Baten en lasten Budget 2015 Realisatie 2015 Budget 2016 Inkomsten Vrijwillige bijdragen 100.000 106.010 90.000 Collecten 6.000 7.135 6.000 Giften 1.060 Schenkingen/legaten 21.011 Overige bijdragen 90 Bijdragen 106.000 135.306 96.000 Verhuur kerkgebouw 7.000 8.107 7.000 Opbrengsten vermogen 8.000 1.925 2.000 Subsidies 6.500 2.500 2.000 Diverse opbrengsten 500 645 Totaal baten 128.000 148.483 107.000 Lasten Traktement predikant 90.000 73.715 83.562 Viatica 3.000 5.076 9.000 Pastoraat 25 10.000 Kosten geestelijke zorg 93.000 78.816 102.562 Organisten 5.200 4.600 5.200 Onderhoud gebouw 6.500 2.911 3.000 Energie/water 8.000 7.008 7.500 verzekering gebouw 1.339 1.400 Schoonmaak 2.860 2.981 3.000 Ov. kosten gebouw 677 700 Kosten gebouw 17.360 14.916 15.600 Administratie 2.069 14.000 bureau behoeften 1.730 1.500 Bestuur 633 1.000 overige admin. kosten 1.296 1.850 Kosten organisatie 11.000 5.728 18.350 1 / 6
Liturgie commissie 695 1.000 Programma commissie 11 500 Jeugdwerk 1.000 376 750 Kerkradio 397 500 Tot. programma kosten 1.000 1.479 2.750 Kerkblad 3.000 4.925 500 Bijdragen (Broederschap) 200 218 200 Bankkosten 0 458 450 Dotatie groot onderhoud 2.000 2.000 2.000 Ontrekking res. Onderhoud Overige lasten 654 Totaal lasten 132.760 113.794 147.612 Resultaat jaar 4.760-34.689-40.612 2 / 6
Balans Budget 2015 Realisatie 2015 Budget 2016 Activa Gebouwen 1 1 1 BNP obligaties 129.725 130.970 131.000 Parvest Obligaties 41.440 40.178 42.000 Oikocredit 3.676 3.730 3.800 Spaarrrekening ING 25.000 46.699 26.019 Beleggingen 199.841 221.577 202.819 ABN AMRO 4.000 7.678 5.000 ING 4.000 24.278 5.000 Betaalrekeningen 8.000 31.956 10.000 Overlopende activa 1.500 489 500 Totale activa 209.341 254.023 213.319 Passiva Kapitaal * 74.617 89.617 124.306 Reserve koersverschillen 45.000 43.927 43.927 Resultaat jaar -4.760 34.689-40.612 Eigen Vermogen 114.857 168.233 127.621 Fonds groot onderhoud 69.984 70.984 72.984 Reserves Handwerkkring 1.500 2.914 2.914 Reserve kerkmuziek* 15.000 Reserves 86.484 73.898 75.898 Lening gemeenteleden 8.000 6.000 Overlopende passiva 5.000 2.792 2.800 Bijdragen volgende jaren 3.000 1.100 1.000 Kortlopende schulden 8.000 3.892 3.800 Totale passiva 209.341 254.023 213.319 * zie toelichting 3 / 6
Toelichting op de jaarcijfers 2015 en het budget 2016 1. Belangrijkste afwijkingen jaarcijfers 2015 ten opzichte van het budget voor 2015 Vooraf Dit jaar is de administratie van de Remonstrantse Gemeente Naarden Bussum overgegaan op het financiële model van de Landelijke Broederschap. Dit betekent dat dezelfde cijfers op een nieuwe manier worden gepresenteerd. Het betekent niet dat de cijfers zijn veranderd. Resultaten rekening Inkomsten 2015 Bijdragen: Budget 106.000 Realisatie 135.306 De vrijwillige bijdragen kwamen boven budget uit dankzij extra giften van een aantal gemeente leden. Ook collectes brachten iets meer op dan gebudgetteerd. Een substantiële schenking zorgde er voor dat de totale bijdragen veel hoger uitkwamen dan verwacht. Opbrengsten vermogen: Budget 8.000 Realisatie 1.925 De opbrengsten uit vermogen waren te optimistisch begroot gezien de stand van de financiële markten. Subsidies: Budget 6.500 Realisatie 2.000 De kerkenraad had gebudgetteerd dat de Diaconie per jaar 6.500 zou bijdragen aan de gemeente. Na overleg werd dit 2.000. Uitgaven Kosten geestelijke zorg Budget 93.00 Realisatie 78.816 De Predikant is gedurende een aantal maanden arbeidsongeschikt geweest. Gedurende deze periode heeft de verzekering een gedeelte van het traktement vergoed. Aan de andere kant was het gedurende deze periode noodzakelijk om andere predikanten uit te nodigen. Daardoor werden de betalingen voor Viatica hoger dan gebudgetteerd. Kosten gebouw Budget 17.360 Realisatie 14.916 De kosten voor het gebouw waren met name lager omdat de kerkenraad heeft besloten om gedurende een jaar vol onzekerheid over de toekomst van de gemeente minimaal onderhoud aan het gebouw te laten verrichten. Kosten organisatie Budget 11.000 Realisatie 5.728 Onder kosten organisatie was in het budget een niet gespecificeerde verzamelpost opgenomen. De kosten in 2015 zijn volgens het nieuwe model van de Landelijke broederschap gespecificeerd. Kerkblad Budget 3.000 Realisatie 4.925 Het plan was om met ingang van 2015 nieuwe afspraken met de uitgever te laten ingaan. Deze nieuwe afspraken kunnen echter pas in 2016 ingaan. 4 / 6
Balans Activa Beleggingen Prognose 199.841 Realisatie 221.557 De beleggingsportefeuille is ongewijzigd. Door het positieve jaarresultaat staat er meer geld op de spaarrekening dan gebudgetteerd. Betaalrekeningen Prognose 8.000 Realisatie 31.956 Door het positieve resultaat staat er meer geld op de betaalrekeningen. Passiva Kapitaal Prognose 74.617 Realisatie 89.617 In het kapitaal is met ingang van 2015 de Reserve Kerkmuziek ad 15.000 opgenomen. Dit is gedaan omdat de reden voor het vormen van de reserve niet langer van toepassing is. De reserve was ooit gevormd om de onvoorziene kosten van de organist te kunnen betalen. De betreffende organist is reeds geruime tijd niet meer in functie en met de nieuwe organist is een contract afgesloten waarbij per speelbeurt wordt betaald. De reserve is dus niet langer functioneel en kan vrijvallen. Eigen Vermogen Prognose 114.857 Realisatie 168.233 De sterke stijging van het Eigen Vermogen is een gevolg van de aanpassing van de berekening van het kapitaal (zie b oven) en het positieve jaarresultaat Lening gemeentelid Prognose 0 Realisatie 8.000 Een lid van de gemeente heeft een lening gegeven waarbij jaarlijks 2.000 vrij valt. 2. Toelichting op de cijfers voor 2016 Belangrijkste afwijkingen van het budget ten opzichte van de gerealiseerde jaarcijfers 2015 Resultaten rekening Inkomsten Bijdragen 2015 135.306 Budget 2016 96.00 De lagere gebudgetteerde inkomsten zijn een combinatie van een aantal factoren. Het aantal bijdragende leden en vrienden zal minder zijn door overlijden en vertrek. Ook is geen rekening gehouden met schenkingen, giften en legaten. Uitgaven Geestelijke zorg 2015 78.816 Budget 2016 102.562 De kosten van de vertrokken predikant blijven gedurende twee jaar ten laste van het budget van de gemeente komen. Het bedrag zal na november 2016 lager worden. De kosten voor invalpredikanten gaan omhoog, evenals de kosten voor pastorale zorg die op deeltijd basis wordt ingehuurd. 5 / 6
Kosten organisatie 2015 5.728 Budget 2016 18.350 De kosten gaan voor administratie gaan omhoog omdat gezien het tekort aan vrijwilligers betaalde assistentie voor de administratie moet worden ingehuurd. Kerkblad 2015 4.925 Budget 2016 500 Met de uitgever is een nieuw contract onderhandeld. Waarbij gedurende een periode van ongeveer 2.5 jaar een tarief van 500 zal gelden voor de uitgave van ons kerkblad. Balans Activa Beleggingen 2015 221.699 Budget 2016 202.819 Door het verwachte negatieve jaarresultaat zal een deel van het geld op de spaarrekening moeten worden aangesproken. Betaalrekeningen 2015 31.956 Prognose 2016 10.000 Door het verwachte negatieve jaarresultaat zal het saldo op de betaalrekeningen lager worden Passiva Eigen Vermogen 2015 168.233 Prognose 2016 127.621 Door het verwachte negatieve jaarresultaat daalt het Eigen Vermogen 6 / 6