Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Waardeoverdracht uit dienst

Transcriptie

1 Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland Waardeoverdracht uit dienst

2 Inleiding Veranderen van baan en uw pensioen U treedt uit dienst Recht op waardeoverdracht Redenen voor een waardeoverdracht Waardeoverdracht en vermogenspositie pensioenfondsen Toeslagverlening Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland Koopkrachtvermindering Toeslagbeleid (verhoging) en uw premievrije pensioenaanspraken Toeslag is geen recht Pensioensystemen in Nederland Inzicht in pensioensystemen Eindloonregeling Middelloonregeling Beschikbare premieregeling Combinatie van pensioenregelingen Hoe werkt waardeoverdracht? Gereserveerd bedrag opgebouwde pensioenaanspraken Waardeoverdracht naar een eindloonregeling Waardeoverdracht naar een middelloonregeling Waardeoverdracht naar beschikbare premieregeling Waardeoverdracht verstandig? Wat moet u doen voor een waardeoverdracht Verzoek indienen bij nieuwe pensioenuitvoerder Traject waardeoverdracht Overschrijding termijn Als u gescheiden bent Bijzonder partnerpensioen Verevening ouderdomspensioen... 8 Waardeoverdracht uit dienst SPAN, versie mei

3 Inleiding Uw dienstverband met Allianz Nederland Groep N.V. (hierna: Allianz Nederland) of een gelieerde onderneming is beëindigd. Daardoor is ook uw deelname aan de pensioenregeling bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland beëindigd. Heeft uw een nieuwe werkgever met een pensioenregeling, dan bent u opgenomen in de nieuwe pensioenregeling. De wijziging in uw pensioenopbouw die door deze wisseling optreedt, kan pensioenverlies tot gevolg hebben. U kunt het pensioenverlies soms beperken als u uw opgebouwde pensioen overdraagt aan uw nieuwe pensioenuitvoerder. Waardeoverdracht is echter niet altijd raadzaam. Er zijn situaties denkbaar waarin een overdracht minder verstandig is of zelfs afgeraden moet worden. Deze brochure heeft tot doel u inzicht te geven in de vraag of waardeoverdracht in uw situatie wel of niet aantrekkelijk is. De in deze brochure verstrekte informatie is van algemene aard, uitsluitend indicatief en aan wijzigingen onderhevig. De vermelde gegevens zijn uitsluitend bedoeld om deelnemers algemene informatie te verstrekken. De gegeven informatie wordt verondersteld betrouwbaar te zijn, echter het gebruik van de informatie geschiedt geheel voor risico van de gebruiker. Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland aanvaardt geen enkele aansprakelijkheid voor financiële schade als gevolg van onjuistheden of onvolkomenheden in de informatie, of voor financiële schade ontstaan in verband met het gebruiken, het afgaan op of verspreiden van de informatie. Rechten kunnen uitsluitend worden ontleend aan het voor de deelnemer geldende pensioenreglement. Waardeoverdracht uit dienst SPAN, versie mei

4 1. Veranderen van baan en uw pensioen 1.1. U treedt uit dienst Als u bij Allianz Nederland uit dienst treedt, stopt de pensioenopbouw bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Voor het pensioenfonds bent u een gewezen deelnemer, ook wel slaper genoemd. Het pensioen dat u heeft opgebouwd in deze regeling blijft gewoon staan. Heeft uw nieuwe werkgever een pensioenregeling, dan bouwt u verder pensioenaanspraken op volgens de regeling die bij uw nieuwe werkgever geldt Recht op waardeoverdracht U kunt besluiten om de opgebouwde pensioenaanspraken over te hevelen naar uw nieuwe pensioenregeling. Dit is het recht op waardeoverdracht. Doet u dit niet, dan blijven de opgebouwde pensioenaanspraken bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland ondergebracht. Waardeoverdracht kan helpen om een pensioenbreuk te beperken of te voorkomen. Pensioenuitvoerders (pensioenfondsen en verzekeraars) zijn wettelijk verplicht mee te werken aan verzoeken tot waardeoverdrachten voor dienstbetrekkingen die zijn beëindigd op of na 8 juli Redenen voor een waardeoverdracht Als de nieuwe pensioenuitvoerder een toeslagbeleid voert dat beter is dan dat van Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland en/of uw nieuwe pensioenregeling een eindloonregeling is, treedt pensioenverlies op. Een overdracht van de bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland opgebouwde pensioenaanspraken aan uw nieuwe pensioenuitvoerder kan in dat geval het pensioenverlies beperken. Een andere overweging kan zijn dat u uiteindelijk uw pensioenuitkeringen van één pensioenuitvoerder wilt ontvangen Waardeoverdracht en vermogenspositie pensioenfondsen De huidige financiële crisis heeft invloed op de vermogenspositie van pensioenfondsen. De dekkingsgraad is de verhouding tussen het vermogen van het pensioenfonds (de bezittingen) en de waarde van de (toekomstige) pensioenverplichtingen. Volgens de Pensioenwet mag een pensioenfonds alleen meewerken aan de afwikkeling van een waardeoverdracht indien de dekkingsgraad minimaal 100% bedraagt. Deze eis geldt voor zowel de overdragende als de ontvangende pensioenuitvoerder. Waardeoverdracht uit dienst SPAN, versie mei

5 2. Toeslagverlening Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland 2.1. Koopkrachtvermindering De prijzen van vrijwel alle producten en diensten wijzigen regelmatig, de prijzen kunnen dus stijgen. De verwachting is dat u bijvoorbeeld met een bedrag van 100 van nu over een paar jaar minder kunt kopen (koopkrachtvermindering). Om de koopkrachtvermindering van het pensioen dat u heeft opgebouwd te compenseren, worden de pensioenaanspraken en pensioenuitkeringen in beginsel verhoogd. Dit wordt toeslagverlening (indexatie) genoemd Toeslagbeleid (verhoging) en uw premievrije pensioenaanspraken Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland streeft naar een volledige verhoging van opgebouwde pensioenaanspraken met de prijsontwikkeling. Als het pensioenfonds onvoldoende geld (middelen) heeft voor een volledige toeslag, kan het bestuur besluiten om niet of slechts gedeeltelijk een toeslag te verlenen. Het bestuur beoordeelt elk jaar of er voldoende middelen zijn en kijkt daarbij naar de dekkingsgraad. De dekkingsgraad is de verhouding tussen het vermogen van het pensioenfonds en de waarde van de (toekomstige) pensioenverplichtingen. De minimaal vereiste dekkingsgraad is 105%. Komt de dekkingsgraad onder het niveau van 105% uit, dan is sprake van een dekkingstekort. Daarnaast moet een pensioenfonds ook een solvabiliteitsbuffer aanhouden om in de toekomst zekerheid te kunnen bieden over de uitbetaling van pensioenen. Deze buffer wordt jaarlijks berekend. Is de dekkingsgraad meer dan 105%, maar minder dan 100% plus de solvabiliteitsbuffer, dan is sprake van een reservetekort. Indien het pensioenfonds een dekkingstekort heeft, zal door het bestuur geen toeslag worden verleend. Heeft het pensioenfonds een reservetekort, dan zal door het bestuur een gedeeltelijke toeslag worden verleend. Heeft het fonds geen reservetekort, dan wordt de toeslag volledig toegekend Toeslag is geen recht Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland probeert ieder jaar uw opgebouwde pensioen te verhogen met de prijsontwikkeling. Per 1 januari 2010 zijn de opgebouwde pensioenen met 0,70% verhoogd. Uw pensioenfonds heeft het pensioen de afgelopen drie jaar als volgt verhoogd: - Per 1 januari 2009 over het jaar 2008 met 0,00%. De prijzen gingen toen met 2,50% omhoog - Per 1 januari 2008 over het jaar 2007 met 2,00%. De prijzen gingen toen met 1,60% omhoog. - Per 1 januari 2007 over het jaar 2006 met 1,00%. De prijzen gingen toen met 1,10% omhoog. Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland betaalt de toekomstige verhogingen van uw pensioen uit beleggingsrendement. U hebt door de verwachting voor de komende jaren niet meteen ook recht op verhogingen in de toekomst. Waardeoverdracht uit dienst SPAN, versie mei

6 3. Pensioensystemen in Nederland 3.1. Inzicht in pensioensystemen Bij de beoordeling of waardeoverdracht raadzaam is, is het van belang inzicht te hebben in onder andere het systeem dat in de pensioenregeling van uw nieuwe werkgever wordt gehanteerd. Daarom zullen hieronder eerst de verschillende pensioensystemen kort worden toegelicht Eindloonregeling Bij een eindloonregeling wordt het pensioen afgeleid van het aantal deelnemingsjaren en het bij pensionering verdiende salaris of pensioengrondslag (eindloon). Onder de Pensioenwet heeft een eindloonregeling het karakter van een uitkeringsovereenkomst. De werknemer loopt bij een uitkeringsovereenkomst (behalve een mogelijke korting van de pensioenen bij financieel onvermogen van het pensioenfonds) geen risico. Het langlevenrisico en het beleggingsrisico liggen geheel bij de pensioenuitvoerder. Een eindloonregeling is kostbaar. Daarom zijn veel werkgevers en pensioenuitvoerders overgegaan op een middelloonregeling of beschikbare premieregeling Middelloonregeling Bij een middelloonregeling wordt elk deelnemingsjaar pensioen opgebouwd over het salaris of de pensioengrondslag van dat jaar. Het in eerdere jaren opgebouwde pensioen wordt vaak verhoogd (geïndexeerd) volgens de loon- of prijsontwikkeling. Het pensioen wordt als het ware een optelsom van alle verschillende stukjes pensioen die van jaar tot jaar zijn opgebouwd. Het verhogen van opgebouwde pensioenen wordt toeslagverlening genoemd. Onder de Pensioenwet heeft een middelloonregeling het karakter van een uitkeringsovereenkomst. De werknemer loopt bij een uitkeringsovereenkomst (behalve een mogelijke korting van de pensioenen bij financieel onvermogen van het pensioenfonds) geen risico. Het langlevenrisico en het beleggingsrisico liggen geheel bij de pensioenuitvoerder Beschikbare premieregeling Hierbij wordt elk jaar een bepaald bedrag of een bepaald percentage van het salaris aan premie beschikbaar gesteld. De uiteindelijke pensioenhoogte is onder meer afhankelijk van leeftijd, premiehoogte, duur van de premiebetaling en het behaalde rendement. Er is geen directe relatie tussen pensioen en salaris. Onder de Pensioenwet heeft een beschikbare premieregeling het karakter van een premieovereenkomst. Er wordt onderscheid gemaakt tussen een drietal premieregelingen. Eén daarvan is de zuivere premieovereenkomst. De pensioengelden worden belegd en pas de eindopbrengst van de beleggingen wordt aangewend voor de aankoop van pensioenuitkeringen. Het langlevenrisico en het beleggingsrisico liggen in de opbouwfase volledig bij de werknemer Combinatie van pensioenregelingen Combinaties van pensioenregelingen zijn ook mogelijk. Bijvoorbeeld een middelloonregeling (uitkeringsovereenkomst) tot een bepaald salaris en voor het salarisgedeelte boven dat niveau een premieovereenkomst. Waardeoverdracht uit dienst SPAN, versie mei

7 4. Hoe werkt waardeoverdracht? 4.1. Gereserveerd bedrag opgebouwde pensioenaanspraken Om uw pensioenaanspraken in de toekomst uit te kunnen betalen, heeft Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland een bedrag gereserveerd. Deze waarde van uw pensioen is beschikbaar voor overdracht aan een nieuwe pensioenuitvoerder. Voor deze waarde wordt bij de nieuwe uitvoerder pensioen ingekocht Waardeoverdracht naar een eindloonregeling In geval van een eindloonregeling wordt het aan te kopen pensioen vertaald in extra deelnemingstijd in de nieuwe pensioenregeling. Deze extra tijd komt boven op de normale deelnemingstijd die u vanaf de datum van indiensttreding in de nieuwe pensioenregeling gaat opbouwen. Bij een eindloonregeling wordt uw pensioen daardoor ook over de extra tijd uit waardeoverdracht afgeleid van het laatstverdiende salaris. Daardoor bereikt u op de pensioendatum een hoger pensioen dan dat u zonder waardeoverdracht zou krijgen. Waardeoverdracht aan een eindloonregeling is zonder meer aantrekkelijk als u nog carrière maakt Waardeoverdracht naar een middelloonregeling Als u gaat deelnemen aan een middelloonregeling, krijgt u bij waardeoverdracht geen extra deelnemingstijd, maar extra pensioen als nominaal bedrag. Dat extra pensioen is even veel waard als de aanspraken die u bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland had opgebouwd. Het extra pensioen wordt in de nieuwe regeling beschouwd als opgebouwd pensioen en wordt, afhankelijk van uw nieuwe regeling, al dan niet verhoogd (toeslag verleend). U moet dus het toeslagbeleid van de nieuwe pensioenuitvoerder vergelijken met de aanpassingen bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Als de nieuwe pensioenuitvoerder de opgebouwde aanspraak niet periodiek verhoogt, of de verhoging naar verwachting (beduidend) minder zou zijn dan de verwachte aanpassing bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland, is waardeoverdracht niet aan te raden Waardeoverdracht naar beschikbare premieregeling Als u gaat deelnemen aan een beschikbare premieregeling krijgt u door waardeoverdracht, net als in de vorige situatie, extra pensioenaanspraken. Dit kan in de vorm van een pensioen zijn. Het kan ook in de vorm van een kapitaal dat op de pensioendatum wordt omgezet in pensioen. Die extra aanspraken of het kapitaal kunnen nog stijgen door de winstdeling of door het rendement op beleggingen die de verzekeraars of pensioenfondsen toepassen. Ook hier moet u dus nagaan welke regeling voor u de beste vooruitzichten heeft. Daarvoor moet u vergelijken: - de prognose van het extra pensioen op de pensioendatum bij de nieuwe uitvoerder, inclusief winstdeling of rendement op beleggingen en - de verwachte verhoging bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland Waardeoverdracht verstandig? Waardeoverdracht kan aantrekkelijk zijn. Er zijn echter ook situaties denkbaar waarin een waardeoverdracht minder verstandig is of zelfs afgeraden moet worden. Het is lang niet altijd gemakkelijk om goed te beoordelen of waardeoverdracht aantrekkelijk is. Soms moeten daarvoor inschattingen gemaakt worden over de hoogte van toekomstige winstdeling of van de loon- of prijsontwikkeling. U moet oppassen zich daarbij te laten leiden door te optimistische toekomstverwachtingen. Maar ook de financiële positie (de dekkingsgraad) van de pensioenuitvoerder is van belang. Een pensioenfonds met een hoge dekkingsgraad geeft meer kans op een goede toeslagverlening. Zeker als het om grote pensioenbedragen gaat, kunt u overwegen een onafhankelijke deskundige te raadplegen. Waardeoverdracht uit dienst SPAN, versie mei

8 5. Wat moet u doen voor een waardeoverdracht 5.1. Verzoek indienen bij nieuwe pensioenuitvoerder Binnen 6 maanden nadat u bent opgenomen in de pensioenregeling bij uw nieuwe werkgever, moet u bij de nieuwe pensioenuitvoerder (een pensioenfonds of verzekeraar) een schriftelijk verzoek tot waardeoverdracht indienen. Op dat moment zal de procedure tot waardeoverdracht in gang worden gezet Traject waardeoverdracht Waardeoverdracht verloopt via een aantal stappen. In onderstaande tabel worden deze één voor één genoemd en toegelicht. Stap Stap 1: De werknemer richt een informatieverzoek tot waardeoverdracht aan de nieuwe pensioenuitvoerder. Stap 2: De nieuwe pensioenuitvoerder vraagt vervolgens de oude pensioenaanspraken op bij de oude pensioenuitvoerder. Stap 3: De oude pensioenuitvoerder verstrekt de gegevens over de oude pensioenaanspraken aan de nieuwe pensioenuitvoerder. Stap 4: De nieuwe pensioenuitvoerder brengt een offerte aan de werknemer uit. Stap 5: De werknemer bepaalt of deze wel of niet akkoord gaat met de offerte Stap 6: Bij akkoord van de offerte maakt de oude pensioenuitvoerder de overdrachtswaarde over naar de nieuwe pensioenuitvoerder. Maximale duur in Opgetelde duur in maanden per stap maanden 6 maanden na 6 maanden opname pensioenregeling 1 maand 7 maanden 2 maanden 9 maanden 2 maanden 11 maanden 2 maanden 13 maanden 10 werkdagen 13 maanden en 10 werkdagen 5.3. Overschrijding termijn Het totale traject van waardeoverdracht neemt ruim 13 maanden in beslag. In de praktijk wordt deze termijn echter regelmatig overschreden. U dient er dan ook rekening mee te houden dat het proces langer kan duren. Bij waardeoverdracht wordt het opgebouwde pensioen rechtstreeks overgedragen aan het nieuwe pensioenfonds. Er worden dus nooit pensioengelden aan uzelf uitbetaald. Als de procedure langer duurt, is het belangrijk te weten dat dit niet van invloed is op de hoogte van uw pensioen. Uw rechten vervallen dus niet door het uitlopen van de procedure. 6. Als u gescheiden bent 6.1. Bijzonder partnerpensioen Als u gescheiden bent, blijft het bijzonder partnerpensioen voor uw ex-partner in beginsel bij Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland achter. Dit vertaalt zich bij de nieuwe pensioenuitvoerder van uw nieuwe werkgever in een aftrekpost op het partnerpensioen Verevening ouderdomspensioen Als de eventuele scheiding na 1 mei 1995 plaats vond, heeft uw ex-partner waarschijnlijk ook aanspraak op uitbetaling van een deel van uw ouderdomspensioen. Deze aanspraak van uw expartner wordt wel mee overgedragen naar het pensioenfonds van uw nieuwe werkgever. Door de overdracht neemt dit fonds ook deze uitbetalingsverplichting van een deel van uw ouderdomspensioen aan uw ex-partner over. Waardeoverdracht uit dienst SPAN, versie mei

9 Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland Coolsingel AG Rotterdam Tel. (010)