Gemeente Appingedam Raadsvoorstel Raadsagenda d.d.: 17 september 2009 Voorstel nummer : 9 Behandelend ambtenaar : A. Schuur Telefoonnummer : 0596 691241 E-mailadres : a.schuur@appingedam.nl Portefeuillehouder : P. Manning Onderwerp Meicirculaire 2009 Gemeentefonds en aanpassingen begroting 2009 Ter inzage liggende stukken Meicirculaire 2009 Gemeentefonds Analyse en budgettaire gevolgen meicirculaire voor 2009 Analyse en budgettaire gevolgen meicirculaire voor 2010 Brief van 6 juli 2009 van ministerie BZK aan de Tweede Kamer over P.M.- ramingen accressen 2012 en 2013 Brief van Gedeputeerde Staten inzake het financieel toezicht 2010 naar aanleiding van de meicirculaire Kopie brief Vereniging Groninger Gemeenten aan Gedeputeerde Staten inzake provinciaal begrotingstoezicht Brief d.d. 27 april 2009 van IZA Nederland, inclusief berekening verdeling tussen de Gemeente Appingedam en de Volkskredietbank Aan de gemeenteraad Voorstel 1. Kennis te nemen van de meicirculaire 2009 van het gemeentefonds en het negatieve resultaat voor 2009 ad 10.835 euro ten laste te brengen van het begrotingssaldo 2009; 2. Kennis te nemen van de liquidatie-uitkering IZA van 146.897 euro; 3. het negatieve begrotingssaldo 2009 ad 168.957 euro te dekken door: a. beschikking over het flexibel budget I van 100.000 euro b. beschikking over het flexibel budget II van 22.060 euro c. inzet van 46.897 van de liquidatie-uitkering IZA; 4. Van de liquidatie-uitkering IZA een bedrag van 100.000 euro toe te voegen aan het fonds centrumontwikkeling. Beleid Op grond van de financiële verordening dient de raad tussentijds te worden geïnformeerd over begrotingsafwijkingen groter dan 50.000 euro. Beoogd effect Informatieverstrekking en bijstelling van de begroting Toelichting In dit voorstel worden, naast de algemene uitkering uit het gemeentefonds, nog enkele financiële zaken, die tot aanpassing van de begroting 2009 leiden, aan u voorgelegd. Pagina 1 van 5
Meicirculaire 2009 gemeentefonds In de meicirculaire zijn de afspraken uit het bestuurlijk overleg tussen het Rijk en de VNG over de gevolgen van de economische crisis verwerkt. In de Kadernota 2009 hebben wij u daarover uitgebreid geïnformeerd. In de beknopte meerjarenbegroting 2009-2013 op pagina 9 van de Kadernota 2009 is echter geen rekening gehouden met de vaste nominale compensatie voor de jaren 2010 en 2011. Het Rijk gaat voor deze jaren uit van een loon- en prijsstijging van 0,48% per jaar. Dit wordt niet nagecalculeerd aan de hand van de werkelijke loon- en prijsstijging in die jaren. Gelet op de stijging van de pensioenpremies en afhankelijk van de uitkomsten van het Cao-overleg, kan het voor 2010 vermelde begrotingstekort van 340.000 euro daardoor snel oplopen tot rond de 500.000 euro. Voor de jaren 2012 en 2013 zijn voor wat betreft de accressen P.M. ramingen opgenomen. Daarover zijn vragen gerezen. Naar aanleiding daarvan heeft de Staatssecretaris van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties een brief gestuurd naar de Tweede Kamer. Daarin wordt gesteld dat er over de situatie voor 2012 en verder op dit moment vrijwel niets valt te zeggen. De brief ligt voor u ter inzage. De beheerders van het gemeentefonds willen en kunnen geen concrete afspraken maken over het accres in 2012 en latere jaren. Dat wordt veroorzaakt door verkiezingen in 2011 waardoor er een nieuw Kabinet komt en doordat de impact van de crisis op de staatsschuld en de rijksbegroting en de daarvoor te nemen bezuinigingsmaatregelen nog niet zijn te voorspellen. Gemeenten wordt geadviseerd behoedzaamheid te betrachten bij het opstellen van meerjarige ramingen. Zonder dat daaraan rechten kunnen worden ontleend worden er twee scenario s geschetst: a. Een reëel accres van nul in de jaren 2012 en verder. In dit scenario wordt er gecompenseerd voor de inflatie. Er is geen sprake van reële groei. Dit scenario is in wezen het doortrekken van het accres uit de gemaakte afspraken voor 2010 en 2011. b. Een nominaal accres van nul in de jaren 2012 en verder. In dit scenario is er krimp ter grootte van de inflatie. Ook somberder scenario s kunnen bewaarheid worden. Op basis van deze informatie is het ook voor ons college uiteraard onmogelijk een zinvolle voorspelling te doen. Mede gelet op de gevolgen van de krimpende bevolking voorzien wij voor de nieuwe raadsperiode 2010-2014 een uiterst somber financieel perspectief. Provinciaal toezicht Bij brief van 29 juni 2009 hebben Gedeputeerde Staten ons geïnformeerd hoe zij met het toezicht op de gemeentefinanciën zullen omgaan. Gedeputeerde Staten zullen er op toezien dat de gemeente de algemene uitkering ramen conform de uitkeringsfactoren zoals die in de meicirculaire zijn opgenomen. De P.M. ramingen van het accres worden door Gedeputeerde Staten dus vertaald als: geen accres. Daarbij nemen Gedeputeerde Staten in overweging dat het Rijk heeft aangekondigd vanaf of na 2011 de rijksfinanciën te gaan saneren en dat het vrijwel zeker is dat ook het gemeentefonds een bijdrage aan die sanering zal gaan leveren. Het provinciaal toezicht in Groningen is daarmee naar onze mening strenger dan de Staatssecretaris van Binnenlandse Zaken. Vanuit de Vereniging van Groninger Gemeenten is Gedeputeerde Staten verzocht zich bij het toezicht op de gemeentefinanciën te conformeren aan de afspraken die op landelijk niveau zijn gemaakt over het toepassen van preventief en repressief toezicht. Algemene uitkering uit het gemeentefonds uitkeringsjaar 2009 De uitkering voor 2009 volgt vrijwel de prognose genoemd in de Kadernota De uitkering daalt ten opzichte van beleidsrapportage 2009-1 met 149.835 euro. De grootste daling wordt veroorzaakt door verlaging van de compensatie voor lonen en prijzen met 270.000 euro. Op grond van het akkoord tussen de VNG en het Rijk wordt in 2009 en 2010 incidenteel 90 mln. euro aan het gemeentefonds toegevoegd. Voor Appingedam betekent dit een toevoeging van 67.500 euro. Pagina 2 van 5
Gerekend is dat tegenover twee toevoegingen aan het gemeentefonds ook extra kosten bij de gemeente Appingedam zullen ontstaan. Het gaat om de invoering van de WABO (17.000 euro) en budgetbijstelling van de WMO (24.000 euro). Volgens de Kadernota worden negatieve stelposten voor loon- en prijsontwikkeling opgenomen van totaal 180.000 euro. Per saldo dalen de lasten met 139.000 euro. Dit is 10.835 euro te weinig om de verlaging van de algemene uitkering met 149.835 goed te maken. Een voorstel om het tekort van 10.835 euro te dekken is onder begrotingspositie opgenomen. Een analyse van de budgettaire gevolgen van de meicirculaire voor 2009 ligt voor u ter inzage. Algemene uitkering uit het gemeentefonds uitkeringsjaar 2010 In 2010 neemt de uitkering toe met 162.000 Hier staat aan gerelateerde lasten 110.000 tegenover. Netto neemt de koopkracht toe met 52.000 Dit is absoluut te weinig om de verwachte stijging van salariskosten van ca 3% (150.000 euro) op te vangen. Ook voor de verwachte intensiveringen voor bijvoorbeeld de Wet Veiligheidsregio s is geen compensatie in de algemene uitkering te vinden. Zoals gemeld wordt het toegekende accres van 0,48% over 2010 niet meer nagecalculeerd naar aanleiding van de werkelijke loonen prijsontwikkeling in 2010. Het gevolg is een stijging van het eerder in de kadernota vermelde tekort op de meerjarenbegroting. Een analyse van de budgettaire gevolgen van de meicirculaire voor 2009 ligt voor u ter inzage. Momenteel wordt hard gewerkt aan het verzamelen en uitwerken van bezuinigingsvoorstellen. Uitgangspunt is dat voldoende voorstellen worden aangereikt om de begroting 2010 sluitend te maken. Wij hebben de gemeenschappelijke regelingen en de door de gemeente gesubsidieerde instellingen inmiddels een brief gezonden waarin gemeld wordt dat de economische ontwikkelingen en de daarmee gepaard gaande daling van de gemeentelijke inkomsten gevolgen kan hebben voor de subsidie in 2010 en volgende jaren. Liquidatie-uitkering IZA Als gevolg van de invoering van het nieuwe ziektekostenstelsel is het Instituut Ziektekostenverzekering Ambtenaren (IZA) per 1 januari 2006 opgeheven. In de gemeenschappelijke regeling IZA zijn bepalingen opgenomen over de beëindiging en de liquidatie. Op grond van deze bepalingen wordt in 2009 een eerste tranche van circa 90% van het aanwezige vermogen over de deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling verdeeld. Voor de gemeente Appingedam komt dit neer op een uitkering van 175.170 euro. De gemeente Appingedam voert de salarisadministratie voor het personeel van de Volkskredietbank. De Volkskredietbank heeft de IZA-premies voor haar personeel steeds correct aan de gemeente Appingedam vergoed. Het is daarom juist de Volkskredietbank mee te laten delen in de liquidatie-uitkering IZA. Op basis van de afgedragen premies is het aandeel van de Volkskredietbank in de liquidatie-uitkering berekend op 28.273 euro. Na uitkering van dit bedrag aan de VKB resteert er voor de gemeente Appingedam een meevaller van 146.897 euro. Begrotingspositie 2009 Bij de laatste beleidsrapportage 2009 is een negatief begrotingssaldo ontstaan. Dit negatieve saldo bedraagt 158.122 euro en komt door de budgettaire tegenvaller van 10.835 bij de algemene uitkering 2009 uit op 168.957 euro. Daar staat tegenover dat het flexibel budget I, bedoeld als buffer voor het opvangen van tegenvallers, nog 100.000 euro bevat. Het flexibel budget II, aan te wenden voor incidentele uitgaven, bevat nog 31.005 euro. Het ligt voor de hand het negatieve begrotingssaldo zoveel mogelijk weg te werken ten laste van de flexibele budgetten. Daarnaast dient nog een bestemming te worden gegeven aan de meevaller van het IZA. In de Kadernota 2009 is opgenomen dat er uit incidentele meevallers een fonds voor centrumontwikkeling wordt gevormd. De meevaller van het IZA kan daarvoor worden gebruikt. Pagina 3 van 5
Wij stellen u voor het nadelig begrotingssaldo 2009 als volgt te dekken: 1. Inzet flexibel budget I 100.000 2. Inzet deel flexibel budget II 22.060 (blijft over 8.945) 3. Inzet deel meevaller IZA 46.897 (blijft over 100.000) Totaal 168.957 Voorts stellen wij u voor het restant van 100.000 euro van de IZA-meevaller te storten in het fonds Centrumontwikkeling. Appingedam, 14 augustus 2009. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Appingedam,, burgemeester., secretaris. (H.K. Pot) (J.G. de Jonge) Pagina 4 van 5
Gemeente Appingedam Raadsbesluit De raad der gemeente Appingedam; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d.14 augustus 2009; B E S L U I T: 1. Kennis te nemen van de meicirculaire 2009 van het gemeentefonds en het negatieve resultaat voor 2009 ad 10.835 euro ten laste te brengen van het begrotingssaldo 2009; 2. Kennis te nemen van de liquidatie-uitkering IZA van 146.897 euro; 3. Het negatieve begrotingssaldo 2009 ad 168.957 euro te dekken door: a. beschikking over het flexibel budget I van 100.000 euro b. beschikking over het flexibel budget II van 22.060 euro c. inzet van 46.897 van de liquidatie-uitkering IZA; 4. Van de liquidatie-uitkering IZA een bedrag van 100.000 euro toe te voegen aan het fonds centrumontwikkeling. Aldus besloten in de openbare vergadering d.d. 17 september 2009. De raad voornoemd,, voorzitter., griffier. (H.K. Pot) (E.P. Faber-van Brug) Pagina 5 van 5