Herziening grondexploitaties per 1 januari 2012

Transcriptie

1 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Herziening grondexploitaties per 1 januari 2012 Deel Ib: Reserves en voorzieningen 8 maart 2012 Sector Personeel en Financiën Herziening grondexploitaties 2012

2 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Herziening grondexploitaties 2012

3 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Inhoudsopgave Inleiding 5 Bestemmingsreserves 1. Reserve Bovenwijkse Voorzieningen 7 2. Reserve Bodemsanering Reserve Volkshuisvesting Reserve Verfraaiing woon- en werkomgeving Reserve Mobiliteit Reserve Duurzaam Veilig 19 Voorzieningen 7. Voorziening Stadsvernieuwing Voorziening Rioolvervanging 23 Vooruit ontvangen rijks- en provinciale bijdragen: 9. Investeringsfonds Stedelijke Vernieuwing (I.S.V.) Bijdragen herstructurering Berlflo Es Zuid en Veldwijk Zuid 29 Herziening grondexploitaties 2012

4 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Herziening grondexploitaties 2012

5 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Inleiding Net als vorig jaar worden de aan het grondbedrijf gelieerde reserves en voorzieningen apart gepresenteerd. Het betreffen een zestal bestemmingsreserves en twee voorzieningen. Daarnaast worden overzichten weergegeven van het verloop van het dekkingsplan voor bijdragen in de herstructurering van Beflo Es Zuid en Veldwijk Zuid en het verloop van de vooruitontvangen ISV bijdragen in de periode Naast de verwerking van de rekeningcijfers van 2011 wordt per reserve/voorziening een meerjarenraming gepresenteerd, om de verwachte ontwikkeling in beeld te brengen. In okobter 2011 is besloten een aantal reserves en voorzieningen per 1 januari 2012 op te heffen. Deze reserves en voorzieningen zijn hier nog wel opgenomen, om te laten zien dat uitvoering is gegeven aan het besluit. Herziening grondexploitaties

6 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo 6 Herziening grondexploitaties 2012

7 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting reserve Bovenwijkse Voorzieningen Inkomsten: De inkomsten van de reserve Bovenwijkse Voorzieningen bestaan uit bijdragen vanuit de grondexploitaties. In het verleden werd de reserve eveneens gevoed vanuit de algemene middelen. De hoogte van de bijdrage is gebaseerd op het programma, zoals deze in een grondexploitatie is opgenomen. De volgende tarieven zijn van toepassing: Rijenwoning per woning Twee onder één kap per woning Vrijstaand per woning Appartement per woning Bedrijven 10 Per m² uitgeefbaar terrein Kantoren en winkels 10 Per m² b.v.o. Garageboxen 200 per garagebox Onttrekkingen: In 2011 is conform raming één onttrekking van gerealiseerd ten behoeve van het Gezondheidspark. De onttrekking ten behoeve van Huys Hengelo is in 2011 niet gerealiseerd en doorgeschoven naar Ten opzichte van de vorige herziening is een extra onttrekking opgenomen van ten behoeve van de verbetering van de bereikbaarheid van Westermaat Plein. Nog beschikbaar: Bovenstaande mutaties hebben er toe geleid dat de reserve in 2011 met 0,2 miljoen minder is afgenomen dan vorig jaar werd geraamd. Het vrij besteedbare deel is per ruim 0,8 miljoen. Dit bedrag is reeds geoormerkt voor uitgaven die in 2012 gepland staan. Het meerjarig overzicht tot en met 2015 laat zien dat het saldo per 31 december ,6 miljoen zal zijn, waar in de vorige herziening nog rekening is gehouden met een saldo van 1,2 miljoen. Herziening grondexploitaties

8 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Nieuwe WRO en Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Op 1 juli 2008 is de nieuwe wet op de Ruimtelijke Ordening in werking getreden. Hierin is vastgelegd hoe kostenverhaal met betrekking tot bovenwijkse voorzieningen moet worden geregeld. De bovenwijkse voorzieningen moeten worden genoemd in een structuurvisie. Deze structuurvisie moet gaan over (een deel van) het grondgebied van de gemeente Hengelo. Tevens moet in de reserve Bovenwijkse Voorzieningen worden aangegeven aan welke plannen de bovenwijkse voorziening is gelieerd en hoe de dekking van de bovenwijkse voorziening is geregeld. In de gemeente Hengelo is de Structuurvisie Hengelo 2030 vastgesteld. In het addendum bij deze structuurvisie wordt beschreven hoe met fondsvorming met betrekking tot Bovenwijkse Voorzieningen wordt omgegaan. De voeding van de Reserve Bovenwijkse Voorzieningen vindt plaats op de hierboven beschreven manier. In de structuurvisie worden op pagina 73 van de Structuurvisie ook Infrastructuurprojecten genoemd die voorzieningen betreffen die een bovenwijks karakter kunnen hebben, te weten: Aanleg verlengde Beneluxlaan; Herinrichting Oelerweg-Geerdinksweg; Voorstadshalte Gezondheidspark Ondertunneling spoor-amerikalaan; Voorstadshalte Westermaat; HOV-as naar Enschede en Haaksbergen; Aanpassing Enschedestraat, Kuipersdijk-Wolter ten Catestraat; Ondertunneling spoort Kuipersdijk; Herinrichting kruispunt Kuipersdijk-Enschedesestraat; Doortrekking Laan van Driene; Nieuwe aansluiting op RW35 nabij Twence. In ieder geval ten aanzien van deze projecten dient te worden vastgesteld of zo ja voor welke grondexploitaties deze projecten als bovenwijkse voorziening moeten worden aangemerkt. Bij uitwerking en van de haalbaarheid van de projecten dient kostenverhaal in het kader van bovenwijkse voorzieningen aan de orde te komen. Als dit element is vastgesteld zal verwerking in de Reserve Bovenwijkse Voorzieningen plaatsvinden bij de eerstvolgende herziening van de Reserve Bovenwijkse Voorzieningen. 8 Herziening grondexploitaties 2012

9 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Meerjarenraming van de reserve Bovenwijkse Voorzieningen Omschrijving Saldo reserve per 1 januari Dotaties Woningbouw in exploitatie: 04. Lange Wemen 06. 't Rot 21. Exploitatieovereenkomsten *Reconstructie Bornsestraat/Achterhoeksemolenweg/Wilmink *Dieselstraat *Sterrenbuurt *Waarbekenweg * Oldenzaalsestraat Groothuis * Tuindorp begoniastraat * Berflo Es Zuid * Veldwijk Zuid 1e fase * Veldwijk Zuid 2e fase p.m. * Deurningerstraat - Dr. Schaepmanstraat * Smutsstraat * Backenhagenlaan * Van Alphenstraat 11a * Troelstrastraat * Zwavertsweg M-kwadraat 36. Kristenbos Veldwijk Noord Dalmeden Medaillon Zuidelijke Spoorzone Kievitstraat / Ziekenhuisstraat Broek Oost Wijkerslocatie Hemmelhorst Bedrijventerreinen in exploitatie: 16. Gezondheidspark Bedrijventerrein 't Oosterveld 84. Revitalisering Twentekanaal: Zuidelijke Havenweg Watertorenpark Twente Mobiel: 92. De Veldkamp Campus en Expres 16. Gezondheidspark/verbreding Deldenerstraat Begrotingspost onderhoud Diamantstraat Vervanging VRI's Subtotaal dotaties (inclusief rente) Onttrekkingen - Veldwijk Noord (via reserve grondbedrijf) Veldwijk Zuid en Berflo Es Zuid - Kristenbos 't Rot Gezondheidspark (via reserve Grondbedrijf) Thiemsland / Huys Hengelo Afrit 30 en bereikbaarheid Plein Totaal van de onttrekkingen en reserveringen Mutatie saldo Saldo reserve per 31 december Herziening grondexploitaties

10 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo 10 Herziening grondexploitaties 2012

11 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting reserve Bodemsanering In 2003 is middels het voorstel Herschikking bodemsaneringmiddelen door het college en de raad ingestemd met de instelling van een coördinatieteam Beheer Bodemsaneringgelden. Tevens is een meerjarenraming gepresenteerd van de inzet van de ISV-bodemsaneringgelden en van de Reserve Bodemsanering. Deze twee overzichten gelden als financieel kader waarbinnen uitgaven in het kader van bodemsanering dienen te worden getoetst. De bodemsaneringgelden die in het kader van het ISV zijn ontvangen voor de periode t/m 2009 zijn verwerkt in de meerjarenraming voor het ISV elders in dit boekwerk. Hierna volgt de meerjarenraming van de Reserve Bodemsanering. In deze meerjarenraming is aangesloten bij het financieel kader zoals dit bij bovengenoemd besluit is vastgesteld. Tevens zijn nog een aantal zaken uit het verleden, die nog moeten worden afgewikkeld, in het overzicht verwerkt. Uitgangspunt voor de meerjarenraming is een gemeentelijke bijdrage van ,- in 2002, die na een jaarlijkse verlaging in 2005 uitkomt op ,-. In het kader van de bezuinigingsronde in 2009 is de gemeentelijke bijdrage van af 2010 verlaagd met ,- naar ,-.In 2011 is een bijdrage gerealiseerd van Vanaf 2012 wordt rekening gehouden met een bijdrage van Structureel is dit bedrag ook per jaar beschikbaar voor saneringsgevallen. In de reserve worden bodemsaneringuitgaven geraamd en verantwoord, waarvoor in het ISV geen ruimte beschikbaar is. Het gaat hierbij om reserveringen voor asbestsaneringen, onderzoek en calamiteiten. Na 2014 is bij ongewijzigd beleid dus ,- per jaar uit gemeentelijke middelen beschikbaar voor bodemsaneringgevallen die niet uit het ISV kunnen worden betaald. Vanaf 2010 loopt ook voor bodemsanering een nieuw ISV- programma. Bijdragen die in dat kader zijn ontvangen zijn ook in de Reserve Bodemsanering verantwoord. De verwachte onttrekkingen voor het programma zijn apart in dit overzicht verantwoord, zodat per saldo in beeld blijft welke budgetten uit de gemeentelijke middelen beschikbaar zijn. In het kader van de jaarlijks te actualiseren meerjarenraming zal steeds worden bezien in hoever op basis van de dan geldende inzichten volstaan kan worden met de thans als noodzakelijk aangemerkte bijdrage vanuit de algemene middelen. Herziening grondexploitaties

12 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Meerjarenraming reserve Bodemsanering 2012 Ontwikkeling van de reserve (t/m 2011 rekeningcijfers; daarna prognoses) Omschrijving Saldo op 1 januari A. Stortingen Rente 2% vanaf 1997; 0% vanaf 2000 Bijdrage algemene middelen Bezuinigingsvoorstel mei Bezuinigingsvoorstel juli Bezuininging op basis van verdeelbesluit 2010/ Extra dotatie uit de algemene middelen Subtotaal stortingen B. Onttrekkingen B1. Subtotaal onttrekkingen kleinere projecten (voor specificatie zie overzichten C en D) B2. Onttrekkingen Grote projecten Onttrekkingen wegens projecten uit Dub-gelden Onttrekkingen wegens programma Subtotaal grote projecten B3. Subtotaal overige uitgaven Totale inkomsten (inclusief rente) Totale uitgaven Saldo op 31 december Specificatie van de onttrekkingen per deelproject Omschrijving Specificatie onttrekkingen kleinere projecten Heerbaart Diverse kleine projecten Calamiteiten Evaluatie Heideweg Bodemsanering gemeentelijke eigendommen Wv Grondwatersanering Thiemsland Wv Overige bodemsanering gemeentelijke eigendommen Eindtotaal Omschrijving Grondwatersanering Thiemsland Herziening grondexploitaties 2012

13 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting reserve Volkshuisvesting De reserve ontvangt jaarlijks een inflatiecorrectie (2,5%) in plaats van een rentevergoeding. Het verschil tussen de rente en de inflatiecorrectie is de structurele bijdrage vanuit de reserve Volkshuisvesting aan de algemene dienst. Jaarlijks komt er in deze reserve alleen nog een inflatiecorrectie binnen en een bijdrage voor de ouderenhuisvesting. In 2011 wordt een uitname gedaan van ,- conform de door de Raad vastgestelde Realisatieovereenkomst Veldwijk Noord. De provincie Overijssel heeft ter uitvoering van de motie Antuma/Steinmetz over de kredietcrisis extra aanvullende maatregelen getroffen om de bouwsector te stimuleren. Eén van de maatregelen is het beschikbaar stellen van financiën voor een gemeentelijke subsidieregeling voor bestaande woningbouw ( ,-). Een van de voorwaarden van de provincie is dat de gemeente Hengelo voor een bedrag van ,- bijdraagt. Het voorstel is om de subsidie in tranches uit te geven met het volgende subsidieplafond: ,- (provincie Overijssel ,-, gemeente Hengelo ,-) ,- (provincie Overijssel ,-, gemeente Hengelo ,-) ,- (provincie Overijssel ,-, gemeente Hengelo ,-) De cofinanciering komt uit de Volkshuisvestingsreserve. Herziening grondexploitaties

14 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Meerjarenraming Reserve Volkshuisvesting Tot en met 2011 rekeningcijfers, nadien prognoses in hoofdzaak bestaande uit aangegane verplichtingen Rentepercentage: 5,5% Omschrijving Saldo per 1 januari Stortingen Rente 1996 en volgende jaren Rente 1995 (jaarschijf '96) in 2003 rentecorrectie 2002 Reservering Kasgeld Bijdrage Vossenbelt omzetting 40 woningen s.k. naar de marktsector Balanspost ouderenhuisvesting per Reguliere begrotingspost ouderenhuisvesting Bijdrage provincie ouderenhuisvesting opplusprogramma Totale stortingen Onttrekkingen Wozoco's: - O-kwadraat - Oelerweg/Tuindorpschool Rolstoelwoningen - uitleg Broek HBS Trivium/HBS Broek Oost Waterpark speelvoorziening Bijdrage ontsluiting WOZOCO Beckum Bijdrage inductiekoken Berflo_Es Bijdrage aan duurzaamheidsfonds Collectief Particulier Opdrachtgeverschap Berflo-Es Veldwijk Noord bijdrage ROK Totale onttrekkingen Saldo op 31 december Herziening grondexploitaties 2012

15 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting reserve Verfraaiing woon- en werkomgeving In het verleden is de afspraak gemaakt dat een bedrag ter hoogte van 1% van de civiele uitgaven in een grondexploitatie ten gunste wordt gebracht van deze reserve. Bijgevoegd is een overzicht waarin is weergegeven welke stortingen en uitgaven er tot en met 2011 gerealiseerd zijn en welke dotaties en onttrekkingen er per geraamd worden. De reserve is per 1 januari 2012 opgeheven. De lopende verplichtingen worden afgewikkeld via de Reserve Grondexploitaties. Herziening grondexploitaties

16 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Meerjarenraming reserve Verfraaiing woon- en werkomgeving Omschrijving 2011 Saldo per 1 januari Stortingen 06. 't Rot 36. Kristenbos 69. Zuidelijke Spoorzone Totale stortingen 0 Onttrekkingen 36. Kristenbos - Sokkelproject Lambertuskerk - Waterkunstwerk ROC - Lopende verplichting tlv Reserve Grondbedrijf - Verrekening met Reserve Grondexploitaties Mutatie reserves en voorzieningen Totale onttrekkingen Saldo op 31 december Herziening grondexploitaties 2012

17 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting reserve Mobiliteit Inleiding Oorspronkelijk is de reserve mobiliteit in 1991 ingesteld voor de financiering van parkeervoorzieningen, en voor het treffen van flankerende maatregelen voor het parkeerbeleid. Het flankerend beleid is gericht op het verhogen van het gebruik van fiets en openbaar vervoer ten koste van de automobiliteit. Bijvoorbeeld de aanleg van snelle, veilige en comfortabele fietsroutes en verbetering van de fiets parkeerkwaliteit, alsmede onderzoeken en studies naar andere vormen van hoogwaardig openbaar vervoer. Inkomsten De inkomstenkant van de reserve bestaat uit een bijdrage uit de parkeeropbrengsten. De jaarlijkse bijdrage bedraagt ,-. Conform de Hoofdlijnennotitie begrotingsproces (tussenbalans) is vanaf 2005 de structureel lagere dotatie van ,- aan de reserve verwerkt. Onttrekkingen In 2011 hebben onttrekkingen plaatsgevonden van ,- ter dekking van kosten voor de Pilot Spoorlijn Hengelo Bentheim, voor Wozoco Beckum en een afroming van het saldo in het kader van de versobering. Te verwachten onttrekkingen De onttrekkingen die op dit moment worden geraamd kunnen na 1 januari 2012 als volgt worden gespecificeerd: Pilot Spoorlijn Hengelo Bentheim ,- Resultaat Per 1 januari 2012 bedraagt het positieve saldo afgerond 6.000,-. Per 31 december 2014 wordt een vrijs besteedbaar verwacht van circa ,-. Herziening grondexploitaties

18 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Meerjarenraming reserve Mobiliteit (t/m 2011 rekeningcijfers, daarna ramingen) Omschrijving Saldo per 01 januari Dotaties: - Parkeergelden Hoofdlijnennotitie begrotingsproces (tussenbalans) Subtotaal dotaties Onttrekkingen: - WoZoCo Beckum Pilot spoorlijn Hengelo-Bentheim Mutaties Reserves en Voorzieningen: bijdrage wegens versobering Subtotaal onttrekkingen Saldo per 31 december Herziening grondexploitaties 2012

19 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting reserve Duurzaam Veilig In deze reserve zijn de uitgaven verantwoord die samenhangen met verkeersmaatregelen. De maatregelen kunnen worden onderscheiden naar: Verkeersveiligheid AVOC (Aanpak van Ongevallen en Concentratiepunten) Uitvoeringsnota fietsen Tot en met 2009 werden deze verkeersmaatregelen verantwoord in de grondexploitatie Verkeersmaatregelen (complex 42). Echter, omdat dit geen grondbedrijfactiviteiten betreffen is het complex per afgesloten. Om de gemeenteraad te blijven informeren over de financiële stand van zaken omtrent deze maatregelen, is de bestemmingsreserve opgenomen in dit deel van de herzieningen van de grondexploitaties. In 2011 hebben geen onttrekkingen of stortingen plaatsgevonden. De bedragen in de vorige herzieningen nog als nog te specificeren waren aangemerkt zijn in deze herziening nader ingevuld in overleg met de cluster Verkeer. De verschillen kunnen als volgt worden gespecificeerd herz 2011 herz 2012 verschil 30 km. Evaluatie Groot Driene, Zwavertsweg , , nog te specificeren Verkeersveiligheid , Veilige schoolomgeving: Don Boscoschool, Laurastraat , Veilige schoolomgeving: Anninkschool, Bergweg , nog te specificeren AVOC , Bornsestraat Dennebosweg Rotonde Sloetsweg Fietsvoc Weusthag/Castorweg F35 Borne Saldo Reserve , , Tellingen , ,00 0,00 Tenslotte wordt opgemerkt dat de reserve in de financiële administratie is terug te vinden als reserve fietspadenplan. Herziening grondexploitaties

20 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Meerjarenraming reserve Duurzaam Veilig Omschrijving Saldo per 01 januari Dotaties - Correcties boekwaarde complex 42 Subtotaal dotaties Onttrekkingen - Correcties boekwaarde complex 42 Verkeersveiligheid: - Evaluatie Afrikaanderbuurt Beckum: 60 km km. Sterrenbuurt / 't Rot km. Evaluatie Groot Driene, Zwavertsweg ** DSI matrixen Haaksbergerstraat Beckum Veilige schoolomgeving: Don Boscoschool, Laurastraat Veilige schoolomgeving: Anninkschool, Bergweg AVOC: - Mozartlaan / Haydenlaan * Deurningerstraat / Ma Ruyterlaan * Anninksweg / Kievitstraat / Bergweg * Geerdinksweg / Krabbenbosweg * Boerhaavelaan / Geerdinksweg * Hasselerbaan / Westelijke Esweg * Bornsestraat Dennebosweg * Rotonde Sloetsweg * Fietsvoc Weusthag/Castorweg Uitvoeringsnota Fietsen: - Stadsfietsroute Driene inc M14 - Fietspad Broek Noord/Oost Fietspadenplan F F35 Enschede F35 Borne *** Fietsprojecten divers , c.q. flankerende maatregelen Fietsparkeren Binnenstad Subtotaal onttrekkingen Saldo per 31 december Herziening grondexploitaties 2012

21 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting voorziening Stadsvernieuwing De voorziening Stadsvernieuwing is per 1 januari 2012 opgeheven. De baten en lasten die voorheen in deze voorziening werden verantwoord, worden vanaf heden op de functie verantwoord. Herziening grondexploitaties

22 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Meerjarenraming voorziening Stadsvernieuwing Omschrijving 2011 Saldo per 1 januari Dotaties Stelposten begroting Vastgestelde bijdrage Algemene Dienst Dekking Beleidsplan niet structureel Werkzaamheden monumentencommissie Structurele bijdrage beleidsplan Extra structurele bijdrage miv 2006 Correctie voor monumenten (nu via functie) Subtotaal dotaties inclusief rente Onttrekkingen Uitgaven per hoofdactiviteit: (1991 t/m 2002 werkelijk; nadien raming) Beheer Versterking stedelijke structuur Verbetering woonomgeving Monumenten Herstructurering Binnenstedelijke gebieden (MUPS) Lopende verplichtingen naar reserve Grondbedrijf Vrijval saldo tgv Algemene Dienst Subtotaal Hoofdactiviteiten Lopende verplichtingen: Verplaatsing kiosken Enschedese straat Wonen boven winkels Bijdrage stadhuis Fietspadenplan Bekenplan uitvoering Subsidies monumenten Herstructurering Binnenstedelijk gebied 2010 Subtotaal lopende verplichtingen 0 Totaal vastgestelde onttrekkingen Saldo per 31 december Herziening grondexploitaties 2012

23 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting voorziening Rioolvervanging De gemeente is wettelijk verplicht te zorgen voor een goede afvoer van het afvalwater binnen haar gemeentegrenzen. De gemeente mag daarvoor een heffing aan haar burgers in rekening brengen. Met de opbrengsten van deze heffing mag de gemeente uitgaven dekken voor maatregelen ten aanzien van het rioolstelsel en voor bredere zorgtaken voor beheer van zowel de waterkwaliteit als voorkoming van wateroverlast. Naast uitgaven mag de gemeente ook sparen voor investeringen voor het vervangen van delen van het rioolstelsel. Hiervoor mag de gemeente een voorziening in het leven roepen: de Voorziening Rioolvervanging. Vervangingsinvesteringen en de voorziening rioolvervanging Omdat de werkzaamheden voor onderhoud rechtstreeks ten laste van de exploitatie worden gebracht, wordt de voorziening Rioolvervanging geacht te zijn gevormd om enkel en alleen rioolvervanging te dekken en dient ertoe om als egalisatievoorziening te dienen om fluctuaties in de vervangingsinvesteringen op te vangen en zo het tarief van het rioolrecht door de jaren heen te egaliseren. Uitbreidingsinvesteringen De uitbreidingsinvesteringen worden geactiveerd en afgeschreven en komen niet ten laste van de Voorziening Rioolvervanging. De kapitaallast die voorvloeit uit het activeren en afschrijven komen rechtstreeks ten laste van de Rioolheffing. In het GRP wordt rekening gehouden met de volgende uitbreidingsinvesteringen: Maatregelen VGRP - Grondwatermaatregelen Waterplan Maatregelen BRP - Afkoppelingmaatregelen; - Rioolaanpassingen. Klimaatmaatregelen - Maatregelen om te voldoen aan afvoer van extra grote buien in verband met - klimaatverandering. In 2011 zijn een aantal kredieten voor rioolvervanging afgesloten. Bij afsluiting van het krediet worden de investeringen direct ten laste van de voorziening gebracht. Dekking boekwaarde onderhanden werk rioolvervangingen Een rioolvervangingsproject wordt pas ten laste van de voorziening gebracht, als de werkzaamheden volledig zijn afgrond. Een rioolvervanging kan over het einde van het jaar doorlopen. Dit wordt administratief verantwoord met een boekwaarde in de post Onderhandenwerk die debet op de balans staat. Om weer te geven dat voor de dekking van deze boekwaarde uiteindelijk ten laste komt van de voorziening, wordt het saldo van de voorziening verlaagd met het bedrag dat aan boekwaarde voor onderhanden werk op de balans is verantwoord. Herziening grondexploitaties

24 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo In 2011 is het onderhandenwerk ten laste van de voorziening rioolvervanging als volgt verlopen: Verloop boekwaarde onderhanden werk rioolvervanging in 2011 Rioolvervangingsproject Boekwaarde eind 2010 Investering in 2011 Bijdragen derden Afschrijving Boekwaarde eind 2011 Oelerweg/Julianalaan Johannaweg Nicolaasstraat Mussenstraat Herinrichting Castorweg Willem de Clerqstraat Elsbeek 't Wilbert Berfloweg Zwaluwstr;Kotmanswg;Kwartelstr Van Lennepstraat Div Onderzoeken ikv GRP Klein Driene: Sterrenbuurt Mozartlaan Haydenlaan HOV-midden Langelermaatweg Klein Driene: Haverweg Herstel foutieve rioolaansluitingen Groot Driene Timmersveld Rioovervanging Spreeuwstraat Voorbereiding Rioovervanging Twekkelerweg/Ketelsstaat Meeuwstraat Castroweg nazorg Totalen Herziening van het GRP In 2012 zal een begin worden gemaakt met de herziening van het GRP. In dit kader zal ook de voorziening Rioolvervanging opnieuw worden bekeken. Deze herziening is nodig omdat bij de bezuinigingen is besloten extra lasten onder de rioolheffing te brengen. Hierdoor wordt het nodig maatregelen te nemen om de Rioolheffing weer kostendekkend te maken. Dit kan onder anderen door maatregelen te nemen in de sfeer van de rioolvervanging. In het kader van de herziening het GRP zal hierop worden teruggekomen. 24 Herziening grondexploitaties 2012

25 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Voorziening Rioolvervanging Jaar Saldo per 1 januari Vrijval dekking onderhanden werk per 1 januari Saldo per 1 januari na vrijval dekking onderhanden werk Storting uit spaarbedragen Rioolvervanging Onttrekkingen Onttrekkingen volgens vervangingsplan GRP: Johannaweg Johannaweg en gedeelte Tuindorpstraat Wilbertstraat Hart van Zuid Hart van Zuid: Hegemansweg;Roelofstr;Langelermaatweg Boortorenweg Zwaluwstr;Kotmanswg;Kwartelstr Willem de Clerqstraat Mannenbuurt (gemeente) Mannenbuurt (gemeente): Nicolaasstr;Bernhardstr;Lodwijkstr;Berlflopl Mannenbuurt (Berflo Es) Mannenbuurt (Berflo Es): Alexanderstraat Spoorzone Zuid Bornsestraat Deldenerstraat De Grundel De Grundel: Enschedesstraat;HOV-midden Binnenstad Binnenstad: Van Lennepstraat Binnenstad: Enschedestr;W.tenCatestr;HOV-midden Bijdrage HOV-midden Tuindorp Tuindorp: Nachtegaalpad/Ainsworthstraat Elsbeek Weidedorp Timmersveld Woolde Klein Driene Mozartlaan Haydenlaan Veldwijk Zuid De Noork Mussenstraat Berfloweg Totaal vervangingen cf vervangingsplan Verwerking kredieten na GRP: Dekking concept kredietaanvraag Diamantstraat (TOPPER II) Castorweg Aanvullend krediet Berfloweg Nicolaasstraat ) Troelstrastraat Oelerweg/Julianalaan Houtmaat Afvalbrengpunt totaal kredietaanvragen na vaststelling GRP Overige onttrekkingen: Vervanging obv inspectie Overige vervangingen Indexering Totaal overige onttrekkingen Totaal onttrekkingen Mutatie saldo Saldo per 31 december Vorming dekking onderhanden werk per 31 december Saldo per 31 december na vorming dekking onderhanden werk Herziening grondexploitaties

26 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo 26 Herziening grondexploitaties 2012

27 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting I.S.V. De gemeente Hengelo komt in aanmerking voor subsidie in het kader van GSB en ISV. De subsidies komen van het Rijk van de ministeries VROM en Economische Zaken en de Provincie Overijssel heeft ook subsidie verleend als cofinanciering. De verschillende subsidiestromen worden verantwoord als Balansposten Vooruitontvangen bedragen die worden vermeerderd met de ontvangen voorschotten en die worden verminderd met de onttrekkingen die worden gedaan ter dekking van uitgaven. In onderhavig overzicht is weergegeven wat nog resteert uit de ISV subsidies voor ISV 1 en 2, dit zijn de bijdragen die tot en met 2009 van het Rijk zijn ontvangen. In voorgaande jaren zijn bedragen op de balanspost geboekt die bedoeld zijn voor de GSB periode Deze bedragen worden vanaf 2011 apart verwerkt en gevolgd. In 2011 zijn deze bedragen weer van deze balanspost afgehaald. Wat per 1 januari 2012 resteert is een saldo van 2,7 miljoen. Samen met een post van in de Reserve Bodemsanering is het saldo voldoende om 2,9 miljoen aan kosten voor bodemsaneringsprojecten te dekken. Herziening grondexploitaties

28 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Balanspost "Vooruitontvangen bedragen BDU fysiek van Rijksbijdragen uit de periode " Omschrijving Saldo per 1 januari Correcties saldo Saldo na correcties Bijdragen BDU fysiek BDU fysiek ISV Bijdrage uit fonds Bosa wegens Heertbaart Totaal bijdragen Onttrekkingen 3.1 Ontrekkingen BDU fysiek: 0 Onttrekkingen tbf GSB III Overhead (9) Vitaliteitsfonds naar BD 0 Wonen Boven Winkels (5) Binnenstad(9) Binnenstad(9) Planvorming/herstruct. Berflo Es (9) raadsbesl Geluid (7) Bodem (7) Bodem(7) aansluiting 0 Hart van Zuid naar FGI tlv andere kostendragers Onttrekkingen BDU fysiek Totaal onttrekkingen Saldo per 31 december Correcties saldo Saldo per 31 december na correcties Herziening grondexploitaties 2012

29 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting bijdragen herstructurering Berflo Es Zuid en Veldwijk Zuid In 2005 heeft de gemeente met Welbions een Samenwerkingsovereenkomst afgesloten over de herstructurering in Berflo Es en Veldwijk. In 2007 en 2009 zijn realisatieovereenkomsten afgesloten over de herstructurering van Berflo Es en de eerste fase van Veldwijk Zuid. In het kader daarvan zijn gemeentelijke bijdragen overeengekomen in de tekorten van de exploitaties. In bijgaande overzichten zijn dekkingsplannen weergegeven voor deze bijdragen. De bijdragen voor beide herstructureringsprojecten worden gedekt uit bijdragen van de Algemene Dienst, bijdragen uit de voorziening rioolvervanging en bijdragen voor afkoppelsubsidies ten laste van de functie rioleringen. Het verloop van de ontvangsten en betalingen wordt in de administratie vastgelegd in complex 21. Herziening grondexploitaties

30 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Herstructurering Berflo Es Zuid Omschrijving Totaal Boekwaarde per 1 januari Fase 1 SOK bijdragen - Algemene dienst Nieuwe bijdragen Rioolvervanging Berflo-Es Zuid Bouwimpuls provincie Overijssel Afkoppelsubsidie gemeente 0 Berflo-Es Zuid Uitnames 0 Uitname Berflo-Es Zuid Subtotaal bijdragen Boekwaarde Herstructurering Veldwijk Zuid eerste fase Omschrijving Totaal Boekwaarde per 1 januari Fase 1 SOK bijdragen - Algemene Dienst Reserve Grondbedrijf 0 0 Nieuwe bijdragen 0 Rioolvervanging Veldwijk Zuid fase Afkoppelsubsidie gemeente 0 Veldwijk Zuid Uitnames 0 Uitname Veldwijk Zuid fase Subtotaal bijdragen Boekwaarde Herziening grondexploitaties 2012