Jaarrekening 214 Stichting Openbare Bibliotheek Waterland Purmerend, maart 215
Inhoudsopgave Bladzijde JAARVERSLAG Vaststelling door de Raad van Toezicht Bestuursverslag JAARREKENING Balans per 31 december 214 Staat van baten en lasten 214 Kasstroomoverzicht over 214 Algemene toelichting Toelichting balans per 31 december 214 Toelichting staat van baten en lasten - baten Toelichting staat van baten en lasten - lasten OVERIGE GEGEVENS Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring BIJLAGEN Projectenoverzicht 1 2 8 1 11 12 16 27 3 34 35 36 Opgesteld door ProBiblio Financiële Diensten Bibliotheken Kenmerk: J14/A715/KK
JAARVERSLAG
Vaststelling door de Raad van Toezicht Jaarrekening en verslag 214 van Stichting Openbare Bibliotheek Waterland Goedgekeurd door de Raad van Toezicht in haar vergadering van 17-3-215. Vastgesteld door Directeur/bestuurder, dhr. F. Bergfeld 1
Bestuursverslag Organisatie Bibliotheek Waterland is een stichting en heeft als naam Stichting Openbare Bibliotheek Waterland. Haar statutaire doelstelling luidt: De stichting stelt zich ten doel het bevorderen van het vrije verkeer van informatie door de daarvoor benodigde media ter beschikking te stellen aan iedereen en door het in stand houden van een of meerdere bibliotheekvoorzieningen ten behoeve van de uitvoering van het bibliotheekwerk voor het werkgebied. Onder de bibliotheekvoorzieningen wordt verstaan bibliotheken zoals bedoeld in het Statuut voor de openbare bibliotheek, dat op dertien december negentienhonderdnegentig is vastgesteld in de ledenvergadering van het Nederlands Bibliotheek- en Lectuurcentrum. Onder het werkgebied wordt verstaan het gebied, waarop de dienstverlening van de stichting is gericht. De stichting tracht haar doel te bereiken door: a. Het naar professionele normen verantwoord ontwikkelen, in stand houden en beheren van een openbare bibliotheek b. Het geven van naar professionele normen verantwoorde voorlichting en informatie c. Het stimuleren van het gebruikmaken van de dienstverlening van de stichting, onder meer door het samenwerken met organisaties, groepen en instellingen, met als doel hen te wijzen op de gebruiksmogelijkheden van de openbare bibliotheek en tevens te vernemen welke verwachtingen zij van deze instelling hebben d. Alle andere wettige middelen die voor het bereiken van haar doel bevorderlijk kunnen zijn De stichting onderwerpt zich ten aanzien van beheer en administratie aan de bepalingen en voorschriften die door of vanwege overheidswege worden of zijn gesteld voor openbare bibliotheken. De visie van Bibliotheek Waterland is verwoord in Quo Vadis" en luidt als volgt: Bibliotheek Waterland presenteert in haar vestigingen een aantrekkelijke collectie fysieke en digitale informatiebronnen. De bibliotheek verleidt haar klanten om gebruik te maken van deze collectie en neemt waar mogelijk drempels weg voor haar klanten. De bibliotheek is aangesloten op het landelijk netwerk en gebruikt dit netwerk om haar digitale dienstverlening verder uit te breiden. De bibliotheek werkt nauw samen met het onderwijs en stimuleert leesbevordering en leesplezier. De bibliotheek is een professionele samenwerkingspartner voor andere instellingen en partijen en heeft een positieve houding ten aanzien van samenwerking daar waar dit mogelijkheden biedt om haar doelstellingen verder te realiseren. Deze visie is in het beleidsplan 211-214 vertaald in de volgende zeven doelstellingen: 1. Optimalisatie van de dienstverlening in de bibliotheken 2. Nauwe samenwerking met het onderwijs 3. Financieel een gezonde organisatie blijven 4. Uitbreiding van de digitale dienstverlening aan onze klanten 5. Ondersteuning van het onderwijs en andere doelgroepen met mediawijsheid 6. Hechte samenwerking met andere lokale (culturele) ondernemers 7. De fysieke bibliotheek is een plek die sociale cohesie bevordert en is een "third place" voor mensen die andere mensen willen ontmoeten of zich willen ontwikkelen 2
Bestuur en Raad van Toezicht, melding WNT Van 1 januari t/m 31 december 214 was de heer F.R. Bergfeld directeur/bestuurder van Bibliotheek Waterland. De directeur/bestuurder ontvangt salaris in schaal 14 volgens de cao openbare Bibliotheken. Het brutoloon op jaarbasis, inclusief vakantiegeld, pensioen en sociale lasten, reiskosten woon/werk en overige werkgeverskosten bedroeg 94.87,83, de vergoeding voor reiskosten voor dienstreizen (belast) conform cao was 283,68,-. De heer Bergfeld is ook voorzitter van het overleg van bibliotheekdirecteuren in Noord-Holland (SOOB-NH) (onbezoldigd), voorzitter van de Marketingcommissie van de VOB (branchevereniging) (vergoeding van 1.,- bruto per jaar), voorzitter van het overleg van de culturele instellingen in Purmerend (onbezoldigd) en voorzitter van de MR van OBS De Zonnewijzer in Haarlem (onbezoldigd). De Raad van Toezicht bestaat uit: De heer J. Korteweg (voorzitter) De heer J. van Voorst (secretaris) De heer P. Schenk (lid) De heer P. van Meekeren (lid) De heer M. Intres (lid) Mevrouw L. Sterenborg-Pinxt (lid) De Raad van toezicht ontvangt een vergoeding van 759,5,- per lid voor haar werkzaamheden, de voorzitter ontvangt 1.12,5,- per jaar. Dit zijn bruto vergoedingen. De zittingsduur van de leden van de Raad van Toezicht is vier jaar. Leden kunnen eenmaal herbenoemd worden voor opnieuw een periode van vier jaar. De heren Korteweg en van Voorst hebben eind 214 hun maximale zittingstermijn bereikt en zijn teruggetreden, de heren van Meekeren en Intres zijn, mede in verband met hun benoeming in de gemeenteraad van Purmerend, na één zittingstermijn teruggetreden. In december 214 zijn als nieuwe leden benoemd de heer F. Koelemeijer en mevrouw I. Middelburg. In maart 215 zal een vijfde lid van de Raad van Toezicht benoemd worden. De Raad van Toezicht bestaat m.i.v. 215 uit vijf leden. Mevrouw Sterenborg-Pinxt is de heer Korteweg in december 214 opgevolgd als voorzitter van de raad van Toezicht. Binnen de organisatie werken ongeveer 5 medewerkers. Belangrijkste resultaten gevoerd beleid Het resultaat van de activiteiten wordt uitgebreid omschreven in het jaarbericht 214. Belangrijkste resultaatgebieden: Leden, bezoekers, uitleningen, collectie, samenwerking onderwijs, fysieke en digitale dienstverlening. Belangrijkste projecten: Reorganisatieplan in verband met vertrek gemeente Waterland (per 1-1-214) en gemeente Graft-De Rijp (per 1-1-215). Zelf service uren in Beemster, Landsmeer en Volendam. Zondagopenstelling in Purmerend. Samenwerking met Volksuniversiteit Amsterdam. Project Cultuureducatie met Kwaliteit in Edam-Volendam en Purmerend. Voorleesexpress voor Purmerend. NL-plein in Purmerend. Herinrichting vestiging Volendam. Opening servicepunt De Kraal. 3
Afwijkingen begroting: Baten Bijdrage leners Contributies: Resultaat is hoger dan begroot. Hier staan kosten tegenover om meer betalende leden te werven. Vooruitbetaalde Contributies: De afgelopen jaren heeft Bibliotheek Waterland een voorziening opgebouwd voor contributies die betrekking hebben op het volgende boekjaar, conform richtlijn C1. Volgens de hiervoor gebruikte formule valt nu een beperkt deel van deze voorziening vrij Telaatgelden: Resultaat is hoger dan begroot. Klanten worden eerder geattendeerd op openstaande boetes en hebben de mogelijkheid deze via ideal-betaling te voldoen. Bijdrage scholen en instellingen: Resultaat is hoger dan begroot omdat de instellingen meer diensten (collectie) hebben afgenomen dan voorgaande jaren. Bijdrage internet: in principe is internet gratis en zijn hier geen inkomsten voor voorzien maar bij tijdelijk gebruik (bijvoorbeeld vakantiegangers) wordt er soms toch een vergoeding betaald Specifieke dienstverlening Specifieke opbrengsten dienstverlening: Resultaat is hoger dan begroot omdat de bibliotheek in 214 diensten heeft verleend voor de PSG (op verzoek) terwijl de PSG eerder had aangegeven geen diensten meer te zullen afnemen. Verhuur gebouwen: Door een actief beleid slaagt de bibliotheek erin de inkomsten uit verhuur te vergroten. Diverse baten Koffieautomaten: de opbrengst is hoger dan begroot. Dit heeft te maken met de toenemende verblijfsfunctie voor klanten van de bibliotheek. Hier staan ook hogere uitgaven voor koffie tegenover. Opbrengst projecten: Hier staan projectkosten tegenover Vrijval voorzieningen: De accountant geeft aan dat er niet langer een voorziening automatisering en een voorziening herinrichting en inventaris aangehouden kan worden. De voorziening automatisering wordt aangewend om de zelfservice-apparatuur af te schrijven, mede in verband met de vervanging van deze apparatuur. De voorziening herinrichting en inventaris wordt omgevormd in een bestemmingsreserve per gemeente. Overige diverse baten: Resultaat is hoger dan begroot door een vergoeding van waterschade in Volendam door de verzekering en een bijdrage van de verhuurder van de Waterlandlaan in Purmerend voor een aantal onderhoudskosten. Baten voorgaande jaren: deze worden toegelicht in de jaarrekening en bestaan grotendeels uit de opbrengsten van projecten die dit jaar zijn afgerond. Hier staan kosten projecten tegenover. 4
Lasten Bestuur en organisatie Publiciteit en voorlichting: Deze kosten zijn hoger dan begroot omdat de kosten voor werving van betalende klanten hierin zijn meegenomen. Hier staan hogere contributie inkomsten tegenover. Huisvesting Afschrijving herinrichting en inventaris: Deze kosten zijn hoger omdat er nog éénmalig een bedrag voor de gesloten vestiging Purmerend Zichthof afgeschreven moest worden. Overige kosten herinrichting en inventaris: Kosten zijn hoger door de aanschaf van een wasmachine en droger voor de centrale. Hier staat de komende jaren een besparing op de wasvergoeding aan een medewerker tegenover. Onderhoud gebouwen, herinrichting en inventaris: De kosten zijn hoger dan begroot omdat een aantal kosten die noodzakelijk waren voor de voorbereiding op de herinrichting Volendam hier zijn geboekt. Energiekosten: Deze post is lager dan begroot door de slimme inkoop van energie en de zachte winter. Beveilgingskosten: De bibliotheek heeft de beveiliging van al haar panden bij één partij ondergebracht en daarbij éénmalige aanpassingskosten moeten maken. Personeel De hogere kosten worden vooral veroorzaakt doordat de bibliotheek afgelopen jaar meer beroep op uitzendkrachten heeft moeten doen dan voorzien, dit werd mede veroorzaakt door een hoger ziekteverzuim dan de afgelopen jaren. Administratie Kantoorbenodigdheden: Een scherp inkoopbeleid heeft tot een beperkte uitgave geleid Telefoonkosten: De kosten zijn lager door een overstap naar een andere aanbieder. Een deel van de kosten voor telefonie wordt bij datalijnen geboekt omdat de telefonie over de datalijn loopt (Voip). Bankkosten: De kosten zijn hoger omdat banken meer geld vragen voor storten van contant geld. Administratieve verwerking: De kosten zijn hoger omdat ProBiblio ook de licentiekosten voor Profit hier in rekening brengt. Op licentiekosten is een onderschrijding. Automatisering Aanschaf automatisering: De bibliotheek heeft een aantal zaken aangeschaft die niet voorzien waren, o.a. beveiligingscamera's om de eigendommen van de bibliotheek beter te kunnen beveiligen. Licenties: zie opmerking bij administratieve verwerking. Afschrijving automatisering: De investering in de zelfservice apparatuur is versneld afgeschreven omdat 5
deze apparatuur inmiddels is vervangen. Hiervoor wordt deels de voorziening automatisering aangewend. De resterende kosten worden in de exploitatie genomen. Digitale Bibliotheek: deze kosten waren voorzien voor Schoolwise. Hier is een project van gemaakt in verband met een ondersteuningsregeling Schoolwise. Verwerking bibliotheekautomatisering: kosten zijn hoger dan begroot omdat klanten meer mogelijkheden geboden wordt voor idealbetalingen. Banken vragen hier helaas een forse bijdrage per transactie voor. Communicatie/datalijnen: zie opmerking bij telefoonkosten. Collectie en media Aanschaf digitale bestanden: De bijdrage voor het omslagstelsel was hoger dan in de begroting voorzien. Huur collectie en media: er is meer gebruik gemaakt van de achtergrondcollectie van ProBiblio. Leenrechtvergoedingen: Minder uitleningen leiden tot een lagere leenrechtvergoeding. Specifieke kosten Ontwikkeling en educatie: De lagere kosten zijn een gevolg van een zuinige inkoop. Overige kosten Kosten Projecten: hier staan de opbrengsten projecten tegenover (zie aldaar) Lasten voorgaand boekjaar: Zie opmerking bij baten voorgaande jaren. Ze worden toegelicht in de jaarrekening Resultaatbestemming De accountant heeft aangegeven dat de voorzieningen automatisering en herinrichting en inventaris, zoals die tot op heden gebruikt werden niet langer toegepast kunnen worden. De voorziening automatisering voor Beemster, Edam-Volendam, Landsmeer en Purmerend worden aangewend voor de versnelde afschrijving op de zelfservice apparatuur. De voorzieningen herinrichting en inventaris wordt omgezet naar een bestemmingsreserve herinrichting en inventaris per gemeente, na afboeking van eventuele kosten t.l.v. deze voorziening (zie jaarrekening). Het resterende resultaat zal naar rato van het aantal inwoners per gemeente verdeeld worden over de vijf deelnemende gemeenten in Bibliotheek Waterland in 214 en toegevoegd worden aan de algemene bestemmingsreserve per gemeente. Gebeurtenissen na balansdatum Gemeente Graft-De Rijp is per 1 januari 215 gefuseerd met gemeente Alkmaar. Vanaf deze datum wordt het bibliotheekwerk in de nieuwe gemeente uitgevoerd door Bibliotheek Kennemerwaard. Zowel tussen de gemeente en de bibliotheken zijn bestuurlijke afspraken gemaakt over de afhandeling van de overdracht. De bestemmingsreserve en voorzieningen van Graft-De Rijp worden gebruikt voor de voorziening frictiekosten Graft-De Rijp. Deze frictiekosten zullen met name gebruikt worden voor de personele kosten die ontstaan door het vertrek van Graft-De Rijp bij Bibliotheek Waterland. Gemeente Beemster heeft aangegeven onderzoek te willen doen naar mogelijke besparingen op het bibliotheekwerk in Beemster. In de subsidiebeschikking 215 heeft gemeente Beemster aangegeven in 216 25.,- te willen bezuinigen op het bibliotheekwerk. Bibliotheek Waterland heeft bezwaar gemaakt tegen deze 6
beschikking. Gemeente Edam-Volendam heeft aangegeven op 1 januari 216 te fuseren met gemeente Zeevang. Gemeente Zeevang maakt nu nog geen deel uit van een basisbibliotheek. Bibliotheek Waterland heeft aan gemeente Edam-Volendam laten weten dat de bijdrage voor de backoffice in verband met deze uitbreiding naar rato verhoogd zal moeten worden. Opgesteld door Frans Bergfeld, 24 februari 215 te Purmerend 7
JAARREKENING
Balans per 31 december 214 (na resultaatbestemming) Activa Vaste activa Materiële vaste activa (1) 31 december 214 31 december 213 Gebouwen 219.53 588.139 (Her)inrichting en inventaris 687.756 736.769 Automatisering 3.439 16.331 Financiële vaste activa (2) 91.248 1.431.239 Geactiveerde boeterente 16.335 17.152 16.335 17.152 Som der vaste activa 926.583 1.448.391 Vlottende activa Voorraden Bonnen/cheques 8-15 8-15 Vorderingen en overlopende activa (3) Debiteuren 58.364 55.785 Gemeenten/Provincies 88.496 88.558 Belastingen 9.69 52.692 Pensioenpremies 8.271 2.186 Vooruitbetaalde bedragen 128.63 126.88 Vorderingen 29.696 8.21 Liquide middelen 42.959 45.519 Bank(en) rekening-courant 96.318 148.911 Spaarrekeningen 856.323 848.258 Gelden onderweg 1.814 5.117 954.455 1.2.286 Som der vlottende activa 1.357.334 1.47.82 Totaal activa 2.283.917 2.856.211 8
Balans per 31 december 214 (na resultaatbestemming) Passiva Eigen vermogen (4) 31 december 214 31 december 213 Vrij besteedbare reserve 228.349 237.1 Bestemmingsreserve (her)inrichting en inventaris 126.773 61.727 Bestemmingsreserve automatisering 4.754 359.876 298.827 Voorzieningen (5) Voorziening (her)inrichting en inventaris 94.943 Voorziening automatisering 58.927 Voorziening groot onderhoud 84.133 142.35 Voorziening frictiekosten Graft de Rijp 72.288 156.421 296.22 Langlopende schulden (6) Gemeente Edam-Volendam 38.752 325.95 Lening o/g gemeente Waterland 352.746 Gemeente Purmerend 636.33 681.782 945.82 1.36.433 Kortlopende schulden (7) Aflossingsverplichtingen 62.65 62.65 Vooruitontvangen bedragen 24.47 247.37 Crediteuren 115.859 114.12 Belastingen 47.886 55.64 Overige schulden 355.781 422.13 822.538 9.731 Totaal passiva 2.283.917 2.856.211 9
Staat van baten en lasten 214 Baten Rekening 214 Herziene begroting 214 Rekening 213 Bijdrage leners (8) 681.869 633.3 727.31 Specifieke dienstverlening (9) 126.47 16.86 136.15 Diverse baten (1) 354.735 25. 138.114 Subsidies (11) 2.894.398 2.887.335 3.198.752 Totaal baten 4.57.49 3.652.441 4.2.47 Lasten Bestuur en organisatie (12) 69.467 64.52 66.74 Huisvesting (13) 1.43.112 1.41.516 1.132.212 Personeel (14) 1.673.92 1.554.214 1.772.275 Administratie (15) 114.612 116.498 123.238 Transportkosten (16) 11.636 11. 14.22 Automatisering (17) 363.123 261.817 366.268 Collectie en media (18) 561.686 567. 61.385 Specifieke kosten (19) 31.323 33.5 62.932 Overige kosten (2) 127.496 1. 13.624 Totaal lasten 3.996.357 3.651.47 4.161.29 Exploitatieresultaat boekjaar voor resultaatbestemming 61.52 1.394 39.18 Resultaatbestemming Toevoeging/onttrekking aan: Toevoeging vrij besteedbare reserve 1.65 6.43 Onttrekking vrij besteedbare reserve 1.398-22.752- Toevoeging br automatisering 4.754 Toevoeging br herinrichting en inventaris 65.46 55.727 Resultaatbestemming 61.52 39.18 1
Kasstroomoverzicht over 214 Rekening 214 Rekening 213 Exploitatieresultaat 61.52 39.17 Afschrijvingen/mutatie voorzieningen 28.442 88.944 Mutatie kortlopende vorderingen 2.56-6.571- Mutatie voorraden 95-15 Mutatie vreemd vermogen kort 78.193-43.49- Mutatie werkkapitaal 75.538-36.853- Kasstroom uit operationele activiteiten 13.956 91.18 Investeringen in vaste activa 17.12- Desinvesteringen in vaste activa 352.75 Kasstroom uit investeringsactiviteiten 352.75 17.12 Opgenomen leningen 45.452-118.124- Aflossing leningen 369.899 3.274 Aflossing op verstrekte leningen 817 817 Vermogensonttrekkingen 3 Vermogensstortingen 3 Kasstroom uit financieringsactiviteiten 414.537-147.578- Mutatie geldmiddelen 47.831-39.458- Stand per 1 januari 1.2.286 1.41.744 Stand per 31 december 954.455 1.2.286 Mutatie geldmiddelen (cf. balans) 47.831-39.458- Bedragen kleiner dan 5 zijn afrondingsverschillen. 11
Algemene toelichting Algemeen Algemeen: De grondslagen voor de bepaling van het vermogen en het resultaat zijn in het verslagjaar niet gewijzigd. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro's. Toegepaste standaarden: De jaarrekening is opgesteld volgens Richtlijn C1 "Kleine Organisaties-zonder-winststreven" van de Raad voor de Jaarverslaglegging en waar mogelijk met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. Grondslagen voor de verslaglegging Algemeen: De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Tenzij bij de betreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling Algemeen: Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominiale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen ervan naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Kleine inventarisaankopen en die van grafische en audiovisuele materialen worden volgens een bestendige gedragslijn in het jaar van aankoop volledig ten laste van de exploitatierekening gebracht. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico's met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. Materiële vaste activa: De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen historische kostprijzen, onder aftrek van de op de geschatte economische gebruiksduur gebaseerde cumulatieve afschrijvingen. De eerste afschrijving vindt plaats vanaf het moment van ingebruikname. Onderhoudsuitgaven worden slechts geactiveerd, indien zij de gebruiksduur van het object verlengen. Eventuele investeringssubsidies worden in mindering gebracht op de investering. Financiële vaste activa: De leningen alsmede de overige vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Vorderingen en overlopende activa: De vorderingen en overlopende activa worden opgenomen tegen de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid en hebben een looptijd korter dan 1 jaar, tenzij anders vermeld. 12
Algemene toelichting Vrij besteedbare reserve: Aan de vrij besteedbare reserve wordt jaarlijks het exploitatieoverschot of -tekort toegevoegd respectievelijk onttrokken, dan wel aan de daartoe ingestelde bestemmingsreserves. De vrij besteedbare reserve heeft de functie van buffer voor onverwachte tegenvallers en functioneert dus ook als continuïteitsreserve. Bestemmingsreserve: Afgezonderd vermogen, waarvan de beperktere bestedingsmogelijkheid door het bestuur is bepaald en deze ook weer door het bestuur kan worden opgeheven. Voorzieningen: Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Projecten: Om het inzicht te vergroten van de projectresultaten in de baten en lasten is een separate bijlage toegevoegd, waarin per project de baten en lasten zijn weergegeven, alsmede is inzichtelijk gemaakt het nog te besteden deel van de subsidie respectievelijk het nog te ontvangen subsidiedeel. Gebruik van schattingen: Om het inzicht te vergroten van de projectresultaten in de baten en lasten is een separate bijlage toegevoegd, waarin per project de baten en lasten zijn weergegeven, alsmede is inzichtelijk gemaakt het nog te besteden deel van de subsidie respectievelijk het nog te ontvangen subsidiedeel. Grondslagen resultaat Algemeen: Bij de bepaling van de baten en lasten wordt het stelsel van baten en lasten toegepast. Dit wil zeggen dat de kosten en opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben, terwijl de lasten worden opgenomen in het jaar waarin ze voorzien zijn. Verantwoording baten: Baten worden alleen verantwoord als er een redelijke zekerheid bestaat dat toekomstige voordelen naar de stichting zullen toevloeien en dat deze voordelen betrouwbaar kunnen worden geschat. Kasstroomoverzicht: Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Pensioenen: Toegezegde bijdrageregeling. Verplichtingen in verband met bijdragen aan pensioenregelingen op basis van toegezegde bedragen worden als last in de staat van baten en lasten opgenomen in de periode waarover de bedragen zijn verschuldigd. 13
WNT-verantwoording 214 Stichting Openbare Bibliotheek Waterland Per 1 januari 213 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Stichting Openbare Bibliotheek Waterland van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT-maximum. Het bezoldigingsmaximum in 214 voor Stichting Openbare Bibliotheek Waterland is 23.474. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1, fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de leden van Raad van Toezicht; dit bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de overige leden 5% van het bezoldigingsmaximum. Bezoldiging topfunctionarissen Directie/bestuurder: Voor het jaar 214 is de invulling van de functie van directeur-bestuurder bij de bibliotheek als volgt: Van 1-1-214 tot 31-12-214 is dit de heer F.R. Bergfeld. Bezoldiging: Brutoloon op jaarbasis, conform CAO Openbare Bibliotheken schaal 14 trede 7 bedraagt 81.39 inclusief sociale lasten en (werknemerspremie) pensioen. Er is 284 aan belaste vergoedingen uitbetaald. De beloningen betaalbaar op termijn betreft de werkgeversbijdrage pensioen en bedraagt 12.362. Nevenfuncties, zijnde onbezoldigde bestuurslidmaatschappen: n.v.t. Toezichthoudende topfunctionarissen Leden Raad van Toezicht De raad van toezicht kende in 214 de volgende leden: de heer J. Korteweg; functie: voorzitter; vergoeding: 1.12 de heer J. van Voorst; functie: secretaris; vergoeding: 759 de heer P.N.G. Schenk; functie: lid; vergoeding: 759 de heer P.L. van Meekeren; functie: lid; vergoeding: 919 de heer M.C. Intres; functie: lid; vergoeding: 759 mevrouw L.M.J. Sterenborg-Pinxt; functie: lid; vergoeding: 759 14
Verzekerde waarde Verzekerde waarde per 31 december 214 Gebouwen Huurdersbelang Inventaris Elektronica Mediabezit Purmerend 356.25 1.589. 85. 2.124.598 Edam-Volendam 2.122.3 782.1 65. 1.18.378 Landsmeer 253.8 44. 293.717 Graft de Rijp 1.8 25. 256.75 Beemster 81.9 15. 255.832 Totaal 2.122.3 356.25 2.717.6 234. 4.39.23 Banden en media 214 Aantal 213 Aantal Purmerend 93.963 116.161 Edam-Volendam 46.427 44.754 Waterland 86 Landsmeer 13.126 13.192 Graft de Rijp 9.516 11.58 Beemster 1.747 1.83 Totaal 173.779 196.855 15
Toelichting balans per 31 december 214 (1) Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa in het boekjaar 214 zijn hieronder samengevat: Gebouwen Edam- Volendam Waterland Totaal Boekwaarde per 31 december 213 235.389 352.75 588.139 Afschrijvingen 16.336-16.336- Desinvesteringen 516.42-516.42- Afschrijvingen desinvestering 163.652 163.652 Totaal mutaties 16.336-352.75-369.86- Boekwaarde per 31 december 214 219.53 219.53 Cumulatieve aanschafwaarde 776.22 776.22 Cumulatieve afschrijvingen 557.167-557.167- Boekwaarde per 31 december 214 219.53 219.53 Het gehanteerde afschrijvingspercentage bedraagt Volendam 4% (lin.). Conform de vaststellingsovereenkomst van de gemeente Waterland en de bibliotheek Waterland (d.d. 2-12- 213) is het pand in Monnickendam per 31-12-213 vrij van verplichtingen overgedragen aan de gemeente Waterland, waar tegenover staat dat de geldlening (d.d. 11-7-27) wordt kwijtgescholden. (Her)inrichting en inventaris Purmerend Totaal Boekwaarde per 31 december 213 736.769 736.769 Afschrijvingen 49.13-49.13- Totaal mutaties 49.13-49.13- Boekwaarde per 31 december 214 687.756 687.756 Cumulatieve aanschafwaarde 1.161.67 1.161.67 Cumulatieve afschrijvingen 473.914-473.914- Boekwaarde per 31 december 214 687.756 687.756 Het gehanteerde afschrijvingspercentage bedraagt 2-1 - 2% liniair. 16
Automatisering Purmerend Edam- Volendam Beemster Totaal Boekwaarde per 31 december 213 72.35 32.36 1.936 16.331 Afschrijvingen 68.596-32.36-1.936-12.892- Totaal mutaties 68.596-32.36-1.936-12.892- Boekwaarde per 31 december 214 3.439 3.439 Cumulatieve aanschafprijs 175.655 8.895 4.834 261.384 Cumulatieve afschrijvingen 172.216-8.895-4.834-257.945- Boekwaarde per 31 december 214 3.439 3.439 Het gehanteerde afschrijvingspercentage bedraagt 1-33,3% liniair. De zelfservice-apparatuur uit 28 is vervangen en wordt versneld afgeschreven ( 11.417) De vrijval van de voorziening automatisering van Landsmeer, Beemster, Purmerend en Edam-Volendam is hiervoor gebruikt. 17
(2) Financiële vaste activa De mutaties in de financiële vaste activa in het boekjaar 214 zijn hieronder samengevat: Geactiveerde boeterente Edam- Volendam Totaal Boekwaarde per 31 december 213 17.152 17.152 Afschrijvingen 214 817-817- Totaal mutaties 817-817- Boekwaarde per 31 december 214 16.335 16.335 Cumulatieve aanschafwaarde 31.39 31.39 Cumulatieve afschrijvingen 14.74-14.74- Boekwaarde per 31 december 214 16.335 16.335 Dit betreft de boeterente als gevolg van de conversie van de langlopende lening o/g gemeente Edam-Volendam in 1996. De omvang van de geactiveerde boeterente was 31.39. 18
(3) Vorderingen en overlopende activa 31 december 214 31 december 213 Debiteuren Debiteuren 58.364 55.785 58.364 55.785 Gemeenten/Provincies Gemeentelijke subsidie 88.496 88.558 88.496 88.558 Belastingen Omzetbelasting 9.69 52.692 9.69 52.692 Pensioenpremies Pensioenpremies 8.271 2.186 8.271 2.186 Vooruitbetaalde bedragen Tijdschriften 18 464 Verzekeringen 131 Energiekosten 1.96 Huur 119.191 118.144 Onderhoudscontracten 2.93 2.778 Telefoon/fax 384 Personeelskosten 1.485 Automatiseringskosten 3.267 91 Overige 2.14 2.995 128.63 126.88 Vorderingen Rente 5.321 6.274 Fietsenplan 1.279 3.23 Nog te ontvangen posten 51.268 Overige vorderingen 23.96 19.465 29.696 8.21 Totaal vorderingen en overlopende activa 42.959 45.519 De looptijd van de vorderingen en overlopende activa zijn korter dan een jaar. Liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. 19
(4) Eigen vermogen Vrij besteedbare reserve Purmerend Edam- Volendam Waterland Landsmeer Graft de Rijp Beemster Totaal Reserve per 31 december 213 155.594 42.861 683 15.372 9.715 12.875 237.1 Onttrekking 683-9.715-1.398- Resultaatbestemming 1.254 28 75 47 63 1.647 Totaal mutaties 1.254 28 683-75 9.668-63 8.751- Reserve per 31 december 214 156.848 43.69 15.447 47 12.938 228.349 Vrij besteedbare reserve: De onttrekking van 9.715 van de gemeente Graft-de Rijp wordt toegevoegd aan de voorziening frictiekosten Graft-de Rijp (conform brief gemeente Graft-de Rijp d.d. 29-1-214). Bestemmingsreserve (her)inrichting en inventaris Purmerend Edam- Volendam Landsmeer Beemster Totaal Reserve per 31 december 213 61.727 61.727 Resultaatbestemming 5.187 22.32 18.932 18.625 65.46 Totaal mutaties 5.187 22.32 18.932 18.625 65.46 Reserve per 31 december 214 66.914 22.32 18.932 18.625 126.773 Van de vrijgevallen voorziening (her)inrichting wordt voor de gemeente Landsmeer, Beemster, Purmerend en Edam-Volendam een bestemmingsreserve gevormd. De bestemmingsreserve wordt gevormd om noodzakelijke investeringen ten aanzien van inrichting te kunnen uitvoeren. 2
Bestemmingsreserve automatisering Landsmeer Totaal Reserve per 31 december 213 Resultaatbestemming 4.754 4.754 Totaal mutaties 4.754 4.754 Reserve per 31 december 214 4.754 4.754 Van de vrijval van de voorziening automatisering van de gemeente Landsmeer wordt een bestemmingsreserve automatisering gevormd. 21
(5) Voorzieningen Purmerend Edam- Volendam Landsmeer Graft de Rijp Beemster Totaal Voorziening (her)inrichting en inventaris Stand per 31 december 213 9.765 2.152 18.432 28.469 18.125 94.943 Dotatie 4. 4. 5 5 9. Besteding 8.578-1.85-1.428- Vrijval 5.187-22.32-18.932-28.469-18.625-93.515- Totaal mutaties 9.765-2.152-18.432-28.469-18.125-94.943- Stand per 31 december 214 De voorziening van alle gemeenten vallen vrij en zijn in de exploitatie geboekt in de rubriek diverse baten - vrijval voorziening(en). Vanuit het resultaat zal er een bestemmingsreserve (her)inrichting en inventaris worden gevormd voor de gemeenten Landsmeer, Beemster, Purmerend en Edam-Volendam. Het vrijgevallen bedrag van de gemeente Graft-de Rijp wordt gedoteerd aan de nieuw gevormde voorziening frictiekosten Graft-de Rijp (conform brief gemeente Graft-de Rijp d.d. 29-1-214). Zie rubriek personeelskosten - dotatie voorziening frictiekosten. Purmerend Edam- Volendam Landsmeer Graft de Rijp Beemster Totaal Voorziening automatisering Stand per 31 december 213 7.83 16.281 5.167 28.492 1.184 58.927 Dotatie 14. 5. 5 5 2. Besteding 3.654-1.827-913- 2.484-913- 9.791- Vrijval 18.149-19.454-4.754-26.8-771- 69.136- Totaal mutaties 7.83-16.281-5.167-28.492-1.184-58.927- Stand per 31 december 214 De voorziening van de gemeenten Landsmeer, Beemster, Purmerend en Edam-Volendam vallen vrij en zijn in de exploitatie geboekt in de rubriek diverse baten - vrijval voorziening(en). Dit bedrag zal worden aangewend om de zelfservice versneld af te schrijven omdat deze inmiddels is vervangen. De voorziening van de gemeente Graft-de Rijp is in de exploitatie geboekt in de rubriek diverse baten - vrijval voorzieningen. Het vrijgevallen bedrag wordt gedoteerd aan de nieuw gevormde voorziening frictiekosten Graftde Rijp (conform brief gemeente Graft-de Rijp d.d. 29-1-214). Zie rubriek personeelskosten - dotatie voorziening frictiekosten. 22
Graft de Rijp Totaal Voorziening frictiekosten Graft de Rijp Stand per 31 december 213 Dotatie 72.288 72.288 Totaal mutaties 72.288 72.288 Stand per 31 december 214 72.288 72.288 Vanwege de uittreding van de gemeente Graft-de Rijp uit de basisbibliotheek Waterland is een voorziening frictiekosten Graft-de Rijp gevormd. De vrijgevallen bedragen van de voorziening groot onderhoud, (her) inrichting en inventaris, automatisering worden via de exploitatierekening dotatie voorziening frictiekosten (rubriek personeelskosten) gedoteerd. De onttrekking van de vrij besteedbare reserve wordt ook aan de voorziening toegevoegd (conform brief gemeente Graft-de Rijp d.d. 29-1-214). Purmerend Edam- Volendam Graft de Rijp Beemster Totaal Voorziening groot onderhoud Stand per 31 december 213 8.787 114.87 8.96 1.66 142.35 Dotatie 2.5 2.5 5. Besteding 3.28-52.94-55.122- Vrijval 8.97-8.97- Totaal mutaties 528-49.594-8.97-58.219- Stand per 31 december 214 8.259 65.214 1.66 84.133 De voorziening van de gemeente Graft-de Rijp is in de exploitatie geboekt in de rubriek diverse baten - vrijval voorziening(en). Het vrijgevallen bedrag wordt gedoteerd aan de nieuw gevormde voorziening frictiekosten Graft-de Rijp (conform brief gemeente Graft-de Rijp d.d. 29-1-214). Zie rubriek personeelskosten - dotatie voorziening frictiekosten. 23
(6) Langlopende schulden Edam- Volendam Totaal Gemeente Edam-Volendam Saldo per 1 januari 214 343.58 343.58 Aflossing boekjaar 17.153-17.153-325.95 325.95 Aflossing komend jaar 17.153 17.153 Totaal lening / langlopende schulden 38.752 38.752 Toelichting Gemeente Edam-Volendam Hoofdsom: 651.89 Percentage rente: 6,45 % Looptijd (in jaren): 38 Aflossingsmethode: lineair Ingangsdatum: 1 januari 1997 Waterland Totaal Gemeente Waterland Saldo per 1 januari 214 352.746 352.746 Aflossing boekjaar 352.746-352.746- Stand einde boekjaar Toelichting Gemeente Waterland Hoofdsom: 516.42 Percentage rente: 7, % Looptijd (in jaren): 4 Aflossingsmethode: annuïteit Ingangsdatum: 3 januari 1989 Conform de vaststellingsovereenkomst van de gemeente Waterland en de bibliotheek Waterland (d.d. 2-12- 213) is het pand in Monnickendam per 31-12-213 vrij van verplichtingen overgedragen aan de gemeente Waterland, waar tegenover staat dat de geldlening (d.d. 11-7-27) wordt kwijtgescholden. 24
Purmerend Totaal Gemeente Purmerend Saldo per 1 januari 214 727.234 727.234 Aflossing boekjaar 45.452-45.452-681.782 681.782 Aflossing komend jaar 45.452 45.452 Totaal lening / langlopende schulden 636.33 636.33 Toelichting Gemeente Purmerend Hoofdsom: 1.136.33 Percentage rente: 5, % Looptijd (in jaren): 25 Aflossingsmethode: lineair Ingangsdatum: 1 januari 25 25
(7) Kortlopende schulden 31 december 214 31 december 213 Aflossingsverplichtingen Purmerend 45.452 45.452 Edam-Volendam 17.153 17.153 62.65 62.65 Vooruitontvangen bedragen Contributies leden 24.47 247.37 24.47 247.37 Crediteuren Crediteuren 115.859 114.12 115.859 114.12 Belastingen Loonheffing 47.886 55.64 47.886 55.64 Overige schulden Media in bestelling 33.27 39.531 Reservering vakantiedagen 4.942 44.824 Reservering vakantiegeld 55.435 58.587 Personeelskosten 2.138 5.847 BibliotheekWerk 2.178 Accountantskosten 4.85 4. Netto salarissen 2.792 3.767 Automatiseringskosten 9.259 38.5 Deposito's leden 19.776 14.486 Huur gebouwen 65.2 Energiekosten 15.732 12.191 Projecten 91.866 78.284 Nog te betalen posten 75.378 Overige schulden 12.523 1.618 355.781 422.13 Totaal kortlopende schulden 822.538 9.731 De looptijd van de kortlopende schulden bedragen korter dan een jaar. 26
Toelichting staat van baten en lasten Baten Rekening 214 Herziene begroting 214 Rekening 213 (8) Bijdrage leners Contributies 498.158 477.7 533.784 Vooruitbetaalde contributies vorig jaar 6.63 11.265 Leengelden 1.399 3.58 Telaatgelden 116.753 1. 116.986 Bespreekgelden 4.382 5. 6.443 Schadevergoeding materialen 5.76 7.2 9.48 Verkoop afgeschreven materialen 19.449 2. 23.17 Bijdrage scholen en instellingen 24.131 21. 15.76 Bijdrage leeskringen 2.521 2.4 3.185 Bijdrage internet 2.686 3.963 681.869 633.3 727.31 Contributies: In 213 is een bedrag van 247.37 vooruit ontvangen. In 214 is een bedrag van 24.47 vooruit ontvangen. (9) Specifieke dienstverlening Huur catalogi en collectie 838 Specifieke opbrengsten dienstverlening 29.334 23. 54.969 Opbrengst kopieer- en printapparatuur 6.1 3.7 5.277 Opbrengst detachering 56.715 58.16 5.136 Verhuur gebouwen 33.393 22. 25.642 Verkoop ingekochte materialen 5 Overige specifieke opbrengsten 22 126 126.47 16.86 136.15 27
Baten Rekening 214 Herziene begroting 214 Rekening 213 (1) Diverse baten Rente 11.678 1. 13.373 Opbrengst materialen 143 18 Sponsoring, donaties en reclame 2.248 3. 4.29 Koffieautomaten 7.729 6. 5.27 Opbrengst projecten 55.791 9.68 Giften en schenkingen 6- Vrijval voorziening(en) 17.749 Overige diverse baten 21.935 6. 75.125 Baten voorgaande jaren 84.462 3.445 354.735 25. 138.114 Opbrengst projecten: Betreft de projecten: Webredactie Uit in Waterland, Schoolwise, NL-Plein, Aansluiting digitale bibliotheek, Aangepast Lezen, CEMK Volendam-Purmerend en Boekstart Voorleesexpress. De uitgaven staan verantwoord in de rubriek overige kosten - kosten projecten. Vrijval voorziening(en): De vrijval van de voorziening (her)inrichting & inventaris en automatisering van de gemeenten Landsmeer, Beemster, Purmerend, en Edam-Volendam zijn hier geboekt. De vrijval van de voorziening groot onderhoud, (her)inrichting & inventaris en automatisering van de gemeente Graft-de Rijp is ook hierop verantwoord. De vrijgevallen bedragen worden gedoteerd aan de nieuw gevormde voorziening frictiekosten (conform brief gemeente Graft-de Rijp d.d. 29-1-214). Zie rubriek personeelskosten - dotatie voorziening frictiekosten Baten voorgaande jaren: 36.259 Vrijval project Webredactie Uit in Waterland 24.351 Vrijval project Boekstart in de Kinderopvang 2.335 Vrijval VKF 213 Schoolwise 12.124 Vrijval pilot zondag openstelling 6.729 Belastingdienst rest. WAO/WIA jan-juni 213 1.582 Centrum Jeugd en Gezin afr. energiekosten 213 677 Vrijval servicekosten Ilpendam 212 45 ProBiblio afr. PWN Waterland 28
Baten Rekening 214 Herziene begroting 214 Rekening 213 (11) Subsidies Exploitatiesubsidie 2.893.79 2.887.335 3.198.482 Overige subsidies en bijdragen 689 27 2.894.398 2.887.335 3.198.752 Gemeente Landsmeer Conform beschikking WOS/Hic d.d. 3-12-213 à 212.1 Gemeente Beemster Conform beschikking B-13-3593/16571 d.d. 2-11-213 à 152.242 Conform BMO4997/1134878 is teveel ontvangen subsidie 212 op 7-1-214 terug betaald. Hiervoor was een reservering opgenomen. Gemeente Purmerend Conform beschikking BMO181/19314 d.d. 16-9-213 à 1.769.926 Aanvullende beschikking loonprijscompensatie 214 BMO181/1157831 d.d. 11-11-214 à 6.371,73 Gemeente Edam-Volendam Conform beschikking D-1323 d.d. 17-1-214 à 622.72 Gemeente Graft-de Rijp Conform beschikking 2132777 d.d. 16-12-213 à 13.347 Totaal baten 4.57.49 3.652.441 4.2.47 29
Lasten Rekening 214 Herziene begroting 214 Rekening 213 (12) Bestuur en organisatie Bestuurskosten 6.38 5.52 5.6 Promotie en representatie 941 999 1.45 Publiciteit en voorlichting 31.338 24.1 22.627 Contributies 17.568 18. 18.935 Documentatie en vakliteratuur 1.125 1.5 1.99 Accountantskosten 3.785 4. 4.2 Onderzoekskosten organisatie 8.97 8.5 12.324 Overige bestuurs- en organisatiekosten 35 2. 784 69.467 64.52 66.74 (13) Huisvesting Huur gebouwen 624.519 62.31 629.116 Afschrijving gebouwen 16.336 16.336 29.457 Rente leningen o/g gebouwen 58.489 58.489 87.766 Afschrijving (her)inrichting en inventaris 49.14 46.32 46.32 Dotatie voorziening (her)inrichting en inventaris 9. 9. 14.118- Overige kosten (her)inrichting en inventaris 5.98 4. 4.762 Onderhoud gebouwen, (her)inrichting en inventaris 37.245 34.7 92.43 Dotatie voorziening groot onderhoud 5. 5. 6.837- Afschrijving boeterente 817 817 817 Schoonmaakkosten 55.263 53. 61.859 Conciërge/huishoudelijke dienst 6.948 61.832 6.629 Energiekosten 85.65 12. 13.517 Belastingen 13.146 12. 16.618 Verzekeringen 9.14 8. 9.843 Beveiligingskosten 11.911 1. 1.318 Overige huisvestingskosten 762 3 1.43.112 1.41.516 1.132.212 Huisvesting: Conciërge/huishoudelijke dienst. Dit zijn de salariskosten van 3 medewerkers welke in mindering gebracht worden in de rubriek personeel - overboeking salariskosten 3
Lasten Rekening 214 Herziene begroting 214 Rekening 213 (14) Personeel Salariskosten 1.12.829 1.474.711 1.213.548 Sociale lasten 196.658 19.841 Pensioenpremies 191.58 196.486 Reis- en verblijfkosten 7.795 7. 6.962 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 16.493 22.51 14.37 Arbodienst 5.3 4. 2.36 Vrijwilligerskosten 5.477 3. 3.84 Extern personeel 114.841 27. 92.17 Kosten ondernemingsraad 4.12 5.1 2.112 Dotatie voorziening frictiekosten 72.289 17.849 Overige personeelskosten 17.642 11.1 36.823 Overboeking salariskosten 78.285-94.15-1.673.92 1.554.214 1.772.275 Dotatie frictiekosten: De vrijgevallen bedragen van de voorziening groot onderhoud, (her)inrichting & inventaris en automatisering van de gemeente Graft-de Rijp worden via een dotatie toegevoegd aan de nieuw gevormde voorziening frictiekosten Graft-de Rijp (conform brief gemeente Graft-de Rijp d.d. 29-1-214). De vrijval van de voorzieningen zijn geboekt in de rubriek diverse baten - vrijval voorziening(en). Overboeking salariskosten: Dit zijn o.a. de correctie vakantiedagen 213-214 à -3.882, uren die ten laste van projecten worden geboekt à -45.757, ontslagvergoedingen à 33.99, wasvergoeding à 192. De salariskosten van de conciërge/huishoudelijke dienst à -6.948 (verantwoord onder de rubriek huisvesting). (15) Administratie Reproductie/drukwerk 26.18 26. 25.958 Kantoorbenodigdheden 3.421 6.499 4.73 Porti- en vrachtkosten 5.1 6. 5.683 Telefoonkosten 13.41 18. 19.59 Bankkosten 4.257 3. 2.736 Administratie verwerking 62.261 56.499 65.662 Overige administratiekosten 253 5 563-114.612 116.498 123.238 31
Lasten Rekening 214 Herziene begroting 214 Rekening 213 (16) Transportkosten Transport-derden 11.636 11. 13.722 Overige vervoerskosten 3 11.636 11. 14.22 (17) Automatisering Aanschaf automatisering 27.612 14. 57.721 Licenties 1.72 13. 8.851 Afschrijving automatisering 12.891 27.317 31.77 Dotatie voorziening automatisering 2. 2. 9.4 Digitale bibliotheek 4.5 Verwerking bibliotheekautomatisering 117.594 15. 115.978 ICT-beheer en onderhoud 32.618 3. 37.729 Catalogiseren 26.435 25. 3.867 Communicatie/datalijnen 15.99 13. 35.382 Overige automatiseringskosten 9.992 1. 39.263 363.123 261.817 366.268 Afschrijving automatisering: De investering in de zelfservice apparatuur is versneld afgeschreven omdat de apparatuur is vervangen ( 76.66). Voor een groot deel is de voorziening automatisering hiervoor aangewend. De resterende kosten worden in de exploitatie genomen. (18) Collectie en media Aanschaf collectie en media 313.339 31.5 342.716 Aanschaf digitale bestanden 5.3 45.1 43.165 AI's kosten collectie en media 9.842 1. 1.74 Huur collectie en media 18.64 14.5 24.118 Leenrechtvergoedingen 133.955 144.999 147.872 Tijdschriften en dagbladen 34.89 36. 35.797 Overige collectie en media 1.827 6. 6.13 561.686 567. 61.385 Leenrechtvergoedingen: Minder uitleningen leiden tot een lagere leenrechtvergoeding. 32
Lasten Rekening 214 Herziene begroting 214 Rekening 213 (19) Specifieke kosten Ontwikkeling en educatie 9.33 12.5 15.216 Ontmoeting en debat 9.492 8. 8.26 Website, bouwen en onderhoud 2.356 2. 4.622 Cursussen en workshops 1.442 1. 11.34 Overige specifieke kosten 1. 23.8 31.323 33.5 62.932 (2) Overige kosten Artikelen voor de verkoop 17 Overige kosten 1. Kosten projecten 72.485 9.175 Lasten voorgaand boekjaar 54.94 4.449 127.496 1. 13.624 Kosten projecten: Betreft de projecten: Webredactie Uit in Waterland, Schoolwise, NL-Plein, Aansluiting digitale bibliotheek, Aangepast Lezen, CEMK Volendam-Purmerend en Boekstart Voorleesexpress. De uitgaven staan verantwoord in de rubriek overige kosten - kosten projecten. Lasten voorgaand boekjaar: 36.59 Vrijval project Webredactie Uit in Waterland 15.874 Vrijval project Boekstart in de Kinderopvang 1.239 Servicekosten Ilpendam 213 1.18 Vrijval project Schoolwise 4 App de bibliotheek in 213 224 Uitleenwerk, museum Waterland 211 t/m 213 Totaal lasten 3.996.357 3.651.47 4.161.3 Resultaat boekjaar 61.52 1.394 39.18 33
OVERIGE GEGEVENS
Gebeurtenissen na balansdatum M.i.v. 1-1-215 is de vestiging Graft-de Rijp teruggetreden uit de basisbibliotheek Waterland. Gemeente Beemster heeft in de subsidiebeschikking 215 aangegeven in 216 25. te willen bezuinigen. Bibliotheek Waterland heeft hier bezwaar tegen aangetekend. 34
Controleverklaring Hier komt de controle verklaring... 35
Projectenoverzicht Naam Stichting Openbare Bibliotheek Waterland 31-12-214 Beginsaldo boekjaar Kosten boekjaar Opbrengsten boekjaar Eindsaldo boekjaar Projectnummer Omschrijving Projectleider 29-213 >213 >213 8 Kunst van Lezen Margreet Verbruggen -3.332,82, -5.8, -9.132,82 12 NL Plein & Taalcoaching Margreet Verbruggen -16.137,17 19.839,72-26.69,6-22.96,51 14 Webredactie Uit in Waterland Margreet Verbruggen -199,8 46.79,25-45.879,45, 25 Boekstart in de Kinderopvang Margreet Verbruggen -8.476,44 33.177,9-24.71,46, 27 Aansl. landelijke digitale bibliotheek Frans Bergfeld -21.771,99 225, -, -21.546,99 28 Aangepast Lezen Margreet Verbruggen -9.1,61 2.352,91-3., -9.657,7 31 Voorleesexpress Margreet Verbruggen -5.183,59 3.336,47-25.152,88, 32 CEMK Purmerend Margreet Verbruggen -7.471,5 9.774,12-15.117,38-12.814,76 33 CEMK Volendam Margreet Verbruggen -2.973,3 11.491,36-13.27,75-4.752,42 35 Schoolwise Frans Bergfeld -1.227,48 23.53,34-21.825,86, 37 Boekstart - Voorleesexpress Margreet Verbruggen -2.5, 772,36-2.5, -4.227,64 39 SIOB-Digisterker stimuleringsregeling Margreet Verbruggen,, -4., -4., 4 Provinciale Bibliotheekpas Frans Bergfeld,, -2.827, -2.827, Eindtotaal -78.284,43 177.12,43-19.683,84-91.865,84 36