1e wijziging op de begroting 2016 - College 1 Voorstellen 1 e begrotingswijziging 2016 3 1.1 Inleiding 3 1.2 Planning en procedure 3 1.3 Financiële eindstand 1e wijziging op de begroting 2016 4 1.4 Programma 0 Bestuur 5 1.5 Programma 1 Belastingen 6 1.6 Programma 2 Openbare orde en Veiligheid 6 1.7 Programma 3 Buitenruimte Grijs 6 1.8 Programma 4 Buitenruimte Groen 6 1.9 Programma 5 Economische Zaken 6 1.10 Programma 6 Werk en Inkomen 7 1.11 Programma 7 Volkshuisvesting 7 1.12 Programma 8 Ruimtelijke Ordening 7 1.13 Programma 9 Milieu 8 1.14 Programma 10 Grondexploitaties 8 1.15 Programma 11 Onderwijs 8 1.16 Programma 12 Sociale Infrastructuur 9 1.17 Programma 13 Cultuur 10 1.18 Programma 14 Sport en Recreatie 10 1.19 Programma 15 Financiën 11 2 Financiële samenvatting met meerjarenperspectief 15 3 Voorstel met beslispunten 17 1 e wijziging op de begroting 2016
Uitgebreide inhoudsopgave van onderwerpen 1.4.1 Stelpost prijzen (N 262 structureel ingaande 2016) 5 1.10.1 Participatiewet 2016 tot en met 2019 (V 56 in 2016, V 152 in 2017, V 205 in 2018 en V 188 ingaande 2019) 7 1.10.2 Individuele studietoeslag 2016 tot en met 2019 (V 20 in 2016, V 38 in 2017, V 49 in 2018 en V 52 ingaande 2019) 7 1.13.1 Uitvoering Duurzaamheidsagenda 2015 tot en met 2018 (N 93 / V 93 in 2016, N 43 / V 43 in 2017 en N 37 / V 37 in 2018) 8 1.16.1 Jeugdhulp (V 1.320 in 2016, V 1.183 in 2017, V 1.132 in 2018 en V 1.110 ingaande 2019) 9 1.16.2 Wet maatschappelijke ondersteuning (V 116 in 2016, N 477 in 2017, N 279 in 2018 en N 214 ingaande 2019) 9 1.16.3 Wet maatschappelijke ondersteuning 2016 (N 658 eenmalig in 2016) 10 1.19.1 Algemene uitkering uit het gemeentefonds (V 1.218 in 2016, V 729 in 2017, V 958 in 2018 en V 1.007 ingaande 2019) en Integratieuitkeringen Sociaal domein (N 1.662 in 2016, N 1.205 in 2017, N 1.406 in 2018 en N 1.435 ingaande 2019) 11 1.19.2 Stelpost lonen (V 305 ingaande 2016) 13 1.19.3 Uitvoeringskosten Participatiewet (N 146 ingaande 2019) 13 1.19.4 Vennootschapsbelasting (N 150 structureel ingaande 2016) 13 1.19.5 Onttrekking Algemene reserve vrij besteedbaar (V 1.462 eenmalig in 2016) 14 1 e wijziging op de begroting 2016-2 -
1 Voorstellen 1 e begrotingswijziging 2016 1.1 Inleiding Begroting 2016 + 1e begrotingswijziging 2016 Omschrijving 2016 2017 2018 2019 Beginstand Begroting 2016 N 1.765 N 2.379 N 2.154 N 403 1 e begrotingswijziging 2016 V 1.765 V 313 V 552 V 455 Stand Begroting 2016 na 1e begrotingswijziging N 0 N 2.066 N 1.602 V 52 Na aanvaarding van onze voorstellen ontstaat bovenstaand financieel totaaloverzicht. 1.2 Planning en procedure 16/17 en 22 september 2015 Vaststelling in het college 12 en 13 oktober 2015 Behandeling in commissies 26 en 27 oktober 2015 Reserve data commissies 9 en 10 november 2015 Besluitvorming gemeenteraad 1 e wijziging op de begroting 2016-3 -
1.3 Financiële eindstand 1e wijziging op de begroting 2016 par.nr.: omschrijving 2016 2016 2017 2018 2019 eenmalig Eindstand Voorjaarsnota 2015 N 1.754 N 2.052 N 1.888 V 28 Actualisatie meerjarenbegroting 2016-2019 N 11 N 327 N 266 N 431 Beginstand Begroting 2016 N 0 N 1.765 N 2.379 N 2.154 N 403 1.4 Programma 0 - Bestuur N 0 N 262 N 262 N 262 N 262 1.5 Programma 1 - Belastingen N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.6 Programma 2 - Openbare orde en veiligheid N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.7 Programma 3 - Buitenruimte - Grijs N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.8 Programma 4 - Buitenruimte - Groen N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.9 Programma 5 - Economische zaken N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.10 Programma 6 - Werk en inkomen N 0 V 76 V 190 V 254 V 240 1.11 Programma 7 - Volkshuisvesting N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.12 Programma 8 - Ruimtelijke ordening N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.13 Programma 9 - Milieu N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.14 Programma 10 - Grondexploitaties N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.15 Programma 11 - Onderwijs N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.16 Programma 12 - Sociale infrastructuur N 658 V 1.436 V 706 V 853 V 896 1.17 Programma 13 - Cultuur N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.18 Programma 14 - Sport en recreatie N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.19 Programma 15 - Financiën N 0 V 1.173 N 321 N 293 N 419 Eindstand na 1e begrotingswijziging 2016 N 658 V 658 N 2.066 N 1.602 V 52 Alle bedragen in de nota zijn, tenzij anders vermeld, in 1.000 1 e wijziging op de begroting 2016-4 -
1.4 Programma 0 Bestuur 1.4.1 Stelpost prijzen (N 262 structureel ingaande 2016) Product - Stelpost (00-31) Raming - Lasten 0 / Baten 0 Portefeuillehouder - Wethouder Meuldijk Afdeling - Directie Voor de indexering van de lonen en prijzen geldt, dat we het moeten doen met de middelen die we hiervoor via de nominale compensatie in de algemene uitkering ontvangen. Voor 2016 bedraagt dit afgerond 1.355, opgebouwd uit de stelpost lonen in de begroting 2015 van structureel 905 vanaf 2016 en 450 voor nominale compensatie 2016 (= + 0,8% prijsmutatie Bruto Binnenlands Product). Lonen: De lonen zijn in de begroting 2016 geactualiseerd. De extra lasten hiervan zijn 425. Er is nog geen nieuwe CAO voor 2016. We nemen aan dat de loonkosten vanaf dat jaar met 2% stijgen (loonstijging 1,25% + 0,75% sociale lasten werkgever). Hiervoor is een bedrag nodig van 600. Prijzen: Wij stellen voor de resterende compensatie van 262 vanaf 2016 via een stelpost beschikbaar te stellen voor de indexering van de prijzen, onder gelijktijdige verrekening van de prijsindexering van subsidies en gemeenschappelijke regelingen die al verwerkt is in de begroting 2016. 2016 2017 2018 2019 Stelpost lonen 2015 905 905 905 905 Nominale compensatie lonen en prijzen 2016 450 450 450 450 Totaal beschikbaar 1.355 1.355 1.355 1.355 Nodig voor actualisatie lonen -425-425 -425-425 Nodig voor loonstijging 2016-600 -600-600 -600 Beschikbaar voor indexering prijzen 330 330 330 330 Waarvan al verwerkt in de begroting: - indexering subsidies en gemeenschappelijke regelingen 68 68 68 68 Restant beschikbaar voor indexering prijzen 262 262 262 262 Prijzen Lonen Stelpost lonen 905 Nodig voor actualisatie lonen -425 Resteert 480 Nodig voor stelpost stijging loonkosten 2016-600 Tekort op onderdeel lonen -120 Nominale compensatie 2016 450 Nodig voor de indexering subsidies en bijdragen GR -68 Resteert op onderdeel prijzen 382 Nog aanvullend nodig voor de lonen 2016-120 Resteert voor de prijzen 2016 en volgende jaren 262 De in de huidige begroting 2015-2018 opgenomen stelpost prijzen zal nader geanalyseerd worden bij de Najaarsnota 2015. 1 e wijziging op de begroting 2016-5 -
1.5 Programma 1 Belastingen 1.6 Programma 2 Openbare orde en Veiligheid 1.7 Programma 3 Buitenruimte Grijs 1.8 Programma 4 Buitenruimte Groen 1.9 Programma 5 Economische Zaken 1 e wijziging op de begroting 2016-6 -
1.10 Programma 6 Werk en Inkomen 1.10.1 Participatiewet 2016 tot en met 2019 (V 56 in 2016, V 152 in 2017, V 205 in 2018 en V 188 ingaande 2019) Product - Reïntegratie & activering (06-02) Raming - Lasten 3.436 / Baten 0 Portefeuillehouder - Wethouder Faassen Afdeling - Welzijn & Educatie Indicatiestelling Een eerdere toevoeging aan het onderdeel participatie in verband met indicatiestellingen doelgroep loonkostensubsidie en beschut werk door het UWV (zie paragraaf 3.2 van de decembercirculaire 2014) wordt ongedaan gemaakt. In de korte tijd van invoering van Participatiewet tot heden is gebleken dat de gekozen (financierings)constructie niet tot het gewenste effect heeft geleid en wordt daarom vervangen door een constructie buiten de algemene uitkering. No riskpolis De inkoop en uitvoering van de no-riskpolis afzonderlijk door elke gemeente en het UWV, bleek niet efficiënt te zijn. Daarom hebben het Rijk, de VNG en het UWV gezamenlijk besloten de uniforme uitvoering ervan neer te leggen bij het UWV. Inmiddels is hiertoe een wetsvoorstel ingediend. Voor de periode 2016-2020 wordt het deel dat opgenomen is in de Integratie-uitkering Sociaal Domein (onderdeel gemeentefonds) uitgenomen uit de algemene uitkering en vloeit terug naar het Rijk. Wij stellen voor om de verlaging van de algemene uitkering gelijk te laten lopen met een verlaging op product 06-02 voor 2016 met 56, voor 2017 met 152, voor 2018 met 205 en vanaf 2019 met 188. 1.10.2 Individuele studietoeslag 2016 tot en met 2019 (V 20 in 2016, V 38 in 2017, V 49 in 2018 en V 52 ingaande 2019) Product - Bijzondere Bijstand (06-05) Raming - Lasten 1.595 / Baten 182 Portefeuillehouder - Wethouder Faassen Afdeling - Welzijn & Educatie Met ingang van 2015 is in het kader van de Participatiewet de individuele studietoeslag geïntroduceerd. Het betreft een nieuwe vorm van inkomensondersteuning voor klanten met een beperking die studeren. Ten opzichte van de septembercirculaire 2014 ontvangen we minder middelen. Wij stellen voor het product 06-05 voor 2016 met 20, voor 2017 met 38, voor 2018 met 49 en vanaf 2019 met 52 af te ramen. 1.11 Programma 7 Volkshuisvesting 1.12 Programma 8 Ruimtelijke Ordening 1 e wijziging op de begroting 2016-7 -
1.13 Programma 9 Milieu 1.13.1 Uitvoering Duurzaamheidsagenda 2015 tot en met 2018 (N 93 / V 93 in 2016, N 43 / V 43 in 2017 en N 37 / V 37 in 2018) Product - Milieubeleid (09-06) Mutatie reserve (99-01) Reserve Milieu Raming - Lasten 622 / Baten 334 Portefeuillehouder - Wethouder Van Cappelle Afdeling - Stadsontwikkeling Op 7 juli 2015 heeft de gemeenteraad de Duurzaamheidsagenda 2015-2018 vastgesteld. Ten behoeve van de uitvoering van de activiteiten in de Duurzaamheidsagenda 2015-2018 wordt, naast het binnen het product 09-06 beschikbare structurele budget van 113, een jaarlijkse onttrekking aan de Reserve Milieu gedaan. Wij stellen u voor, zoals opgenomen in uw raadsbestluit, om in de jaren 2016 tot en met 2018 een bedrag van in totaal 173 te onttrekken aan de Reserve Milieu. 1.14 Programma 10 Grondexploitaties 1.15 Programma 11 Onderwijs 1 e wijziging op de begroting 2016-8 -
1.16 Programma 12 Sociale Infrastructuur 1.16.1 Jeugdhulp (V 1.320 in 2016, V 1.183 in 2017, V 1.132 in 2018 en V 1.110 ingaande 2019) Product - Jeugdhulp (12-04) Raming - Lasten 20.241 / Baten 62 Portefeuillehouder - Wethouder Hartnagel Afdeling - Welzijn en Educatie In de voorjaarsnota 2015 zijn, vooruitlopend op de meicirculaire 2015, de verwachte mutaties als gevolg van de invoering van het objectieve verdeelmodel opgenomen. Hierbij zijn we er van uitgegaan dat we vanaf 2016 650 meer zouden ontvangen. Hier ging de korting vanwege de verschuiving van middelen naar de Wet langdurige zorg (Wlz) van 418 af. Dit resulteerde in een voordelig saldo van 232 vanaf 2016. Derhalve verkeerden wij in de veronderstelling een voordeelgemeente te zijn. Bij de meicirculaire 2015 is echter gebleken dat wij op basis van het objectieve verdeelmodel gekort worden. Van het ministerie van VWS is vernomen dat de bij de berekening van de bedragen van de voorjaarsnota gehanteerde basisgegevens onjuistheden bevatten. Dit resulteert in een fors nadeel in plaats van een voordeel. Gelet op het algemene uitgangspunt, dat we het moeten doen met de middelen die we ervoor ontvangen, worden de begrote lasten evenredig verlaagd (V1.335 in 2016, V 1.200 in 2017, V 1.150 in 2018 en V 1.131 ingaande 2019). Naar aanleiding van de korting hebben wij op 16 juni 2015 een brief aan staatssecretaris Van Rijn gestuurd. Hierin hebben wij aangegeven dat wij met de dreigende korting onze verantwoordelijkheid niet meer kunnen nemen om een volwaardig en kwalitatief pakket aan ondersteuning aan Capelse jeugdigen te bieden. Wij ontvangen ook middelen uit de decentralisatieuitkering Centra voor Jeugd en Gezin. Deze middelen zijn met ingang van 2015 toegevoegd aan de algemene uitkering en worden verdeeld via algemene verdeelmaatstaven. De algemene uitkering komt hiervoor iets hoger uit (N 15 in 2016, N 17 in 2017, N 18 in 2018 en N 21 vanaf 2019). Wij stellen u voor per saldo product 12-04 voor 2016 1.320, voor 2017 1.183, voor 2018 1.132 en ingaande 2019 1.110 af te ramen. 1.16.2 Wet maatschappelijke ondersteuning (V 116 in 2016, N 477 in 2017, N 279 in 2018 en N 214 ingaande 2019) Product - Wet maatschappelijke ondersteuning (12-21) Raming - Lasten 14.494 / Baten 1.280 Portefeuillehouder - Wethouder Van Cappelle Afdeling - Publiekszaken In de voorjaarsnota 2015 zijn vooruitlopend op de meicirculaire 2015 de verwachte mutaties, als gevolg van de invoering van het objectieve verdeelmodel, opgenomen. Hierbij zijn we ervan uitgegaan dat we vanaf 2016 1.300 meer zouden ontvangen. Hier ging de korting vanwege de verschuiving van middelen naar de Wet langdurige zorg (Wlz) van 125 af. Dit resulteerde in een mogelijk voordelig saldo van 1.175. De bedragen van de meicirculaire vallen, met uitzondering van 2017, (iets) lager uit. Vanwege de gehanteerde systematiek (met de middelen die we ervoor krijgen moeten we het doen), stellen wij u voor het product voor 2016 met V 271, voor 2017 met N 147, voor 2018 met V 51 en vanaf 2019 met V 116 te muteren. Het macrobudget voor de Wmo is aangepast aan de prijs- en volumecompensatie en overige maatregelen, zoals het extramuraliseren van lichte zorgzwaartepakketten (zzp s) voor nieuwe gevallen. Hierdoor blijven mensen langer thuis wonen waardoor het beroep op de Wmo zal toenemen. Wij stellen u voor het product 12-21 voor 2016 met 155 en vanaf 2017 met 330 aan te ramen. Rijkskorting In de 1 e wijziging op de begroting 2015 is op de bestaande Wmo taken een Rijkskorting op de Hulp bij het Huishouden (HH) van 1.600 in 2015 naar oplopend 2.200 miljoen ingaande 2016 doorgevoerd. Deze korting wordt in 2015 (1.600) door het toepassen van een andere werkwijze, Resultaat Gerichte Bekostiging (RGB), behaald. Om de extra korting ingaande 2016, ad 600, in te vullen worden de ontwikkelingen en de mogelijkheden binnen de Wmo nader onderzocht. 1 e wijziging op de begroting 2016-9 -
In afwachting van de uitkomst stellen wij u voor ingaande 2016 veiligheidshalve 600 van de extra middelen voortvloeiend uit het objectieve verdeelmodel te reserveren, welke reeds bij de voorjaarsnota 2015 (2.13.5) geoormerkt zijn voor de Wmo. Inzet extra personeel De uitvoering van de nieuwe taak Wmo (begeleiding) betreft een complexe doelgroep. Het goed in beeld brengen van de benodigde zorg en het indiceren van een passende maatwerkvoorzieningen vergt veel tijd. Mede hierdoor is het aantal huisbezoeken toegenomen. Daarnaast is voor zowel de oude als de nieuwe taken de wettelijk doorlooptijd van de meldingen verkort, van 8 naar 6 weken. Op basis van de ervaringen in 2015 is, om de voortgang te kunnen waarborgen, extra personele inzet benodigd (1fte). Wij stellen u voor ingaande 2016 N 63 beschikbaar te stellen en vanuit de extra middelen, voortvloeiend uit het objectieve verdeelmodel, te dekken welke reeds bij de voorjaarsnota 2015 (2.13.5) geoormerkt zijn voor de Wmo. Op dit moment wordt in kaart gebracht welke middelen meerjarig benodigd zijn voor de Wmo. Deze vormen de basis voor de op te stellen meerjarenbestedingsplanning. De meerjarenbestedingsplanning van de Wmo zal bij de voorjaarsnota 2016 aan u worden voorgelegd. Tevens zal dan beoordeeld worden of de verschillende facetten binnen het sociaal domein geschot moeten c.q kunnen blijven. 2016 2017 2018 2019 mutaties meicirculaire 2015 t.o.v. VJN 2015-271 147-51 -116 Prijs en volumecompensatie en overige maatregelen 155 330 330 330 totale mutaties Wmo op basis meicirculaire -116 477 279 214 2016 2017 2018 2019 extra middelen o.b.v. objectieve verdeelmodel 1.300 1.300 1.300 1.300 korting Wet langdurige zorg (Wlz) 125 125 125 125 Geoormerkt in VJN 2015 2.13.5 voor Wmo 1.175 1.175 1.175 1.175 Mutaties meicirculaire 2015 t.o.v. VJN 2015-116 477 279 214 Geoormerkt voor Wmo 1.059 1.652 1.454 1.389 Inzet voor extra korting oude taken 600 600 600 600 Inzet voor 1 FTE 63 63 63 63 Restant nog in te zetten voor Wmo 396 989 791 726 1.16.3 Wet maatschappelijke ondersteuning 2016 (N 658 eenmalig in 2016) Product - Wet maatschappelijke ondersteuning (12-21) Raming - Lasten 14.494 / Baten 1.280 Portefeuillehouder - Wethouder Van Cappelle Afdeling - Publiekszaken Het beschikbare bedrag voor de decentralisatie-uitkering Huishoudelijke hulp toelage (HHT) voor 2016 is verhoogd. De middelen HHT worden beschikbaar gesteld voor het stimuleren van de vraag naar huishoudelijke hulp, om zoveel mogelijk volwaardige werkgelegenheid te behouden. Wij stellen u voor het product 12-21 voor 2016 eenmalig met 658 aan te ramen. 1.17 Programma 13 Cultuur 1.18 Programma 14 Sport en Recreatie 1 e wijziging op de begroting 2016-10 -
1.19 Programma 15 Financiën 1.19.1 Algemene uitkering uit het gemeentefonds (V 1.218 in 2016, V 729 in 2017, V 958 in 2018 en V 1.007 ingaande 2019) en Integratieuitkeringen Sociaal domein (N 1.662 in 2016, N 1.205 in 2017, N 1.406 in 2018 en N 1.435 ingaande 2019) Product - Algemene uitkering uit het Gemeentefonds (15-03) Raming - Lasten 0 / Baten 70.056 Portefeuillehouder - Wethouder Meuldijk Afdeling - Financiën In de actualisatie van de begroting 2016 en meerjarenraming is gerekend met de uitkomst van de decembercirculaire 2014, de voorlopige uitkomst van de herijking (groot onderhoud) gemeentefonds 2 e fase per 1 januari 2016 en de actualisatie van het aantal woningen, inwoners en bijstandsontvangers. De effecten van de meicirculaire 2015 zijn nog niet in de actualisering van de begroting 2016 en meerjarenraming verwerkt. Onderstaand worden de wijzigingen naar aanleiding van de meicirculaire 2015 weergegeven. Effecten meicirculaire 2015 Algemene uitkering 2016 2017 2018 2019 Geraamd inclusief VJN 2015 67.151 66.338 65.918 66.338 Meicirculaire 2015 68.369 67.067 66.876 67.345 Verschillen t.o.v. de VJN 2015 V 1.218 V 729 V 958 V 1.007 Oormerken: Individuele studietoeslag paragraaf 1.10.2-20 -38-49 -52 Uitvoeringskosten participatiewet paragraaf 1.19.3 146 Jeugdhulp (CJG) paragraaf 1.16.1 15 17 18 21 WMO oud paragraaf 1.16.2 155 330 330 330 WMO huishoudelijke hulp paragraaf 1.16.3 658 Totaal nog te oormerken* N 808 N 308 N 299 N 445 Bijramen stelpost prijzen paragraaf 1.4.1 N 262 N 262 N 262 N 262 Aframen stelpost lonen paragraaf 1.9.2 V 305 V 305 V 305 V 305 Totaal af- en bij te ramen V 43 V 43 V 43 V 43 Totaal budgettair effect V 453 V 463 V 702 V 605 *) De nog te oormerken bedragen worden bij de diverse producten nader toegelicht. Wij stellen voor de raming van de algemene uitkering 2016 en volgende jaren met bovenstaande bedragen aan te passen. Voor het uitkeringsjaar 2015 ontvangt u een voorstel bij de Najaarsnota 2015. 1 e wijziging op de begroting 2016-11 -
Integratie-uitkeringen Sociaal domein In de actualisering van de begroting 2016 en meerjarenraming is gerekend met de uitkomst van de decembercirculaire 2014 en de voorlopige uitkomst van de objectieve verdeling van de middelen voor de WMO (nieuwe) en de Jeugdhulp per 1 januari 2016. De effecten van de meicirculaire 2015 zijn nog niet in de actualisering van de begroting 2016 en meerjarenraming verwerkt. Op basis van de meicirculaire 2015 zijn de bedragen voor de uitvoering van de Participatiewet aangepast en die voor de WMO (nieuw) en de Jeugdhulp zijn nu gebaseerd op de objectieve verdeling. De bedragen voor de Jeugdhulp wijken fors nadelig af van de bedragen waarop werd gerekend bij de Voorjaarsnota 2015. Uw college heeft bij brief van 16 juni 2015 haar onvrede over deze forse verlaging aan de staatssecretaris van Volksgezondheid Welzijn en Sport kenbaar gemaakt. Onderstaand een specificatie van de mutaties. 2016 2017 2018 2019 WMO nieuw inclusief VJN 2015 8.156 7.962 7.943 7.943 Meicirc. 2015 7.885 8.109 7.892 7.827 Mutaties paragraaf 1.16.2-271 147-51 -116 Participatiewet inclusief VJN 2015 10.504 9.868 9.356 9.016 Meicirc. 2015 10.448 9.716 9.151 8.828 Mutaties paragraaf 1.10.1-56 -152-205 -188 Jeugdhulp VJN 2015 17.521 17.011 17.009 17.009 Meicirc. 2015 16.186 15.811 15.859 15.878 Mutaties paragraaf 1.16.1-1.335-1.200-1.150-1.131 Totaal af te ramen -1.662-1.205-1.406-1.435 Wij stellen voor de raming van de algemene uitkering 2016 en volgende jaren met bovenstaande bedragen aan te passen. Voor het uitkeringsjaar 2015 ontvang u een voorstel bij de Najaarsnota 2015. Uitgangspunt is dat we het moeten doen met de middelen die we voor het sociaal domein ontvangen. Op de producten: Re-integratie en activering (06-02) Jeugdhulp (12-04) en Wet Maatschappelijke Ondersteuning (12-21) vindt daarom een zelfde aanpassing plaats van de budgetten. 1 e wijziging op de begroting 2016-12 -
1.19.2 Stelpost lonen (V 305 ingaande 2016) Product - Kostenverdeelstaat Raming - Lasten 550/ Baten 0 Portefeuillehouder - Wethouder Meuldijk Afdeling - Directie Er is nog geen nieuwe CAO gemeenten. We verwachten dat de loonkosten in 2016 als gevolg van een nieuwe CAO met 2% zullen stijgen. De lasten hiervan bedragen 600. In de meerjarenraming van de begroting 2015 is al rekening gehouden met een stelpost voor de lonen van 905. Wij stellen voor de stelpost lonen vanaf 2016 met 305 af te ramen. 1.19.3 Uitvoeringskosten Participatiewet (N 146 ingaande 2019) Product - GR IJsselgemeenten (15-05) Raming - Lasten div. / Baten div. Portefeuillehouder - Wethouder Faassen Afdeling - Financiën Voor de uitvoeringskosten participatiewet zijn via de algemene uitkering middelen ontvangen. Vanuit de meicirculaire 2014 is hiervoor 14 in 2015, 47 in 2016, 82 in 2017 en 116 in 2018 geoormerkt. In de meicirculaire 2015 is 146 voor de uitvoeringskosten ingaande 2019 ontvangen. De uitvoering van deze activiteiten is met ingang van 1 januari 2015 belegd bij de Gemeenschappelijke Regeling IJsselgemeenten. Wij stellen u voor de lasten in de begroting aan te ramen. 1.19.4 Vennootschapsbelasting (N 150 structureel ingaande 2016) Product - Vennootschapsbelasting (15-40) Raming - Lasten 0 / Baten 0 Portefeuillehouder - Wethouder Meuldijk Afdeling - Financiën Per 1 januari 2016 wordt de Wet op de Vennootschapsbelasting (VPB) gewijzigd. Vanaf dat moment zijn wij onderworpen aan de VPB voorzover wij ondernemingen drijven. Op grond van de Begrotingscirculaire 2016-2019 van de Provincie Zuid-Holland moet de financiële impact worden ingeschat. Momenteel wordt de impact van de VPB geïnventariseerd en werken we, samen met onze externe belastingadviseurs, naar voorlopig fiscale standpunten. Het verwerken van een VPB-last vanaf 2016 lijkt op dit moment noodzakelijk. Op basis van de voorlopige inventarisatie en huidige inschatting stellen wij u voor een bedrag van 150 als mogelijke VPB-last aan te ramen in verband met onze ondernemingsactiviteiten, exclusief grondexploitaties. Hoewel de VPB ingaat per 1 januari 2016 wordt de eerste aangifte begin 2017 ingediend. Tot het moment van indienen van de aangifte over 2016 is er de mogelijkheid om de VPB-last bij te sturen en te beheersen. Wij stellen u voor de begroting met 150 ingaande 2016 aan te ramen. 1 e wijziging op de begroting 2016-13 -
1.19.5 Onttrekking Algemene reserve vrij besteedbaar (V 1.462 eenmalig in 2016) Product - Algemene reserve Raming - Lasten div. / Baten div. Portefeuillehouder - Wethouder Meuldijk Afdeling - Financiën Ten behoeve van het sluitend maken van de begroting stellen wij u voor in 2016 een onttrekking van 1.462 te doen aan de Algemene reserve vrij besteedbaar. Het saldo na deze onttrekkingen bedraagt eind 2016 4.464 en is daarmee meer dan toereikend. Ook de thans nog in de begroting voorziene eenmalige tekorten in 2017 en 2018, samen groot N 3.375, kunnen (zo nodig) uit het saldo van de Algemene Reserve vrij besteedbaar worden gedekt. De (geblokkeerde) Algemene reserve minimum niveau van 10 miljoen blijft hiermee nog steeds volledig intact. 1 e wijziging op de begroting 2016-14 -
2 Financiële samenvatting met meerjarenperspectief par.nr. omschrijving Prod. Port. Afd. 2016 2016 2017 2018 2019 Voorstel 1e begrotingswijziging 2016 eenmalig 1.4 Programma 0 - Bestuur 1.4.1 Stelpost prijzen meicirulaire 00-31 JM S00 N 262 N 262 N 262 N 262 Subtotaal programma 0 N 0 N 262 N 262 N 262 N 262 1.5 Programma 1 - Belastingen Subtotaal programma 1 N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.6 Programma 2 - Openbare orde en veiligheid Subtotaal programma 2 N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.7 Programma 3 - Buitenruimte - Grijs Subtotaal programma 3 N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.8 Programma 4 - Buitenruimte - Groen Subtotaal programma 4 N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.9 Programma 5 - Economische zaken Subtotaal programma 5 N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.10 Programma 6 - Werk en inkomen 1.10.1 Participatiewet - meicirulaire 06-02 EF D40 V 56 V 152 V 205 V 188 1.10.2 Individuele studietoeslag - meicirulaire 06-05 EF D40 V 20 V 38 V 49 V 52 Subtotaal programma 6 N 0 V 76 V 190 V 254 V 240 1.11 Programma 7 - Volkshuisvesting Subtotaal programma 7 N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.12 Programma 8 - Ruimtelijke ordening Subtotaal programma 8 N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1 e wijziging op de begroting 2016-15 -
par.nr. omschrijving Prod. Port. Afd. 2016 2016 2017 2018 2019 Voorstel 1e begrotingswijziging 2016 eenmalig 1.13 Programma 9 - Milieu 1.13.1 Duurzaamheidsagenda 09-06 / res. JC R30 Subtotaal programma 9 N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.14 Programma 10 - Grondexploitaties Subtotaal programma 10 N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.15 Programma 11 - Onderwijs Subtotaal programma 11 N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.16 Programma 12 - Sociale infrastructuur 1.16.1 Jeugdhulp - meicirulaire 12-04 AH D40 V 1.320 V 1.183 V 1.132 V 1.110 1.16.2 WMO - meicirulaire 12-21 JC D50 V 116 N 477 N 279 N 214 1.16.3 WMO - meicirulaire 12-21 JC D50 N 658 Subtotaal programma 12 N 658 V 1.436 V 706 V 853 V 896 1.17 Programma 13 - Cultuur Subtotaal programma 13 N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.18 Programma 14 - Sport en recreatie Subtotaal programma 14 N 0 N 0 N 0 N 0 N 0 1.19 Programma 15 - Financiën 1.19.1 Algemene uitkering 15-03 JM M30 V 1.218 V 729 V 958 V 1.007 Alg.uitk. Sociaal domein 15-03 JM M30 N 1.662 N 1.205 N 1.406 N 1.435 1.19.2 Stelpost lonen meicirulaire Kvs JM S00 V 305 V 305 V 305 V 305 1.19.3 Uitvoeringskosten Participatiewet meicirulaire 15-05 EF M30 N 146 1.19.4 Vennootschapsbelasting 15-40 JM M30 N 150 N 150 N 150 N 150 1.19.5 Onttrekking Algemene Reserve res. JM M30 V 1.462 Subtotaal programma 15 N 0 V 1.173 N 321 N 293 N 419 Totaal van de programma's N 658 V 2.423 V 313 V 552 V 455 1 e wijziging op de begroting 2016-16 -
3 Voorstel met beslispunten De raad van de gemeente Capelle aan den IJssel; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders; b e s l u i t : 1. De 1 e begrotingswijziging 2016 vast te stellen; 2. De ontwerpbesluiten tot wijziging van de Begroting 2016 vast te stellen; 3. In te stemmen met het verwerken van de financiële mutaties voor de jaren 2016 tot en met 2019 in het meerjarenbeeld van de Conceptbegroting 2016 (zie financiële samenvatting); 4. De volgende mutaties te verwerkten in de reserves en voorzieningen: 2016 2017 2018 2019 - Reserve milieu : onttrekking 93 43 37 (par. 1.13.1) - Algemene reserve vrij besteedbaar : onttrekking 1.462 (par. 1.14.1) Vastgesteld in de openbare vergadering van 9/10 november 2015, de griffier, de voorzitter, 1 e wijziging op de begroting 2016-17 -