Stichting de Klup Twente

Twentelaan 5 7609 RE Almelo Postbus 206 7600 AE Almelo Tel. (0546) 81 13 61 Fax (0546) 81 06 11 E-mail almelo@eshuis.com Stichting de Klup Twente gevestigd te Almelo Rapport inzake de Jaarrekening 2015 Eshuis Registeraccountants BV Algemene voorwaarden / Handelsregister K.v.K. Enschede nr. 08151214 Lid van het SRA

Bladzijde 1 Inhoudsopgave Bestuursverslag Bestuursverslag 3 Jaarrekening Balans per 31 december 2015 8 Staat van baten en lasten over 2015 10 Kasstroomoverzicht over 2015 11 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 12 Toelichting op de balans 14 Toelichting op de staat van baten en lasten 17 Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 22

BESTUURSVERSLAG Bladzijde 2

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 3 Stichting de Klup Twente Missie en visie Als stichting de Klup Twente vinden we dat iedereen dezelfde kansen moet krijgen op het gebied van vrijetijdsbesteding. Het is belangrijk dat iedereen in zijn vrije tijd: zichzelf kan zijn, een gevoel van vrijheid kan ervaren, mensen kan ontmoeten, eigen grenzen kan verleggen. Want naast wonen en werken is vrijetijd een van de belangrijkste aspecten van ons leven. In onze samenleving verkeren veel mensen met een beperking in een kwetsbare positie, waardoor ze hun vrije tijd vaak niet eenvoudig kunnen invullen en niet mee kunnen doen in de samenleving. De Klup Twente activeert met haar aanbod mensen met beperking tot participatie. Tijdens de activiteiten werken zij bewust en onbewust aan het leggen van sociale contacten en meedoen in de samenleving. Deelnemers versterken dan ook hun creativiteit en zelfstandigheid (empowerment). Daarnaast ondersteunt De Klup Twente actief burgers met maatschappelijke initiatieven, stimuleert en maakt zij met haar inclusiewerk het mensen met een beperking mogelijk om in hun eigen dorp of stad lid te worden van reguliere clubs en verenigingen zeker als dat de kwaliteit van leven van de betrokkenen verbetert. De statutaire doelen (kerntaken) van de stichting: het bevorderen van vrijetijdsactiviteiten voor mensen met een beperking binnen reguliere organisaties en verenigingen, het bieden van specifieke vrijetijdsactiviteiten voor mensen met een ernstige beperking, het bieden van advies en ondersteuning ten aanzien van vrijetijdsactiviteiten aan mensen met een functiebeperking, het bieden van een diversiteit aan mogelijkheden van vrijwilligerswerk en maatschappelijk ondernemerschap, het versterken van de positie van mensen met een beperking in de vrije tijd in de regio Twente alsmede, het verrichten van al hetgeen in de ruimste zin met het vorenstaande rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Werkgebied De Klup Twente biedt aan de volgende gemeenten in Twente activiteiten en ondersteuning aan: Almelo, Twenterand, Tubbergen, Wierden-Enter, Hof van Twente, Borne, Hellendoorn, Rijssen/Holten. We hanteren als uitgangspunt lokaal wat lokaal moet en regionaal wat regionaal kan. We bundelen onze krachten met vrijwilligers en andere instellingen om activiteiten uit te voeren en te ontwikkelen waardoor mensen met een beperking kunnen blijven meedoen. Zo nodig met een regionale functie, omdat de vraag per gemeente meestal te klein is om voldoende keuzevrijheid te realiseren. Doelgroep De doelgroep bestaat uit kinderen, jongeren, ouderen, allochtonen en autochtonen, mensen met lichte, ernstige en matige beperking, thuiswonenden, bewoners van gezinsvervangende tehuizen en begeleid zelfstandig wonende. Om een indicatie te geven van de omvang: het Centraal Plan Bureau stelt 10 tot 17 procent van de bevolking bestaat uit zelfstandig wonende mensen met een functiebeperking. Dat kan een lichamelijke of verstandelijke beperking zijn. Meer informatie over aantallen en deelname zie verderop in dit verslag. De vrijwilligers Stichting de Klup Twente is een professionele vrijwilligersorganisatie. De vrijwilliger heeft binnen vastgestelde kaders een grote mate van zelfstandigheid om de activiteiten die hij/zij begeleidt vorm te geven. De Klup

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 4 Twente staat borg voor kwaliteit en een verantwoorde manier van werken met de deelnemers. Vrijwilligers worden daarom gecoacht door coördinatoren en er is er een handboek voor vrijwilligerswerk. De coördinator vrijwilligerswerk ziet bovendien toe op naleving van de afspraken. Belangrijke uitgangspunten van ons vrijwilligersbeleid zijn: de burger / het bedrijf kan de weg naar ons vinden, de burger / het bedrijf kent de doelstellingen, visie en missie van de organisatie en voelt zich thuis bij De Klup Twente, de burger / het bedrijf heeft de kennis om deelnemers betrokken, kundig en accuraat te ondersteunen, de burger / het bedrijf kan zijn kennis, interesses en passies zodanig kwijt bij de activiteiten, dat dit een meerwaarde is voor zichzelf en de deelnemer, de burger / het bedrijf voelt zich gesteund en heeft een band met anderen in de organisatie. Een omvangrijk aantal vrijwilligers als dat van De Klup Twente vraagt expertise, tijd en aandacht. De Klup Twente investeert in haar onbezoldigde medewerkers met persoonlijke aandacht en een persoonlijke benadering. Er is ook jaarlijks een feestavond voor vrijwilligers, er is een kaartje op de verjaardag. Deze attente houding maakt dat De Klup Twente een grote harde kern medewerkers heeft die zeer loyaal is. Het lukt daardoor ook goed om nieuwe vrijwilligers te enthousiasmeren voor bestaande en nieuwe activiteiten. Re-integratie / Wajong Jaarlijks melden mensen die lange tijd werkloos zijn zich bij stichting de Klup Twente om op de arbeidsmarkt te re-integreren. Deze groep vrijwilligers wil bij De Klup Twente weer werkritme opbouwen en werkervaring opdoen. De resultaten zijn heel bemoedigend. Deelnemers doen nieuwe sociale contacten op, zitten na verloop van tijd zichtbaar beter in hun vel en een aantal mensen vindt zelfs, na werkzaam te zijn geweest bij De Klup Twente, weer een betaalde baan. De organisatie investeert in deze groep vrijwilligers door veel persoonlijke aandacht en nauwe samenwerking met de trajectbegeleiders. Ze ziet het bieden van werkervaringsplaatsen aan mensen die weer aan de slag willen als een belangwekkende, maatschappelijke bijdrage. Dit jaar zijn 2 personen die een Wajong uitkering hadden, werkzaam bij de stichting. Het streven van de organisatie is om meer mensen met een arbeidsbeperking in dienst te nemen. Personeel Binnen de missie en de kaders is de directeur van de Klup Twente verantwoordelijk voor: strategisch en financieel beleid ontwikkelen en realiseren, continuïteit en ontwikkeling bevorderen, organisatie aansturen. Jan Anema is directeur bestuurder van de stichting. Hij geeft leiding aan de organisatie, die verder bestaat momenteel uit 12 beroepskrachten (7,28 fte), inclusief buitenschoolse opvang, merendeels met een parttime dienstverband. In het organogram vindt u onze organisatie schematisch weer gegeven. Het laat zien dat we een platte organisatie zijn met een centrale rol voor directeur en coördinatoren. We huren structureel ondersteuningsdiensten in voor de automatisering, de financiële- en personele administratie en Arbozaken. Korte terugblik op de ambities 2015 Inclusiewerk, sociale vaardigheidstrainingen en empowerment De Wmo gaat uit van inclusief beleid. We zien daarom goede kansen voor onze aanpak het inclusiewerk. Deze gaat uit van zoveel mogelijk op eigen kracht, samenredzaamheid en alleen waar nodig met lichte en gerichte ondersteuning van een professional. In de vele werkconferenties van verschillende gemeenten over de invulling van de maatschappelijke ondersteuning en dagbesteding is onze werkwijze onder de aandacht gebracht. Daarnaast is gewerkt aan de ontwikkeling van een speciaal trainingsprogramma sociale vaardigheid en empowerment voor mensen met een LVB in het game- sport- en gezondheidscentrum FUN-IE-FIT onder de naam MPOWER. In 2016 zal het project verder worden ontwikkeld en worden aangevraagd bij verschillende fondsen.

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 5 Ontwikkeling passend vrijwilligerswerk/ recreatieve dagbesteding In 2015 is er op de valreep voldoende financiering gevonden om met dit project in 2016 te starten. Met dit project gaan we een creatieve en talentgerichte aanpak ontwikkelen om goedkope recreatieve - maatschappelijke tijdsbesteding in buurt of wijk aan te bieden in de vorm van passend vrijwilligerswerk voor mensen met lichte verstandelijke beperking. Zorg op Maat (Geluksroute). Aanvankelijk zou het project Geluksroute duren t/m 31 december 2014, maar het kon vanwege nog bestaande middelen via een projectaanvraag worden verlengd tot en met 2016. Hierdoor kon ook het nog niet afgeronde wetenschappelijk onderzoek Zorg op Maat binnen de Geluksroute worden voortgezet. Inmiddels is het onderzoek Zorg op Maat afgerond en worden de effecten van de Geluksroute in 2016 gepresenteerd aan de gemeente Almelo. Belangrijk voor de continuïteit van de Geluksroute. In 2015 zijn 12 Geluksroutes gevolgd en gehonoreerd. Als gevolg van de vele veranderingen (o.a. opheffen MEE) in het veld zijn er in 2015 veel consulenten weg gevallen. De nieuwe consulenten worden nu geleverd door de stichting DNO en zij zullen in 2016 hiervoor een specifieke training krijgen. Ter voorbereiding heeft de projectleider Geluksroute in 2015 de cursus Train de trainer gevolgd bij de Arcon. Daardoor kan zij nu zelf deze trainingen kan verzorgen voor de consulenten van stichting DNO. Doelstelling is om meerdere medewerkers van de stichting DNO de consulententraining te laten volgen. Buitenschoolse Opvang (BSO) Sinds 1 november 2014 werkt stichting de Klup Twente samen met stichting s Heeren Loo voor de Zorg in Natura kinderen. Dat was een belangrijke stap, want sindsdien kon de BSO weer groeien. Immers, onze vorige samenwerkingspartner DTZC, had een stop op het aantal kinderen en dagdelen gezet. De kracht van de samenwerking met s Heeren Loo is dat zij adequate ondersteuning biedt als de hulpvraag gecompliceerder is en wanneer er bijvoorbeeld behoefte is aan ondersteuning thuis. Dan zijn de lijnen erg kort en is de hulp snel te realiseren. Ook de goede contacten van s Heeren Loo met de sociale wijkteams zorgen voor een snelle afhandeling van vragen en het kunnen bieden van verdere hulp. In 2015 is, mede door ouders van BSO kinderen, het belang van de BSO onder de aandacht gebracht bij de gemeente Almelo. We denken komende jaren uitbreiding te realiseren vanwege de mogelijke vraag naar dagdelen van de gemeente. Er ligt een voorstel bij de gemeente Almelo, mede op hun verzoek geformuleerd, naar een zogeheten light variant van de BSO. Met wat grotere groepen met een wat minder gecompliceerde hulpvraag en daardoor met meer inzet van vrijwilligers. Project FUN-IE-FITonline Stichting de Klup Twente draagt zorg voor de uitvoering van dit project. 2015 was het laatste jaar en had als belangrijk financieel doel voldoende financiële opbrengsten te realiseren om op eigen benen te staan. Helaas is dat doel niet gehaald. Oorzaak was de slechte financiële positie van ongeveer al onze stakeholders. Een unieke situatie die wij als stichting nog niet eerder hadden meegemaakt en voor de start van het project ook niet hadden verwacht. Bedrijven en sponsoren die vanwege de crisis moeite hadden om het hoofd boven water te houden, zorginstellingen die afhaakten, omdat zij vanwege de transitie fors moeten bezuinigen en het speciaal onderwijs dat ook in een groot veranderingstraject terecht kwam. In deze situatie kwam de samenwerking met deze partijen nauwelijks tot stand en waren er plots geen stijging van inkomsten uit sponsoring, huur of dagbesteding meer mogelijk. Hierdoor kon de doelstelling van FUNIEFIT-online maar deels worden gerealiseerd. De organisatie van het game- sport- en gezondheidscentrum FUN-IE-FIT stond (staat) wel als een huis, maar een goede financiële basis voor het instant houden van de voorziening met betrokken partners ontbrak. De maatschappelijke opbrengst echter was ook de afgelopen jaar weer groot te noemen en wel op heel veel terreinen. In het jaarverslag 2015 van de stichting Vrienden van de Klup Twente, maar ook op Facebook, Twitter of via onze speciale website en socialmediapagina is daar veel over te lezen en te zien. Op 18 november zijn al onze opbrengsten publiekelijk aan onze relaties gepresenteerd. Project Regionale Sportcoach Aangepast Sporten In 2014 is gestart met het project Regionale Sportcoach Aangepast Sporten. Een samenwerkingsverband met het Sportbedrijf Almelo en Sportservice Overijssel. De projectleiding was in handen van Sportservice Overijssel.

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 6 Het jaar 2015 stond voor De Klup Twente in het teken van de regionalisering van het aangepast sporten en de inbedding daarvan in 2016. Om dit te bewerkstelligen heeft De Klup Twente (directie en regiocoaches) samen met Sportservice Overijssel gesprekken gevoerd in de deelnemende gemeenten Almelo, Wierden, Borne, Oldenzaal, Tubbergen, Dinkelland, Rijssen-Holten en Twenterand. De laatste sloot zich in maart 2015 aan. Er is gesproken met beleidsmedewerkers sport, WMO en/of jeugd van de betreffende gemeenten. Aansluitend aan de gesprekken zijn contacten gelegd met BuurtSportCoaches, combinatiefunctionarissen en/of Actief Betrokken Club medewerkers. Daarna is gesproken met sportverenigingen in Twente over bestaand en nieuw op te zetten speciaal aanbod binnen deze verenigingen. Ook (zorg)instellingen waar (een deel van) de doelgroepen wonen, werken of naar school gaan, werden bij deze ontwikkeling betrokken. Dit heeft geleid tot sportdagen, ontmoetingen en workshops. Vrijwilligerswerk Het vrijwilligersbeleid van de stichting komt neer op het scheppen van goede voorwaarden voor burgers om bij ons vrijwilligerswerk te doen. Vrijwilligers zijn bij ons goed verzekerd en krijgen de benodigde opleidingen en in specifieke gevallen vergoedingen. Er wordt op verschillende manieren persoonlijke aandacht gegeven aan vrijwilliger. Vrijwilligers bij De Klup Twente worden ondersteund door professionele vakkrachten, de coördinatoren. De coördinator vrijwilligerswerk heeft als specifieke taak het 'matchen' van bestaand aanbod met een geschikte vrijwilliger. Ook kan het talent of initiatief van de burger als uitgangspunt dienen voor nieuw aanbod. Want bij De Klup Twente is het belangrijk dat het werk cq. de activiteit leuk, aantrekkelijk en toegankelijk is. Dat burgers zich eigenaar voelen van de activiteit. De Klup Twente krijgt veel vrijwilligers via het eigen netwerk, maar werkt ook samen met de vrijwilligersvacaturebanken in de gemeenten waarin ze actief is. In 2015 was er sprake van een stijging van het aantal vrijwilligers, zie onderstaande afbeelding. Ongetwijfeld is de frequente media-aandacht daaraan debet geweest. AANTALLEN VRIJWILLIGERS IN DE LOOP DE JAREN, EXCLUSIEF DE BEDRIJVENVRIJWILLIGERS De stichting brengt elk jaar een uitgebreid maatschappelijk jaarverslag uit. Voor meer informatie over de maatschappelijke activiteiten en ontwikkelen 2015 verwijzen we u graag naar dit verslag.

JAARREKENING Bladzijde 7

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 8 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA 31 december 2015 31 december 2014 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 1 Gebouwen en terreinen 76.284 39.418 Inventarissen 50.137 32.299 VLOTTENDE ACTIVA 126.421 71.717 Voorraden Gereed product en handelsgoederen 2 2.800 2.800 Vorderingen Handelsdebiteuren 3 19.247 14.349 Vordering op verbonden partij 4 66.285 68.294 Overige vorderingen en overlopende activa 5 18.517 4.031 104.049 86.674 Liquide middelen 6 104.080 140.119 Totaal activazijde 337.350 301.310

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 9 PASSIVA 31 december 2015 31 december 2014 STICHTINGSVERMOGEN Bestemmingsreserves 7 4.252 7.816 Overige reserve 8 119.027 124.720 VOORZIENINGEN 123.279 132.536 Overige voorzieningen 9 12.588 20.849 LANGLOPENDE SCHULDEN 10 Overige schulden 31.765 31.765 KORTLOPENDE SCHULDEN Vooruitontvangen op lopende projecten 11 103.182 58.570 Schulden aan leveranciers en handelskredieten 18.196 15.400 Belastingen en premies sociale verzekeringen 12 25.834 16.113 Overige schulden en overlopende passiva 13 22.506 26.077 169.718 116.160 Totaal passivazijde 337.350 301.310

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 10 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Begroting 2015 2015 2014 Subsidies en overige baten 14 Reguliere subsidies 15 312.287 314.551 312.465 Projectsubsidies 16 141.632 114.340 175.276 Overige baten 17 263.533 219.186 249.817 717.452 648.077 737.558 Lasten Personeelslasten 18 255.496 261.124 244.832 Afschrijvingen 19 14.823 17.500 15.548 Huisvestingskosten 20 57.696 70.850 69.967 Activiteit en projectkosten 21 308.592 225.750 315.105 Organisatielasten 22 89.564 63.000 73.147 Som der bedrijfslasten 726.171 638.224 718.599 BEDRIJFSRESULTAAT -8.719 9.853 18.959 Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten 264-1.074 Rentelasten en soortgelijke kosten -802-500 -607 Financiële baten en lasten -538-500 467 NETTO RESULTAAT -9.257 9.353 19.426 Resultaatbestemming Bestemmingsreserve BSO -3.564-1.250 Overige reserve -5.693 20.676-9.257 19.426

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 11 KASSTROOMOVERZICHT OVER 2015 2015 2014 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat -8.719 18.959 Aanpassingen voor Afschrijvingen 14.823 15.548 Mutatie voorzieningen -8.261 7.500 Verandering in werkkapitaal Mutatie vorderingen -17.375-39.527 Kortlopende schulden (exclusief banken) 53.558-12.727 36.183-52.254 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 34.026-10.247 Ontvangen interest 264 1.074 Betaalde interest -802-607 -538 467 Kasstroom uit operationele activiteiten 33.488-9.780 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa -69.527-37.467 Mutatie geldmiddelen -36.039-47.247 Verloop mutatie geldmiddelen Stand per begin boekjaar 140.119 187.366 Mutaties in boekjaar -36.039-47.247 Stand per eind boekjaar 104.080 140.119

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 12 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van de Richtlijn Jaarverslaggeving 640. De jaarrekening is opgesteld in. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere nettoopbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Handelsdebiteuren De vorderingen op debiteuren worden opgenomen tegen de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Voorzieningen Tenzij anders vermeld worden de overige voorzieningen gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de betreffende verplichtingen af te wikkelen. Overige voorzieningen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 13 Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Afschrijvingen Bedrijfsgebouwen en -terreinen De afschrijvingen op bedrijfsgebouwen worden gebaseerd op aanschafprijs. Andere vaste bedrijfsmiddelen De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Overige bedrijfskosten De baten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Som der financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de van derden ontvangen, respectievelijk aan derden betaalde interest. Grondslagen voor het overzicht van kasstromen Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen, de kortlopende schulden aan kredietinstellingen en de vlottende effecten.

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 14 Vaste activa 1 Materiële vaste activa TOELICHTING OP DE BALANS Gebouwen en Inventarissen Totaal terreinen Stand per 1 januari 2015 Aanschaffingswaarde 372.198 112.096 484.294 Cumulatieve afschrijvingen -332.780-79.797-412.577 Boekwaarde per 1 januari 2015 39.418 32.299 71.717 Mutaties Investeringen 44.207 25.320 69.527 Afschrijvingen -7.341-7.482-14.823 Saldo mutaties 36.866 17.838 54.704 Stand per 31 december 2015 Aanschaffingswaarde 416.401 137.419 553.820 Cumulatieve afschrijvingen -340.117-87.282-427.399 Boekwaarde per 31 december 2015 76.284 50.137 126.421 Afschrijvingspercentages 0-33,3 5-33,3 Stichting de Klup Twente heeft in 2015 geïnvesteerd in de realisatie van kantoorruime binnen het meester Siebelinkhuis, zowel bestaande uit verbouwingstkosten als kantoormeubilair. Daarnaast is geïnvesteerd in de implementatie van Chainwise en zijn er diverse kleinere investeringen in inventaris geweest. Vlottende activa Voorraden 2 Gereed product en handelsgoederen 31-12-2015 31-12-2014 Voorraden 2.800 2.800 Vorderingen 3 Handelsdebiteuren Debiteuren 10.990 5.256 Bijdrage deelnemers 9.857 10.693 20.847 15.949 Voorziening dubieuze debiteuren -1.600-1.600 19.247 14.349 4 Vordering op verbonden partij Rekening-courant Stichting Vrienden van De Klup Twente 66.285 68.294

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 15 5 Overige vorderingen en overlopende activa 31-12-2015 31-12-2014 Te vorderen overige subsidies 7.971 - Vooruitbetaalde kosten 3.452 1.471 Overige vorderingen 7.094 2.560 18.517 4.031 6 Liquide middelen Kas 1.469 3.181 Rabobank 102.611 136.938 104.080 140.119 Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Bestemmingsreserves Overige reserve Totaal Stand per 1 januari 2015 7.816 124.720 132.536 Uit resultaatverdeling -3.564-5.693-9.257 Stand per 31 december 2015 4.252 119.027 123.279 7 Bestemmingsreserves 31-12-2015 31-12-2014 Bestemmingsreserve BSO 4.252 7.816 2015 2014 Bestemmingsreserve BSO Stand per 1 januari 7.816 9.066 Resultaatverdeling -3.564-1.250 Stand per 31 december 4.252 7.816 Deze bestemmingsreserve is gevormd om schommelingen in de exploitatie van buitenschoolse opvang (BSO) op te kunnen vangen. Het saldo van de exploitatie van BSO wordt jaarlijks gemuteerd op de bestemmingsreserve. 8 Overige reserve Stand per 1 januari 124.720 104.044 Uit resultaatverdeling -5.693 20.676 Stand per 31 december 119.027 124.720

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 16 Voorzieningen 9 Overige voorzieningen 31-12-2015 31-12-2014 Voorziening groot onderhoud 12.588 20.849 Voorziening groot onderhoud gebouwen 2015 2014 Stand per 1 januari 20.849 13.349 Dotatie 7.500 7.500 28.349 20.849 Uitgevoerd groot onderhoud -15.761 - Stand per 31 december 12.588 20.849 10 Langlopende schulden Overige schulden 31-12-2015 31-12-2014 Lening Peithstichting 31.765 31.765 Er bestaan geen rente en/of aflossingsverplichtingen. Tot zekerheid is ten behoeve van Stichting Peitsstichting te Wierden het recht van eerste hypotheek verleend op het vormingscentrum aan de Berlagelaan 2 te Almelo. Kortlopende schulden 11 Vooruitontvangen op lopende projecten 31-12-2015 31-12-2014 Nog te besteden projectsubsidie 103.182 58.570 Nog te besteden projectsubsidie Nog te besteden project Geluksroute 32.166 57.970 Nog te besteden Sportimpuls 69.486 - Vooruitontvangen activiteiten 2015 1.530 900 Totaal 103.182 58.870 12 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing 24.029 13.420 Pensioenen 1.805 2.693 25.834 16.113 13 Overige schulden en overlopende passiva Rekening-courant Stichting Informele Zorg Twente - 1.751 Overige schulden 9.450 11.479 Vakantiegeld 13.056 12.847 22.506 26.077

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 17 14 Subsidies en overige baten TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015 Begroting 2015 2014 Reguliere subsidies 312.287 314.551 312.465 Projectsubsidies 141.632 114.340 175.276 Overige baten 263.533 219.186 249.817 717.452 648.077 737.558 15 Reguliere subsidies Subsidie Almelo 198.115 198.115 198.115 Subsidie Twenterand 54.669 54.602 54.602 Subsidie Wierden 29.210 28.670 28.670 Subsidie Tubbergen 18.826 18.686 18.686 Subsidie Borne 9.732 9.520 9.520 Subsidie Rijssen 920 4.958 765 Subsidie Hellendoorn 815-815 Subsidie Delden - - 1.292 312.287 314.551 312.465 16 Projectsubsidies LVG-Jongeren - - 5.354 Vriendenkring 97 5.915 5.915 Regionale Sportcoach Aangepast Sporten 81.810-62.619 Geluksroute Gemeente Almelo 26.810 50.000 20.534 Beleef- en beweegtuin 591-78.430 Sportimpuls 3.827 - - Combinatiefunctie 28.497 58.425 - Opbrengsten projecten - - 2.424 141.632 114.340 175.276 17 Overige baten Activiteiten centrumfunctie 101.083 130.000 111.858 Buffetexploitatie 18.970 18.000 17.918 Overige baten 14.720 3.000 8.444 Buitenschoolse opvang 37.783 31.000 32.569 Vakantiereis 27.796 - - Verhuur / Zaalhuur 63.181 37.186 57.435 Baten voorgaande jaren - - 21.593 263.533 219.186 249.817 18 Personeelslasten Lonen en salarissen 140.487 161.100 140.890 Sociale lasten en pensioenlasten 89.599 85.124 82.173 Overige personeelskosten 25.410 14.900 21.769 255.496 261.124 244.832

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 18 Lonen en salarissen 2015 Begroting 2015 2014 Brutolonen 344.465 323.405 314.929 Doorberekende salariskosten projecten intern -158.682-111.750-115.567 Doorbelaste personeelskosten Fun-ie-Fit -45.296-50.555-58.472 140.487 161.100 140.890 2015 2014 Gemiddeld aantal werknemers Gemiddeld aantal werknemers 8,70 7,50 Sociale lasten en pensioenlasten 2015 Begroting 2015 2014 Sociale lasten 53.323 50.000 46.784 Herverzekering ziektewet 6.628 6.124 6.011 Pensioenpremie 29.648 29.000 29.378 89.599 85.124 82.173 Overige personeelskosten Reiskostenvergoeding woon-werk 13.430 3.900 9.161 Reiskosten vrijwilligers 6.293 5.000 6.430 Studie- en opleidingskosten 3.159 2.500 1.924 Arbodienst 1.067 1.500 1.240 Overige personeelskosten 4.542 5.184 3.014 Ziekengeld -3.081 - - 25.410 18.084 21.769 Doorberekende overige personeelskosten - -3.184-25.410 14.900 21.769 De overige personeelskosten zijn hoger dan begroot met name doordat er met terugwerkende kracht uitruil van reiskostenvergoeding heeft plaatsgevonden. 19 Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa 14.823 17.500 15.548 Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen 7.341 8.500 7.489 Inventarissen 7.482 9.000 8.059 14.823 17.500 15.548

Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 19 20 Huisvestingskosten 2015 Begroting 2015 2014 Gas, water en elektra 16.691 14.000 18.903 Schoonmaakkosten 15.465 15.500 16.400 Dotatie voorziening groot onderhoud gebouwen 7.500 7.500 7.500 Onroerende zaakbelasting 6.324 6.250 5.826 Huurlasten 5.620 14.500 13.335 Assurantiepremie onroerende zaak 2.292 1.750 1.582 Pacht 1.838 1.850 1.838 Onderhoud gebouwen 1.277 8.000 3.760 Overige huisvestingskosten 1.209 1.500 823 58.216 70.850 69.967 Doorberekende huisvestingskosten -520 - - 57.696 70.850 69.967 De huisvestingskosten zijn lager dan begroot doordat de huur van kantoorruimte aan de Brugstraat te Almelo in 2015 is opgezegd. Er is in 2015 kantoorruimte in het meester Siebelinkhuis gerealiseerd. 21 Activiteit en projectkosten Activiteiten (centrumfunctie) 85.464 225.750 75.701 Kosten regionale sportcoach aangepast sporten 79.366-52.485 Buitenschoolse opvang 39.424-33.819 Kosten vakantiereis 27.629 - - Projectkosten geluksroute 26.777-20.534 Kosten combinatiefunctie 22.466 - - Diverse kosten activiteiten 13.506-11.084 Buffetkosten 6.692-15.370 Kosten projecten 5.934-25.032 Beleef- en beweegtuin 1.334-78.131 Lasten voorgaande jaren activiteiten - - 2.949 308.592 225.750 315.105

stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 20 22 Organisatielasten Administratiekosten Automatiseri ngskosten Accountantskosten Communicatiekosten PR en communicatie Kantoorbenodigdheden Reparatie en aanschaf kleine inventaris Portokosten Verzekeringen Representatiekosten en relatiegeschenken Saiarisverwerking Bestuurskosten Overige organisatielasten Doorberekende organisatielasten 2015 Begroting 2015 2014 20.725 20.000 16.436 17.007 10.750 20.496 8.781 7.000 3.869 8.051 10.000 9.789 7.927 1.000 1.095 4.819 5.000 4.342 4.788 500 2.077 4.720 3.450 3.819 3.229 700 2.147 2.863 1.000 1.826 2.802 1.500 1.277 2.565 750 2.594 1.729 1.350 3.380 90.006 63.000 73.147-442 - - 89.564 63.000 73.147 De organisatielasten zijn hoger dan begroot. De belangrijkste oorzaak hiervan is de implementatie van softwarepakket Chainwise. Daarnaast zijn de kosten voor PR en communicatie hoger dan begroot, doordat er vanaf 2015 reclamekosten voor clubblad 'de Schik' door zijn berekend aan Stichting de Klup Twente. Voorgaande jaren werden deze lasten volledig gedragen door Stichting Vrienden van de Klup Twente.

OVERIGE GEGEVENS Bladzijde 21

Registeraccountants Stichting de Klup Twente Berlagelaan 2 7606 ST ALMELO Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2015 van Stichting de Klup Twente te Almelo gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over 2015 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden.

Bladzijde 23 Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de huishouding. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting de Klup Twente per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015 in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggeving Organisaties-zonder-winststreven (RJ 640). Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge Richtlijn voor de jaarverslaggeving Organisaties-zonder-winststreven (RJ 640) vermelden wij dat het bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Almelo, 29 maart 2016 Eshuis Registeraccountants B.V. drs. M.H.W. Schaepers RA