R A P P O R T uitgebracht aan het bestuur van de Stichting Zakbijbelbond-Gospel for Guests Postbus 141 6860 AC Oosterbeek inzake Jaarrekening boekjaar 2011
Inhoud Blz. Inhoudsopgave 1 Voorwoord 2 Balans per 31 december 2011 3 Winst- en verliesrekening over het jaar 2011 4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 Toelichting op de balans 6 Toelichting op de exploitatierekening 8
Veenendaal, 5 november 2012 Geachte bestuur, Ingevolge uw opdracht doen wij u hierbij toekomen het voorlopig rapport van uw stichting over het jaar 2011, bestaande uit: - Balans per 31 december 2011, sluitende met een totaaltelling van 70.197 - Exploitatierekening over het jaar 2011, aangevende een nadelig resultaat van 198 -Toelichting en bijlagen Naar aanleiding hiervan kan het volgende worden opgemerkt. I Samenstellingsverklaring Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2011 van uw stichting samengesteld aan de hand van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid van de juistheid van de gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Onze werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. II Algemeen De stichting stelt zich onder andere ten doel het verspreiden van het Evangelie in zoveel mogelijk talen door middel van Bijbels en gedeelten daarvan, brochures en traktaten. Zij heeft hiervoor 1 personeelslid in loondienst en vele vrijwilligers waarvoor uitsluitend een kostenvergoeding wordt verstrekt. De stichting is bij de belastingdienst geregistreerd als ANBI-instelling. Het bestuur van de stichting bestaat uit de volgende personen: N. Weeda, voorzitter; A.C. Baksteen, secretaris; W. Meijboom-Pannekoek, penningmeester; F. Baksteen en H. van der Woude. In het vertrouwen aan uw opdracht te hebben voldaan en tot nadere toelichting bereid, hoogachtend, Adƒimo J. van den Berg FA
3 Balans per 31 december 2011 van Stichting Zakbijbelbond A C T I E F Materiële vaste activa Inventaris en machines 772 1.156 Vlottende activa Voorraden 56.443 54.943 Vorderingen 7.669 6.971 Liquide middelen 5.313 13.896 69.425 75.810 TOTAAL ACTIEF 70.197 76.966 P A S S I E F Eigen Vermogen Stichtingskapitaal 58.032 58.230 Kortlopende schulden Crediteuren 7.043 10.738 Belastingen en premies sociale verzekeringen 2.280 1.927 Overige schulden 2.842 6.071 12.165 18.736 TOTAAL PASSIEF 70.197 76.966
4 Exploitatierekening over het jaar 2011 van Stichting Zakbijbelbond Netto-omzet 134.743 114.862 Kostprijs van de omzet 55.710 53.585 Bruto-omzetresultaat 79.033 61.277 Afschrijving 384 863 Personeelskosten 46.431 39.503 Huisvestingskosten 6.142 7.959 Verkoopkosten 16.772 7.764 Algemene kosten 8.321 8.403 Som der kosten 78.050 64.492 Brutobedrijfsresultaat 983-3.214 Rentelasten 1.181 606 Nettoresultaat - 198-3.820
5 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs, onder aftrek van de afschrijving op basis van de geschatte economische levensduur. Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs of lagere marktwaarde onder aftrek van een voorziening wegens incourantheid. Overige activa en passiva Deze worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Resultaatbepaling Netto-omzet De netto-omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten onder aftrek van de verleende kortingen en omzetbelasting. Kostprijs van de omzet Deze wordt vastgesteld op basis van historische kostprijs. Afschrijvingen De afschrijving op materiële vaste activa wordt berekend op onderstaande percentages van de aanschafwaarde: -inventaris en machines 20% Overige posten Alle overige posten worden berekend tegen historische kosten.
6 Toelichting op de balans A C T I E F Materiële vaste activa Inventaris en machines, per 31 december 772 1.156 Betreft computerapparatuur. Vlottende activa Voorraden Per 31 december 56.443 54.943 De voorraad wordt gewaardeerd volgens de kostprijs verminderd met 10% incourantheid. Vorderingen Handelsdebiteuren 7.197 6.422 Depotbedrag PTT 300 300 Overige vorderingen 172 172 Overlopende post - 77 Per 31 december 7.669 6.971 Liquide middelen ING bank 67446 betaalrekening 4.739 2.625 ING bank 67446 zkl spaarrekening 20 3.089 Rabobank 3550.72.580 betaalrekening 47 575 Rabobank 3550.409.001 spaarrekening 7 5 Kruisposten 500 7.602 Per 31 december 5.313 13.896
7 P A S S I E F Eigen Vermogen Stichtingskapitaal Saldo per 1 januari 58.230 61.324 Resultaat boekjaar - 198-3.819 Correctie voorgaande jaren 726 Saldo per 31 december 58.032 58.230 Kortlopende schulden Crediteuren Saldo per 31 december 7.043 10.738 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonbelasting, per 31 december 2.280 1.927 Overige schulden Reserve vakantiegeld 991 2.354 Nettolonen 1.851 - Rekening courant Babayan 326 Overige schulden - 3.391 Per 31 december 2.842 6.071
8 Toelichting op de exploitatierekening Netto-omzet Verkopen 98.651 82.982 Ontvangen giften 36.092 31.880 134.743 114.862 Kostprijs van de omzet Inkoopwaarde 55.710 53.585 Afschrijvingen 384 863 Personeelskosten Salarissen volgens loonstaat 30.480 30.726 Sociale lasten 5.953 5.889 Mutatie reserve vakantiegeld 1.289 1.727 Pensioenpremie 7.496 - Reiskostenvergoeding personeel en vrijwilligers 1.128 719 Diversen 85 442 46.431 39.503 Aantal personeelsleden 1 1 Huisvestingskosten Huur inclusief energie 6.089 7.450 Onderhoud 53 509 6.142 7.959
9 Verkoopkosten Kosten Nieuwsbrief 8.851 4.304 Verpakkingsmateriaal 774 1.260 Kosten publicaties/advertenties 702 2.200 Kosten webshop 3.659 - Afschrijving debiteuren 97 - Reiskosten samenwerkingsproject 2.689-16.772 7.764 Algemene kosten Kantinekosten 163 - Communicatiekosten 1.617 1.566 Onderhoud en aanvulling inventaris 150 - Internetkosten 1.121 653 Kantoorbehoeften 2.923 3.645 Contributies en abonnementen 310 167 Assuranties 61 305 Administratie- en accountantskosten 1.885 1.948 Diversen 91 119 8.321 8.403 Rentelasten Rente en kosten bank 1.181 606