STICHTING HOSPICE MARTINUS JAARVERSLAG 2016
JAARVERSLAG 2016 INHOUDSOPGAVE INLEIDING... 3 BALANS PER 31 DECEMBER... 9 RESULTATENREKENING... 10 KASSTROOMOVERZICHT... 11 TOELICHTING OP DE BALANS... 12 WAARDERINGSGRONDSLAGEN... 12 VASTE ACTIVA... 12 VLOTTENDE ACTIVA... 13 EIGEN VERMOGEN... 13 KORTLOPENDE SCHULDEN... 13 Overige gegevens..14 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING......15 LASTEN... 15 BATEN... 19 RESULTAATBESTEMMING. 20 Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 2
JAARVERSLAG 2016 INLEIDING Algemeen Ingevolge artikel 5 van de Statuten ontvangt u hierbij het financieel verslag over het boekjaar 2015 van Stichting Hospice Martinus te Montferland. De stichting Stichting Hospice Martinus is opgericht op 5 februari 2008. Doelstelling van de stichting is de terminale dienstverlening in Didam en omgeving (mede) gestalte te geven. Onder deze zorgverlening wordt verstaan zowel het ondersteunen en/of begeleiden van personen in hun laatste levensfase, die daarom verzoeken, zowel op lichamelijk, psychosociaal, emotioneel en spiritueel gebied, als ook de zorgverlening aan familie en andere naastbetrokkenen (artikel 2 statuten). Op 8 januari 2010 heeft een statutenwijziging plaatsgevonden. In artikel 2 lid 2 is tevens opgenomen dat de stichting haar doel onder meer tracht te verwezenlijken door ondersteuning en begeleiding te verlenen in bij voorkeur de thuissituatie en indien dit niet mogelijk is in één of meerdere wooneenheden waarover de stichting de beschikking heeft. Op 7 maart 2013 heeft een bestuurlijke fusie plaatsgevonden tussen Stichting Hospice Martinus en de VPTZ Stichting Thuis Sterven Duiven Westervoort, vanaf dat moment handelend onder VPTZ De Liemers te Duiven. Hierbij zijn beide stichtingen zelfstandig gebleven, waarbij is afgesproken dat Hospice Martinus zich richt op de hospicevoorzieningen en VPTZ De Liemers op de vrijwilligersondersteuning in de thuissituatie. De bestuursleden zijn voor beide stichtingen gelijk. De vrijwilligers van beide stichtingen kunnen zowel in de hospicevoorzieningen als in de thuissituatie worden ingezet. Met hun persoonlijke voorkeuren wordt zoveel mogelijk rekening gehouden. Het bestuurslid mevrouw B. Traag is ultimo 2015 uit het bestuur getreden en met ingang van 13 januari 2016 opgevolgd door de heer G.T.J. Gies. Begin 2016 bestaat het bestuur van Hospice Martinus uit 5 bestuursleden. De functies van het bestuur zijn als volgt: H.K.M. Niebuur, voorzitter; Mevrouw C.W.H.M. Jansen - Bisschop, secretaris; P.H.M. Teunissen, penningmeester; Mevrouw B.J. Janssen van Loon, 2 e secretaris; G.T.J. Gies, lid. Er is geen rooster van aftreden omdat de bestuursleden voor onbepaalde tijd zijn benoemd. Het bestuur dient te bestaan uit een door het bestuur vast te stellen aantal van tenminste 3 bestuursleden. Hospice Martinus is een stichting met volledige rechtsbevoegdheid en is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel voor Centraal Gelderland onder nummer 09179492. Stichting Hospice Martinus is aangesloten bij het Netwerk Palliatieve Zorg De Liemers en de Vereniging Vrijwilligers Palliatieve Terminale Zorg (VPTZ) Nederland. In de vergadering van 11 november 2010 heeft bet bestuur besloten ook toe te treden tot het Regionaal Hospice Overleg IKO-regio (Integraal Kankercentrum Oost) en deel te nemen aan de Registratie Palliatieve Zorg Oost in Hospicevoorzieningen (REPAL). Tevens is Hospice Martinus aangesloten bij de VPTZ Midden Gelderland. Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 3
JAARVERSLAG 2016 Financieel beleid Het financieel beleid is weergegeven in het beleidsplan en komt er in het kort op neer dat een kostendekkende exploitatie uitgangspunt is. Allereerst wordt dit bereikt door sponsors te interesseren voor het doel en werkzaamheden van Hospice Martinus. Omdat Hospice Martinus vanaf 2008 haar bestaansrecht heeft aangetoond heeft het Ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport met ingang van 2010 besloten een jaarlijkse exploitatiebijdrage te verstrekken. Het Ministerie houdt echter rekening met een gemiddelde inzet over 3 jaren, waarbij door de dalende bezetting een tekort op de exploitatie ontstaat. Uitgaande van de gemiddelde kosten per inzet van circa 2.500,- zijn ongeveer 8 inzetten in beide appartementen gewenst om een sluitende exploitatie te realiseren. Er zijn in 2016 geen (2015: 1) inzetten geweest in beide appartementen. Dit heeft twee belangrijke oorzaken. Allereerst de bestuurlijke perikelen bij Zorginstelling Diafaan die uiteindelijk in 2016 failliet ging. Hierdoor kon in onvoldoende mate een beroep op ondersteunende zorg worden gedaan. Ten tweede kon in die transitieperiode van de zorg geen tot onvoldoende afspraken worden gemaakt met zorgpartijen. Grootste probleem was de nachtzorg en het niet beschikbaar hebben van voldoende gekwalificeerd personeel. In de thuissituatie zijn er 7 inzetten geweest, die administratief zijn verantwoord in het jaarverslag van VPTZ De Liemers. De exploitatie van de baten en lasten voor de inzetten in de thuissituatie wordt verantwoord in de jaarcijfers van VPTZ De Liemers te Duiven. Die draagt van de baten een belangrijk deel af aan de VPTZ Midden Gelderland voor gezamenlijke organisatie, opleidings- en coördinatiekosten. Voorts kunnen zorgverzekeraars op basis van hun polisvoorwaarden per verblijfsdag een vergoeding geven. Hiervoor is door Vektis aan Hospice Martinus een AGB-code toegekend onder nummer: 98-98704. Het boekjaar 2016 is afgesloten met een positief jaarresultaat van 198,- (2015: 738,-). Het positieve resultaat komt vooral omdat door het faillissement van Stichting Diafaan vanaf 1 juni 2016 geen huur voor het appartement en personeelskosten voor de coördinator zijn betaald. Voor 2016 was een negatief resultaat geraamd van 10.000,--. Het positieve jaarresultaat wordt aan de overige reserves toegevoegd. Als onderdeel van de jaarrekening is een kasstroomoverzicht opgenomen met als doel een beeld te vormen waar de geldmiddelen vandaan komen en hoe die zijn besteed. We zien in dit overzicht dat de post Liquide Middelen afnemen door met name het afnemen van de kortlopende schulden. Huisvestingsbeleid Het bestuur heeft op 22 februari 2008 een huurovereenkomst afgesloten met Laris Wonen en diensten te Didam voor het appartement Waverlo 9, 6942 RG Didam. Dit appartement is gelegen in het woon-, zorg- en dienstverleningscentrum Meulenvelden. Op 4 juli 2012 is dit appartement met Diafaan geruild voor het appartement Tesma 39 eveneens gelegen in Meulenvelden. Met ingang van 16 januari 2013 is het appartement aan het Thuvinepark 101.A in Duiven van Diafaan gehuurd in het woon-, zorg- en dienstverleningscentrum Thuvine. In dit appartement kunnen palliatief terminale cliënten uit Duiven en omgeving worden begeleid en ondersteund door vrijwilligers van Hospice Martinus en/of de VPTZ De Liemers. Door het faillissement van Stichting Diafaan is sedert 1 juni 2016 nog geen nieuwe huurovereenkomst afgesloten. Voor de zorg in de appartementen zijn ultimo 2016 gesprekken gaande met de zorgpartijen STMG, Pleyade en Liemerije waarmee het bestuur goede werkafspraken wil maken, waarbij de cliënt uiteindelijk centraal komt te staan. De gast heeft vaak een eigen huisarts en mocht dit niet zo zijn dan wordt een beroep gedaan op een aan het hospice gelieerde huisarts. Een gast kan in principe drie maanden in het hospice verblijven. Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 4
JAARVERSLAG 2016 Vrijwilligersbeleid Hospice Martinus beschikt over 11 vrijwilligers die in principe voor een 24-uurs aanwezigheid bij de cliënt beschikbaar zijn alsook in een thuissituatie en in een verzorgings- en verpleeghuissituatie palliatief terminale mensen ondersteunen, begeleiden en bijstaan. In principe wordt aan de gasten van Hospice Martinus geen vergoeding voor het verblijf in rekening gebracht, om de drempel van de voorzieningen gebruik te maken zo laag mogelijk te houden. De vrijwilligers worden begeleid door coördinatoren die voor beschikbaarheid en deskundigheidsbevordering zorgdragen. De vrijwilligerscoördinatoren zijn: Mevrouw F.A.T. Leenders, coördinator voor hospicevoorzieningen en in de thuissituatie in Didam e.o. en de gemeente Zevenaar en Rijnwaarden en mevrouw C.W.H.M. Jansen Bisschop, coördinator in de thuissituatie in de gemeente Duiven en Westervoort. Als plaatsvervangend coördinator treden op de dames B.J. Janssen van Loon, B. Boschker de Boks en M. Minke. Personeelsbeleid Er staan geen personeelsleden op de loonlijst. De bestuursleden zijn onbezoldigd. Tevens zijn er geen leningen, voorschotten en garanties verstrekt aan bestuursleden. De coördinator voor de inzet van vrijwilligers in de hospicevoorzieningen was tot 1 juni 2016 in dienst van zorginstelling Stichting Diafaan die deze medewerker heeft gedetacheerd voor gemiddeld 4 uren per week bij Hospice Martinus. De coördinator die de vrijwilligers in de thuissituatie inzet en begeleidt ontvangt een vrijwilligersbijdrage en een onkostenvergoeding voor het houden van vrijwilligersbijeenkomsten. Deze vrijwilligersvergoedingen wordt verstrekt door VPTZ De Liemers en verdeeld over de coördinatoren en hun plaatsvervangers. Beleggingsbeleid Het beleggingsbeleid kenmerkt zich door risicomijdend beleggen in bij banken, bedrijven en overheden met een A-rating. De overtollige liquide middelen worden op een spaarrekening bij de Rabobank Arnhem en Omstreken en de SNS Bank ondergebracht. Dit heeft gemiddeld in 2016 een rendement bij de Rabobank opgebracht van 0,5% (2015: 0,8%). Per 14 april 2017 levert deze spaarrekening 0,1% rente op. Bij de SNS bank heeft dit gemiddeld in 2016 een rendement opgebracht van 0,7% (2015: 1,2%). Per 14 april 2017 levert de SNS Zakelijk Sparen 0,3% rente op. In de vergadering van 24 augustus 2010 heeft het bestuur besloten een deel van de overtollige liquide middelen te beleggen in 1.000 ledencertificaten van de Rabobank. De aankoopprijs is 28.500,-. Op 27 januari 2014 zijn de Rabobank Ledencertificaten genoteerd aan de beurs Euronext te Amsterdam en heten nu Rabobank Certificaten. De koerswaarde op 31 december 2016 is 28.545,-. De certificaten leverde in 2016 een rendement op van 5,75% (2015: 5,75%). ANBI-verklaring De belastingdienst heeft met ingang van 1 januari 2008 Stichting Hospice Martinus aangemerkt als een Algemeen Nut Beogende Instelling. Dit betekent dat donaties, giften en schenkingen aan het Hospice Martinus als aftrekbare gift voor de belastingen kunnen worden aangemerkt. Per 1 januari 2014 heeft de belastingdienst de voorwaarden aangescherpt waaraan ANBI-instellingen moeten voldoen. Dit betreft voornamelijk het publiceren van gegevens zoals jaarverslag, verslag van activiteiten, namen en beloning van bestuursleden en beleidsplan. Hospice Martinus heeft zijn website aan deze voorwaarden aangepast. Voor een nadere toelichting op de Balans en de Resultatenrekening wordt verwezen naar de betreffende hoofdstukken van dit financieel verslag. Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 5
JAARVERSLAG 2016 Verslag van de secretaris Omdat coördinatie en inzet van vrijwilligers voor zowel Stichting Hospice Martinus (SHM) als voor VPTZ De Liemers plaatsvindt, is in beide verslagen uitgegaan van een gecombineerde verslaglegging. Het Bestuur Per ingang van januari is Gerrie Gies uit Didam toegetreden tot het bestuur. De open plaats is ontstaan door het vertrek van Bep Traag, die nu weer is ingevuld. In 2016 waren er 7 bestuursvergaderingen waarbij de coördinatoren ook aanwezig zijn. Medio februari is er een gezamenlijke vergadering geweest met de twee overige lokale besturen die nog meedoen in het regiobestuur: VPTZ Doesburg e.o. en VPTZ Rheden/Rozendaal. Doel van deze bijeenkomst was om de toekomst van het regiobestuur en diens activiteiten tegen het licht te houden en om een gezamenlijke stap voorwaarts te zetten naar één bestuur. Er is een werkgroep in het leven geroepen, die dit zal gaan uitwerken en van ons bestuur zijn Gerrie Gies en Ineke Jansen hierin vertegenwoordigd. Deze werkgroep is zesmaal bijeen geweest en het concept hernieuwd Stichting VPTZ Midden Gelderland is zowel door het huidige regiobestuur alsook door de lokale besturen eind december goedgekeurd. Het opheffen van de lokale besturen en het starten van het nieuwe bestuur zal in het voorjaar 2017 plaatsvinden. Er zijn in 2016 twee bijeenkomsten van het Landelijk Steunpunt VPTZ Nederland in Arnhem geweest, welke door Ineke Jansen en Francien Leenders zijn bezocht. Hier zijn de nieuwe ontwikkelingen op landelijk niveau bekend gemaakt. Afgevaardigde in het regiobestuur Midden Gelderland is Ineke Jansen, die als secretaris optreedt. Peter Teunissen is aanwezig geweest bij het regionaal penningmeesteroverleg over de jaarrekening, de bijdrage-afwikkeling, de begroting en de regionale samenvoeging. Medio juli is er een vergadering van het DB geweest met de heren Kimenai en Bruintjes van het project Vrijwillig Dichtbij van het Landelijk Steunpunt VPTZ Nederland. Zij hebben met ons van gedachten gewisseld over de toekomstmogelijkheden van de twee hospiceappartementen in Didam en Duiven, die weinig in trek zijn. Er zijn openhartig ideeën uitgewisseld en strategieën besproken. In oktober heeft het bestuur een gesprek gevoerd met de directie en regiomanager van Zorginstelling Pleyade. Hoopvol was de intentie van Zorginstelling Pleyade dat zij de 24- uurs zorg van de hospiceappartementen in Thuvine willen verzorgen als er geen andere instellingen beschikbaar zijn. Net als voorheen Stichting Diafaan deed. De thuiszorgorganisatie STMG wil in voorkomende gevallen de thuiszorg leveren. In november heeft het bestuur gesproken met directie en facilitair manager van Zorginstelling Liemerije. Zij willen in Didam graag het hospiceappartement overnemen, maar zijn bereid uit te zoeken wat ze voor ons kunnen betekenen in de 24-uurs zorgaanbieding. Ook hier heeft de thuiszorgorganisatie STMG laten weten in voorkomende gevallen de thuiszorg te leveren. Het gesprek met Zorginstelling Liemerije krijgt in 2017 een vervolg. Belangrijke bestuursbesluiten zijn: 1. Benoeming Gerrie Gies als bestuurslid; 2. Afvaardiging voor de werkgroep fusie zijn Gerrie Gies en Ineke Jansen; 3. De penningmeester sluit een inboedelverzekering voor de hospiceappartementen af bij Meeus; 4. Er worden afspraken gemaakt over de ontwikkelingsrichting van de hospiceappartementen, die in een beleidsplan zullen worden vastgelegd; 6. Het aantal vrijwilligers bij SHM neemt door persoonlijke omstandigheden af. Er wordt besloten een wervingsadvertentie te plaatsen en 7. Het jaarverslag 2015 en de begroting 2016 zijn vastgesteld. Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 6
JAARVERSLAG 2016 De registratiegegevens voor het Landelijk Steunpunt zijn in mei door Peter Teunissen, Francien Leenders en Ineke Jansen-Bisschop ingevuld en verzonden. Ook de subsidieaanvraag is in september door hen verzorgd. Tevens hebben zij een quickscan ingevuld voor het Project Dichtbij van het Landelijk Steunpunt en daar hebben we eind 2016 een individuele terugkoppeling op gehad. Huisvesting Vanaf de bestuurlijke perikelen bij Stichting Diafaan totdat het faillissement in mei is uitgesproken, zijn de hospicebedden niet meer bezet geweest. Er is een patstelling ontstaan over de 24-uurs professionele zorg, die niet meer door Diafaan kon worden geleverd. Medio 2016 hebben Zorginstelling Pleyade het zorgcentrum Thuvine in Duiven overgenomen en Zorginstelling Liemerije Zorgcentrum Meulenvelden in Didam. Sedert 1 juni 2016 is voor het hospiceappartement in Thuvine nog geen huurovereenkomst met een nieuwe verhuurder afgesloten. PR In de regionale PR-werkgroep zijn Peter Teunissen en Ria Pouwels (vrijwilliger) vertegenwoordigd. In het najaar heeft de penningmeester een advertentie laten plaatsen in de lokale weekbladen voor nieuwe vrijwilligers. Voor VPTZ De Liemers is er in het najaar een redactioneel artikel met foto in De Duivenpost geplaatst naar aanleiding van het 20-jarig bestaan van de afdeling Duiven/Westervoort en in juni al een foto van enkele vrijwilligers om dit feestje aan te kondigen. In november heeft er een informatiebijeenkomst plaats gevonden over de start in 2017 van een dienstencentrum in Duiven/Westervoort. Ineke en Baukje zijn er geweest en een vrijwilliger van ons zal daar in mee gaan draaien. In het najaar is door de PR-werkgroep besloten bij de huisartsenposten in de regio een tas met ijskrabber voor de medewerkers af te geven en het belang van de VPTZ in de regio onder de aandacht te brengen. De coördinatoren De coördinatoren zijn : Francien Leenders, Marian Minke voor SHM; Baukje Boschker-de Boks, Dinette Janssen-van Loon en Ineke Jansen-Bisschop voor VPTZ De Liemers. In vakantietijd zijn er twee vrijwilligers Sjoukje Boers en Thea Berends die als plaatsvervangers meedraaien in de telefoondienst. Er zijn drie regiovergaderingen geweest voor de coördinatoren, die tenminste door één van de coördinatoren is bezocht. Er zijn twee lokale coördinatoren-bijeenkomsten geweest over de lopende zaken. Omdat zowel Francien Leenders als Marjan Minke in het tweede halfjaar door ziekte een aantal maanden zijn uitgevallen is de telefoondienst in die periode overgenomen door de afdeling Duiven/Westervoort. Vrijwilligers In 2016 is er een bij de afdeling Duiven/Westervoort één nieuwe vrijwilligster bijgekomen en zij heeft de basiscursus gevolgd. Het aantal vrijwilligers, inclusief de drie coördinatoren, bedraagt nu 14 personen. Voor afdeling Zevenaar/Rijnwaarden/Didam zijn er vier vrijwilligers bijgekomen die de basiscursus nog gaan volgen, waardoor het aantal vrijwilligers nu 11 personen bedraagt. Er zijn vijf vrijwilligersbijeenkomsten geweest in het kader van informatie, evaluatie en bijscholing en twee bindingsavonden te weten de nieuwjaarsbijeenkomst in januari en een kerstborrel in december 2016. In september hebben we het 20-jarig bestaan van VPTZ de Liemers afdeling Duiven/Westervoort gevierd met een theater van de laatste levensdagen en een hapje en drankje. Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 7
JAARVERSLAG 2016 Ook waren hierbij aanwezig de lokale afdelingen Doesburg e.o. en Rheden/Rozendaal en het regiobestuur en enkele op leeftijd zijnde vrijwilligers van het eerste uur. De vrijwilligers zijn verzekerd tegen ongevallen en wettelijke aansprakelijkheid bij Meeus. Cursussen, symposia, bindings- en themadagen De vrijwilligers en coördinatoren hebben aan de volgende cursussen, symposia en themadagen deelgenomen: - Dag van de Palliatieve zorg op 8 oktober: 6 personen; - Workshop pijnbestrijding in Velp: 3 personen; - Workshop Delier in Velp: 7 personen; - Lezing Marinus van de Berg in Dieren: 5 personen; - Cafe Doodgewoon in Arnhem: 3 personen; - Mantelzorgbijeenkomst in Duiven: 3 personen; - Bijscholing Verplaatsingstechnieken: 2 personen; - Netwerk Levensvragen in Westervoort: 6 personen; - Symposium Waardig weerloos worden in Utrecht: 3 personen; - Duuve te gek: 7 personen; - Toneelstuk Dan neem je toch een hond: 1 persoon; - Stichting Ambulancewens: 3 personen; - 2-daagse cursus Info Dementia: 2 personen. De vrijwilligers ontvangen 6x per jaar het tijdschrift Antenne. Het tijdschrift Pallium verschijnt 6x per jaar voor de coördinatoren. Teven krijgen zij digitaal VPTZ nieuws toegestuurd. Ineke Jansen - Bisschop, secretaris Vaststelling jaarverslag Aldus vastgesteld na behandeling in de bestuursvergadering d.d. 18 april 2017 te Duiven. Het bestuur, De voorzitter, De secretaris, H.K.M. Niebuur Mevr. C.W.H.M. Jansen - Bisschop Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 8
BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA 2016 2015 PASSIVA 2016 2015 VASTE ACTIVA EIGEN VERMOGEN Materiële vaste activa Kapitaal Inrichting Kapitaal Inventaris Voorziening inrichting appartementen 43.000 43.000 Overige reserves 53.579 53.382 Financiële vaste activa Effecten 28.500 28.500 Koersverschil effecten -605 VLOTTENDE ACTIVA VLOTTENDE PASSIVA Vorderingen Schulden Debiteuren 43 Crediteuren 0 5.572 Transitoria 450 859 Transitoria 1.726 1.834 Liquide middelen Kas Rabobank Rekening-Courant 1.408 2.630 Rabobank Doelreserveren 404 2.404 SNS Zakelijk Sparen 67.500 70.000 TOTAAL ACTIVA 98.305 103.788 TOTAAL PASSIVA 98.305 103.788 Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 9
RESULTATENREKENING LASTEN 2016 2016 2015 BATEN 2016 2016 2015 Werkelijk Begroting Werkelijk Werkelijk Begroting Werkelijk EXPLOITATIELASTEN EXPLOITATIEBATEN Afschrijving inrichting Ontvangen bijdrage clienten 0 Afschrijving Inventaris 250 115 Gedeclareerde zorgkosten 0 Huur appartementen 7.200 10.300 10.148 Bijdrage VWS 7.535 8.250 10.574 Huisvestingskosten 1.436 4.700 4.356 Donaties 2.554 3.850 2.830 Zorgkosten 0 200 0 Rente en dividend 2.075 2.400 2.484 Vrijwilligerscoördinator 2.471 5.650 5.660 Overige exploitatiebaten 605 0 8.923 Opleidingskosten 97 600 0 Kosten vrijwilligers 232 1.050 366 Publiciteitskosten 56 600 2.483 Bestuurskosten 25 150 12 Verzekeringspremies 84 50 0 Administratieve lasten 652 600 622 Kantoorbenodigdheden 140 150 109 Bankkosten 178 200 202 Overige exploitatielasten 0 0 TOTAAL LASTEN 12.571 24.500 24.073 TOTAAL BATEN 12.769 14.500 24.811 Totaal resultaat 198-10.000 738 Voorziening inrichting appartementen Overige reserves (onttrekking) 10.000 JAARRESULTAAT 198 0 738 TOTAAL BOEKJAAR 12.769 14.500 24.811 12.769 14.500 24.811 Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 10
KASSTROOMOVERZICHT Herkomst 2015 2015 Jaarresultaat 198 739 Afschrijvingen materiële vaste activa Toevoeging voorziening inrichting appartementen Desinvestering materiële vaste activa Totaal 198 739 Besteding Investering materiële vaste activa Investering financiële vaste activa 605 1.032 Onttrekking overige reserves Toename/afname 1. Voorraad 2. Vorderingen en overlopende posten -365-3.063 3. Kortlopende schulden 5.680 4.727 4. Langlopende schulden Totaal 5.920 2.696 Mutatie Liquide Middelen -5.722-1.957 Liquide middelen 2016 2015 Mutatie Kas Rabobank Rekening-Courant 1.408 2.630-1.222 Rabobank Doelreserveren 404 2.404-2.000 SNS Zakelijk Sparen 67.500 70.000-2.500 Totaal 69.312 75.034-5.722 Het kasstroomoverzicht is opgesteld om aan te geven hoe de jaarlijkse geldstromen zich bewegen. De waardevermeerdering van de financiële vaste activa (b) en de afname van de schulden (b) verminderd met een afname van de vorderingen en overlopende posten (h) zorgen voor de afname de liquide middelen. Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 11
TOELICHTING OP DE BALANS GRONDSLAGEN VOOR BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van de activa en passiva berusten op de grondslag van verkrijgings- en vervaardigingsprijs respectievelijk nominale waarde, tenzij anders vermeld. Activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van de toegepaste afschrijvingen. De afschrijving geschiedt lineair waarbij normaliter de volgende termijnen worden gehanteerd: Inrichtingskosten 10 jaar (= 10% per jaar) Inventaris 5 jaar (= 20% per jaar) Inventaris gebruiksgoederen 3 jaar (= 33% per jaar) VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inrichting Aanschafwaarde Afschrijving t/m 2015 Investeringen Afschrijving in 2016 Extra afschrijving 2016 Boekwaarde 31-12-16 Inrichting Meulenvelden 10.400 10.400 0 0 0 Inrichting Thuvine 17.362 17.362 0 0 0 Totaal inrichting 27.762 27.762 0 0 0 Inventaris Aanschafwaarde Afschrijving t/m 2015 Investeringen Afschrijving in 2016 Extra afschrijving 2016 Boekwaarde 31-12-16 Inventaris Meulenvelden 7.784 7.784 0 0 0 Inventaris Thuvine 5 jaar 3.021 3.021 0 0 0 Inventaris Thuvine 3 jaar 1.378 1.378 0 0 0 Totaal inventaris 12.183 12.183 0 0 0 Financiële vaste activa Omschrijving Aankoopdatum Aankoopwaarde Markt- of koerswaarde 31-12-16 Aankoopwaarde of lagere marktwaarde Rabobank Certificaten 11 okt. 2010 28.500,00 28.545,00 28.500,00 Totaal fin. vaste activa 28.500,00 28.545,00 28.500,00 In de vergadering van 24 augustus 2010 heeft het bestuur besloten een deel van de overtollige liquide middelen te beleggen in ledencertificaten van de Rabobank. Tevens is op dat moment een beleggingsrekening geopend in telebankieren waar de certificaten worden geadministreerd. Op 31 december 2015 is de marktwaarde als gevolg van de ontwikkelingen op de obligatiemarkten gestegen met 605,-. Deze waardevermeerdering wordt verantwoord op de rekening koersverschillen effecten en ten gunste van het resultaat gebracht. Op 27 januari 2014 zijn de Rabobank Ledencertificaten genoteerd aan de beurs Euronext te Amsterdam en heten nu Rabobank Certificaten. Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 12
VLOTTENDE ACTIVA (KORTLOPENDE VORDERINGEN) Debiteuren Verrekeningen met VPTZ De Liemers (reiskosten MM) 43 Totaal 43 Transitoria Rente Rabo Doelreserveren 8 Rente SNS Zakelijk Sparen 442 Totaal 450 Liquide middelen De liquide middelen zijn ondergebracht bij de Rabobank Arnhem en Omstreken en de SNS Bank. Het totaal aan liquide middelen bedraagt 69.312,--. De specificatie is als volgt: Kas 0 Rabobank Rekening-Courant 1.408 Rabobank Doelreserveren 404 SNS Bank Zakelijk Sparen 67.500 Totaal 69.312 EIGEN VERMOGEN Voorziening inrichting appartementen Stand reserve per 1 januari 2016 43.000 Bij: dotatie 2016 Af: onttrekkingen 2016 Stand voorziening per 31 december 2016 43.000 Overige reserves Stand reserves per 1 januari 2016 53.381 Bij: jaarresultaat boekjaar 2016 198 Overige reserves per 31 december 2016 53.579 VLOTTENDE PASSIVA (KORTLOPENDE SCHULDEN) Transitoria Met de huur te betalen inrichtingskosten 1.726 Totaal 1.726 Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 13
OVERIGE GEGEVENS Belangrijke ontwikkelingen na balansdatum Bij brief d.d. 19 december 2016 deelt het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) mee dat in het kader van de Subsidievaststelling Regeling palliatieve terminale zorg 2017 een instellingssubsidie voor het jaar 2017 voor Hospice Martinus is vastgesteld van 8.522,91. Dit is 1.000,- meer dan in 2016. Dit komt door een voordeel als gevolg van de herziening van het tijdvak, de gewijzigde afronding en een hogere tariefstelling. Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 14
TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De waardering van de baten en de lasten geschiedt tegen nominale bedragen. Baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Lasten worden opgenomen in het jaar waarin zij voorzienbaar zijn. Ontvangsten en uitgaven worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. EXPLOITATIELASTEN LASTEN HOSPICEKOSTEN Afschrijving inrichting Er hebben geen investeringen voor de aanpassing en inrichting van de appartementen plaatsgevonden. Afschrijving inventaris Er is geen inventaris of inboedel aangeschaft. Huur appartement Met Laris Wonen en Diensten (nu Plavei) te Didam is met ingang van 1 mei 2008 een huurovereenkomst gesloten voor een appartement in Meulenvelden te Didam. Per 1 januari 2016 is de te betalen kale huur voor het appartement Tesma 39 met 0,6% verhoogd tot 419,54. De appartementshuur bedraagt 567,49 per maand. Per 1 juli 2016 is de appartementsprijs 572,82 en per 1 augustus 2016 573,87 omdat de servicekosten zijn aangepast. Het appartement in Thuvine in Duiven is met ingang van 16 januari 2013 gehuurd van Stichting Diafaan te Zevenaar. Per 1 januari 2016 is de te betalen kale huur voor het appartement Thuvinepark 101.A met 1,05% verhoogd tot 433,16. De appartementshuur, inclusief bijdrage voor de inrichting van de wand- en vloerafwerking bedraagt 662,10 per maand. In mei 2016 is Stichting Diafaan failliet verklaard zodat vanaf 1 juni 2016 geen huur meer wordt betaald. Per ultimo 2016 is nog geen nieuwe verhuurder bekend. Vergoeding appartement Meulenvelden 5.034 5.100 5.005 Vergoeding appartement Thuvine 2.166 5.200 5.143 Totaal 7.200 10.300 10.148 Huisvestingskosten De kosten kunnen als volgt worden gespecificeerd. Servicekosten appartement Meulenvelden 743 750 785 Kosten energie en water 681 650 230 Afrekening servicekosten 2013 en 2015-1.413 42 Nutsvoorzieningen en afvalstoffenheffing 388 500 572 Servicekosten appartement Thuvine 325 780 779 Kosten energie en water 712 1.710 1.708 Kosten telefoon 240 240 Overige huisvestingskosten 70 Totaal 1.436 4.700 4.356 Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 15
De servicekosten voor het appartement Meulenvelden betreffen de kosten voor de huismeester, verlichting, onderhoud, schoonmaak en verwarming van de gemeenschappelijke ruimten, de woonservice en het glasfonds. De kosten voor energie en water betreffen een voorschot voor levering warmte, elektra en warm- en koud water en verontreinigingsheffing. De nutsvoorzieningen betreffen abonnementen voor telefoon, televisie en de domoticaaansluiting alsmede een bijdrage in de afvalstoffenverwijdering. De radio- en tv-zenders en de overige leveringen en diensten worden afgenomen van Plavei en Larishof B.V. De servicekosten voor het appartement Thuvine betreffen de kosten voor onderhoud, glasbewassing, schoonmaak en afvoer van afval e.d. De kosten voor energie en water betreffen een vast bedrag voor levering warmte, elektra en warm- en koud water en verontreinigingsheffing inclusief de algemene ruimten. De nutsvoorzieningen betreffen abonnementen voor telefoon, televisie en de domotica-aansluiting. De radio- en tv-zenders en de overige leveringen en diensten worden tot 1 juni 2016 afgenomen van Diafaan. Voor dit appartement is in 2015 een mobiele telefoon aangeschaft zodat het abonnement bij Diafaan is komen te vervallen. Zorgkosten De kosten die verband houden met de geleverde zorg kunnen als volgt worden gespecificeerd. In verband met de aanschaf van een was- droogcombinatie in Meulenvelden en Thuvine zijn de kosten van wassen en strijken komen te vervallen. De telefoonkosten zijn verantwoord onder de huisvestingskosten. Bij Meulenvelden worden de gesprekskosten afzonderlijk in rekening gebracht. Telefoonkosten Meulenvelden 100 Overige zorgkosten 100 Totaal 0 200 0 VPTZ-KOSTEN Vrijwilligerscoördinator Onder deze post zijn opgenomen de kosten van de vrijwilligerscoördinator die door Diafaan is gedetacheerd. De kosten zijn berekend voor gemiddeld 4 uren per week en bedragen 2.068,- tot 1 juni 2016. Diafaan heeft een donatie van de helft van deze kosten ter beschikking gesteld. Per 1 juni 2016 is deze overeenkomst komen te vervallen in verband met faillissement van Stichting Diafaan. Personeelskosten Diafaan 2.068 5.550 5.570 Reiskosten 40 Telefoonkosten 60 90 Themadagen en opleiding coördinator 340 100 Overige kosten coördinator 63 Totaal 2.471 5.650 5.660 Opleidingskosten De opleidingskosten kunnen als volgt worden gespecificeerd. Introductiecursussen vrijwilligers 100 Training palliatieve zorg voor verzorgenden 200 Stichting EKR basiscursus vrijwilligers 200 Overige cursussen vrijwilligers 97 100 Totaal 97 600 0 Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 16
Kosten vrijwilligers De overige kosten die verband houden met de vrijwilligers bedragen: Kilometervergoeding vrijwilligers 72 150 Bindingsavond / vrijwilligersdag 250 238 Attenties vrijwilligers 150 Nieuwjaarsbijeenkomst 100 250 128 Overige kosten vrijwilligers 60 250 Totaal 232 1.050 366 ORGANISATIEKOSTEN Publiciteitskosten Er zijn geen sponsoractiviteiten geweest. Wel is de website aangepast aan de nieuwe huisstijl. Ook is aandacht geschonken aan publiciteit om het Hospice Martinus onder de aandacht van huisartsen, zorginstellingen, pastores en het publiek te brengen. Deze kosten zijn door VPTZ MG bekostigd. Kosten website 400 2.448 Overige publiciteitskosten 56 200 35 Totaal 56 600 2.483 Bestuurskosten De kosten die verband houden met bestuursactiviteiten worden hier verantwoord. Bestuursvergaderingen Reiskosten 18 150 12 Bestuursmutaties KvK 7 Totaal 25 150 12 Verzekeringspremies De inboedel- en vrijwilligersverzekering zijn via Stichting Diafaan ondergebracht bij Verzekeringsmaatschappij Sovib. Hiervoor worden geen kosten in rekening gebracht. De bestuursaansprakelijkheidsverzekering en de ongevallenverzekering voor vrijwilligers zijn via VPTZ De Liemers met Verzekeringsmaatschappij Meeus aangegaan. Met ingang van 1 juli 2016 is ook de inboedelverzekering bij Meeus ondergebracht. Inboedelverzekering Ongevallenverzekering vrijwilligers 84 50 Totaal 84 50 0 Administratieve lasten De kosten voor bureau-, bestuurs- en administratiekosten hebben 652,- bedragen en kunnen als volgt worden gespecificeerd. Boekhoudprogramma PC-Leden 72 Roosterprogramma vrijwilligers Share Care 70 65 Do-it Media domeinnaam 159 Contributie VPTZ Landelijk Steunpunt 428 430 424 Overige contributies en abonnementen 65 75 61 Overige bureaukosten 25 Totaal 652 600 622 Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 17
Kantoorbenodigdheden Deze kosten ten laste van dit boekjaar bedragen 140,--. Kantoorbenodigdheden 129 100 109 Portokosten 11 50 Totaal 140 150 109 Bankkosten De bankkosten ten laste van dit boekjaar bedragen 178,--. Bankkosten 178 200 202 Totaal 178 200 202 Overige exploitatielasten Alle kosten die niet op een specifieke post kunnen worden verantwoord en incidenteel voorkomen worden hier verantwoord. Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 18
BATEN EXPLOITATIEBATEN Ontvangen bijdragen van cliënten Er zijn geen bijdrage aan cliënten in rekening gebracht. Gedeclareerde zorgkosten Er kunnen geen zorgkosten worden gedeclareerd. Er zijn hierover geen afspraken met het Zorgkantoor en verzekeraars gemaakt. Bijdrage VWS Het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport heeft op grond van de Subsidieverlening Vrijwilligers Terminale en Palliatieve Zorg 2016 op 16 december 2015 aan Hospice Martinus een bijdrage van 7.535,37 toegekend. Bijdrage Ministerie van VWS 7.535 8.250 10.574 Totaal 7.535 8.250 10.574 Donaties en giften In 2016 hebben de volgende sponsoren financiële middelen voor het Hospice Martinus bijeengebracht. Gift mevr. Banning Didam 50 150 Gift C.V.D. Prot. Gemeente 181 Donatie Diafaan in personeelskosten 1.034 2.700 2.830 Donatie Lions Club in website 750 1.000 Donatie Midden Gelderland in website 539 Totaal 2.554 3.850 2.830 Rente en dividend Rente Rente Rabo Doelreserveren 8 175 53 Rente SNS Zakelijk Sparen 442 600 806 Rente Rabobank Certificaten 1.625 1.625 1.625 Totaal 2.075 2.400 2.484 Overige exploitatiebaten Alle kosten die niet op een specifieke post kunnen worden verantwoord en incidenteel voorkomen worden hier verantwoord. Voor 2016 is dit een waardevermeerdering van de Rabobank Certificaten. Bijdrage VPTZ De Liemers voor 6 bijdragen minus bijdrage MG 3.131 Restitutie Bijdrage MG 2013 en 2014 4.760 Waardevermeerdering certificaten 605 1.032 Totaal 605 0 8.923 Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 19
RESULTAATBESTEMMING Het exploitatieresultaat wordt ten gunste of ten laste van het eigen vermogen gebracht. Het voordelig exploitatieresultaat ad 738,-- is ten gunste van de overige reserves gebracht. Ten gunste/laste van de voorziening inrichting 0 0 0 appartementen Ten gunste/laste van de overige reserves 198-10.000 738 Totaal exploitatieresultaat 198-10.000 738 Opgesteld door: P.H.M. Teunissen, penningmeester 20