Exploitatie overzicht jaar 2013

Exploitatie overzicht jaar 2013

IFES-NEDERLAND INHOUDSOPGAVE Pagina Inhoudsopgave 1 Voorwoord 2-3 Balans per 31 december 2012 4 Resultatenrekening jaar 2012 5 Toelichting op de resultatenrekening 6-7 Resultaatverdeling 8 1

Voorwoord van de controller & directeur IFES-Nederland Feitelijke analyse door de controller Hierbij treft u de cijfers van IFES-Nederland aan over het jaar 2013. De cijfers bestaan uit de balans per 31 december 2013 en de verlies & winstrekening 2013 met toelichting. De cijfers zijn vergeleken met de realisatie over het jaar 2012. Dit geld voor de balans en de verlies & winstrekening. Het resultaat over het jaar 2013 bedraagt Euro 59.316,-- negatief.( 2012 was Euro 14.272,,--positief). De inkomsten op jaarbasis bedragen 826K. In 2012 was dit 816K. Een stijging van 10K derhalve. Onderliggend is een forse stijging van de giften gerealiseerd (80k). Deze valt echter weg tegen twee grote incidentele effecten in 2012: lagere deelnemersbijdrage (die waren in 2012 incidenteel hoog door Europese conferenties, effect -32k) en doordat er in 2012 een legaat is ontvangen en verwerkt in het resultaat (effect - 53k) De kosten 2013 zijn echter flink gestegen. In 2013 bedroegen de kosten 885K tov van 802K in 2012. Een toename van 83K, hetgeen fors te noemen is. Grote "stijgers" zijn de salariskosten (66K), de overige personeelskosten (27K)en de kantoorkosten (18K). De andere kosten zijn met 28K gedaald en zijn een restante van huisvestingskosten, PR&Communicatiekosten, vrijwilligerskosten, projectkosten en overige kosten. Met name de accomodatiekosten zijn gedaald; dit bedraagt een daling van 32K (vergelijkbaar met het effect aan de inkomstenkant doordat er in 2012 de internationale conferentie plaatsvond). Het resultaat is in de rapportage in zijn aan de continuitsreserve onttrokken. De continuiteitsreserve bedraagt er 31 december 2013 Euro 34.142,-- (2012: Euro 93.458,--). Utrecht, 5 maart 2014 Ernst van der Heijden

Toelichting door de directeur IFES-Nederland is in een transitie naar duurzaam plaatselijk studentenwerk en dat betekent onder andere dat 2013 en ook 2014 in financieel opzicht uitdagende jaren zijn. De afgelopen zes jaar is gericht gebouwd aan het opbouwen van plaatselijk studentenwerk. Bijzonder is te zien hoe dit gezegend is door een stijging van onze inkomsten en capaciteit van een factor 2-2,5x (in een tijd dat veel christelijke organisaties dalende inkomsten zien). Tegelijkertijd is deze groei financieel nog niet duurzaam. De onderliggende visie is altijd geweest dat een combinatie van alumni, ouders, plaatselijke kerken en vriendenkringen deze diepteinvestering in studenten draagt. Om deze groei te realiseren is echter wel eerst een voor-investering nodig: voordat alumni, ouders en kerken gaan geloven in dit concept moet eerst de toegevoegde waarde zichtbaar zijn. Een aantal fondsen, ondernemers en landelijke partners heeft hierin op project basis geinvesteerd. We zijn nu in de fase waarin veel dan die project financieringen aflopen. Het goede nieuws is dat op een aantal plekken (bijv. Delft) al een duurzame financiele situatie is bereikt. In veel plaatsen zijn we daar echter nog niet en is dit nog een kwestie van een aantal jaren doorbouwen, door elk jaar weer meer alumni, kerken, vrienden en ouders te binden. Daarnaast hadden we in 2013 een bijzondere eenmalige uitdaging. Dat heeft te maken met twee factoren. Ten eerste de transitie van directie. Door overlap van de aanstelling van de vertrekkende en komende directeur en advieskosten hebben we daar eenmalig een jaar met hoge kosten gehad. Daarnaast is in de loop van Om 2010/11 in deze uitdagende gekozen om situatie vacatures het negatieve op kantoor resultaat niet op te vullen beperken om zijn de begroting vanaf juni dekkend nodige te maatregelen krijgen. Hierdoor genomen. hadden Om te beginnen we 2012 bijna is aan geen het hele team team meer gevraagd over op kantoor. een extra Dat fondswervingsinspannig is geen duurzame situatie te leveren. voor een Dit heeft zich ook gematerialiseerd in een (zeker gezien het economisch tij) bijzondere onderliggende stijging van de giften. Daarnaast zijn alle niet-urgente, niet-personeelskosten uitgestelt en is onderhandeld over extra korting bij leveranciers. Dit heeft geresulteerd in onder andere een huurverlaging. Tegelijkertijd hadden we door urgente zaken (zoals de invoering van SEPA) wel hogere IT kosten. Daarnaast moet gezegd worden dat het meerendeel van de kosten van IFES in personeel zit. Omdat we juist in een transitie situatie zitten en aan het bouwen zijn richting een duurzame financiering is uiteindelijk in gesprek met het bestuur besloten om hier geen personele maatregelen te treffen. Al met al zijn denk ik maximale inspanning geleverd om vanuit de visie door te bouwen aan duurzaam plaatselijk studentenwerk, maar tegelijk het mogelijke te doen om het negatieve resultaat te beperken. De begroting van volgend jaar (die sluitend is) laat ook zien dat we op de goede weg zijn. Tegelijk is door dit negatief resultaat een groot deel van onze continuiteitsreserve verdampt en zullen we dus ook komend jaar hard door moeten bouwen en een financieel degelijk beleid moeten voeren. Gerbert Hengelaar

IFES-NEDERLAND BALANS PER 31 DECEMBER 2013 AKTIVA 31-12-2013 31-12-2012 Materiele vaste activa 5.095 6.935 Voorraad 2.080 2.080 Vorderingen Debiteuren 6.039 17.228 Voorziening debiteuren -8.000 Donateurs 2.350 16.203 Voorziening Donateurs 0-12.000 Vooruitbetaalde kosten 4.695 4.763 Overige vorderingen 19.701 15.384 32.785 33.577 Liquide middelen Kas 413 21 ING rekeningen 12.274 26.618 ING spaarrekening(en) 108.852 152.105 121.538 178.743 PASSIVA 161.498 221.335 Reserves Continuiteitsreserve 34.142 93.458 Bestemmingsreserve Alpha landelijk 1.581 4.974 Voorziening World Assembly 6.000 4.000 41.723 102.432 Bestemmingsfondsen Bestemmingsfonds Maastricht 20.000 20.000 Bestemmingsfonds Zwolle 2.000 Bestemmingsfonds Chinese studenten 8.358 12.000 Bestemmingsfonds Point 1.600 1.600 29.958 35.600 Schulden op lange termijn Leningen 0 1.000 Schulden op korte termijn Crediteuren 13.097 18.053 Loonheffing en sociale lasten 23.103 19.738 Reservering vakantietoeslag 17.937 15.480 Vooruitontvangen bedragen 23.816 20.000 Overige schulden 11.865 9.032 89.817 82.303 161.498 221.335 4

RESULTATENREKENING 2013 BATEN 2013 2012 Giften 674.625 614.326 Acties derden 5.840 300 Contributies 31.472 24.727 Deelnemersbijdragen 47.204 78.713 Advertentie opbrengsten 1.109 230 Verkopen materialen 1.480 1.142 Project bijdragen 52.370 32.503 Intrest 1.608 2.907 Overigen 9.797 61.442 TOTALE BATEN 825.505 816.290 LASTEN 2013 2012 Salariskosten 600.609 534.983 Overige personeelskosten 89.307 62.646 689.916 597.629 Huisvestingskosten 15.375 17.695 Kantoorkosten 56.917 39.065 Totale uitvoeringskosten 762.208 654.389 PR & Communicatie 21.981 17.215 Projectkosten 4.223 3.773 Vrijwilligerskosten 3.081 1.801 Overige kosten 93.328 124.840 Totale directe lasten 122.613 147.629 TOTALE LASTEN 884.821 802.018 Netto resultaat -59.316 14.272 5

Toelichting resultatenrekening BATEN 2013 2012 Giften Giften 252.841 259.611 Bestemmingsgiften 418.439 352.082 Giften uit mailingsacties 3.345 2.633 674.625 614.326 LASTEN Salariskosten Bruto salaris 429.180 339.618 Ontvangen ziekengeld -4.273-6.345 424.907 333.273 Vakantietoeslag 34.184 27.075 Onkostenvergoeding 16.844 15.196 Advieskosten 31.316 85.238 Sociale lasten 74.626 54.275 Pensioenkosten 18.732 19.926 600.609 534.983 Overige personeelskosten Deskundigheidsbevordering 18.619 5.033 Reiskostenvergoeding 45.085 34.586 Telefoonkostenvergoeding 3.013 2.412 Wervingskosten 960 2.194 Arbo dienst 665 3.616 Cadeaus 2.364 2.158 Consumptiekosten 0 725 Sprekersvergoedingen 1.839 775 Deelnemersbijdrage staf conferentie 327 0 Overige personeelskosten 16.435 11.147 89.307 62.646 Huisvestingskosten Huur kantoorruimte 12.745 12.995 Energiekosten 2.850 4.566 Gemeentelijke heffingen 956 951 Overige huisvestingskosten 24 383 16.575 18.895 Doorberekend -1.200-1.200 15.375 17.695 Kantoorkosten Portokosten 4.951 7.318 Telefoonkosten 1.596 1.376 Internet 1.132 1.135 Kopieerkosten 6.353 3.601 Kantoorartikelen 1.502 978 Automatiseringskosten 25.357 13.495 Verzekeringen 39 398 Consumptiekosten 14.345 9.814 Contributies 1.983 1.901 Overige kosten 604 372 57.862 40.388 Doorberekend -945-1.323 56.917 39.065 6

2013 2012 PR & Communicatie Drukwerk 16.884 12.044 Tele-marketing kosten 2.462 0 Ontwerpkosten 0 1.496 Overige kosten 2.635 3.675 21.981 17.215 Projectkosten Accomodatiekosten 1.926 2.176 Inkoop toerustingsmateriaal 2.375 1.597 Overige projectkosten 0 0 Doorberekend -78 0 4.223 3.773 Vrijwilligerskosten Vergoedingen 3.081 1.801 Overige kosten: Salarisadministratie 3.236 2.669 Betalingsverkeer 2.548 2.046 Overige kosten 1.963 4.435 Afschrijvingen 1.840 925 Toevoeging voorziening World Assembly -1.163 0 Toevoeging voorziening Donateurs/ debiteuren 0 0 Accomodatiekosten 36.744 78.333 Overige kosten 13.092 4.771 Verkrijgingskosten giften 362 446 Uitbetaling giften aan derden 34.706 31.215 93.328 124.840 7

IFES-NEDERLAND Resultaat verdeling: 31-12-2012 Resultaat 2013 31-12-2013 Continuiteitsreserve 93.458-59.316 34.142 93.458-59.316 34.142 8