Loonbeslag: Werknemers in (dreigende) financiële problemen 4 oktober 2016 Mr. G. (Gerrie) de Hoop
Kennismaken Wie ben je en waar werk je? Hoe lang ben je werkzaam in dit vak? Wat verwacht je van deze dag? Wat zijn de specifieke leerwensen?
Docent Mr. G. (Gerrie) de Hoop (1964) Werkzaam in het vakgebied salarissen vanaf 1988 1988: HLB Nannen 2001: Ernst & Young 2007: Oprichter en mede-eigenaar Quinto Groep 2011: Zelfstandig adviseur en docent loonheffingen en arbeidsrecht
Programma Oorzaken, signalen en gevolgen Loonbeslag Bronheffing Looncessie Voorschot, lening Preventie WSNP WAS
Stellingen Geef aan of u het met de volgende stellingen A. Helemaal oneens bent, B. Meer oneens dan eens bent, C. Meer eens dan oneens bent of D. Helemaal eens bent 1. Ik wil werknemers wel ondersteunen, maar ik weet niet hoe en wanneer ik erover moet beginnen 2. Er is te weinig tijd om aandacht te besteden aan financiële problemen van werknemers 3. Als werkgevers zich bemoeien met de financiële problemen van de werknemers, dan is dat schending van de privacy 4. Bij voortdurende financiële problemen worden werknemers in vaste dienst ontslagen 5. Een tijdelijk contract wordt niet verlengd bij financiële problemen
Schulden Openstaand bedrag dat betaald moet worden Ten onrechte te veel ontvangen dat moet worden terugbetaald Betalingsachterstanden: rood staan, creditcardschulden Te kwader trouw: Boete, frauderen met uitkeringen
Oorzaken, signalen en gevolgen Wat zijn volgens jullie de belangrijkste oorzaken, signalen en gevolgen voor de organisatie van financiële problemen bij werknemers?
Oorzaken Een verandering in de relationele sfeer 67% Op te grote voet leven 60% Slordig in de administratie 55% Gebrek aan financiële vaardigheden 53% Verkeerde keuzes in het verleden 48% Moeite om met een laag inkomen rond te komen 36% Als gevolg van een verandering in inkomen 34% Door psychologische problemen 30% Niet begrijpen van brieven van instanties 25% Problemen met de verkoop van het huis 23% Geen interesse in geldzaken 13% Ziekte 10%
Oorzaken Aanpassingsschulden: Lager inkomen of hogere uitgaven (werkloosheid, echtscheiding, samenwonen of geboorte kind). Compensatieschulden: Kosten maken om een gevoel van tekortkoming ten opzichte van de omgeving goed te maken. Overbestedingsschulden: Meer uitgeven dan er binnenkomt. Overlevingsschulden: Te laag inkomen gedurende een langere periode dat te laag is om in de noodzakelijke bestaanskosten te voorzien.
Risicogroepen Huishoudens met een modaal of lager inkomen Jongeren tot 35 jaar (jongeren generatie gaat anders met geld om dan de oudere generatie) (Gedwongen) parttime werknemers en flexkrachten (horeca, schoonmaakbranche, uitzendkrachten) Alleenstaanden met kinderen
Signalen Verzoek om een voorschot of lening 56% Loonbeslag 45% Ziekteverzuim 33% Werknemer is stressgevoelig 28% Verzoek om meer uren 28% Concentratieproblemen 26% Werknemer leent geld van collega's 19% Vraag om hulp bij het oplossen van de problemen 18% Fraude of diefstal bij personeel 14% Werknemer belt met schuldeisers, deurwaarders 13% Ik heb het niet door 5% Overig 4% (combinatie van signalen)
Gevolgen Loonbeslag, voorschot of lening Concentratieproblemen Slechter presteren Minder productief Werknemer belt met schuldeisers Vaker ziek (9 extra verzuimdagen per jaar!) Negatief effect op de relatie werkgever-werknemer Werknemer in andere functie plaatsen Demotiverende werking door derdenbeslag Fraude of diefstal
Wat kost de meeste tijd en energie voor de organisatie Loonbeslag 67% Ziekteverzuim 48% Vraag om voorschot op salaris 17% Concentratieproblemen 16% Werknemer is stressgevoelig 15% Fraude of diefstal door personeel 12% Anders 10% Vraag om voorschot op vakantiegeld of eindejaarsuitkering 9% Werknemer belt met schuldeisers, deurwaarders 8% Verzoek om lening (personeelsfonds) 5%
Reden voor ontslag Bij fraude en diefstal: Ontslag op staande voet (zijn er genoeg bewijzen, aangifte) Tijdelijk of blijvend in een andere functie (schriftelijk overeenkomen!) Loonbeslag reden voor ontslag? Casus l en ll
Loonbeslag; de cijfers 79% van de bedrijven heeft werknemers met financiële problemen. 75% heeft te maken met loonbeslagen Het verwerken van één loonbeslag kost voor 50% van de bedrijven maximaal een uur Voor 25% echter tussen de 1 en 3 uur Een kwart geeft aan er zelfs meer dan 3 uur mee bezig te zijn. Een grote kostenpost, vooral gezien het gegeven dat de helft van de bedrijven een stuk of 10 loonbeslagen per jaar afhandelt
Oplegging derdenbeslag Geregeld in het Wetboek van Burgerlijke Rechtsvordering Deurwaarder mag beslag leggen op het gehele vermogen van de schuldenaar Ook op vorderingen die de schuldenaar heeft op anderen Derdenbeslag is een verzamelbegrip voor alle beslagen die een deurwaarder bij een derde legt Bij derdenbeslag wordt er dus beslag gelegd bij iemand die eigenlijk buiten het geschil tussen de schuldeiser en de schuldenaar staat
Partijen Bij derdenbeslag zijn minimaal drie partijen te onderscheiden: Beslaglegger of Beslagschuldeiser: degene die tot verhaal van zijn vordering een beslag laat leggen; Beslagene of Beslagschuldenaar: degene die in beginsel de vordering van Beslaglegger dient te voldoen en te dragen; Derde: degene die iets verschuldigd is of zal worden aan de Beslagene en die dat vanaf het moment van het beslag onder zich moet houden, mede ten behoeve van de Beslaglegger.
Procedure loonbeslag (1) Schuldeiser schakelt deurwaarder in Deurwaarder vraagt vonnis bij de rechtbank of Invorderingsambtenaar (Belastingdienst, SVB, CJIB, e.d.) vaardigt een dwangbevel uit aan werknemer Loonbeslag aan werkgever via een beslagexploot: Wie de deurwaarder is Dat loonbeslag wordt gelegd bij de onderneming De schuldeiser Het vonnis of dwangbevel De werknemer Hoogte van de vordering Dat de bedragen moeten worden overgemaakt aan de deurwaarder
Procedure loonbeslag (2) Kennisgeving loonbeslag aan werknemer binnen 8 dagen Eventueel opheffing van het beslag via kort geding Invullen Verklaring derdenbeslag en overige vragen door werkgever Opvragen informatie werknemer: Burgerlijke staat, woonkosten, ziektekosten, inkomen partner Werknemer is verplicht om alle informatie te geven Deurwaarder mag de beslagvrije voet halveren als werknemer de gevraagde informatie niet geeft Hulp werkgever bij het invullen Bepalen beslagvrije voet door deurwaarder Beslagvrije voet over maken aan werknemer, de rest aan deurwaarder
Verklaring derdenbeslag Verplichting werkgever Binnen 4 weken retour aan deurwaarder Kopie naar schuldeiser Kopie bewaren! Naar waarheid invullen Antwoorden redelijk en reëel Geen redelijk salaris: Rechter kan bedrag vaststellen Formulier niet tijdig of onjuist: Dagvaarding werkgever Onrechtmatige daad Ook overige vragen van deurwaarder beantwoorden Leg contact met de deurwaarder voor nader overleg!
Kosten loonbeslag (1) Betekening executoriale titel (vonnis, dwangbevel) aan debiteur 74,83 Betekening beslagexploot aan de werkgever met daarbij een afschrift van het vonnis en een formulier waarop ingevuld moet worden wat onder het beslag valt. 115,99 Overbetekening beslag binnen 8 dagen (debiteur ontvangt afschrift beslagexploot). 65,83 Totaal 256,65
Kosten loonbeslag (2) Kosten per maand voor inning en verdeling door deurwaarder met oudste beslag (excl. BTW): Enkelvoudig beslag 9,91 Twee samenlopende beslagen 15,76 Voor ieder daarop volgend beslag (per beslag) 5,85 Bijvoorbeeld: Wanneer 4 schuldeisers beslag hebben gelegd kost dit per maand 33,23 (incl. BTW)
Beslagverbod Het beslagverbod zorgt ervoor dat er geen of slechts door bijzondere schuldeisers beslag gelegd kan worden. Voorbeelden hiervan zijn: Bijzondere bijstand: geen beslag Huurtoeslag: alleen verhuurder Kinderbijslag: alleen voor verhaal van uitkering voor levensonderhoud van kind Zorgtoeslag: alleen de zorgverzekeraar kan beslag leggen voor een premieachterstand Onkostenvergoeding ambtenaren Studiefinanciering Overlijdensuitkering Anw, AOW, TW, WAO, WIA, ZW, Wajong
Beslagvrije voet Het bedrag wat de werknemer minimaal uitbetaald moet krijgen Afgeleide van het minimumloon en bedraagt in principe 90% van de bijstandsnorm Bedrag afhankelijk van: Leeftijd Burgerlijke staat Inkomen werknemer en van zijn partner Specifieke omstandigheden (woonlasten, ziektekostenverzekering) Nieuwe regels voor berekening beslagvrije voet in de maak; vereenvoudiging
Controle beslagvrije voet Controleer de berekende belslagvrije voet Werknemer wijzen op wijzigingen in zijn situatie, bijvoorbeeld echtscheiding
Loonbeslag
Beslagvrije voet geldt voor loon; uitkeringen op grond van sociale zekerheidswetten (uitgezonderd kinderbijslag); pensioen en lijfrente; levens-, invaliditeits-, ongevallen- of ziekengeldverzekering; alimentatie; bezoldiging voor ambtenaren; voorlopige teruggaaf belastingen.
Dus niet voor, o.a. freelance-inkomen; VUT-uitkeringen; vergoeding gemeenteraadslid; huurtoeslag; zorgtoeslag. Wanneer de beslagvrije voet niet direct van toepassing is, kan de kantonrechter op verzoek de beslagvrije voet van toepassing verklaren. Voorwaarde is wel dat de debiteur aantoont over onvoldoende middelen van bestaan te beschikken
Wat valt onder het loonbeslag? Reguliere salaris Ploegentoeslag Overwerk Vakantiebijslag Bonus 13 e Maand Ontslagvergoeding? Kostenvergoeding *; belast of onbelast? * Voor ambtenaren is nadrukkelijk in de wet geregeld dat voor de onkostenvergoeding een beslagverbod geldt. Dat is niet het geval bij werken in loondienst. Toch wordt in algemeen aangenomen dat ook dan de reële onkostenvergoeding niet onder het beslag valt. De kosten worden immers gemaakt om het loon te verwerven.
Nabetaling? Wanneer beslag op inkomen is gelegd en vervolgens wordt een nabetaling uitbetaald, valt deze dan volledig onder het beslag? Voorbeeld: Per 1 maart wordt een uitkering aangevraagd. Op 1 april wordt beslag gelegd. Op 1 mei wordt de uitkering met ingang van 1 maart toegekend. Antwoord: Het deel van de nabetaling dat betrekking heeft op de maand maart valt niet onder het beslag. Het deel van de nabetaling dat betrekking heeft op de maand april, voor zover dit meer bedraagt dan de beslagvrije voet, valt wel onder het beslag.
Vakantiegeld? Al het meerdere boven de beslagvrije voet, w.o. het vakantiegeld valt onder het beslag. Maar hoe is de situatie wanneer de beslagvrije voet hoger is dan het inkomen en er maandelijks niets afgedragen kan worden? Valt dan ook het vakantiegeld onder het beslag of moet er rekening mee worden gehouden dat het inkomen in de voorgaande maanden te laag was? Er is op 1 april beslag gelegd. Het inkomen is 1000. De beslagvrije voet is 1050. Over 12 maanden wordt maandelijks 75 aan vakantiegeld opgebouwd, zodat in de maand mei 900 beschikbaar komt. Van de 1900 (1000 + 900) die in de maand mei betaalbaar wordt gesteld gaat 300 (12 x 25) naar de beslaglegger en 1600 naar de schuldenaar.
Verrekenen tijdens dienstverband? De werkgever kan tijdens het dienstverband slechts in een beperkt aantal situaties een vordering met het loon verrekenen, namelijk: de werknemer is aan de werkgever schadevergoeding verschuldigd; door de werkgever opgelegde boetes, maximaal 1/10 van het loon; een verstrekt voorschot op het loon, mits dit schriftelijk is vastgelegd; teveel verstrekt loon (onverschuldigd betaald); huur van door de werkgever verstrekte woonruimte, gereedschappen e.d. De werkgever moet rekening houden met de beslagvrije voet!
Verrekenen of loonbeslag? Indien de werkgever een vordering wil verreken en er ligt beslag op het loon, is het de vraag wat vóór gaat: het beslag of het verrekenen? Dezelfde rechtsverhouding (arbeidsovereenkomst) Indien de vordering voortvloeit uit dezelfde rechtsverhouding als waar de uitbetaling van het loon of de uitkering voortvloeit, dan mag dit ten alle tijde worden verrekend. Dus ondanks een beslaglegging. Bijvoorbeeld: Werkgever heeft per ongeluk te veel loon uitbetaald Bijdrage werknemer privégebruik van de auto van de zaak In te houden verkeersboetes
Niet dezelfde rechtsverhouding Indien de vordering niet voortvloeit uit dezelfde rechtsverhouding als waar de uitbetaling van het loon of de uitkering voortvloeit, dan mag dit ondanks beslaglegging alleen worden verrekend indien de vordering ontstaan en opeisbaar is geworden voor de beslagdatum. Bijvoorbeeld: Rente en aflossing personeelslening
Hoogte beslagvrije voet In het beslagexploot noemt de deurwaarder een beslagvrije voet. Meestal is dat 90% van de toepasselijke bijstandsnorm. De beslagvrije voet kan verder ook bestaan uit: verhoging voor woonkosten verhoging voor ziektekostenpremie compensatie kindgebonden budget De beslagvrije voet wordt (maximaal voor de helft) verlaagd met eventueel ander inkomen van de werknemer of inkomen van de partner
Normen en rekenschema beslagvrije voet (1) Zie bijlage Normen beslagvrije voet: Normen beslagvrije voet Rekenschema beslagvrije voet Werknemer 21 jaar of ouder tot pensioengerechtigde leeftijd (pgl): Gehuwden/samenwonenden (beiden 21+ en jonger dan pgl) 1250,61 Alleenstaande of alleenstaande ouder 875,43
Normen en rekenschema beslagvrije voet (2) Gezinssituatie: Alleenstaand Gehuwd / samenwonend, Aantal personen huishouden Inkomsten: Nettoloon waarop beslag wordt gelegd Overige inkomsten Inkomen partner: beslagvrije voet wordt met maximaal 50% verlaagd met het inkomen van de partner Is partner medeschuldenaar dan wordt het inkomen volledig in mindering gebracht op de beslagvrije voet
Woonkosten: Normen en rekenschema beslagvrije voet (3) Rekenhuur (kale huur + servicekosten) Alleen hypotheekrente (dus niet de aflossing) + OZB-eigenaarsdeel Aantal personen huishouden Ziektekosten: Basis + aanvullende verzekering Bij echtparen: premie voor beide partners Bij bestuurlijke premie (130%) beslagvrije voet verhogen met deze premie
Voorbeeld 1 Alleenstaande, 35 jaar Netto loon: 2.140 (incl. vakantiebijslag) Huur per maand: 750 Geen huur- zorgtoeslag Premie basisverzekering: 110 Premie aanvullende verzekering: 35 Bereken de beslagvrije voet a.d.h.v. het Rekenschema beslagvrije voet
Voorbeeld 2 Gehuwd, man 40 jaar, vrouw 35 jaar Netto loon waarop beslag ligt, man: 1.926 (incl. vakantiebijslag) Netto loon waarop geen beslag ligt, vrouw: 856 (incl. vakantiebijslag) Huur per maand: 800 Geen huur- zorgtoeslag Premie basisverzekering, beide: 220 Premie aanvullende verzekering, beide: 70 Bereken de beslagvrije voet a.d.h.v. het Rekenschema beslagvrije voet
Voorbeeld 3 Gehuwd, man 55 jaar, vrouw 50 jaar Zoon thuiswonend, 21 jaar Netto loon waarop beslag ligt, man: 3.210 per maand (incl. vakantiebijslag) Freelance inkomsten man: 600 per maand Netto loon waarop geen beslag ligt, vrouw: per maand 1.284 (incl. vakantiebijslag) Hypotheekrente per maand: 1.460 OZB-eigenaar per maand: 40 Premie basisverzekering, beide: 220 Premie aanvullende verzekering, beide: 70 Bereken de beslagvrije voet a.d.h.v. het Rekenschema beslagvrije voet
Wijzigen beslagvrije voet De hoogte van beslagvrije voet kan om diverse redenen wijzigen: wijziging van huishoudsituatie; wijziging van leeftijd; wijziging van het inkomen dat niet onder het beslag valt; wijziging van inkomen van echtgenoot of partner; wijziging van premie ziektekosten of woonkosten; wijziging bijstandsnorm. Met wijziging van omstandigheden die de beslagvrije voet verhogen, moet de beslaglegger 'onverwijld' rekening houden Wanneer de beslagvrije voet te hoog is vastgesteld, dan mag dit niet met terugwerkende kracht aangepast worden
Meerdere loonbeslagen Contactpersoon bij meerdere loonbeslagen: de deurwaarder die als eerste loonbeslag heeft opgelegd Wel alle vragenlijsten invullen; kopie eerste vragenlijst! Deurwaarder met het eerste beslag zorgt voor evenredige verdeling onder de beslagleggers; rekening houden met: Preferente schuldeisers zijn o.a. overheid, gemeente, Belastingdienst, DUO, SVB, LBIO; dus niet de energiebedrijven Concurrente schuldeisers: onderling geen voorrangpositie Bronheffing: Is achtergesteld op belasting- en premieschulden
Einde loonbeslag Administratie: Alle documenten bewaren, extra privacygevoelig, geheimhoudingsplicht Vernietigen direct na einde loonbeslag! Bedragen goed bijhouden Einde loonbeslag: Pas na schriftelijke mededeling van de deurwaarder dat het loonbeslag is opgeheven Dus nooit op eigen initiatief of op mededeling werknemer! Casus lll
Vragen Wat zijn de consequenties als de werkgever ondanks het loonbeslag toch volledig uitbetaalt? Vanaf welk moment dient de afdracht aan de deurwaarder plaats te vinden? Waartoe is de werkgever verplicht als werknemer uit dienst treedt? Wat zijn de gevolgen van het loonbeslag voor nabetalingen die na het einde van de arbeidsovereenkomst plaatsvinden? Geldt loonbeslag nog als een werknemer eerst uit dienst treedt en na het verstrijken van een bepaalde tijd weer opnieuw bij de werkgever in dienst treedt? Kan bij een werkgever ook loonbeslag worden gelegd voor schulden van de echtgenoot van de werknemer waarmee de werknemer in gemeenschap van goederen gehuwd is?
Vragen Hoe wordt de beslagvrije voet berekend bij uitdiensttreding in de loop van een maand? Kan de beslagvrije voet ook nihil zijn? Wat zijn de gevolgen als de werknemer failliet wordt verklaard of als op hem de Wet schuldsanering natuurlijke personen wordt toegepast? Mag de werkgever voor het opstellen van de verklaring aan de deurwaarder ter zake van het gelegde loonbeslag kosten aan de werknemer in rekening brengen?
Bronheffing Bij 6 maanden premieachterstand gaat het Zorginstituut Nederland (voorheen CVZ) een bestuursrechtelijke premie innen van 130% van de standaardpremie; 159,03. Het Zorginstituut kan de werkgever verzoeken deze premie in te houden (bronheffing) Wanneer er ook beslag op het inkomen ligt, dan moet de beslagvrije voet met de 130% bestuursrechtelijke premie verhoogd worden In de berekening van de beslagvrije voet komt de bestuursrechtelijke premie dan in de plaats van de premie ziektekostenverzekering. Dit heeft dus tot gevolg dat er minder ruimte is voor beslag.
Fases bronheffing 1. Bij een betalingsachterstand van twee maanden doet zorgverzekeraar een voorstel 2. Bij een betalingsachterstand van vier maanden stuurt zorgverzekeraar een waarschuwing 3. Zorgverzekeraar maakt melding bij Zorginstituut Nederland als de betalingsachterstand is opgelopen naar zes maanden 4. De bronheffing wordt van kracht: 1. Werkgever moet premie inhouden bij werknemer en afdragen aan het Zorginstituut 2. De eventuele aanvullende verzekering komt te vervallen 3. Als werknemer uit dienst gaat moet werkgever dat melden bij het Zorginstituut
Einde bronheffing Als werknemer zijn achterstallige schuld bij de zorgverzekeraar heeft voldaan Zorgverzekeraar meldt werknemer af als wanbetaler Werkgever krijgt schriftelijk mededeling van Zorginstituut Nederland, wanneer mag worden gestopt met de bronheffing Kan ook eindigen als de werknemer hulp heeft gezocht bij een schuldhulp verlenende organisatie Eindigt ook als werknemer wordt toegelaten tot de WSNP
Looncessie (1) Werknemer draagt zijn loonvordering op werkgever (deels) over aan zijn schuldeiser Looncessie kan zowel op verzoek van de schuldeiser als op initiatief van de werknemer gebeuren Geeft meer zekerheid voor de schuldeiser Akte van cessie is verplicht: Onderhands of authentiek Kan niet door partijen worden opgezegd; alleen ontbinding door rechter Mededelingsvereiste aan werkgever: pas na de mededeling is werkgever verplicht om een deel van het loon over te maken aan de schuldeiser Bij uitdiensttreding gaat de looncessie over op de nieuwe werkgever
Looncessie (2) Minder netto loon over voor eventuele schuldeisers met loonbeslag Als andere schuldeisers door de looncessie worden benadeeld, kunnen zij een actio de pauliana instellen om zo de cessie ongedaan te maken Ook bij looncessie geldt de beslagvrije voet! Uitkeringen zijn niet voor cessie vatbaar Het is bij het afsluiten van een consumentenkrediet niet toegestaan om een deel van het loon over te dragen; een dergelijk beding is nietig
Looncessie (3) Wat te doen bij een looncessie: Kopie akte van cessie Controleer of de akte niet samenvalt met het afsluiten van een consumentenkrediet Schriftelijke toestemmening van werknemer voor het (deels) afdragen van zijn loon Goed vastleggen wat precies wordt afgedragen aan schuldeiser
Voorschot Bij een kleine schuld; tijdelijke financiële problemen Schriftelijk vastleggen: werknemer verklaart dat hij een voorschot heeft ontvangen ter grootte van. Voorschot of lening: Belastingdienst: Voorschot indien de periode tussen verstrekking en verrekening maximaal een loontijdvak is Daarna speelt de intentie een rol Bruto of netto: Fiscale genietingsmoment Verstrekken en verrekenen voorschot is bruto, tenzij verrekening binnen hetzelfde loontijdvak
Lening Oplossing voor de korte termijn Werkgever wordt schuldeiser Sluit altijd een overeenkomst van lening Aflossing en rente verrekenen met netto loon: altijd uitdrukkelijk schriftelijk met werknemer overeenkomen Werknemer informeren over de stand van zaken Fiscale afhandeling: Rentevoordeel is belast (marktconforme rente), tenzij: Lening voor aankoop fiets; nihilwaardering
Preventiebeleid Slechts 15% van de Nederlandse ondernemingen heeft een preventiebeleid rond het voorkomen van schulden van werknemers! Wat doen jullie binnen jullie organisatie aan preventiebeleid rond het voorkomen van schulden van werknemers?
Voorkomen van schulden bij werknemers (1) Tip 1: herken het probleem vroegtijdig: Wees alert op de signalen! Tip 2: Doorbreek het taboe op schulden: Maak het hebben van financiële problemen bespreekbaar Taboe doorbreken Aandacht aan schuldenproblematiek via personeelsblad of intranet Tip 3: Stimuleer het gebruik van een budgettool: Financiële zelfredzaamheid van medewerkers stimuleren Inzicht in het uitgavenpatroon
Voorkomen van schulden bij werknemers (2) Tip 4: Informeer uw werknemers: Informeer uw medewerkers over de mogelijkheden die er zijn, communiceer en organiseer voorlichting Verwijzen naar deskundige hulp: Schuldhulpverlening Budgetcoach Nibud-coach Inloopspreekuur op het bedrijf Tip 5: Help uw werknemer met extra inkomsten Zorgtoeslag, huurtoeslag, heffingskortingen, voorlopige teruggaaf www.nibud.nl/berekenuwrecht Tip 6: Bewaak uw grenzen: Werkgever is geen probleemeigenaar
Hulp door werkgever Goed werkgeverschap Preventiebeleid is vereiste bij certificaat MVO Helpen om de administratie van werknemer op orde te krijgen Inzicht in financiële situatie werknemer vergroten Training (zelf organiseren of NIBUD): Inzicht vergroten Budgetteren (huishoudboekje) Begroten Coach via NIBUD (kosten voor werkgever) Vertrouwenspersoon trainen in het signaleren van financiële problemen bij werknemers Werknemer doorverwijzen
Zelf oplossen Website: www.zelfjeschuldenregelen.nl Zijn alle tegemoetkomingen aangevraagd (heffingskortingen en toeslagen) Hulp bij instanties: gemeente, kredietbank, maatschappelijk werk, NIBUD, Sociale raadslieden Schuldhulpverlening
WSNP https://www.youtube.com/watch?v=zg Ryqr1rGo4 https://www.youtube.com/watch?v=sn w4co2ctpo https://www.youtube.com/watch?v=hxaya_d DxsY
WSNP: Verplichtingen (1) Postblokkade gedurende 13 maanden Boedelbijdrage: De wettelijke schuldsaneringsregeling duurt minimaal 3 jaar en maximaal 5 jaar Boedelrekening: Rekening waarop de ontvangen bedragen voor de schuldeisers gedurende de looptijd van de schuldsaneringsregeling worden gereserveerd Het vrij te laten bedrag: 95 of 100% van de bijstandsnorm Correcties voor huur, ziektekosten, noodzakelijke autokosten en kosten voor kinderopvang Sollicitatieplicht: 36 uur per week werken
WSNP: Verplichtingen (2) Blokkade bankrekening: deblokkeren via bewindvoerder Geen nieuwe schulden Informatieplicht Bovenmatige boedel wordt verkocht Loonbeslag komt te vervallen Schone lei: (het restant van) de schuldenlast wordt omgezet in een natuurlijke verbintenis
Inhoudingen en verrekeningen Inhoudingen: artikel 7:631 BW: Elk beding waarbij de werkgever het recht krijgt enig bedrag van het loon in te houden is nietig De werknemer mag aan de werkgever wel een machtiging geven voor inhoudingen Wel inhoudingen toegestaan voor: pensioenfonds of spaarfonds inhoudingen gebaseerd op wettelijke basis Verrekeningen: artikel 7:632 BW: De werkgever mag (eenzijdig) en onder bepaalde voorwaarden een aantal limitatief genoemde vorderingen die hij heeft op de werknemer (zoals voor huisvesting en boetes) verrekenen met het door de werkgever verschuldigde loon
Onder de Wet aanpak schijnconstructies (WAS) mag per 1 januari 2017 alleen onder strenge voorwaarden de huisvestingskosten en de zorgverzekeringspremie verrekenend worden met het (netto)minimumloon Huisvesting: Maximaal 25% van het wettelijk (deeltijd)minimumloon Administratieve verplichtingen; bij administratie bewaren: afschrift van de huurovereenkomst; bewijs van de certificering van de verhuurder; bewijzen van betalingen aan de verhuurder; loonstroken; schriftelijke volmacht van de werknemer; gegevens over de verhuurder
Zorgverzekeringspremie: Maximumbedrag: gemiddelde premie voor de basisverzekering Administratieve verplichtingen; bij administratie bewaren: een schriftelijke volmacht van de werknemer; een afschrift van de zorgpolis; bewijzen van betaling aan de verzekeraar. Een eventuele herverzekering van het eigen risico mag ook uit het wettelijk minimumloon betaald worden Als een werknemer een aanvullende zorgverzekering heeft, mag u de premie daarvoor niet verrekenen met het minimumloon
Werknemer met een arbeidsbeperking: Geen maximum voor kosten van huisvesting en zorgverzekering Ook betalingen voor nutsvoorzieningen en gemeentelijke en waterschapsbelasting