Herziening grondexploitaties per 1 januari 2013 Deel Ib: Reserves en voorzieningen 18 april 2013 Sector Personeel en Financiën Herziening grondexploitaties 2013 1
Inhoudsopgave Inleiding 3 Bestemmingsreserves 1. Reserve bovenwijkse voorzieningen 4 2. Reserve bodemsanering 7 3. Reserve volkshuisvesting 9 4. Reserve duurzaam veilig 11 Voorzieningen 5. Voorziening rioolvervanging 13 Vooruit ontvangen rijks- en provinciale bijdragen: 6. Investeringsfonds Stedelijke Vernieuwing (I.S.V.) 16 7. Bijdragen herstructurering Berlflo Es Zuid en Veldwijk Zuid 18 2 Herziening grondexploitaties 2013
Inleiding Net als vorig jaar worden de reserves en voorzieningen apart gepresenteerd. In deel 1b worden een viertal bestemmingsreserves, een voorziening, een dekkingsplan voor Berflo Es Zuid, Veldwijk Zuid en het verloop van de vooruit ontvangen ISV bijdragen in de periode 2005-2009 gepresenteerd. De direct aan het grondbedrijf gelieerde reserve is de reserve bovenwijkse voorzieningen en direct aan het grondbedrijf gelieerde bijdragen zijn de bijdragen aan de Berflo-Es en Veldwijk Zuid. De overige reserves en voorzieningen hebben raakvlakken met het grondbedrijf en worden ter informatie aangeboden. Naast de verwerking van de rekeningcijfers van 2012 wordt per reserve en voorziening een meerjarenraming gepresenteerd, om de verwachte ontwikkeling in beeld te brengen. Herziening grondexploitaties 2013 3
Toelichting reserve bovenwijkse voorzieningen Inkomsten De inkomsten van de reserve bovenwijkse voorzieningen bestaan uit bijdragen vanuit de grondexploitaties. De hoogte van de bijdrage is gebaseerd op het programma, zoals deze in een grondexploitatie is opgenomen. De volgende tarieven zijn van toepassing: Rijenwoning 1.600 per woning Twee onder één kap 2.100 per woning Vrijstaand 2.800 per woning Appartement 1.400 per woning Bedrijven 10 Per m² uitgeefbaar terrein Kantoren en winkels 10 Per m² b.v.o. Garageboxen 200 per garagebox Onttrekkingen In 2012 zijn conform raming twee onttrekkingen van totaal 323.529,- gerealiseerd ten behoeve van Veldwijk Noord en het Instrumenten Fonds. De onttrekking voor Veldwijk Noord was 300.000,-. Voor het Instrumenten Fonds heeft een ontrekking plaatsgevonden van 23.529,-. Deze onttrekking is gebaseerd op een raadsmotie van 09.11.2011. De onttrekking van 290.419,- ten behoeve van Huys Hengelo is in 2012 niet gerealiseerd en is doorgeschoven naar 2013. De in 2012 extra opgenomen onttrekking van 200.000,-, ten behoeve van de verbetering van de bereikbaarheid van Westermaat Plein, is doorgeschoven naar 2013. Nog beschikbaar Het saldo is per 01.01.2013 bijna 0,7 miljoen. Het meerjarig overzicht tot en met 2015 laat zien dat het saldo per 31.12.2015 1,3 miljoen zal zijn. 4 Herziening grondexploitaties 2013
Nieuwe WRO en Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Op 01.07.2008 is de nieuwe wet op de Ruimtelijke Ordening in werking getreden. Hierin is vastgelegd hoe kostenverhaal met betrekking tot bovenwijkse voorzieningen moet worden geregeld. De bovenwijkse voorzieningen moeten worden genoemd in een structuurvisie. Deze structuurvisie moet gaan over (een deel van) het grondgebied van de gemeente Hengelo. Tevens moet in de reserve bovenwijkse voorzieningen worden aangegeven aan welke plannen de bovenwijkse voorziening is gelieerd en hoe de dekking van de bovenwijkse voorziening is geregeld. In de gemeente Hengelo is de Structuurvisie Hengelo 2030 vastgesteld. In het addendum bij deze structuurvisie wordt beschreven hoe er met de fondsvorming met betrekking tot Bovenwijkse Voorzieningen wordt omgegaan. De voeding van de reserve bovenwijkse voorzieningen vindt plaats op de hierboven beschreven manier. In de structuurvisie worden op pagina 73 van de Structuurvisie ook Infrastructuurprojecten genoemd die voorzieningen betreffen die een bovenwijks karakter kunnen hebben, te weten: Aanleg verlengde Beneluxlaan; Herinrichting Oelerweg-Geerdinksweg; Voorstadshalte Gezondheidspark; Ondertunneling spoor-amerikalaan; Voorstadshalte Westermaat; HOV-as naar Enschede en Haaksbergen; Aanpassing Enschedestraat, Kuipersdijk-Wolter ten Catestraat; Ondertunneling spoort Kuipersdijk; Herinrichting kruispunt Kuipersdijk-Enschedesestraat; Doortrekking Laan van Driene; Nieuwe aansluiting op RW35 nabij Twence. In ieder geval ten aanzien van deze projecten dient te worden vastgesteld of zo ja voor welke grondexploitaties deze projecten als bovenwijkse voorziening moeten worden aangemerkt. Bij uitwerking en van de haalbaarheid van de projecten dient kostenverhaal in het kader van bovenwijkse voorzieningen aan de orde te komen. Als dit element is vastgesteld zal verwerking in de reserve bovenwijkse voorzieningen plaatsvinden bij de eerstvolgende herziening van de reserve bovenwijkse voorzieningen. Herziening grondexploitaties 2013 5
Meerjarenraming van de reserve Bovenwijkse Voorzieningen Omschrijving 2012 2013 2014 2015 Saldo reserve per 1 januari 824.687 696.957 981.323 1.199.330 Dotaties Wongingbouw in exploitatie: 21. Exploitatieovereenkomsten *Waarbekenweg 99-107 21.000 * Berflo Es Zuid 129.533 * Veldwijk Zuid 1e fase 43.239 * Veldwijk Zuid 2e fase p.m. * Deurningerstraat - Dr. Schaepmanstraat * Backenhagenlaan * Van Alphenstraat 11a * Troelstrastraat * Zwavertsweg 36. Kristenbos 780.282 44. Veldwijk Noord 23.440 52. Dalmeden 30.800 31.979 20.547 37.661 54. Medaillon 76.600 51.096 69. Zuidelijke Spoorzone 140.000 79. Kievitstraat / Ziekenhuisstraat 2.978 5.422 102. Broek Oost 5.528 2.038 6.651 Bedrijventerreinen in exploitatie: 16. Gezondheidspark 494.960 84. Revitalisering Twentekanaal: Zuidelijke Havenweg 82.870 50.000 Twente Mobiel: 92. De Veldkamp 16. Gezondheidspark/verbreding Deldenerstraat Begrotingspost onderhoud Diamantstraat Subtotaal dotaties (inclusief rente) 195.798 774.785 998.289 67.752 Onttrekkingen - Veldwijk Noord (via reserve grondbedrijf) 300.000 -'t Rot 36. Kristenbos 780.282 - Gezondheidspark (via reserve Grondbedrijf) - Thiemsland / Huys Hengelo 290.419 - Afrit 30 en bereikbaarheid Plein 200.000 - instrumenten Fonds (subsidies muziekverenigingen) 23.529 Totaal van de onttrekkingen en reserveringen 323.529 490.419 780.282 0 Mutatie saldo -127.731 284.366 218.007 67.752 Saldo reserve per 31 december 696.957 981.323 1.199.330 1.267.082 6 Herziening grondexploitaties 2013
Toelichting reserve bodemsanering De gemeente heeft een bestemmingsreserve Bodemsanering. Deze reserve wordt gevoed met een bijdrage van de Algemene Dienst. Vanaf 2013 wordt nog gerekend met een bedrag van 135.270 per jaar. Daarnaast worden middelen in de reserve gestort die worden ontvangen vanuit Dubgelden en ISV-3. Per 01.01.2013 is nog een saldo aanwezig in deze reserve van 2.393.632,-. Dit saldo is als volgt gevormd: Saldo bijdragen en onttrekkingen ten laste van gemeentelijke middelen 858.382,- Gestorte bijdragen wegens Dub-gelden 833.250,- Gestorte bijdragen wegens ISV-3 702.000,- Totale middelen per 01.01.2013 2.393.632,- Herziening grondexploitaties 2013 7
Het verloop van het saldo wordt als volgt geraamd: Meerjarenraming reserve Bodemsanering 2013 Ontwikkeling van de reserve (t/m 2012 rekeningcijfers; daarna prognoses) Omschrijving 2013 2014 2015 2016 2017 Saldo op begin periode 2.393.632 1.295.789-0 -0-0 A. Stortingen Gemeentelijke gemeentelijke middelen structureel 135.270 135.270 135.270 135.270 135.270 Overige stortingen Restbudget WBB 2005-2009 Subtotaal gemeentelijke middelen 135.270 135.270 135.270 135.270 135.270 Dubgelden en ISV-3 Dubgelden 190.413 190.413 ISV-3 234.000 164.000 Totaal stortingen in reserve bodemsanering 559.683 489.683 135.270 135.270 135.270 B. Onttrekkingen B1. Subtotaal projecten tlv gemeentelijke middelen 463.988 664.934 135.270 135.270 135.270 Projecten tlv gemeentelijke middelen 463.988 664.934 135.270 135.270 135.270 Kostenverhaal onrechtmatige verrijking (opgave Senter Novem) B2. Onttrekkingen DUB, ISV-3 Onttrekkingen wegens projecten uit Dub-gelden 607.038 607.038 Onttrekkingen wegens programma 2010-2014 586.500 513.500 Subtotaal onttrekkingen tlv DUB, ISV-3 1.193.538 1.120.538 0 0 0 B3. Subtotaal overige uitgaven Totale inkomsten (inclusief rente) 559.683 489.683 135.270 135.270 135.270 Totale uitgaven 1.657.526 1.785.472 135.270 135.270 135.270 Saldo op eind periode 1.295.789 0 0 0 0 8 Herziening grondexploitaties 2013
Toelichting reserve volkshuisvesting De reserve ontvangt jaarlijks een inflatiecorrectie (2,5%) in plaats van een rentevergoeding. Het verschil tussen de rente en de inflatiecorrectie is de structurele bijdrage vanuit de reserve Volkshuisvesting aan de algemene dienst. Jaarlijks komt er in deze reserve alleen nog een inflatiecorrectie binnen en een bijdrage voor de ouderenhuisvesting. De provincie Overijssel heeft in het kader van de woonafspraken 2010-2015 met de gemeente een stimuleringsbijdrage van 500.000,- als cofinanciering beschikbaar gesteld voor het bevorderen van energiebesparende maatregelen in de bestaande particuliere woningvoorraad. Een van de voorwaarden van de provincie was dat de gemeente Hengelo voor een bedrag van 167.500,- bijdraagt. Het voorstel was om de subsidie in tranches uit te geven met het volgende subsidieplafond: 2011: 270.000,- (provincie Overijssel 202.500,-, gemeente Hengelo 67.500,-) 2012: 400.000,- (provincie Overijssel 300.000,-, gemeente Hengelo 100.000,-) De cofinanciering komt uit de Volkshuisvestingsreserve. De gemeente Hengelo heeft hierbij in 2012 voldaan aan de verplichtingen zoals gesteld door de provincie Overijssel. Herziening grondexploitaties 2013 9
Meerjarenraming Reserve Volkshuisvesting Tot en met 2011 rekeningcijfers, nadien prognoses in hoofdzaak bestaande uit aangegane verplichtingen Inflatiecorrectie: 2,5% Omschrijving 2012 2013 2014 Saldo per 1 januari 71.191 20.760 Stortingen Inflatiecorrectie 1996 en volgende jaren 1.780 519 Reguliere begrotingspost ouderenhuisvesting 75.090 75.090 Totale stortingen 76.870 75.609 Onttrekkingen Bijdrage inductiekoken Berflo_Es (vervalt) 27.300 7.700 Bijdrage aan duurzaamheidsfonds 100.000 Veldwijk Noord bijdrage ROK Totale onttrekkingen 127.300 7.700 Saldo op 31 december 20.760 88.670 0 10 Herziening grondexploitaties 2013
Toelichting reserve duurzaam veilig In deze reserve zijn de uitgaven verantwoord die samenhangen met verkeersmaatregelen. De maatregelen kunnen worden onderscheiden naar: Verkeersveiligheid Aanpak van Ongevallen en Concentratiepunten (AVOC) Uitvoeringsnota fietsen Tot en met 2009 werden deze verkeersmaatregelen verantwoord in de grondexploitatie Verkeersmaatregelen (complex 42). Echter, omdat dit geen grondbedrijfactiviteiten betreffen is het complex per 31.12.2009 afgesloten. Om de gemeenteraad te blijven informeren over de financiële stand van zaken omtrent deze maatregelen, is de bestemmingsreserve opgenomen in dit deel van de herzieningen van de grondexploitaties. In 2012 is circa 10.000,- onttrokken voor de inrichting van 30 km-zones in de Sterrebuurt/ t Rot. De budgetten zijn ten opzichte van de vorige herziening niet gewijzigd. Tenslotte wordt opgemerkt dat de reserve in de financiële administratie is terug te vinden als reserve fietspadenplan. Herziening grondexploitaties 2013 11
Meerjarenraming reserve Duurzaam Veilig Omschrijving 2012 2013 2014 Saldo per 01 januari 1.388.630 1.378.410 121.364 Dotaties - Correcties boekwaarde complex 42 Subtotaal dotaties 0 0 0 Onttrekkingen - Correcties boekwaarde complex 42 Verkeersveiligheid: - Evaluatie Afrikaanderbuurt 10.000 - Beckum: 60 km 25.000-30 km. Sterrenbuurt /'t Rot 10.220 43.277-30 km. Evaluatie Groot Driene, Zwavertsweg ** 56.250 - DSI matrixen 10.000 - Haaksbergerstraat Beckum 50.000 - Veilige schoolomgeving: Don Boscoschool, Laurastraat 75.000 - Veilige schoolomgeving: Anninkschool, Bergweg 30.000 10.220 299.527 0 AVOC: - Mozartlaan / Haydenlaan * 80.000 - Deurningerstraat / Ma Ruyterlaan * 30.000 - Anninksweg / Kievitstraat / Bergweg * 20.000 - Geerdinksweg / Krabbenbosweg * 25.000 - Boerhaavelaan / Geerdinksweg * 25.000 - Hasselerbaan / Westelijke Esweg * 25.000 - Bornsestraat Dennebosweg * 20.000 - Rotonde Sloetsweg * 75.000 - Fietsvoc Weusthag/Castorweg 25.000 0 230.000 95.000 Uitvoeringsnota Fietsen: - Stadsfietsroute Driene inc M14 - Fietspad Broek Noord/Oost 20.000 - Fietspadenplan F35 165.000 - F35 Enschede 200.000 - F35 Borne *** 275.000 - Fietsprojecten divers 2003-2011, c.q. flankerende maatregelen 50.000 25.000 - Fietsparkeren Binnenstad 17.519 0 727.519 25.000 Subtotaal onttrekkingen 10.220 1.257.046 120.000 Saldo per 31 december 1.378.410 121.364 1.364 12 Herziening grondexploitaties 2013
Toelichting voorziening riolering De gemeente is wettelijk verplicht te zorgen voor een goede afvoer van het afvalwater binnen haar gemeentegrenzen. De gemeente mag daarvoor een heffing aan haar burgers in rekening brengen. Met de opbrengsten van deze heffing mag de gemeente uitgaven dekken voor maatregelen ten aanzien van het rioolstelsel en voor bredere zorgtaken voor beheer van zowel de waterkwaliteit als voorkoming van wateroverlast. Naast uitgaven mag de gemeente ook sparen voor investeringen voor het vervangen van delen van het rioolstelsel. Hiervoor mag de gemeente een voorziening in het leven roepen: de Voorziening Rioolvervanging. Vervangingsinvesteringen en de voorziening rioolvervanging Omdat de werkzaamheden voor onderhoud rechtstreeks ten laste van de exploitatie worden gebracht, wordt de voorziening Rioolvervanging geacht te zijn gevormd om enkel en alleen rioolvervanging te dekken en dient ertoe om als egalisatievoorziening te dienen om fluctuaties in de vervangingsinvesteringen op te vangen en zo het tarief van het rioolrecht door de jaren heen te egaliseren. Uitbreidingsinvesteringen De uitbreidingsinvesteringen worden geactiveerd en afgeschreven en komen niet ten laste van de Voorziening Rioolvervanging. De kapitaallast die voorvloeit uit het activeren en afschrijven komen rechtstreeks ten laste van de Rioolheffing. In het GRP wordt rekening gehouden met de volgende uitbreidingsinvesteringen: Maatregelen VGRP - Grondwatermaatregelen Waterplan Maatregelen BRP - Afkoppelingmaatregelen; - Rioolaanpassingen. Klimaatmaatregelen - Maatregelen om te voldoen aan afvoer van extra grote buien in verband met klimaatverandering. In 2012 zijn een aantal kredieten voor rioolvervanging afgesloten. Bij afsluiting van het krediet worden de investeringen direct ten laste van de voorziening gebracht. Dekking boekwaarde onderhanden werk rioolvervangingen Een rioolvervangingsproject wordt pas ten laste van de voorziening gebracht, als de werkzaamheden volledig zijn afgrond. Een rioolvervanging kan over het einde van het jaar doorlopen. Dit wordt administratief verantwoord met een boekwaarde in de post Onderhandenwerk die debet op de balans staat. Om weer te geven dat voor de dekking van deze boekwaarde uiteindelijk ten laste komt van de voorziening, wordt het saldo van de voorziening verlaagd met het bedrag dat aan boekwaarde voor onderhanden werk op de balans is verantwoord. Herziening grondexploitaties 2013 13
In 2012 is het onderhandenwerk ten laste van de voorziening riolering als volgt verlopen: Verloop boekwaarde onderhanden werk rioolvervanging in 2012 Rioolvervangingsproject Boekwaarde eind 2011 correctie bw Boekwaarde cf administratie Investering in per 1-1-2012 2012 Bijdragen derden Afschrijving Boekwaarde eind 2012 Oelerweg/Julianalaan 0 0 0 Johannaweg 84.216 84.216-1.477 82.739 Nicolaasstraat 0 0 0 Mussenstraat 0 0 0 Herinrichting Castorweg -95-95 -95-0 Willem de Clerqstraat 0 0 0 Elsbeek 0 0 1.444.819 463.542 981.277 't Wilbert 1.941.858 1.941.858 9.837 178.325 1.773.369 Berfloweg 0 0 0 Zwaluwstr;Kotmanswg;Kwartelstr 448.077 448.077 3.348 451.425 Van Lennepstraat 237.258 237.258 8.128 245.386 Div Onderzoeken ikv GRP 25.960 25.960 66.896 92.856 Klein Driene: Sterrenbuurt 0 0 0 Mozartlaan Haydenlaan 13.240 13.240 292.016 305.255 HOV-midden 400.000 400.000 400.000 0 Langelermaatweg 49.841 49.841-10.895 38.946 Klein Driene: Haverweg 15.389 15.389 98.688 114.077 Rioolverbetering/ asfalt ged Twekkelerweg 0 264.510 264.510 Herstel foutieve rioolaansluitingen Groot Driene 29.690 29.690 29.690-0 Gemeentelijk Grondwaterplan 0 22.828 22.828 Timmersveld 8.000 8.000 8.000 0 Rioovervanging Spreeuwstraat Voorbereiding 9.304 9.304 34.355 43.659 Rioovervanging Twekkelerweg/Ketelsstaat Meeuwstraat 44.447 44.447 25.179 69.627 Castroweg nazorg 737 737 737 Rioolverv/rec Troelstrstr-oud 4.842.420 4.842.420 4.842.420 0 Rioolvervanging Johannaweg/Tuindorpstraat 0 56.000 56.000 Rioolvervanging Spreeuwenstraat 0 51.610 51.610 Rioolvervanging Meeuwenweg 0 59.909 59.909 Rioolvervanging Stroweg eo 0 7.242 7.242 Rioolvervanging Lo-/Ottoweg 0 9.983 9.983 Rioovervanging ged/ Woolderesweg 0 6.998 6.998 Totalen 3.307.921 4.842.420 8.150.341 2.449.974 641.867 5.280.015 4.678.433 Herziening van het GRP In 2012 is een begin gemaakt met de herziening van het GRP. Deze herziening is in concept ter inzage vrijgegeven. In dit nieuwe GRP zijn lastenverzwaringen tot een bedrag van 1,5 miljoen per jaar verwerkt door gewijzigde toerekening van kosten. Kosten die eerst aan andere functies zijn toegerekend, zijn opnieuw bekeken en nu worden deze kosten aan de rioleringen toegerekend. Dekking voor deze kostentoerekening wordt gevonden door verlenging van afschrijvingstermijn van de investeringen, verlaging van het investeringsprogramma en verhoging van het tarief voor rioolheffing. 14 Herziening grondexploitaties 2013
Voorziening Rioolvervanging Jaar 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Saldo per 1 januari 20.375.961 15.582.996 15.964.095 13.775.257 11.496.688 10.634.617 10.541.109 2.007.736 2.459.435 3.981.235 Vrijval dekking onderhanden werk per 1 januari 3.307.921 4.678.433 0 0 0 0 0 0 0 0 Saldo per 1 januari na vrijval dekking onderhanden werk 23.683.882 20.261.429 15.964.095 13.775.257 11.496.688 10.634.617 10.541.109 2.007.736 2.459.435 3.981.235 Storting uit spaarbedragen Rioolvervanging 2.081.284 1.707.515 1.517.183 1.807.685 1.595.183 1.755.204 2.036.881 2.329.953 2.634.834 2.945.987 Onttrekkingen Rev. Industrieterrein Timmersveld 8.000 Bijdrage HOV Hengelo Enschede 400.000 Herinrichting Castorweg -95 Herstel foute rioolaansluitingen Groot Driene 29.690 35.310 Rioolvervanging Troelstrastraat 4.842.420 77.882 Onttrekking Baggeren Houtmaatvijver 286.722 Bijdrage AD Baggeren Houtmaatvijver -63.000-63.000-63.000-63.000-63.000-29.542 Rioolvervanging Johannaweg 84.216 Elsbeek terug in Driene 800.000 Rioolvervanging 't Wilbert 1.941.858 Rioolvervanging Kotm.weg,ZW, Kw 604.000 Rioolvervanging v. Lennepstraat 315.000 Div. onderzoeken GRP 100.000 Riolering Mozart Haydenlaan 110.000 Rioolvervanging Langerlermaatweg 49.841 Rioovervanging Havenweg 161.000 Rioolverbetering Twekkelerweg 440.000 Gemeentelijk Grondwaterplan 20.000 Spreeuwenstraat voorb. Rioolvervanging 9.304 Rioolverv. Twekkelerweg, Ketelstraat, meeuwenstraat 130.000 Castorweg nazorg 20.000 Boortorenweg 1.230.000 Uitvoering Westtangent 8.692.000 Rioolverv Loweg Ottoweg 52.500 Rioolverv Ged. Woolderesweg 52.500 Rioolverv Stroweg en voorbereiding 60.000 Spreeuwenstraat en Meeuwenstraat 642.000 Klein Driene 25.000 Enschedesestraat 1.806.000 Veldwijk Zuid 2e fase 475.767 Johannaweg/Tuindorpstraat 1.172.432 Totaal onttrekkingen obv kredieten 5.503.737 4.375.411 3.000.199 2.208.000 579.000-29.542 8.692.000 0 0 0 Overige vervangingen/te vragen kredieten 1.629.438 1.878.254 1.878.254 1.878.254 1.878.254 1.878.254 1.878.254 1.113.034 2.226.068 Uitname wegens kredietaanvraag Johannaweg/Tuindorpstraat 1.172.432 Saldo overige vervangingen te vragen kredieten 0 1.629.438 705.822 1.878.254 1.878.254 1.878.254 1.878.254 1.878.254 1.113.034 2.226.068 Totaal onttrekkingen 5.503.737 6.004.849 3.706.021 4.086.254 2.457.254 1.848.712 10.570.254 1.878.254 1.113.034 2.226.068 Mutatie saldo -3.422.453-4.297.334-2.188.838-2.278.569-862.071-93.508-8.533.373 451.699 1.521.800 719.919 Saldo per 31 december 20.261.429 15.964.095 13.775.257 11.496.688 10.634.617 10.541.109 2.007.736 2.459.435 3.981.235 4.701.154 Vorming dekking onderhanden werk per 31 december -4.678.433 Saldo per 31 december na vorming dekking onderhanden werk 15.582.996 15.964.095 13.775.257 11.496.688 10.634.617 10.541.109 2.007.736 2.459.435 3.981.235 4.701.154 Herziening grondexploitaties 2013 15
Toelichting Investeringsfonds Stedelijke Vernieuwing De gemeente Hengelo komt in aanmerking voor subsidie in het kader van GSB en ISV. De subsidies komen van het Rijk van de ministeries VROM en Economische Zaken en de Provincie Overijssel heeft ook subsidie verleend als cofinanciering. De verschillende subsidiestromen worden verantwoord als Balansposten Vooruitontvangen bedragen die worden vermeerderd met de ontvangen voorschotten en die worden verminderd met de onttrekkingen die worden gedaan ter dekking van uitgaven. In onderhavig overzicht is weergegeven wat nog resteert uit de ISV subsidies voor ISV 1 en 2. Dit zijn de bijdragen die tot en met 2009 van het Rijk zijn ontvangen. In voorgaande jaren zijn bedragen op de balanspost geboekt die bedoeld zijn voor de GSB periode 2010-2014. Deze bedragen worden vanaf 2011 apart verwerkt en gevolgd. In 2011 zijn deze bedragen weer van deze balanspost afgehaald. Wat per 01.01.2013 resteert is een saldo van 2,4 miljoen. Samen met een post van 223.000,- in de Reserve Bodemsanering is het saldo voldoende om 2,6 miljoen aan kosten voor bodemsaneringsprojecten te dekken. 16 Herziening grondexploitaties 2013
Balanspost "Vooruitontvangen bedragen BDU fysiek van Rijksbijdragen uit de periode 2000-2009" Omschrijving 2012 2013 1. Saldo per 1 januari 2.710.671 2.436.087 Correcties saldo Saldo na correcties 2.710.671 2.436.087 2. Bijdragen BDU fysiek BDU fysiek ISV 3 Bijdrage uit fonds Bosa wegens Heertbaart 223.075 Totaal bijdragen 0 223.075 3. Onttrekkingen 3.1 Ontrekkingen BDU fysiek: Onttrekkingen tbf GSB III 2010-2014 Overhead (9) Vitaliteitsfonds naar BD Wonen Boven Winkels (5) Binnenstad(9) Binnenstad(9) Planvorming/herstruct. Berflo Es (9) raadsbesl. 1-2-2005 Geluid (7) Bodem (7) 274.584 2.659.161 Bodem(7) aansluiting Hart van Zuid naar FGI tlv andere kostendragers Onttrekkingen BDU fysiek 274.584 2.659.161 Totaal onttrekkingen 274.584 2.659.161 Saldo per 31 december 2.436.087 1 Correcties saldo Saldo per 31 december na correcties 2.436.087 1 Herziening grondexploitaties 2013 17
Toelichting bijdragen herstructurering Berflo Es Zuid en Veldwijk Zuid In 2005 heeft de gemeente met Welbions een Samenwerkingsovereenkomst afgesloten over de herstructurering in Berflo Es en Veldwijk. In 2007 en 2009 zijn realisatieovereenkomsten afgesloten over de herstructurering van Berflo Es en de eerste fase van Veldwijk Zuid. In het kader daarvan zijn gemeentelijke bijdragen overeengekomen in de tekorten van de exploitaties. In bijgaande overzichten zijn dekkingsplannen weergegeven voor deze bijdragen. De bijdragen voor beide herstructureringsprojecten worden gedekt uit bijdragen van de Algemene Dienst, bijdragen uit de voorziening rioolvervanging en bijdragen voor afkoppelsubsidies ten laste van de functie rioleringen. Het verloop van de ontvangsten en betalingen wordt in de administratie vastgelegd in complex 21. 18 Herziening grondexploitaties 2013
Specificatie Berflo Es Zuid A. Ruimtegebruik In m 2 In % Opdrachtgever : F. Locher Bruto oppervlak % Projectleider : S. Elferdink Openbaar oppervlak % Planeconoom : G. Knegt Netto oppervlak % Prijspeil : 01.01.2013 Startdatum : B. Programma In m 2 Aantal Einddatum : Nog uit te geven: woningen 0 0 Renteperc. : 5,5% Nog uit te geven: bedrijven Mutatiedatum : 03.01.2013 Omschrijving Gerealiseerd Gerealiseerd Na 31.12.2012 Resultaat t/m 2011 in 2012 te realiseren per 01.01.2013 C. Kosten 1. Verwervingskosten 0 2. Bouw- en woonrijp maken 2.168.896 2.168.896 3. Voorbereiding en toezicht 0 4. Algemene plankosten 0 5. Beheerskosten 0 6. Reserve bovenwijkse voorzieningen 259.066 129.533 388.599 7. Reserve Grondbedrijf 272.424 151.763 189.810 613.997 8. Afdracht overige Fondsen 0 9. Overige kosten 4.102.449 4.102.449 Totaal kosten (I) 2.700.386 151.763 4.421.792 7.273.941 D. Bijdragen - Rijk / provincie 300.000 300.000 - Algemene dienst 2.168.896 251.746 2.420.642 - Reserve Grondbedrijf 272.424 272.424 - Overige reserves en Voorzieningen 1.274.491 1.274.491 - Huren en pachten 0 - Bijdragen uit andere grondexploitaties 0 - Exploitatiebijdragen 2.427.962 129.533 2.557.495-0 - Overige bijdragen 0 Totaal bijdragen (II) 6.443.773 0 381.279 6.825.052 Netto kosten (I-II = III) -3.743.387 151.763 4.040.513 448.889 E. Opbrengsten - Wonen 0 - Bedrijvigheid 0 - Rente 205.886 243.003 448.889 - Overige opbrengsten 0 Totaal opbrengsten (IV) 0 205.886 243.003 448.889 Eindwaarde 31.12.2013 3.743.387 54.123-3.797.510 0 Contante waarde 01.01.2013 0 Boekwaarde 31.12.2012-3.797.510 Herziening grondexploitaties 2013 19
20 Herziening grondexploitaties 2013
Specificatie Veldwijk Zuid 1e fase A. Ruimtegebruik In m 2 In % Opdrachtgever : Bruto oppervlak % Projectleider : Openbaar oppervlak % Planeconoom : G. Knegt Netto oppervlak % Prijspeil : 01.01.2013 Startdatum : B. Programma In m 2 Aantal Einddatum : Nog uit te geven: woningen 0 0 Renteperc. : 5,5% Nog uit te geven: bedrijven Mutatiedatum : 03.01.2013 Omschrijving Gerealiseerd Gerealiseerd Na 31.12.2012 Resultaat t/m 2011 in 2012 te realiseren per 01.01.2013 C. Kosten 1. Verwervingskosten 0 2. Bouw- en woonrijp maken 400.000 400.000 3. Voorbereiding en toezicht 0 4. Algemene plankosten 0 5. Beheerskosten 0 6. Reserve bovenwijkse voorzieningen 86.478 43.239 129.717 7. Reserve Grondbedrijf 0 8. Afdracht overige Fondsen 0 9. Overige kosten 788.505 788.505 Totaal kosten (I) 486.478 0 831.744 1.318.222 D. Bijdragen - Rijk / provincie 0 - Algemene dienst 110.600 440.022 550.622 - Reserve Grondbedrijf 0 - Overige Reserves en Voorzieningen 237.883 237.883 - Huren en pachten 0 - Bijdragen uit andere grondexploitaties 0 - Exploitatiebijdragen 486.478 43.239 529.717-0 - Overige bijdragen 0 Totaal bijdragen (II) 834.961 0 483.261 1.318.222 Netto kosten (I-II = III) -348.483 0 348.483 0 E. Opbrengsten - Wonen 0 - Bedrijvigheid 0 - Rente 0 - Overige opbrengsten 0 Totaal opbrengsten (IV) 0 0 0 0 Eindwaarde 31.12.2013 348.483 0-348.483 0 Contante waarde 01.01.2013 0 Boekwaarde 31.12.2012-348.483 Herziening grondexploitaties 2013 21