0 Provincie Arrondissement Gemeente LEOPOLDSBURG N.I.S. nr. MEERJARIG FINANCIEEL BELEIDSPLAN OVER DE PERIODE 2010 (1) TOT 2015 (1) Jaar van de begroting Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
0 I. OMSCHRIJVING VAN DE HUIDIGE FINANCIELE TOESTAND ALS UITGANGSBASIS VOOR HET BELEIDSPLAN Dit onderdeel van het beleidsplan schetst de financiële toestand van de gemeente op het ogenblik dat het eerste jaar van de planning begint. Het geeft een overzicht van de resultaten van de jongst beschikbare begrotingen en rekeningen en de aanslagvoeten van de hoofdbelastingen. Het uitgangspunt van de planning is het resultaat van de jongst beschikbare rekening. Daarnaast wordt een samenvatting gegeven van de resultaten van de begroting die in uitvoering is op het ogenblik dat de beleidsplanning begint en van de begroting waarvan het meerjarig financieel beleidsplan een bijlage is. De resultaten van die rekening en die begrotingen worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling. Commentaar: De prognoses zijn gebaseerd op de analyse van de historische gegevens van de jaarrekeningen over de periode 2003-2008. Deze historische analyse heeft de uitvoering van de gewone en buitengewone begroting onderzocht, vertrekkende van het begrotingskrediet tot en met de inningen en betalingen. Hieruit blijken onder meer de structurele ongebruikte kredieten van de gewone begroting en de spreiding in de uitvoering van de buitengewone begroting. Voor de gewone dienst is in deze analyse tevens ruime aandacht besteed aan de evolutie in de tijd. Met de vastgestelde evoluties is in het financieel beleidsplan rekening gehouden, in de mate dat het evolutiepercentage naar de toekomst kon doorgetrokken worden. 2 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
0 Op basis van de rekeningen en begrotingen evolueerde de financiële algemene toestand van de gemeente als volgt : A. Overzicht van de resultaten van de laatste vijf jaar. Aanslagvoeten Gewone dienst Algemeen resultaat Personen- Onroerende belasting Voorheffing Rekening (1) 2006 1.473.134,01 8,00% 1.350 Rekening (1) 2007 2.129.125,58 8,00% 1.350 Rekening (1) 2008 2.547.856,92 8,00% 1.350 Begroting (2) 2009 3.245.359,92 8,00% 1.350 Begroting (2) 2010 3.608.668,92 8,00% 1.350 (1) Algemeen resultaat rekeningen : verschil vastgestelde rechten (min oninbaar) en vastgelegde uitgaven (2) Algemeen resultaat van de begroting B. De rekening 2008 Het jaar 2008 is het laatste jaar waarvoor de gemeenterekening werd opgemaakt. Het begrotingsresultaat van de gewone dienst van die rekening is dan ook de basis voor het opmaken van het financieel beleidsplan. Het begrotingsresultaat is het verschil tussen het totaal bedrag der vastgestelde rechten (verminderd met de oninbaar verklaarde bedragen) en het totaal bedrag van de vastgelegde uitgaven De rekening 2008 heeft een begrotingsresultaat dat als volgt is samengesteld (zie samenvatting gewone dienst van de gemeenterekening): GEWONE DIENST 1. Vastgestelde rechten dienstjaar 2008 13.105.314,62 2. Vastgelegde uitgaven dienstjaar 2008 11.391.965,48 3. Saldo dienstjaar 2008 1.713.349,14 4. Saldo vorige dienstjaren in 2008-190.325,37 5. Saldo overboekingen -1.104.292,43 6. Resultaat begrotingsrekening 2008 418.731,34 7. Algemeen resultaat begrotingsrekening 2007 2.129.125,58 8. Algemeen resultaat begrotingsrekening 2008 2.547.856,92 9. Saldo gewoon reservefonds 6.353.976,83 10. Financiële toestand 8.901.833,75 De bedragen worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling, kolom rekening 2008. C. De begrotingen 2009 en 2010 3 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
Op het ogenblik van het opmaken van het meerjarig financieel beleidsplan is de begroting 2009 in uitvoering, De begroting 2010 wordt voorgelegd samen met dit beleidsplan, dat er een bijlage van is. De begrotingen 2009 en 2010 hebben het volgende resultaat : GEWONE DIENST Begroting 2009 Begroting 2010 1.Ontvangsten dienstjaar 13.715.164,00 13.099.821,00 2.Uitgaven dienstjaar 12.900.124,00 12.736.512,00 3.Saldo dienstjaar 815.040,00 363.309,00 4.Saldo vorige jaren 235.280,00 0,00 5.Saldo overboekingen -352.817,00 0,00 6.Begrotingsresultaat van het jaar 697.503,00 363.309,00 7.Algemeen resultaat vorig jaar 2.547.856,92 3.245.359,92 8.Algemeen resultaat van het jaar 3.245.359,92 3.608.668,92 9.Saldo gewoon reservefonds 6.706.793,83 5.079.976,83 10.Financiële toestand 9.952.153,75 8.688.645,75 De bedragen worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling, kolommen Begroting 2009 en Begroting 2010. 4 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
0 II. FINANCIELE ONTWIKKELING VAN DE GEWONE DIENST Dit onderdeel van het beleidsplan schetst de vermoedelijke ontwikkeling van de ontvangsten en uitgaven, rekening houdend met de volgende elementen : a. het eigen gemeentebeleid b. de weerslag van de buitengewone begroting op de gewone dienst, zoals vermeld in het deel III c. externe factoren. 5 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
A. ACHTERSTALLIGE ONTVANGSTEN EN UITGAVEN (artikel 02) De begrotingen 2009 (begroting in uitvoering) en 2010 (begroting waarvan dit beleidsplan de bijlage vormt) bevatten nog de volgende ontvangsten en uitgaven betreffende de vorige dienstjaren waarvoor op de begroting van die dienstjaren geen kredieten konden worden uitgetrokken. Achterstallige Achterstallige ontvangsten uitgaven Saldo Begroting 2009 244.090,00 8.810,00 235.280,00 Prognose 2009 244.090,00 8.810,00 235.280,00 Begroting 2010 0,00 0,00 0,00 Prognose 2010 0,00 0,00 0,00 Prognose 2011 0,00 0,00 0,00 Prognose 2012 0,00 0,00 0,00 Prognose 2013 0,00 0,00 0,00 Prognose 2014 0,00 0,00 0,00 Prognose 2015 0,00 0,00 0,00 De saldi van de prognoses 2009 tot en met 2014 worden overgedragen naar deel IV, Overzicht van de financiële ontwikkeling, a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 6 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
7 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
B. ONTVANGSTEN 1. Prestaties Prestaties Weerslag investeringen TOTAAL Rekening 2008 465.969,69 465.969,69 Begroting 2009 439.038,00 439.038,00 Prognose 2009 439.038,00 439.038,00 Begroting 2010 443.136,00 443.136,00 Prognose 2010 443.136,00 443.136,00 Prognose 2011 449.783,04 0,00 449.783,04 Prognose 2012 456.529,79 0,00 456.529,79 Prognose 2013 463.377,74 0,00 463.377,74 Prognose 2014 470.328,41 0,00 470.328,41 Prognose 2015 477.383,34 0,00 477.383,34 De bedragen in de kolom "Weerslag van investeringen" komen van de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst" (p.59). De totalen worden overgedragen naar 4. "Samenvatting ontvangsten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse stijging van 1,50% toegepast. 8 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
0 2. Overdrachtontvangsten 2.1.Overdrachtdotaties 2.1.1. Gemeentefonds Rekening 2008 2.441.806,04 Begroting 2009 2.570.894,00 Prognose 2009 2.570.894,00 Begroting 2010 2.591.117,00 Prognose 2010 2.591.117,00 Prognose 2011 2.683.753,00 Prognose 2012 2.778.849,00 Prognose 2013 2.877.018,00 Prognose 2014 2.973.366,36 Prognose 2015 3.077.434,18 De bedragen worden overgedragen naar 2.1.9. "Samenvatting overheidsdotaties". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Ramingen volgens brief van 05 oktober 2009 van de Vlaamse overheid. 9 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
2.1.2. Sociaal Impulsfonds Rekening 2008 0,00 Begroting 2009 0,00 Prognose 2009 0,00 Begroting 2010 0,00 Prognose 2010 0,00 Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar 2.1.9. "Samenvatting overheidsdotaties". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 10 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
2.1.9. Samenvatting Overheidsdotaties 2.1.1. 2.1.2. 2.1.9. Gemeentefonds Sociaal Impulsfonds TOTAAL Rekening 2008 2.441.806,04 0,00 2.441.806,04 Begroting 2009 2.570.894,00 0,00 2.570.894,00 Prognose 2009 2.570.894,00 0,00 2.570.894,00 Begroting 2010 2.591.117,00 0,00 2.591.117,00 Prognose 2010 2.591.117,00 0,00 2.591.117,00 Prognose 2011 2.683.753,00 0,00 2.683.753,00 Prognose 2012 2.778.849,00 0,00 2.778.849,00 Prognose 2013 2.877.018,00 0,00 2.877.018,00 Prognose 2014 2.973.366,36 0,00 2.973.366,36 Prognose 2015 3.077.434,18 0,00 3.077.434,18 De totalen worden overgedragen naar 2.9. "Samenvatting overdrachtontvangsten" 11 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
2.2. Belastingen 2.2.1. Personenbelasting Ontvangst Tarief Rekening 2008 2.825.898,94 8,00% Begroting 2009 3.510.104,00 8,00% Prognose 2009 4.032.758,49 8,00% Begroting 2010 3.542.537,00 8,00% Prognose 2010 3.542.537,00 8,00% Prognose 2011 3.631.100,43 8,00% Prognose 2012 3.721.877,94 8,00% Prognose 2013 3.814.924,89 8,00% Prognose 2014 3.910.298,01 8,00% Prognose 2015 4.008.055,46 8,00% De bedragen worden overgedragen naar 2.2.9. "Samenvatting belastingen" a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Herraming op basis van de brief van 28 oktober 2009 van FOD Financiën. Oorzaak is een snellere inkohiering vanwege de federale administratie t.o.v. voorgaande jaren. b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Raming op basis van de brief van 30 oktober 2009 van FOD Financiën. Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse stijging van 2,5% toegepast, hoewel dit op basis van de laatste 5 jaren gemiddeld 3,30% is. Op die manier trachten we een mogelijk negatief effect ten gevolge van de economische crisis vanaf 2012 op te vangen. 12 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
2.2.1. Onroerende voorheffing Ontvangst Tarief Rekening 2008 2.365.438,47 1.350 Begroting 2009 2.432.390,00 1.350 Prognose 2009 2.476.173,02 1.350 Begroting 2010 2.413.295,00 1.350 Prognose 2010 2.413.295,00 1.350 Prognose 2011 2.449.494,43 1.350 Prognose 2012 2.486.236,85 1.350 Prognose 2013 2.523.530,40 1.350 Prognose 2014 2.561.383,36 1.350 Prognose 2015 2.599.804,11 1.350 De bedragen worden overgedragen naar 2.2.9. "Samenvatting belastingen" a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Herraming op basis van werkelijke ontvangsten. b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Raming op basis van de brief van 22 oktober 2009 van de Vlaamse administratie. Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse verhoging van 1,50% toegepast, hetgeen overeenkomt met het gemiddelde van de laatste 5 jaren (d.i. historische groei). 13 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
2.2.2. Overige belastingen Ontvangst Rekening 2008 1.051.654,43 Begroting 2009 1.028.566,00 Prognose 2009 1.022.729,02 Begroting 2010 1.031.040,00 Prognose 2010 1.031.040,00 Prognose 2011 1.048.616,70 Prognose 2012 1.066.567,96 Prognose 2013 1.084.903,75 Prognose 2014 1.103.634,37 Prognose 2015 1.122.770,44 De bedragen worden overgedragen naar 2.2.9. "Samenvatting belastingen" a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse stijging van 1,3% toegepast, hetgeen overeenkomt met de historische groei. 14 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
2.2.9. Samenvatting belastingen 2.2.1 2.2.2. 2.2.3. 2.2.9. Personen- Onroerende Overige belasting voorheffing belastingen TOTAAL Rekening 2008 2.825.898,94 2.365.438,47 1.051.654,43 6.242.991,84 Begroting 2009 3.510.104,00 2.432.390,00 1.028.566,00 6.971.060,00 Prognose 2009 4.032.758,49 2.476.173,02 1.022.729,02 7.531.660,53 Begroting 2010 3.542.537,00 2.413.295,00 1.031.040,00 6.986.872,00 Prognose 2010 3.542.537,00 2.413.295,00 1.031.040,00 6.986.872,00 Prognose 2011 3.631.100,43 2.449.494,43 1.048.616,70 7.129.211,56 Prognose 2012 3.721.877,94 2.486.236,85 1.066.567,96 7.274.682,75 Prognose 2013 3.814.924,89 2.523.530,40 1.084.903,75 7.423.359,04 Prognose 2014 3.910.298,01 2.561.383,36 1.103.634,37 7.575.315,74 Prognose 2015 4.008.055,46 2.599.804,11 1.122.770,44 7.730.630,01 De totalen worden overgedragen naar 2.9. "Samenvatting overdrachtontvangsten". 15 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
2.3. Andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen 2.3.1. Overheidsbijdragen voor het personeel Personeel Ander Onderwijs Gesco personeel TOTAAL Rekening 2008 530.494,70 0,00 426.044,42 956.539,12 Begroting 2009 532.760,00 0,00 455.430,00 988.190,00 Prognose 2009 532.760,00 0,00 455.430,00 988.190,00 Begroting 2010 533.522,00 0,00 477.410,00 1.010.932,00 Prognose 2010 533.522,00 0,00 477.410,00 1.010.932,00 Prognose 2011 533.522,00 0,00 477.410,00 1.010.932,00 Prognose 2012 533.522,00 0,00 477.410,00 1.010.932,00 Prognose 2013 533.522,00 0,00 477.410,00 1.010.932,00 Prognose 2014 533.522,00 0,00 477.410,00 1.010.932,00 Prognose 2015 533.522,00 0,00 477.410,00 1.010.932,00 De totalen worden overgedragen naar 2.3.9. "Samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 16 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
2.3.2. Bijdragen met betrekking tot de schuld Bijdragen Bijdragen overheid derden TOTAAL Rekening 2008 506,35 506,35 Begroting 2009 515,00 515,00 Prognose 2009 515,00 515,00 Begroting 2010 523,00 523,00 Prognose 2010 523,00 523,00 Prognose 2011 0,00 0,00 Prognose 2012 0,00 0,00 Prognose 2013 0,00 0,00 Prognose 2014 0,00 0,00 Prognose 2015 0,00 0,00 De totalen worden overgedragen naar 2.3.9. "Samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 17 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
2.3.3. Overige overdrachten Rekening 2008 1.017.331,82 Begroting 2009 1.410.750,00 Prognose 2009 1.410.750,00 Begroting 2010 1.148.864,00 Prognose 2010 1.148.864,00 Prognose 2011 1.092.084,92 Prognose 2012 1.127.584,82 Prognose 2013 1.164.149,71 Prognose 2014 1.201.811,55 Prognose 2015 1.240.603,25 De totalen worden overgedragen naar 2.3.9. "Samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: T.o.v. 2009 dalen de ontvangsten met 261.000 euro. De belangrijkste: werkingsbijdrage brandweer -141.000 EUR (van 391.000 nr 250.000 EUR, is erg moeilijk in te schatten); project Bloeki voorlopig stopgezet (-30.000 EUR); in 2009 werd een extra toelage tbv. 30.000 EUR ontvangen voor het langer openhouden van het zwembad, werd het overschot op de werking 2008 van Limburg.net teruggestort (33.545 EUR), en werd een toelage bekomen voor de opmaak van het GRS (12.700 EUR).; 18 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
2.3.9. Samenvatting andere overdrachten dan overheidsdotaties en belastingen 2.3.1. 2.3.2. 2.3.3. 2.3.9 Bijdragen Bijdragen Overige personeel schuld overdrachten TOTAAL Rekening 2008 956.539,12 506,35 1.017.331,82 1.974.377,29 Begroting 2009 988.190,00 515,00 1.410.750,00 2.399.455,00 Prognose 2009 988.190,00 515,00 1.410.750,00 2.399.455,00 Begroting 2010 1.010.932,00 523,00 1.148.864,00 2.160.319,00 Prognose 2010 1.010.932,00 523,00 1.148.864,00 2.160.319,00 Prognose 2011 1.010.932,00 0,00 1.092.084,92 2.103.016,92 Prognose 2012 1.010.932,00 0,00 1.127.584,82 2.138.516,82 Prognose 2013 1.010.932,00 0,00 1.164.149,71 2.175.081,71 Prognose 2014 1.010.932,00 0,00 1.201.811,55 2.212.743,55 Prognose 2015 1.010.932,00 0,00 1.240.603,25 2.251.535,25 De totalen worden overgedragen naar 2.9. "Samenvatting overdrachtontvangsten". 19 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
2.9. Samenvatting overdrachtontvangsten 2.1.9. 2.2.9. 2.3.9. 2.9 Weerslag Overheids- Andere Belastingen investeringen TOTAAL dotaties overdrachten Rekening 2008 2.441.806,04 6.242.991,84 1.974.377,29 10.659.175,17 Begroting 2009 2.570.894,00 6.971.060,00 2.399.455,00 11.941.409,00 Prognose 2009 2.570.894,00 7.531.660,53 2.399.455,00 12.502.009,53 Begroting 2010 2.591.117,00 6.986.872,00 2.160.319,00 11.738.308,00 Prognose 2010 2.591.117,00 6.986.872,00 2.160.319,00 11.738.308,00 Prognose 2011 2.683.753,00 7.129.211,56 2.103.016,92 0,00 11.915.981,48 Prognose 2012 2.778.849,00 7.274.682,75 2.138.516,82 0,00 12.192.048,57 Prognose 2013 2.877.018,00 7.423.359,04 2.175.081,71 0,00 12.475.458,75 Prognose 2014 2.973.366,36 7.575.315,74 2.212.743,55 0,00 12.761.425,65 Prognose 2015 3.077.434,18 7.730.630,01 2.251.535,25 0,00 13.059.599,44 De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 4. "Samenvatting ontvangsten". 20 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
3. Schuldontvangsten 3.1. Dividenden en bedrijfswinsten Rekening 2008 1.810.723,18 Begroting 2009 1.137.167,00 Prognose 2009 1.137.167,00 Begroting 2010 751.236,00 Prognose 2010 751.236,00 Prognose 2011 652.689,00 Prognose 2012 667.665,00 Prognose 2013 683.161,00 Prognose 2014 699.208,00 Prognose 2015 715.843,00 De bedragen worden overgedragen naar 3.9. "Samenvatting schuldontvangsten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : In 2009 werd een laatste saldo ontvangen uit de verkoop van INDI aan Telenet (352.817 euro). In totaal heeft de gemeente uit deze verkoop 1.446.817 euro ontvangen. De afvalintercommunale Limburg.net heeft voor 172.890 euro Tris dividenden uitgekeerd (zoals afsproken bij de fusie). b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Voor een detail van de dividendontvangsten verwijzen we naar bijlage 1 bij het meerjarenplan (evolutie dividendontvangsten). Vanaf 2010 rekenen we terug op een dividend van de gemeentelijke Holding (zijnde minimaal 13% van de kapitaalsinbreng die eind 2009 gebeurde). Pas vanaf 2012 rekenen we op een eerder beperkt dividend van Dexia. De overige ramingen werden opgegeven door de betreffende intercommunales. 21 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
3.2. Creditintresten van financiële instellingen Rekening 2008 151.754,00 Begroting 2009 183.000,00 Prognose 2009 154.838,00 Begroting 2010 153.000,00 Prognose 2010 103.786,00 Prognose 2011 30.575,00 Prognose 2012 19.293,00 Prognose 2013 19.679,00 Prognose 2014 20.072,00 Prognose 2015 20.474,00 De bedragen worden overgedragen naar 3.9. "Samenvatting schuldontvangsten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : De gebruikte toepassing DelOpTiGem berekent automatisch de opbrengsten uit beleggingen op basis van de thesaurietoestand (prognose). Ons inziens zullen de begrootte opbrengsten t.b.v. 183.000 euro evenwel worden gerealiseerd. Dit bedrag kan door ons niet worden aangepast. b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 22 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
3.3. Andere schuldontvangsten Rekening 2008 17.692,58 Begroting 2009 14.550,00 Prognose 2009 14.550,00 Begroting 2010 14.141,00 Prognose 2010 14.141,00 Prognose 2011 16.250,00 Prognose 2012 16.250,00 Prognose 2013 16.250,00 Prognose 2014 14.141,00 Prognose 2015 14.141,00 De bedragen worden overgedragen naar 3.9. "Samenvatting schuldontvangsten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 3.9. Samenvatting schuldontvangsten 3.1. 3.2. 3.3. 3.9 Weerslag Andere schuldontvangsten Dividenden Creditintresten investeringen TOTAAL Rekening 2008 1.810.723,18 151.754,00 17.692,58 1.980.169,76 Begroting 2009 1.137.167,00 183.000,00 14.550,00 1.334.717,00 Prognose 2009 1.137.167,00 154.838,00 14.550,00 1.306.555,00 Begroting 2010 751.236,00 153.000,00 14.141,00 918.377,00 Prognose 2010 751.236,00 103.786,00 14.141,00 869.163,00 Prognose 2011 652.689,00 30.575,00 16.250,00 0,00 699.514,00 Prognose 2012 667.665,00 19.293,00 16.250,00 0,00 703.208,00 Prognose 2013 683.161,00 19.679,00 16.250,00 0,00 719.090,00 Prognose 2014 699.208,00 20.072,00 14.141,00 0,00 733.421,00 Prognose 2015 715.843,00 20.474,00 14.141,00 0,00 750.458,00 23 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 4. "Samenvatting ontvangsten". 4. Samenvatting ontvangsten 1. 2.9. 3.9. 4. Prestaties Overdrachten Schuld TOTAAL Rekening 2008 465.969,69 10.659.175,17 1.980.169,76 13.105.314,62 Begroting 2009 439.038,00 11.941.409,00 1.334.717,00 13.715.164,00 Prognose 2009 439.038,00 12.502.009,53 1.306.555,00 14.247.602,53 Begroting 2010 443.136,00 11.738.308,00 918.377,00 13.099.821,00 Prognose 2010 443.136,00 11.738.308,00 869.163,00 13.050.607,00 Prognose 2011 449.783,04 11.915.981,48 699.514,00 13.065.278,52 Prognose 2012 456.529,79 12.192.048,57 703.208,00 13.351.786,36 Prognose 2013 463.377,74 12.475.458,75 719.090,00 13.657.926,49 Prognose 2014 470.328,41 12.761.425,65 733.421,00 13.965.175,06 Prognose 2015 477.383,34 13.059.599,44 750.458,00 14.287.440,78 De totalen worden overgedragen naar deel IV "Overzicht van de financiële ontwikkeling". De geraamde ontvangsten voor 2010 dalen met 8% of 1.150.000 euro t.o.v. de prognose 2009. Hoofdzakelijk een gevolg van éénmalige ontvangsten die in 2009 werden gerealiseerd. 24 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
0 C. UITGAVEN 5. Personeel 5.1. Personeel behalve gesco Personeel Personeel excl. Onderwijs onderwijs TOTAAL Rekening 2008 3.656.087,57 0,00 3.656.087,57 Begroting 2009 3.926.470,00 0,00 3.926.470,00 Prognose 2009 4.063.896,45 0,00 4.063.896,45 Begroting 2010 4.037.340,00 0,00 4.037.340,00 Prognose 2010 3.976.779,90 0,00 3.976.779,90 Prognose 2011 4.146.810,80 255.011,00 4.401.821,80 Prognose 2012 4.269.693,30 269.435,00 4.539.128,30 Prognose 2013 4.396.262,27 283.934,00 4.680.196,27 Prognose 2014 4.526.628,31 298.504,00 4.825.132,31 Prognose 2015 4.660.905,34 313.153,00 4.974.058,34 De totalen worden overgedragen naar 5.9. "Samenvatting personeel". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Een nieuwe rechtspositieregeling voor het personeel is in opmaak. Deze dient nog goedgekeurd te worden door de gemeenteraad. Bedoeling is éénvormigheid na te streven tussen de statutaire en de contractuele (incl. gesco's) personeelsleden. Om die reden zal vakantie toegekend worden op het eigen dienstjaar. De regularisatie zou de gemeente éénmalig 160.000 euro kosten (raming midden 2008, is vermoedelijk al heel wat minder) en wordt om praktische redenen bij de prognoses 2009 geteld. Vanaf 2009 levert dit ook een jaarlijkse min-uitgave van 16.000 euro op (gelijkschakelen bijdragevoet). b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : Toelichting bij budget 2010: Voor 2010 wordt er geen loonindexering voorzien. Er worden volgende bijkomende functies begroot: 1 clustercoördinator TD/RO (niv. A), en 2 halftijdse medewerkers voor BKO. De werkgeversbijdrage voor pensioenen v.d. statutairen aan de rszppo wordt t.o.v. vorig jaar verhoogd met 2,5%. De totale bijdrage van de werkgever komt hiermee op 22,5%. Ter informatie, de werknemer draagt 7,5% bij. Vanaf 2011 worden de lonen jaarlijks verhoogt met 3% (2% index, 0,5% anc.verhogingen, en 0,5% uitvoering cao's). c. Algemene toelichting: Uitbouw 2de pensioenpijler contractuelen/gesco's, verhoogde bijdr. pensioenen statutairen: In 2010 wordt de uitbouw v.e. 2de pensioenpijler voor de contractuelen opgestart (voor gemeente en ocmw), met een éénmalige storting van 1.446.817 euro (d.i. opbrengst uit verkoop INDI). Vanaf 2011 wordt 90.231 euro gestort, jaarlijks te verhogen met 2%. Daarnaast wordt rekening gehouden met een verhoogde bijdrage voor de pensioenen v.d. statutairen. In 2011 wordt verwacht dat de bijdrage v.d. werkgever gaat stijgen van 22,5 tot 26,5%, en vanaf 2012 telkens met 1% (enkel aandeel gemeente). Om praktische redenen worden deze cijfers opgenomen in de kolom "Personeel onderwijs". 25 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
5.2. Personeel gesco Rekening 2008 1.480.725,35 Begroting 2009 1.521.150,00 Prognose 2009 1.521.150,00 Begroting 2010 1.561.500,00 Prognose 2010 1.561.500,00 Prognose 2011 1.659.845,00 Prognose 2012 1.708.095,35 Prognose 2013 1.757.793,21 Prognose 2014 1.808.982,01 Prognose 2015 1.861.706,47 De bedragen worden overgedragen naar 5.9. "Samenvatting personeel". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Vanaf 2011 worden de lonen jaarlijks verhoogt met 3% (2% index, 0,5% anc.verhogingen, en 0,5% uitvoering cao's). De bijdrage voor de tweede pensioenpijler werden verwerkt onder punt 5.1. 26 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
5.9. Samenvatting personeel 5.1. 5.2. 5.9. Weerslag Personeel Personeel investeringen TOTAAL excl. Gesco Gesco Rekening 2008 3.656.087,57 1.480.725,35 5.136.812,92 Begroting 2009 3.926.470,00 1.521.150,00 5.447.620,00 Prognose 2009 4.063.896,45 1.521.150,00 5.585.046,45 Begroting 2010 4.037.340,00 1.561.500,00 5.598.840,00 Prognose 2010 3.976.779,90 1.561.500,00 5.538.279,90 Prognose 2011 4.401.821,80 1.659.845,00 0,00 6.061.666,80 Prognose 2012 4.539.128,30 1.708.095,35 0,00 6.247.223,65 Prognose 2013 4.680.196,27 1.757.793,21 0,00 6.437.989,48 Prognose 2014 4.825.132,31 1.808.982,01 0,00 6.634.114,32 Prognose 2015 4.974.058,34 1.861.706,47 0,00 6.835.764,81 De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 9. "Samenvatting uitgaven". 27 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
6. Werkingskosten 6.1. Energiekosten Rekening 2008 308.515,96 Begroting 2009 357.130,00 Prognose 2009 321.417,00 Begroting 2010 323.700,00 Prognose 2010 313.989,00 Prognose 2011 323.408,67 Prognose 2012 333.110,93 Prognose 2013 343.104,26 Prognose 2014 353.397,38 Prognose 2015 363.999,31 De bedragen worden overgedragen naar 6.9. "Samenvatting werkingskosten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 90%. Het historisch uitvoerings% bedraagt 89,74% (periode 2003-2008). b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 97% omdat verschillende budgetten omlaag werden aangepast. Het blijft moeilijk om de toekomstige energieuitgaven in te schatten. c. Algemene toelichting: Vanaf 2010 wordt een jaarlijkse stijging van 3% toegepast. 28 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
6.2. Overige werkingskosten Rekening 2008 1.554.322,63 Begroting 2009 2.074.910,00 Prognose 2009 1.784.422,60 Begroting 2010 1.991.615,00 Prognose 2010 1.752.621,20 Prognose 2011 1.782.415,76 Prognose 2012 1.812.716,83 Prognose 2013 1.843.533,01 Prognose 2014 1.874.873,08 Prognose 2015 1.906.745,92 De bedragen worden overgedragen naar 6.9. "Samenvatting werkingskosten". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 86%. Het historisch uitvoerings% bedraagt 75,60% (periode 2003-2008). b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 88%. Naar ons aanvoelen worden de budgetten correcter ingeschat. Het zou dan ook niet realistisch zijn het historisch uitvoerings% van 75,60% te gebruiken. c. Algemene toelichting: Vanaf 2010 wordt een jaarlijkse stijging van 1,7% toegepast (cfr. de begrotingsonderrichtingen). 29 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
6.9. Samenvatting werkingskosten 6.1. 6.2. 6.9 Weerslag Energie- Overige investeringen TOTAAL kosten werkingskosten Rekening 2008 308.515,96 1.554.322,63 1.862.838,59 Begroting 2009 357.130,00 2.074.910,00 2.432.040,00 Prognose 2009 321.417,00 1.784.422,60 2.105.839,60 Begroting 2010 323.700,00 1.991.615,00 2.315.315,00 Prognose 2010 313.989,00 1.752.621,20 2.066.610,20 Prognose 2011 323.408,67 1.782.415,76 0,00 2.105.824,43 Prognose 2012 333.110,93 1.812.716,83 0,00 2.145.827,76 Prognose 2013 343.104,26 1.843.533,01 0,00 2.186.637,27 Prognose 2014 353.397,38 1.874.873,08 0,00 2.228.270,46 Prognose 2015 363.999,31 1.906.745,92 0,00 2.270.745,23 De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 9. "Samenvatting uitgaven". 30 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
7. Overdrachtuitgaven 7.1. Werkingstoelagen OCMW (artikel 106 van de Organieke wet van 8 juli 1976 betreffende de openbare centra voor maatschappelijk welzijn) Rekening 2008 1.276.261,00 Begroting 2009 1.634.835,00 Prognose 2009 1.634.835,00 Begroting 2010 1.260.590,00 Prognose 2010 1.260.590,00 Prognose 2011 1.581.389,00 Prognose 2012 1.502.174,00 Prognose 2013 1.493.471,00 Prognose 2014 1.489.138,00 Prognose 2015 1.548.703,52 De bedragen worden overgedragen naar 7.9. "Samenvatting overdrachtuitgaven". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: De cijfers uit het ontwerp van meerjarenplan van het ocmw werden overgenomen (versie 05-10-2009). 31 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
7.2. Werkingstoelagen Kerkfabrieken (artikel 92, 1 en 3 en 94 van het keizerlijk decreet van 30 december 1809) Rekening 2008 139.871,00 Begroting 2009 143.502,00 Prognose 2009 143.502,00 Begroting 2010 128.141,00 Prognose 2010 128.141,00 Prognose 2011 174.596,00 Prognose 2012 178.002,00 Prognose 2013 185.220,00 Prognose 2014 188.924,40 Prognose 2015 192.702,89 De bedragen worden overgedragen naar 7.9. "Samenvatting overdrachtuitgaven". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: De cijfers werden overgenomen uit de ontwerp budgetten 2010 van de kerkbesturen en uit de goedgekeurde meerjarenplannen. 32 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
7.3. Tekorten Ziekenhuizen (artikel 109 van de Wet van 7 augustus 1987 op de ziekenhuizen, gecoördineerd op 7 augustus 1987) Rekening 2008 0,00 Begroting 2009 0,00 Prognose 2009 0,00 Begroting 2010 0,00 Prognose 2010 0,00 Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar 7.9. "Samenvatting overdrachtuitgaven". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 33 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
7.4. Gemeentelijke dotatie aan de politiezone (artikel 39-40 van de wet van 7 december 1998tot organisatie van een geïntegreerde politiedienst, gestructureerd op twee niveaus) Rekening 2008 734.766,00 Begroting 2009 921.219,00 Prognose 2009 784.233,73 Begroting 2010 911.305,00 Prognose 2010 856.626,70 Prognose 2011 873.759,23 Prognose 2012 891.234,42 Prognose 2013 909.059,10 Prognose 2014 927.240,28 Prognose 2015 945.785,09 De bedragen worden overgedragen naar 7.9. "Samenvatting overdrachtuitgaven". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Het resultaat van de jaarrekening 2008 van de politiezone was positief en werd hier in mindering gebracht (budgetwijziging politie goedgekeurd op politieraad van 20-10-2009. b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : We gaan uit van een uitvoering van 92%. c. Algemene toelichting: De politiebegroting 2010 was op moment van opmaak van voorliggend meerjarenplan nog niet definitief goedgekeurd. De bijdrage zou evenwel deze van 2009 niet overschrijden. Vanaf 2011 wordt een jaarlijkse stijging van 2% toegepast. 34 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
7.5. Overige overdrachten Rekening 2008 1.622.121,09 Begroting 2009 1.620.590,00 Prognose 2009 1.571.972,30 Begroting 2010 1.628.370,00 Prognose 2010 1.579.518,90 Prognose 2011 1.611.109,28 Prognose 2012 1.643.331,47 Prognose 2013 1.676.198,09 Prognose 2014 1.709.722,06 Prognose 2015 1.743.916,50 De bedragen worden overgedragen naar 7.9. "Samenvatting overdrachtuitgaven". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 97%. Het historisch uitvoerings% bedraagt 96,57% (periode 2003-2008) b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : Het toegepaste uitvoerings% bedraagt 97%. c. Algemene toelichting: Vanaf 2010 wordt een jaarlijkse verhoging met 2% toegepast. 35 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
0 7.1. Samenvatting overdrachtuitgaven 7.1. 7.2. 7.3. 7.4. 7.5. 7.9. Weerslag Toelage Toelage Tekorten Dotatie Overige investeringen TOTAAL OCMW Kerkfabrieken Ziekenhuizen Politiezone overdrachten Rekening 2008 1.276.261,00 139.871,00 0,00 734.766,00 1.622.121,09 3.773.019,09 Begroting 2009 1.634.835,00 143.502,00 0,00 921.219,00 1.620.590,00 4.320.146,00 Prognose 2009 1.634.835,00 143.502,00 0,00 784.233,73 1.571.972,30 4.134.543,03 Begroting 2010 1.260.590,00 128.141,00 0,00 911.305,00 1.628.370,00 3.928.406,00 Prognose 2010 1.260.590,00 128.141,00 0,00 856.626,70 1.579.518,90 3.824.876,60 Prognose 2011 1.581.389,00 174.596,00 0,00 873.759,23 1.611.109,28 0,00 4.240.853,51 Prognose 2012 1.502.174,00 178.002,00 0,00 891.234,42 1.643.331,47 0,00 4.214.741,89 Prognose 2013 1.493.471,00 185.220,00 0,00 909.059,10 1.676.198,09 0,00 4.263.948,19 Prognose 2014 1.489.138,00 188.924,40 0,00 927.240,28 1.709.722,06 0,00 4.315.024,74 Prognose 2015 1.548.703,52 192.702,89 0,00 945.785,09 1.743.916,50 0,00 4.431.108,00 De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 9. "Samenvatting uitgaven". 36 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
0 8. Schulduitgaven 8.1. Lasten van leningen ten laste van de gemeente (inclusief lasten vanuit leasingcontracten, maar exclusief nieuwe leningen) Rekening 2008 604.524,87 Begroting 2009 684.912,00 Prognose 2009 684.912,00 Begroting 2010 878.887,00 Prognose 2010 878.887,00 Prognose 2011 878.609,00 Prognose 2012 883.158,00 Prognose 2013 886.784,00 Prognose 2014 828.096,00 Prognose 2015 770.257,00 De bedragen worden overgedragen naar 8.9.1. "Samenvatting lasten van leningen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: Begin 2009 werden voor 5.104.000 euro nieuwe leningen opgenomen. Deze hebben betrekking op investeringsuitgaven uit de periode 2005-2007. De intrestlasten zitten reeds verwerkt in het budget 2009, vanaf 2010 komt daar het aandeel van de kapitaalaflossingen bij. Vandaar de stijging. Het ritme waarmee de leningen vanaf 2008 dienen opgenomen te worden, wordt berekend door DelOpTiGem en automatisch verwerkt in het meerjarenplan (zie tabel 8.9.1.) (aan intrestvoet van 4,8%). 37 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
8.2. Lasten van leningen ten laste van andere overheden Rekening 2008 506,35 Begroting 2009 515,00 Prognose 2009 515,00 Begroting 2010 523,00 Prognose 2010 523,00 Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar 8.9.1. "Samenvatting lasten van leningen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 38 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
8.3. Lasten van leningen ten laste van derden Rekening 2008 14.253,03 Begroting 2009 14.141,00 Prognose 2009 14.141,00 Begroting 2010 13.791,00 Prognose 2010 13.791,00 Prognose 2011 13.522,00 Prognose 2012 13.378,00 Prognose 2013 11.816,00 Prognose 2014 11.812,00 Prognose 2015 10.844,00 De bedragen worden overgedragen naar 8.9.1. "Samenvatting lasten van leningen". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 39 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
8.4. Verliezen bedrijven en intercommunale verenigingen Rekening 2008 0,00 Begroting 2009 0,00 Prognose 2009 0,00 Begroting 2010 0,00 Prognose 2010 0,00 Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar 8.9. "Samenvatting schuld". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 40 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
8.5. Debetrenten aan financiële instellingen Rekening 2008 10,63 Begroting 2009 250,00 Prognose 2009 250,00 Begroting 2010 250,00 Prognose 2010 250,00 Prognose 2011 250,00 Prognose 2012 250,00 Prognose 2013 250,00 Prognose 2014 250,00 Prognose 2015 250,00 De bedragen worden overgedragen naar 8.9. "Samenvatting schuld". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 41 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
8.6. Overige schulduitgaven Rekening 2008 0,00 Begroting 2009 500,00 Prognose 2009 500,00 Begroting 2010 500,00 Prognose 2010 500,00 Prognose 2011 500,00 Prognose 2012 500,00 Prognose 2013 500,00 Prognose 2014 500,00 Prognose 2015 500,00 De bedragen worden overgedragen naar 8.9. "Samenvatting schuld". a. Toelichting m.b.t. de prognose 2009 : b. Toelichting m.b.t. de prognose 2010 : c. Algemene toelichting: 42 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
8.9.1. Samenvatting lasten van leningen 8.1. 8.2. 8.3. 8.9.1. Weerslag Ten laste van Ten laste van Ten laste van investeringen TOTAAL de gemeente andere overh. derden Rekening 2008 604.524,87 506,35 14.253,03 619.284,25 Begroting 2009 684.912,00 515,00 14.141,00 699.568,00 Prognose 2009 684.912,00 515,00 14.141,00 699.568,00 Begroting 2010 878.887,00 523,00 13.791,00 893.201,00 Prognose 2010 878.887,00 523,00 13.791,00 893.201,00 Prognose 2011 878.609,00 0,00 13.522,00 52.945,24 945.076,24 Prognose 2012 883.158,00 0,00 13.378,00 255.181,75 1.151.717,75 Prognose 2013 886.784,00 0,00 11.816,00 482.998,54 1.381.598,54 Prognose 2014 828.096,00 0,00 11.812,00 716.142,38 1.556.050,38 Prognose 2015 770.257,00 0,00 10.844,00 964.908,39 1.746.009,39 De detailopgave van de "Weerslag investeringen" staat vermeld in de "Samenvatting van de weerslag op de gewone dienst". De totalen worden overgedragen naar 8.9. "Samenvatting schuld". Het ritme waarmee de leningen vanaf 2008 dienen opgenomen te worden, wordt berekend door DelOpTiGem en automatisch verwerkt in het meerjarenplan (kolom "Weerslag investeringen"), en dit aan een intrestvoet van 4,8%. 43 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
8.9. Samenvatting schulduitgaven 8.9.1. 8.4. 8.5. 8.6. 8.9. Lasten van Verliezen Overige Debetrenten TOTAAL leningen/leasing bedrijven, schulduitgaven Rekening 2008 619.284,25 0,00 10,63 0,00 619.294,88 Begroting 2009 699.568,00 0,00 250,00 500,00 700.318,00 Prognose 2009 699.568,00 0,00 250,00 500,00 700.318,00 Begroting 2010 893.201,00 0,00 250,00 500,00 893.951,00 Prognose 2010 893.201,00 0,00 250,00 500,00 893.951,00 Prognose 2011 945.076,24 0,00 250,00 500,00 945.826,24 Prognose 2012 1.151.717,75 0,00 250,00 500,00 1.152.467,75 Prognose 2013 1.381.598,54 0,00 250,00 500,00 1.382.348,54 Prognose 2014 1.556.050,38 0,00 250,00 500,00 1.556.800,38 Prognose 2015 1.746.009,39 0,00 250,00 500,00 1.746.759,39 De totalen worden overgedragen naar 9. "Samenvatting uitgaven". Na laatste budgetwijziging in 2009 bedragen de totale schulduitgaven 715.621 euro hetgeen afwijkt van het bedrag opgenomen in het meerjarenplan (700.318 euro). DelOpTiGem neemt immers de meest recente bedragen over van de tabel "Evolutie van de schuld", en sluit dus dichter aan bij de werkelijkheid. 44 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
9. Samenvatting uitgaven 5.9. 6.9. 7.9. 8.9. 9. Werkings- Schuldkosten Personeel Overdrachten TOTAAL uitgaven Rekening 2008 5.136.812,92 1.862.838,59 3.773.019,09 619.294,88 11.391.965,48 Begroting 2009 5.447.620,00 2.432.040,00 4.320.146,00 700.318,00 12.900.124,00 Prognose 2009 5.585.046,45 2.105.839,60 4.134.543,03 700.318,00 12.525.747,08 Begroting 2010 5.598.840,00 2.315.315,00 3.928.406,00 893.951,00 12.736.512,00 Prognose 2010 5.538.279,90 2.066.610,20 3.824.876,60 893.951,00 12.323.717,70 Prognose 2011 6.061.666,80 2.105.824,43 4.240.853,51 945.826,24 13.354.170,98 Prognose 2012 6.247.223,65 2.145.827,76 4.214.741,89 1.152.467,75 13.760.261,05 Prognose 2013 6.437.989,48 2.186.637,27 4.263.948,19 1.382.348,54 14.270.923,48 Prognose 2014 6.634.114,32 2.228.270,46 4.315.024,74 1.556.800,38 14.734.209,90 Prognose 2015 6.835.764,81 2.270.745,23 4.431.108,00 1.746.759,39 15.284.377,43 De totalen worden overgedragen naar deel IV "Overzicht van de financiële ontwikkeling". 45 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
0 D. OVERBOEKINGEN EN RESERVEFONDSEN 10. Overboekingen TOENAME VAN DE GEWONE DIENST 10.1. Overboekingen van het gewoon reservefonds naar de gewone dienst Rekening 2008 0,00 Begroting 2009 0,00 Prognose 2009 0,00 Begroting 2010 1.626.817,00 Prognose 2010 1.626.817,00 Prognose 2011 300.000,00 Prognose 2012 300.000,00 Prognose 2013 300.000,00 Prognose 2014 300.000,00 Prognose 2015 300.000,00 De bedragen worden overgedragen naar: a. 10.9.1 "Toename van de gewone dienst via overboekingen" b. 11.2. "Overboekingen uit het gewoon reservefonds" Uit het gewoon reservefonds zal in 2010 1.626.817 euro worden genomen en overgeboekt naar de buitengewone dienst. Enerzijds 180.000 euro voor de financiering van de buitengewone uitgaven en anderzijds 1.446.817 euro voor de opbouw van een tweede pensioenpijler voor de contractuele personeelsleden (incl. gesco-medewerkers). Vanaf 2011 wordt telkens 300.000 euro overgeboekt van het gewone reservefonds naar de buitengewone dienst ter financiering van de buitengewone uitgaven. Het saldo van het buitengewoon reservefonds bedroeg eind 2009 121.936 euro en wordt in 2010 integraal aangewend voor de financiering van buitengewone uitgaven. Het buitengewoon reservefonds is dan ook nul eind 2010. 46 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
10.2. Overboekingen van de buitengewone naar de gewone dienst Rekening 2008 0,00 Begroting 2009 0,00 Prognose 2009 0,00 Begroting 2010 0,00 Prognose 2010 0,00 Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar 10.9.1 "Toename van de gewone dienst via overboekingen" 47 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
10.2. Overboekingen vanuit voorzieningen voor risico's en kosten (bis) Rekening 2008 0,00 Begroting 2009 0,00 Prognose 2009 0,00 Begroting 2010 0,00 Prognose 2010 0,00 Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar 10.9.1 "Toename van de gewone dienst via overboekingen" 48 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
AFNAME VAN DE GEWONE DIENST 10.3. Overboeking van de gewone dienst naar het gewoon reservefonds Rekening 2008 1.094.000,00 Begroting 2009 352.817,00 Prognose 2009 352.817,00 Begroting 2010 0,00 Prognose 2010 0,00 Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar: a. 10.9.2 "Afname van de gewone dienst via overboekingen" b. 11.1. "Overboekingen naar het gewoon reservefonds" De overboekingen in 2008 en 2009 naar het gewoon reservefonds bedragen samen 1.446.817 euro en is de volledige opbrengst die de gemeente ontvangen heeft uit de verkoop van de kabeldistributie (INDI) aan Telenet. 49 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
10.4. Overboeking van de gewone dienst naar de buitengewone dienst Rekening 2008 10.292,43 Begroting 2009 0,00 Prognose 2009 0,00 Begroting 2010 1.626.817,00 Prognose 2010 1.626.817,00 Prognose 2011 300.000,00 Prognose 2012 300.000,00 Prognose 2013 300.000,00 Prognose 2014 300.000,00 Prognose 2015 300.000,00 De bedragen worden overgedragen naar 10.9.2 "Afname van de gewone dienst via overboekingen" 50 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
10.5. Overboeking van de gewone dienst naar een buitengewoon reservefonds Rekening 2008 0,00 Begroting 2009 0,00 Prognose 2009 0,00 Begroting 2010 0,00 Prognose 2010 0,00 Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar 10.9.2 "Afname van de gewone dienst via overboekingen" 51 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
10.6. Overboeking van de gewone dienst naar voorzieningen voor risico's en kosten Rekening 2008 0,00 Begroting 2009 0,00 Prognose 2009 0,00 Begroting 2010 0,00 Prognose 2010 0,00 Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar 10.9.2 "Afname van de gewone dienst via overboekingen" 52 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
10.9. Samenvatting overboekingen 10.9.1. Toename van de gewone dienst via overboekingen 10.1. 10.2. 10.2.(bis) 10.9.1. Gewoon Buitengewone Risico's en reservefonds dienst kosten TOTAAL Rekening 2008 0,00 0,00 0,00 0,00 Begroting 2009 0,00 0,00 0,00 0,00 Prognose 2009 0,00 0,00 0,00 0,00 Begroting 2010 1.626.817,00 0,00 0,00 1.626.817,00 Prognose 2010 1.626.817,00 0,00 0,00 1.626.817,00 Prognose 2011 300.000,00 0,00 0,00 300.000,00 Prognose 2012 300.000,00 0,00 0,00 300.000,00 Prognose 2013 300.000,00 0,00 0,00 300.000,00 Prognose 2014 300.000,00 0,00 0,00 300.000,00 Prognose 2015 300.000,00 0,00 0,00 300.000,00 De totalen worden overgedragen naar 10.9.3 "Saldo overboekingen" 10.9.2. Afname van de gewone dienst via overboekingen 10.3. 10.4. 10.5. 10.6. Gewoon Buitengewone Buitengewoon Risico's en reservefonds dienst reservefonds kosten Rekening 2008 1.094.000,00 10.292,43 0,00 0,00 Begroting 2009 352.817,00 0,00 0,00 0,00 Prognose 2009 352.817,00 0,00 0,00 0,00 Begroting 2010 0,00 1.626.817,00 0,00 0,00 Prognose 2010 0,00 1.626.817,00 0,00 0,00 Prognose 2011 0,00 300.000,00 0,00 0,00 Prognose 2012 0,00 300.000,00 0,00 0,00 Prognose 2013 0,00 300.000,00 0,00 0,00 Prognose 2014 0,00 300.000,00 0,00 0,00 Prognose 2015 0,00 300.000,00 0,00 0,00 De totalen worden overgedragen naar 10.9.3 "Saldo overboekingen" 10.9.3. Saldo overboekingen 10.9.1 10.9.2. 10.9.3. Toename Afname SALDO Rekening 2008 0,00 1.104.292,43-1.104.292,43 Begroting 2009 0,00 352.817,00-352.817,00 Prognose 2009 0,00 352.817,00-352.817,00 Begroting 2010 1.626.817,00 1.626.817,00 0,00 Prognose 2010 1.626.817,00 1.626.817,00 0,00 Prognose 2011 300.000,00 300.000,00 0,00 Prognose 2012 300.000,00 300.000,00 0,00 Prognose 2013 300.000,00 300.000,00 0,00 Prognose 2014 300.000,00 300.000,00 0,00 Prognose 2015 300.000,00 300.000,00 0,00 Het saldo wordt overgedragen naar deel IV "Overzicht van de financiële ontwikkeling". De saldi met betrekking tot de rekening 2008, de begroting 2009 en de begroting 2010 werden reeds overgedragen via deel I. Ze dienen met die inschrijvingen overeen te stemmen. 53 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
11. Werking van het gewoon reservefonds 11.1. Overboekingen naar het gewoon reservefonds Rekening 2008 1.094.000,00 Begroting 2009 352.817,00 Prognose 2009 352.817,00 Begroting 2010 0,00 Prognose 2010 0,00 Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar 11.3. "Saldo reservefonds". 11.2. Overboekingen uit het gewoon reservefonds Rekening 2008 0,00 Begroting 2009 0,00 Prognose 2009 0,00 Begroting 2010 1.626.817,00 Prognose 2010 1.626.817,00 Prognose 2011 300.000,00 Prognose 2012 300.000,00 Prognose 2013 300.000,00 Prognose 2014 300.000,00 Prognose 2015 300.000,00 De bedragen worden overgedragen naar 11.3. "Saldo reservefonds". 54 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
11.3. Saldo gewoon reservefonds BEGINSALDO 11.1. 11.2. 11.3. Toename Afname EINDSALDO Rekening 2008 5.259.976,83 1.094.000,00 0,00 6.353.976,83 Begroting 2009 6.353.976,83 352.817,00 0,00 6.706.793,83 Prognose 2009 6.353.976,83 352.817,00 0,00 6.706.793,83 Begroting 2010 6.706.793,83 0,00 1.626.817,00 5.079.976,83 Prognose 2010 6.706.793,83 0,00 1.626.817,00 5.079.976,83 Prognose 2011 5.079.976,83 0,00 300.000,00 4.779.976,83 Prognose 2012 4.779.976,83 0,00 300.000,00 4.479.976,83 Prognose 2013 4.479.976,83 0,00 300.000,00 4.179.976,83 Prognose 2014 4.179.976,83 0,00 300.000,00 3.879.976,83 Prognose 2015 3.879.976,83 0,00 300.000,00 3.579.976,83 a. De saldi van het reservefonds rekening 2008, de begroting 2009 en de begroting 2010 dienen overeen te stemmen met de desbetreffende inschrijvingen in deel I, B en C. b. Het saldo van het reservefonds prognose 2011 tot 2013 wordt berekend door bij het saldo van het vorig jaar, naargelang het geval, de kolom 11.1. bij te voegen of de kolom 11.2. af te trekken. c. De saldi van het reservefonds kolom 11.3. worden overgedragen naar het deel IV 'Overzicht van de financiële ontwikkeling'. De saldi met betrekking tot de rekening 2008, de begroting 2009 en de begroting 2010 werden reeds overgedragen via deel I. 55 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
56 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
57 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
58 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
59 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
60 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
61 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
62 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
10.9.1. TOTAAL 1.104.292,43 352.817,00 352.817,00 1.626.817,00 1.626.817,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00 vergedragen via 63 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
0 III. MEERJARENPLANNING VAN DE BUITENGEWONE DIENST EN DE WEERSLAG OP DE GEWONE DIENST Dit onderdeel van het beleidsplan bevat de planning van de buitengewone uitgaven, de voorgenomen financieringswijze ervan en de weerslag op de gewone dienst. De vermoedelijke weerslag op de gewone dienst wordt verwerkt in deel II. 64 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
1. JAAR 2010 A. Volume van de buitengewone uitgaven (totalen) a. Investeringen 9.096.767,00 b. Overdrachten 0,00 c. Schuld 0,00 B. Financiering (totalen) a. Leningen ten laste van de gemeente a.bis Leasing 0,00 b. Leningen ten laste van andere overheden c. Leningen ten laste van derden d. Toelagen en investeringsfonds 1.313.880,00 e. Overboekingen uit de gewone dienst 1.626.817,00 f. Overboekingen uit het buitengewoon reservefonds g. Verkopen 0,00 h. Eigen middelen (boni) i. Andere financieringen 0,00 C. Weerslag op de gewone dienst ONTVANGSTEN Prestaties Overdrachten Schuld TOTAAL Begroting 2010 0,00 Prognose 2010 0,00 Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar III.7.A. "Samenvatting ontvangsten". UITGAVEN Personeel Werking Overdrachten Schuld TOTAAL Begroting 2010 0,00 Prognose 2010 0,00 Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 Zie bijlage 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar III.7.B. "Samenvatting uitgaven". Toelichting over een aantal projecten: 65 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
66 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG
2. JAAR 2011 A. Volume van de buitengewone uitgaven (totalen) a. Investeringen 2.000.000,00 b. Overdrachten 0,00 c. Schuld 0,00 B. Financiering (totalen) a. Leningen ten laste van de gemeente a.bis. Leasing 0,00 b. Leningen ten laste van andere overheden c. Leningen ten laste van derden d. Toelagen en investeringsfonds 0,00 e. Overboekingen uit de gewone dienst 300.000,00 f. Overboekingen uit het buitengewoon reservefonds g. Verkopen 0,00 h. Eigen middelen (boni) i. Andere financieringen 0,00 C. Weerslag op de gewone dienst ONTVANGSTEN Prestaties Overdrachten Schuld TOTAAL Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar III.7.A. "Samenvatting ontvangsten". UITGAVEN Personeel Werking Overdrachten Schuld TOTAAL Prognose 2011 0,00 Prognose 2012 0,00 Prognose 2013 Zie bijlage 0,00 Prognose 2014 0,00 Prognose 2015 0,00 De bedragen worden overgedragen naar III.7.B. "Samenvatting uitgaven". Toelichting over een aantal projecten: 67 Gemeentebestuur van LEOPOLDSBURG