Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland Waardeoverdracht in dienst
Inleiding... 3 1. Wat is waardeoverdracht?... 4 1.1. Recht op waardeoverdracht... 4 1.2. Snelheid is geboden... 4 1.3. Redenen van een waardeoverdracht... 4 1.4. Waardeoverdracht en vermogenspositie pensioenfondsen... 5 2. Pensioensystemen in Nederland... 6 2.1. Inzicht in pensioensystemen... 6 2.2. Eindloonregeling... 6 2.3. Middelloonregeling... 6 3.4. Beschikbare premieregeling... 6 3.5. Combinatie van pensioenregelingen... 6 3.6. De pensioenregeling bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland... 6 3. Hoe werkt waardeoverdracht?... 7 3.1. Gereserveerd bedrag opgebouwde pensioenaanspraken... 7 3.2. Waardeoverdracht naar een middelloonregeling... 7 4. Wat moet u doen voor een waardeoverdracht... 7 4.1. Verzoek indienen bij nieuwe pensioenuitvoerder... 7 4.2. Traject waardeoverdracht... 7 4.3. Procedure waardeoverdracht... 8 4.4. Overschrijding termijn... 8 5. Als u gescheiden bent... 9 5.1. Bijzonder partnerpensioen... 9 5.2. Verevening ouderdomspensioen... 9 Waardeoverdracht in dienst SPAN, versie mei 2010 2
Inleiding U bent onlangs bij Allianz Nederland Groep N.V. (hierna: Allianz Nederland) of een aan haar gelieerde onderneming in dienst getreden. U bent opgenomen in de pensioenregeling ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Informatie over uw pensioenregeling treft u aan in de brochure Uitleg van uw pensioenregeling' (de startbrief) en in het Pensioenreglement 2006. Had u bij uw vorige werkgever een pensioenregeling, dan kan door het wijzigen van werkgever dit leiden tot pensioenverlies. Zo bestaat de kans dat het pensioen dat u al hebt opgebouwd zonder toeslag (indexatie) achterblijft bij de pensioenuitvoerder van uw vorige werkgever. De hoogte van uw opgebouwde pensioen groeit dan niet verder. U kunt het pensioenverlies soms beperken als u uw opgebouwde pensioen overdraagt aan uw nieuwe pensioenuitvoerder. Waardeoverdracht is echter niet altijd raadzaam. Er zijn situaties denkbaar waarin een overdracht minder verstandig is of zelfs afgeraden moet worden. Deze brochure heeft tot doel u inzicht te geven in de vraag of waardeoverdracht in uw situatie wel of niet aantrekkelijk is. De in deze brochure verstrekte informatie is van algemene aard, uitsluitend indicatief en aan wijzigingen onderhevig. De vermelde gegevens zijn uitsluitend bedoeld om deelnemers algemene informatie te verstrekken. De gegeven informatie wordt verondersteld betrouwbaar te zijn, echter het gebruik van de informatie geschiedt geheel voor risico van de gebruiker. Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland aanvaardt geen enkele aansprakelijkheid voor financiële schade als gevolg van onjuistheden of onvolkomenheden in de informatie, of voor financiële schade ontstaan in verband met het gebruiken, het afgaan op of verspreiden van de informatie. Rechten kunnen uitsluitend worden ontleend aan het voor de deelnemer geldende pensioenreglement. Waardeoverdracht in dienst SPAN, versie mei 2010 3
1. Wat is waardeoverdracht? 1.1. Recht op waardeoverdracht Als u van baan verandert, heeft u gedurende een bepaalde periode het wettelijke recht op waardeoverdracht van uw pensioen. Zo kunt u het bij uw vorige werkgever(s) opgebouwde pensioen inbrengen in de pensioenregeling van uw nieuwe werkgever. Dit kan voor u voordelig zijn. Uw pensioen komt bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland overzichtelijk in één regeling. Toekomstige promoties, salarisveranderingen, toeslagverlening (indexatie) kunnen hierdoor effect hebben op zowel het oude pensioen, als op uw nieuwe pensioen. 1.2. Snelheid is geboden Wacht niet te lang met het regelen van uw waardeoverdracht. Na indiensttreding bij Allianz Nederland heeft u uiterlijk zes maanden de tijd om de procedure in gang te zetten. U krijgt allereerst een offerte met daarin de (financiële) gevolgen van de waardeoverdracht. Op basis hiervan bepaalt u of waardeoverdracht voor u al dan niet zinvol is. Alle betrokken partijen zijn verplicht mee te werken. De betrokken partijen zijn: - Uw vorige werkgever - Uw vorige pensioenuitvoerder - Uw nieuwe werkgever Allianz Nederland (of gelieerde onderneming) - Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland als de nieuwe pensioenuitvoerder Heeft u uw dienstverband beëindigd vóór 8 juli 1994 of het verzoek tot waardeoverdracht te laat ingediend, dan bent u voor uw waardeoverdracht afhankelijk van het akkoord van elk van deze partijen. Gaat een van hen niet akkoord, dan blijft het opgebouwde pensioen bij uw vorige pensioenuitvoerder. 1.3. Redenen van een waardeoverdracht Er zijn meerdere redenen denkbaar voor een waardeoverdracht. Door de toename van pensioenregelingen waarbij het partnerpensioen op risicobasis is verzekerd, is ook het belang van de individuele waardeoverdracht toegenomen. Wanneer het deelnemerschap aan een pensioenregeling met partnerpensioen op risicobasis eindigt, vervalt de dekking van het partnerpensioen. Door overdracht van de opgebouwde pensioenaanspraken naar de nieuwe pensioenuitvoerder kan het nadelige effect van het vervallen van de dekking voor het partnerpensioen worden voorkomen, omdat in beginsel een gedeelte van de overdrachtswaarde wordt gebruikt voor het partnerpensioen bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Een andere reden betreft het voorkomen van pensioenverlies. Als het toeslagbeleid van de oude pensioenuitvoerder ongunstiger is dan bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland, treedt pensioenverlies op. Een overdracht van de bij de vorige pensioenuitvoerder opgebouwde pensioenaanspraken aan Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland kan in dat geval het pensioenverlies beperken. Tot slot kan een andere overweging zijn dat u uiteindelijk uw pensioenuitkeringen van één pensioenuitvoerder wilt ontvangen. Waardeoverdracht in dienst SPAN, versie mei 2010 4
1.4. Waardeoverdracht en vermogenspositie pensioenfondsen De huidige financiële crisis heeft invloed op de vermogenspositie van pensioenfondsen. De dekkingsgraad is de verhouding tussen het vermogen van het pensioenfonds (de bezittingen) en de waarde van de (toekomstige) pensioenverplichtingen. Volgens de Pensioenwet mag een pensioenfonds alleen meewerken aan de afwikkeling van een waardeoverdracht indien de dekkingsgraad minimaal 100% bedraagt. Deze eis geldt voor zowel de overdragende als de ontvangende pensioenuitvoerder. Waardeoverdracht in dienst SPAN, versie mei 2010 5
2. Pensioensystemen in Nederland 2.1. Inzicht in pensioensystemen Bij de beoordeling of waardeoverdracht raadzaam is, is het van belang inzicht te hebben in onder andere het systeem dat in de pensioenregeling van uw nieuwe werkgever wordt gehanteerd. Daarom zullen hieronder eerst de verschillende pensioensystemen kort worden toegelicht. 2.2. Eindloonregeling Bij een eindloonregeling wordt het pensioen afgeleid van het aantal deelnemingsjaren en het bij pensionering verdiende salaris of pensioengrondslag (eindloon). Onder de Pensioenwet heeft een eindloonregeling het karakter van een uitkeringsovereenkomst. De werknemer loopt bij een uitkeringsovereenkomst (behalve een mogelijke korting van de pensioenen bij financieel onvermogen van het pensioenfonds) geen risico. Het langlevenrisico en het beleggingsrisico liggen geheel bij de pensioenuitvoerder. Een eindloonregeling is kostbaar. Daarom zijn veel werkgevers en pensioenuitvoerders overgegaan op een middelloonregeling of beschikbare premieregeling. 2.3. Middelloonregeling Bij een middelloonregeling wordt elk deelnemingsjaar pensioen opgebouwd over het salaris of de pensioengrondslag van dat jaar. Het in eerdere jaren opgebouwde pensioen wordt vaak aangepast (geïndexeerd) volgens de loon- of prijsontwikkeling. Het pensioen wordt als het ware een optelsom van alle verschillende stukjes pensioen die van jaar tot jaar zijn opgebouwd. Onder de Pensioenwet heeft een middelloonregeling het karakter van een uitkeringsovereenkomst. De werknemer loopt bij een uitkeringsovereenkomst (behalve een mogelijke korting van de pensioenen bij financieel onvermogen van het pensioenfonds) geen risico. Het langlevenrisico en het beleggingsrisico liggen geheel bij de pensioenuitvoerder. 3.4. Beschikbare premieregeling Hierbij wordt elk jaar een bepaald bedrag of een bepaald percentage van het salaris aan premie beschikbaar gesteld. De uiteindelijke pensioenhoogte is onder meer afhankelijk van leeftijd, geslacht, premiehoogte, duur van de premiebetaling en het behaalde rendement. Er is geen directe relatie tussen pensioen en salaris. Onder de Pensioenwet heeft een beschikbare premieregeling het karakter van een premieovereenkomst. Er wordt onderscheid gemaakt tussen een drietal premieregelingen. Eén daarvan is de zuivere premieovereenkomst. De pensioengelden worden belegd en pas de eindopbrengst van de beleggingen wordt aangewend voor de aankoop van pensioenuitkeringen. Het langlevenrisico en het beleggingsrisico liggen in de opbouwfase volledig bij de werknemer. 3.5. Combinatie van pensioenregelingen Combinaties van pensioenregelingen zijn ook mogelijk. Bijvoorbeeld een middelloonregeling (uitkeringsovereenkomst) tot een bepaald salaris en voor het salarisgedeelte boven dat niveau een premieovereenkomst. 3.6. De pensioenregeling bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland Uw pensioenregeling bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland is een geïndexeerde middelloonregeling. Daarnaast heeft u ook recht op de Flexibele aanvullingsregeling (FAR). De FAR is een beschikbare premieregeling als aanvulling op uw middelloonregeling. Informatie over uw pensioenregeling treft u aan in de brochure Uitleg van uw pensioenregeling' (de startbrief) en in het Pensioenreglement 2006. Waardeoverdracht in dienst SPAN, versie mei 2010 6
3. Hoe werkt waardeoverdracht? 3.1. Gereserveerd bedrag opgebouwde pensioenaanspraken Om uw pensioenaanspraken in de toekomst uit te kunnen betalen, heeft uw vorige pensioenuitvoerder een bedrag gereserveerd. Deze waarde van uw pensioen is beschikbaar voor overdracht aan een nieuwe pensioenuitvoerder. Voor deze waarde wordt bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland pensioen ingekocht. 3.2. Waardeoverdracht naar een middelloonregeling De pensioenregeling bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland is een geïndexeerd middelloonregeling. U krijgt bij waardeoverdracht geen extra deelnemingstijd, maar extra pensioen als nominaal bedrag. Het extra pensioen wordt beschouwd als opgebouwd pensioen en wordt verhoogd (toeslag verleend). U moet dus het toeslagbeleid van de oude pensioenuitvoerder vergelijken met de aanpassingen bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Als de oude pensioenuitvoerder de opgebouwde aanspraak niet periodiek verhoogt, of de verhoging naar verwachting (beduidend) minder zou zijn dan de verwachte aanpassing bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland, is waardeoverdracht aan te raden. 4. Wat moet u doen voor een waardeoverdracht 4.1. Verzoek indienen bij nieuwe pensioenuitvoerder Binnen 6 maanden nadat u bent opgenomen in de pensioenregeling bij uw nieuwe werkgever, moet u bij de nieuwe pensioenuitvoerder (een pensioenfonds of verzekeraar) een schriftelijk verzoek tot waardeoverdracht indienen. Op dat moment zal de procedure tot waardeoverdracht in gang worden gezet. 4.2. Traject waardeoverdracht Waardeoverdracht verloopt via een aantal stappen. In onderstaande tabel worden deze één voor één genoemd en toegelicht. Stap Stap 1: U dient een informatieverzoek tot waardeoverdracht in bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Stap 2: Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland vraagt vervolgens de oude pensioenaanspraken op bij de oude pensioenuitvoerder. Stap 3: De oude pensioenuitvoerder verstrekt de gegevens over de oude pensioenaanspraken aan Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Stap 4: Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland brengt aan u een offerte uit. Stap 5: U bepaalt of u wel of niet akkoord gaat met de offerte. Stap 6: Bij akkoord van de offerte maakt de oude pensioenuitvoerder de overdrachtswaarde over naar Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Maximale duur in Opgetelde duur in maanden per stap maanden 6 maanden na 6 maanden opname pensioenregeling 1 maand 7 maanden 2 maanden 9 maanden 2 maanden 11 maanden 2 maanden 13 maanden 10 werkdagen 13 maanden en 10 werkdagen Waardeoverdracht in dienst SPAN, versie mei 2010 7
4.3. Procedure waardeoverdracht Zoals u in het schema kunt zien, zijn met het aanvragen van een waardeoverdracht zes stappen gemoeid. Stap 1 Informatieverzoek Uw vorige werkgever en Allianz Nederland zijn verplicht u te wijzen op het recht van waardeoverdracht. Wilt u een waardeoverdracht? U dient dan binnen zes maanden nadat u in dienst bent getreden een schriftelijk informatieverzoek in te dienen bij uw nieuwe pensioenuitvoerder Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Verder is het raadzaam voor uzelf een kopie te maken van uw verzoek tot waardeoverdracht. Heeft u bij meerdere werkgevers pensioen opgebouwd en wilt u al deze pensioenen overdragen? Gebruik dan voor elk verzoek tot waardeoverdracht bij een vorige werkgever een apart formulier. Stap 2 Opvragen informatie bij vorige pensioenuitvoerder(s) Heeft u een informatieverzoek ingediend? Dan vraagt Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland binnen een maand de waarde van uw oude pensioen op bij uw vorige pensioenuitvoerder(s). Stap 3 Ontvangen gegevens over de oude pensioenaanspraken Na contact met uw vorige pensioenuitvoerder(s) krijgt Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland binnen twee maanden inzage in de overdrachtswaarde van uw opgebouwde pensioen. De overdrachtswaarde is het bedrag dat uw oude pensioen waard is. Stap 4 U krijgt een offerte van Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland U krijgt binnen twee maanden een offerte van Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland met daarin de (financiële) gevolgen van de waardeoverdracht. Deze offerte is twee maanden geldig. Stap 5 U gaat al dan niet akkoord met de offerte Gaat u akkoord met de offerte? Laat dit dan binnen twee maanden weten aan Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland door de akkoordverklaring te retourneren. Deze verklaring vindt u bij de offerte. Gaat u niet akkoord, dan blijft uw pensioensituatie ongewijzigd. Ook in het geval dat u niet akkoord gaat, verzoeken wij u om de akkoordverklaring te retourneren met de vermelding dat u niet akkoord gaat. Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland kan dan de procedure voor u beëindigen. Stap 6 Bij akkoord, overdrachtswaarde wordt overgemaakt Heeft u uw akkoordverklaring opgestuurd? Dan maakt uw vorige pensioenuitvoerder na ontvangst van uw akkoordverklaring binnen tien werkdagen de overdrachtswaarde over aan Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Zodra de overdrachtswaarde is ontvangen, wordt deze verwerkt in uw pensioen. Door de waardeoverdracht vervalt uw pensioen bij uw vorige pensioenuitvoerder. U heeft dan alleen nog te maken met pensioen bij de Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Geen verplichting Met het informatieverzoek waardeoverdracht (stap 1) zet u de procedure in gang voor een waardeoverdracht. Dit informatieverzoek verplicht u tot niets. U kunt immers besluiten de uiteindelijke offerte (stap 5) niet te accepteren. Uw situatie blijft dan onveranderd. 4.4. Overschrijding termijn Het totale traject van waardeoverdracht neemt ruim 13 maanden in beslag. In de praktijk wordt deze termijn echter regelmatig overschreden. U dient er dan ook rekening mee te houden dat het proces langer kan duren. Bij waardeoverdracht wordt het opgebouwde pensioen rechtstreeks overgedragen aan Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Er worden dus nooit pensioengelden aan uzelf uitbetaald. Als de procedure langer duurt, is het belangrijk te weten dat dit niet van invloed is op de hoogte van uw pensioen. Uw rechten vervallen dus niet door het uitlopen van de procedure. Waardeoverdracht in dienst SPAN, versie mei 2010 8
5. Als u gescheiden bent 5.1. Bijzonder partnerpensioen Als u gescheiden bent, blijft het bijzonder partnerpensioen voor uw ex-partner in beginsel bij de vorige pensioenuitvoerder achter. 5.2. Verevening ouderdomspensioen Als de eventuele scheiding na 1 mei 1995 plaats vond, heeft uw ex-partner waarschijnlijk ook aanspraak op uitbetaling van een deel van uw ouderdomspensioen. Deze aanspraak van uw expartner wordt in principe wel mee overgedragen naar Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Door de overdracht neemt Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland ook deze uitbetalingsverplichting van een deel van uw ouderdomspensioen aan uw ex-partner over. Waardeoverdracht in dienst SPAN, versie mei 2010 9
Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland Coolsingel 139 3012 AG Rotterdam Tel. (010) 454 19 11 300140-20