1 BALANS PER 31 JULI 2014 (Na winstbestemming) 31-07-14 31-07-13 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen 6.943 6.358 Liquide middelen 7.229 19.102 14.172 25.460 PASSIVA Reserves en fondsen Continuiteitsreserve 5.089 12.381 Kortlopende schulden 9.083 13.079 14.172 25.460
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013-2014 Baten Realisatie Realisatie 1-8-2013 1-1-2012 31-7-2014 31-7-2013 Baten uit fondsverwerving 100.050 149.163 Lasten Besteed aan doelstellingen 17.445 19.187 Beheer en administratie Personeelslasten 72.340 99.000 Overige bedrijfslasten 17.649 25.944 Financiele baten en lasten -92 49 89.897 124.993 Som van besteed en beheer 107.342 144.180 Saldo baten en lasten -7.292 4.983 Resultaatbestemming Continuiteitsreserve -7.292 4.983
3 KASSTROOMOVERZICHT 2013-2014 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode Kasstroom uit operationele activiteiten 2013-2014 Resultaat -7.200 Aanpassingen voor: Veranderingen in het werkkapitaal Mutatie vorderingen -585 Mutatie kortlopende schulden -3.996 Kasstroom uit bedrijfsoperaties -11.781 Rentelasten -92 Kasstroom uit operationele activiteiten -11.873 Samenstelling geldmiddelen 2.014 Liquide middelen per 1 augustus 2013 19.102 Mutatie liquide middelen -11.873 Geldmiddelen per 31 juli 2014 7.229
4 TOELICHTING OP DE JAARREKENING Algemeen Personeelsleden Bij de Stichting waren in de periode augustus 2013 tot en met juli 2014 gemiddeld 2 personeelsleden in loondienst (2012: 2) en 1 niet in loondienst (2012: 0,7). Herrekend naar FTE op basis van 36 uur per week zijn dit respectievelijk 0,9 FTE in loondienst en 0,3 FTE niet in loondienst. Waarderingsgrondslagen voor de balans Algemeen Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor zover noodzakelijk wordt bij de waardering van vlottende activa rekening gehouden met een voorziening voor dubieuze posten. Grondslagen voor resultaatbepaling Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Bestedingen doelstellingen De bestedingen in het kader van de doelstellingen worden verantwoord in het jaar dat zij zijn toegezegd of, voor zover dit niet bij toezegging het geval is, in het jaar dat de omvang van de verplichting betrouwbaar kan worden vastgesteld. Voorwaardelijke verplichtingen worden verantwoord in het jaar waarin vast komt te staan dat aan de voorwaarden zal worden voldaan.
5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 JULI 2014 1. Vorderingen 31-07-14 31-07-13 Debiteuren 6.000 4.500 Belastingen en premies sociale verzekeringen 0 0 Overlopende activa 943 1.858 6.943 6.358 Tenzij anders vermeld bedraagt de looptijd van de vorderingen korter dan een jaar. Belastingen en premies sociale verzekeringen Pensioenen 0 0 Overlopende activa Nog te factureren omzet 0 0 Nog te ontvangen bedragen 110 1.086 Vooruitbetaalde bedragen 833 772 943 1.858 2 Liquide middelen Rabobank 7.229 19.102 7.229 19.102 3 Eigen Vermogen Continuiteitsreserve 5.089 12.381 Continuiteitsreserve Stand per 1 augustus 2013 12.381 7.398 Resultaatbestemming -7.292 4.983 Stand per 31 juli 2013 5.089 12.381 4 Kortlopende schulden Crediteuren 0 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen 657 1.063 Overlopende passiva 8.426 12.016 9.083 13.079 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing 657 1.063 Te betalen pensioenpremie 0 0 Te betalen salarissen 0 0 657 1.063 Overlopende passiva Reservering vakantiegeld 502 565 Accountants- en administratiekosten 79 1.315 Reservering eindejaarsuitkering 1.752 1.707 Huisvestingskosten 500 562 Te betalen mentorvergoeding 0 0 Vooruitontvangen bedragen 5.000 5.000 Diversen 593 2.867 8.426 12.016
6 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2013-2014 Realisatie Realisatie 1-8-2013 1-1-2012 31-7-2014 31-7-2013 5 Baten uit fondsverwerving Donaties en giften 50 25 Baten uit eigen fondsenwerving 100.000 149.138 100.050 149.163 In de periode van augustus 2013 tot en met juli 2014 zijn mentorvergoedingen, waarvan is afgezien, niet in de kosten en niet in de baten verwerkt. 6 Besteed aan de doelstellingen Mentor-ondersteuning Mentorvergoeding 15.937 16.668 Onkosten mentoren 380 1.355 VOG verklaringen 393 989 Intervisie 735 175 Effectonderzoek 0 0 17.445 19.187 7 Personeelslasten Lonen en salarissen 35.058 60.635 Sociale lasten 5.805 9.192 Pensioenlasten 3.021 4.658 Overige personeelskosten 28.456 24.515 72.340 99.000 Overige personeelslasten Vrijwilligersvergoeding 3.615 3.165 Inhuur ZZP-er 24.720 21.280 Overige personeelslasten 121 70 28.456 24.515 8 Overige bedrijfslasten Huisvestingslasten 3.001 5.905 Kantoorlasten 3.802 7.744 Autolasten 0 0 Verkooplasten 1.456 5.472 Algemene lasten 9.390 6.823 17.649 25.944 Huisvestingslasten Huur onroerend goed 3.001 3.999 Energie en water 0 1.906 3.001 5.905
Realisatie Realisatie 1-8-2013 1-1-2012 31-7-2014 31-7-2013 Kantoorlasten Kantoorbehoeften 0 1.478 Automatiseringslasten 71 551 Telefoon 985 1.314 Porti 68 0 Contributies en abonnementen 65 144 Verzekering 2.416 891 Kopieerlasten 197 0 Bijdrage Stichting School's Cool Nederland 0 2.650 Inrichting en apparatuur 0 716 3.802 7.744 Autolasten Kilometervergoeding 0 Parkeerkosten 0 0 0 Verkooplasten Reclame- en advertentiekosten 883 2808 Representatielasten 573 97 Kosten nieuwsbrief 0 89 Kosten promotiefilm 0 2478 1.456 5.472 Algemene lasten Accountantslasten 0 2.614 Administratielasten 465 1.827 Accountantslasten tbv verklaringen en subsidies 0 1.197 Bestuurskosten 391 577 Kosten en baten oude jaren 8.319 0 Overige algemene kosten 215 608 9.390 6.823 9 Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke lasten -92 49 Rentelasten en soortgelijke lasten Rente- en bankkosten rekening courant Rabobank -92 49