FINANCIEEL JAARRAPPORT 2012 MR. G. GROEN VAN PRINSTERERSTICHTING AMERSFOORT

Transcriptie

1 FINANCIEEL JAARRAPPORT 2012 MR. G. GROEN VAN PRINSTERERSTICHTING AMERSFOORT Pagina 1 van 9

2 INHOUDSOPGAVE Balans per 31 december Staat van baten en lasten Grondslagen voor de waardering 5 Toelichting balans per 31 december Toelichting staat van baten en lasten Pagina 2 van 9

3 Balans per 31 december 2012 ACTIVA PASSIVA VASTE ACTIVA EIGEN VERMOGEN Materiële vaste activa Algemene reserve Hardware VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vorderingen Overige schulden Debiteuren Crediteuren Rijkssubsidie Belastingen Overige vorderingen Reserve vakantiegeld- en dagen Reserve eindejaarsuitkering Vooruitontvangen bedragen 0 50 Overige schulden Liquide middelen Pagina 3 van 9

4 Staat van Baten en lasten 2012 Expl Begr Expl Expl Begr Expl BATEN LASTEN Giften en donaties Personeelskosten Rijkssubsidie Bestemming legaat Bestemming legaat - - Dienstverlening partijbureau Overige verkopen Kantoorkosten Abonnementen Projecten Bijdrage ChristenUnie Studieblad DenkWijzer Bijdrage Bestuurders Congreskosten Bijdrage BV DenkWijzer Studiekosten Rentebaten Giften, advert.- promotiekosten Overige opbrengsten Accountantskosten Donateursactie Afschrijvingskosten Boeken en abonnementen Oninbare donaties Nagekomen lasten Onttrekking reserves Mutatie reserves Onttrekking bestemmingsreserve Algemene Reserve Totaal Generaal Pagina 4 van 9

5 TOELICHTING ALGEMEEN Vergelijkende cijfers voorgaand boekjaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van vorig jaar. De vergelijkende cijfers van het voorgaande jaar zijn, waar nodig, slechts qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. De jaarrekening is opgesteld conform Titel 9 Boek 2 BW. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING Algemeen Voorzover niet anders is vermeld zijn de activa, de voorzieningen en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. En indien van toepassing bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden op lineaire basis berekend aan de hand van de geschatte economische levensduur van de activa. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd op inkoopprijs. Voor incourante voorraden is een bedrag gecorrigeerd op de voorraden. Vorderingen Handelsdebiteuren worden gewaardeerd op basis van nominale waarde minus een voorziening voor oninbaarheid. Deze voorziening wordt individueel bepaald. De vorderingen wegens contributies, abonnementen en donaties zijn gesteld op de te ontvangen gelden van leden, abonnees en donateurs, verminderd met een voorziening voor oninbaarheid. Deze voorziening is individueel bepaald. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Winsten worden verantwoord als ze zijn gerealiseerd, verliezen als ze voorzienbaar zijn. Baten De baten betreffen de over het boekjaar toegekende subsidie en gefactureerde contributie opbrengsten. Opbrengsten wegens giften worden in aanmerking genomen in het jaar waarin ze ontvangen zijn. Alle andere baten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Pagina 5 van 9

6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Materiele vaste activa Stand per 1 januari Investering Afschrijving Stand per 31 december Afschrijvingspercentage Het gehanteerde afschrijvingspercentage is 33%. Voorraden Cadeaubonnen Boeken en publicaties Bij / Af: voorraadmutatie boeken Debiteuren Saldo 31 december Af: voorziening voor incourant Subsidie De nog te ontvangen subsidie over 2012 is als vordering opgenomen op de balans. Overige vorderingen Nog te ontvangen bedragen Rekeningcourant BV Rekeningcourant ChristenUnie Abonnementen Rente Telerekening Liquide middelen Kas Rabobank rekening-courant Rabobank telerekening Rabobank termijndeposito Pagina 6 van 9

7 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Algemene reserve Saldo per 1 januari Resultaatverdeling Saldo per 31 december Bestemmingsreserves In 2011 zijn bestedingen gemaakt welke ten laste van de bestemmingsreserve is verantwoord. De bestedingen hebben betrekking op specifieke projecten waaraan een besluit van het curatorium aan ten grondslag ligt. Saldo per 1 januari Af: onttrekking Saldo per 31 december - - Overige kortlopende schulden Accountantscontrole Rekeningcourant ChristenUnie - - Overige schulden NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN De stichting neemt diensten af van de ChristenUnie, hiervoor is een overeenkomst gesloten tot verrekening van voor gemene rekening gemaakte kosten alsmede een Koepelovereenkomst. De stichting heeft zich verplicht tot het betalen van in Voor 2013 wordt een bedrag van soortgelijke grootte verwacht. In deze overeenkomst is mede begrepen de contributie-inning en de volledige financiële en ledenadministratie. Ook wordt een evenredig deel van de huur-, huisvestings-, en bureaukosten doorbelast. De Mr. G. Groen van Prinsterer stichting levert wetenschappelijke diensten aan de Christen Unie. Het ontvangen bedrag voor de uitvoering van deze diensten bedroeg over het jaar Voor 2013 is een bedrag van overeengekomen. De Mr. G. Groen van Prinsterer stichting is overeengekomen met de Bestuurdersvereniging, dat de Leden van de Bestuurdersvereniging een donateursbijdrage betalen van 35 per jaar. Daarnaast betaald de Bestuurdersvereniging jaarlijks een bijdrage van inzake vergoeding voor de kosten van Denkwijzer. Omdat er in 2012 echter 3 in plaats van 4 Denkwijzers zijn geweest is de bijdrage uitgekomen op Pagina 7 van 9

8 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Giften en donaties Donateursbijdrage boekjaar Donateursbijdrage voorgaande jaren Giften Giftenacties Rijkssubsidie Ontvangen subsidie Subsidiekorting Ontvangen subsidie voorgaand jaren Te ontvangen subsidie boekjaar Subsidie ministerie BZK Jaarlijks ontvangt de stichting subsidie op basis van de Wet Financiering Politieke Partijen (WFPP). De subsidie wordt toegekend in de vorm van (a) een bedrag per zetel in de Tweede Kamer, (b) een basisbedrag. In februari van het jaar wordt een voorschot van 80% van het maxima aan te vragen bedrag uitgekeerd en in november van het volgend jaar volgt de afrekening. De subsdie wordt toegekend aan wetenschappelijk instituten die door een politieke partij zijn aangewezen. De vereniging ChristenUnie heeft de Mr. G. Groen van Prinstererstichting aangewezen als haar Wetenschappelijk Instituut in de zin van de WFPP. Personeelskosten Lonen en salarissen Vakantiegeld/vakantiedagen Sociale lasten Kosten werkgever ouderschapsverlof Pensioenlasten Reiskosten Onkostenvergoeding - - Arbodienst Werving en selectie Vrijwilligerskosten Overige personeelskosten Doorbelaste personeelskosten Ziektewetuitkeringen Het gemiddeld aantal medewerkers (FTE) over het boekjaar: 4,0 4,3 Pagina 8 van 9

9 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Kantoorkosten Inning bijdragen Telefoonkosten / kantoorbenodigdheden Bankkosten Kantinekosten Kosten Curatorium Drukwerk Overige kantoorkosten Projecten Duurzaamheid Rondetafelgesprekken Islam Eurocrisis Fellows Opunie Dienstbaar, Vrijheid, Duurzaam Kosten uitgeven boeken Korte commentaren - - Groen van Prinstererlezing Overigen Studieblad DenkWijzer Opmaak en druk Denkwijzer Portokosten Denkwijzer Overige kosten Denkwijzer Studiekosten Studiekosten G.J. Segers / G. J. Spijker Giften, advertentie en promotiekosten Advertentiekosten Giften en sponsoring Overige promotiekosten Pagina 9 van 9