FISKALE RECHTSHULP DE SMEETSKRING t.a.v. het bestuur DRAGONSTRAAT 11 5044 HR TILBURG RAPPORT 2009 Tilburg, 26 maart 2010 Geacht bestuur, Hiermee brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2009 van uw stichting. De balans per 31 december 2009, de winst- en verliesrekening 2009 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij graag bereid. Hoogachtend, F.W. Theeuwes roovers & theeuwes c.v. bredaseweg 298 5038 nn tilburg t 013-4672858 f 013-4686072 e info@rvstws.nl ing bank 68.06.06.467 postbank 294847 kvk 17109531
INHOUDSOPGAVE BALANS PER 31 DECEMBER 2009 3 EXPLOITATIEREKENING OVER 2009 5 TOELICHTING OP DE BALANS 6 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING 8 OVERZICHT VASTE ACTIVA 10 rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 2 / 10
BALANS PER 31 DECEMBER 2009 (in euro) ACTIVA 31 december 2009 31 december 2008 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris 4.258 5.638 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Vorderingen overig 50 190 Overlopende activa 2.699 2.718 2.749 2.908 Liquide middelen 15.994 13.357 TOTALE ACTIVA 23.001 21.903 rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 3 / 10
PASSIVA 31 december 2009 31 december 2008 EIGEN VERMOGEN Vrije reserves 11.957 8.427 Egalisatierekeningen 0 1.000 Onverdeeld resultaat 590 3.529 12.547 12.956 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren 2.947 642 Loonheffingen 461 447 Overlopende passiva 7.046 7.858 10.454 8.947 TOTALE PASSIVA 23.001 21.903 rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 4 / 10
EXPLOITATIEREKENING OVER 2009 (in euro) Opbrengsten 2009 2008 Budgetsubsidie gemeente 40.880 38.904 Subsidie Universiteit van Tilburg 2.000 1.892 Ontvangen giften 2.516 2.559 Rente-opbrengsten 116 81 Buitengewone baten 520 400 Totaal opbrengsten 46.032 43.836 Lonen en salarissen 2.047 2.093 Sociale lasten 2.769 2.709 Afschrijving vaste activa 1.859 1.490 Huisvestingskosten 17.424 14.184 Organisatiekosten 10.065 9.795 Activiteitenkosten 11.313 10.006 Som der kosten 45.477 40.277 Exploitatieresultaat 555 3.559 Buitengewone baten 35 10 Buitengewone lasten 0 -/- 40 Buitengewoon resultaat 35 -/- 30 Netto resultaat 590 3.529 rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 5 / 10
TOELICHTING OP DE BALANS (in euro) ACTIVA 31 december 2009 31 december 2008 VASTE ACTIVA Inventaris Inventaris 6.117 7.128 Afschrijving inventaris -/- 1.859 -/- 1.490 4.258 5.638 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen overig Depotbedrag tpg post 50 50 Kruisposten 0 140 50 190 Overlopende activa Vooruitbetaalde verzekeringen 189 189 Vooruitbetaalde huur 2.484 2.477 Vooruitbetaalde kosten overig 26 52 2.699 2.718 Liquide middelen Kas 43 81 ING zakelijke rekening 2821655 604 1.045 ING kapitaalrekening 2821655 15.347 12.231 15.994 13.357 rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 6 / 10
PASSIVA 31 december 2009 31 december 2008 EIGEN VERMOGEN Vrije reserves Vrije reserve begin boekjaar 11.957 8.427 11.957 8.427 Egalisatierekeningen Egalisatierekening arbeidsplaatssubsidie 0 1.000 0 1.000 Onverdeeld resultaat Netto resultaat 590 3.529 590 3.529 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Crediteuren 2.947 642 2.947 642 Loonheffingen Loonbelasting/premie v.v. te betalen 3.563 3.312 Werknemersverzekeringen te betalen 2.769 2.802 Afdrachten loonbelasting/premie v.v. -/- 5.871 -/- 5.667 461 447 Overlopende passiva Overlopende energiekosten 4.861 6.271 Overlopende kosten overig 1.469 892 Reservering vakantiegeld 716 695 7.046 7.858 rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 7 / 10
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING (in euro) 2009 2008 Opbrengsten Budgetsubsidie gemeente 40.880 38.904 Subsidie Universiteit van Tilburg 2.000 1.892 Ontvangen giften 2.516 2.559 Rente-opbrengsten 116 81 Buitengewone baten 520 400 46.032 43.836 Lonen en salarissen Bruto salarissen 17.790 17.226 Uitbetaling vakantiegeld 1.401 1.357 Mutatie vakantiegeldreserve 22 20 Inleenvergoeding ID-werknemer 2.000 2.000 Feestgeschenken personeel 34 18 Kosten arbo-regelingen 52 48 Premies ziekteverzuimverzekering 466 514 Premies aansprakelijkheidsverzekering 189 188 Personeelskosten overig 18 14 Arbeidsplaatssubsidie instroombaan -/- 18.925 -/- 18.292 Egalisatie inleenvergoeding ID-werknemer -/- 1.000 -/- 1.000 2.047 2.093 Sociale lasten Werkgeversdeel werknemersverzekeringen 1.454 1.385 Werkgeversbijdrage zorgverzekeringswet 1.315 1.324 2.769 2.709 Afschrijving vaste activa Afschrijvingskosten inventaris 1.859 1.490 1.859 1.490 Huisvestingskosten Huur Dragonstraat 11 9.910 9.601 Gas, water en electra 5.263 2.161 Schoonmaak- en huishoudkosten 1.621 1.808 Onderhoud gebouw 285 16 Onderhoud inventaris 124 356 Aanschaf kleine inventaris 0 34 Heffingen lagere overheden 221 208 17.424 14.184 rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 8 / 10
2009 2008 Organisatiekosten Telefoon- en faxkosten 1.635 1.618 Portokosten 2.207 2.070 Fotokopieerkosten 2.028 1.623 Drukwerkkosten 1.655 2.036 Kosten kantoorartikelen 482 630 Literatuurkosten 129 123 Software/computerkosten 431 390 Hardwarekosten 218 0 Stichtingskosten algemeen 26 27 Bestuurskosten algemeen 572 525 Bankkosten en debetrente 84 95 Verzekeringskosten 505 504 Organisatiekosten overig 93 154 10.065 9.795 Activiteitenkosten Onkostenvergoeding hoofdcoördinator 2.080 2.080 Onkostenvergoedingen coördinatoren 2.625 1.960 Opleidingskosten nieuwe medewerkers 0 200 Publiciteitskosten 0 131 Representatiekosten 133 78 Lunchkosten 1.474 1.187 Kosten sociaal programma 2.895 2.462 Kosten Landelijke Aangifte Dag 2.106 1.908 11.313 10.006 Buitengewone baten Betalingsverschillen 7 10 Kasverschillen 28 0 35 10 Buitengewone lasten Kasverschillen 0 -/- 40 0 -/- 40 rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 9 / 10
OVERZICHT VASTE ACTIVA (in euro) Bedrijfsmiddel Datum % Aanschaf Afschrijving Afschrijving Boekwaarde aanschaf waarde t/m 31/12/08 boekjaar 31/12/09 Inventaris 2003 Parade city tapijt 01/02/03 10 1.860 1.101 186 573 2004 Douwe Egberts koffiemachine 01/12/04 20 1.530 1.250 280 0 2006 Administratie en afspraken software 01/10/06 20 3.868 1.740 774 1.354 2008 Aanpassingen administratie software 01/08/08 20 2.695 224 539 1.932 2009 Asus netwerkserver 01/03/09 20 479 0 80 399 Totaal inventaris 10.432 4.315 1.859 4.258 Totaal materiële vaste activa 10.432 4.315 1.859 4.258 rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 10 / 10