Jaarverslag 2012 van het Dagelijks Bestuur van: Stichting tot het Verstrekken van Onderwijs op Reformatorische Grondslag te Kampen waarvan uitgaat de Ds. J. Schinkelshoekschool
A1 Jaarverslag van het Dagelijks Bestuur Geachte lezer, Hierbij bieden wij u het bestuursverslag aan van de Ds. J. Schinkelshoekschool te Kampen. Wij, als Dagelijks Bestuur, geven graag rekenschap inzake het gevoerde beleid van het afgelopen jaar, alsmede over de resultaten die uit dit beleid zijn voortgekomen. Tevens richten wij een blik vooruit. In het jaar 2012 heeft een verdere consolidatie plaats gevonden van de goede onderwijskwaliteit welke onze school biedt. Wij willen allen die hieraan hebben bijgedragen, in het bijzonder ons personeel, bedanken. Grootste punt van zorg is thans het (nog steeds) teruglopend aantal leerlingen dat de school bezoekt. Wij spreken als bestuur de wens uit of wij hetgeen wat wij thans nog hebben, mogen behouden en dat de inspanningen die daartoe worden aangewend, daaraan in positieve zin zullen bijdragen. Op de navolgende bladzijden geven wij vervolgens een kort overzicht met betrekking tot het onderwijsbeleid in algemene zin en met betrekking tot de (financiële) uitkomsten van het gevoerde beleid. Kampen, 3 april 2013 Het bestuur van de Ds. J. Schinkelshoekschool.
Algemene informatie Grondslag en doelstelling De Stichting heeft als grondslag de onveranderlijke waarheid, in Gods Woord geopenbaard, en verklaard in de Drie Formulieren van Enigheid, zoals vastgelegd in de Nationale Synode van Dordrecht in de jaren 1618-1619. De doelstelling van de Stichting is het verstrekken van primair onderwijs op Gereformeerde (ofwel Reformatorische) Grondslag. Twee trefwoorden zijn hierop van toepassing: identiteit en kwaliteit. Het onderwijsaanbod van de school is erop gericht, dat de leerlingen zo goed mogelijk worden toegerust om een volwaardige plaats in de samenleving in te nemen, waarbij zij zich steeds weer rekenschap moeten geven van het feit dat hun tijdelijk leven zich in eeuwigheidperspectief voltrekt. Grote betekenis wordt daarbij toegekend aan zaken als geborgenheid en veiligheid, principieel gegeven gezagsverhoudingen, gewetensvorming en gehoorzaamheid, orde, regelmaat en verantwoordelijkheidsbesef. Verder komen binnen de daarvoor geëigende kaders ook originaliteit en creativiteit zoveel mogelijk tot hun recht. Het kwaliteitsbeleid van de Ds. J. Schinkelshoekschool is er op gericht om bij het onderwijsaanbod op verantwoorde wijze recht te doen aan de onderlinge verschillen tussen de leerlingen. Kernmotief hierbij is het streven om waar mogelijk in onderwijs op maat te voorzien en de leerlingen gelegenheid te bieden zich op gepaste wijze naar hun vermogen te laten ontwikkelen. Juridische structuur en interne organisatie De rechtsvorm waardoor in het schoolonderwijs wordt voorzien, is een stichting waarvan de bestuursleden worden voorgedragen door de kerkenraad van de Oud Gereformeerde Gemeente in Nederland te Kampen. Deze structuur is vanaf de oprichting in 1988 onveranderd van kracht geweest. In het jaar 2011 is de scheiding tussen bestuur en toezicht doorgevoerd. Dit heeft geleid tot de vorming van een Dagelijks Bestuur (bestuur) en een Algemeen Bestuur (toezicht). Thans is de samenstelling van het Dagelijks Bestuur als volgt: - Dhr. J. van Vliet, voorzitter - Dhr. J. Prins, secretaris - Dhr. H. van Ommeren, penningmeester - Dhr. T. Bart, buitengewoon lid DB / (financieel) adviseur Het beleid is erop gericht om de aansturing van de schoolorganisatie plaats te doen vinden op hoofdlijnen, hoewel op deelgebieden het bestuur zich thans ook (nog) bezig houdt met operationele zaken. Hiertoe legt de directeur periodiek schriftelijk verantwoording af aan het bestuur door middel van een managementrapportage. Teneinde op verantwoorde wijze invulling te geven aan de financiële beleidsvrijheid welke samenhangt met (de invoering van) het zgn. lumpsum stelsel, wordt relatief veel aandacht geschonken aan de planning & control cyclus. Hiertoe is een goed en intensief contact vereist tussen het bestuur enerzijds en de directie anderzijds. Dit leidt/dient te leiden tot een optimale afstemming tussen de behoeften en de besteedbare middelen op zowel de korte als de lange(re) termijn. Hierbij wordt opgemerkt dat de besteedbare middelen in grote mate afhankelijk zijn van de ontwikkeling van het aantal leerlingen. De directiefunctie wordt momenteel (ad interim) ingevuld in deeltijd. De school telde in het afgelopen jaar vier (gecombineerde) groepen. Hiervoor functioneerden vier leerkrachten en één onderwijsassistente. Verder is adequaat voorzien in de IB-functie en in de ICT-functie. Tenslotte beschikt de schoolorganisatie over een eigen interieurverzorger. Klachtenregeling Aan de school is, conform de klachtenregeling, een externe vertrouwenspersoon verbonden in de persoon van mevrouw M. Dekker. Van incidenten is in het boekjaar 2012 geen sprake geweest.
Beleidsterreinen Identiteit en achterban Het bestaansrecht van de school is met name hierin gelegen dat de grondslag van de school tot uitdrukking wordt gebracht in de identiteit van de school. Het grondmotief hierbij is het gegeven dat de Heilige Schrift als Gods onfeilbaar Woord, overeenkomstig de belijdenisgeschriften der kerk in leer en leven van beslissende betekenis is. Zowel in de dagelijkse schoolpraktijk in het algemeen als in het specifieke onderwijsaanbod. In het kader van het toelatingsbeleid wordt nadrukkelijk getoetst of de ouders zich hiermee zonder voorbehoud verenigd weten en alleen dan (en niet slechts op basis van de kerkelijke richting) wordt tot inschrijving overgegaan. In de praktijk betekent dit dat de achterban van de Ds. J. Schinkelshoekschool kerkelijk behoort tot Oud Gereformeerde Gemeente in Nederland, de Gereformeerde Gemeenten (in Nederland), de Hersteld Hervormde Kerk, en de Vrije Hervormde Gemeente. Het geografische voedingsgebied van de school bestaat uit Kampen, IJsselmuiden, Grafhorst, Mastenbroek en Oosterwolde (Gld.). In verband hiermee wordt voor alle leerlingen tijdens de middagpauze in tussentijdse opvang voorzien. Onderwijs Naast de identiteit is de kwaliteit de tweede pijler van het primair onderwijs waarin de Ds. J. Schinkelshoekschool voorziet. Het kwaliteitsbeleid is erop gericht om een geborgen en veilige leefomgeving te bieden, waarin leerlingen worden voorzien van een onderwijsaanbod dat op verantwoorde wijze recht doet aan de onderlinge verschillen tussen de leerlingen. Het kernmotief hierbij is het streven om waar mogelijk in onderwijs op maat te voorzien. Om goede vormen van differentiatie te kunnen realiseren worden in het kader van het ICT-beleid specifieke leerroutes ontwikkeld, waarbij leerlingen zich genormeerde en gecontroleerde zelfstandigheid bij het onderwijsleerproces eigen leren maken. Het schoolconcept dat de Ds. J. Schinkelshoekschool hierbij voor ogen staat, is een normatief bepaald en ontwikkelingsgericht onderwijsaanbod met een programmagerichte inkadering en een leerkrachtgestuurde onderwijspraktijk. De onderwijsprestaties ontwikkelen zich stabiel in positieve zin. Personeel Het personeelsbestand heeft in het jaar 2012 weinig mutaties ondergaan. Thans heeft de invulling van de directiefunctie (nog steeds) de hoogste prioriteit. Huisvesting Het schoolgebouw is nog niet zolang geleden volledig gerenoveerd. Thans beschikt de school over een passend onderkomen om op verantwoorde wijze te kunnen voorzien in onderwijs en om in te kunnen spelen op de onderwijsontwikkelingen. Communicatie Met ouders wordt in algemene zin contact onderhouden via de schoolkrant, de nieuwsbrief, en de circulaires. Daarnaast zijn er de contactavonden, zowel onderwijsinhoudelijk met de school als beleidsmatig met het bestuur. Met ingang van 1 augustus 2009 functioneert in het kader van de Wet Medezeggenschap op Scholen (WMS) een zogenaamde Adviesraad. Hierin hebben zowel een afvaardiging van de ouders als van het personeel zitting. Voorts is er jaarlijks de kerstviering, die ook door ouders wordt bijgewoond en de ouderavond. Indien gewenst, kunnen ouders ook rechtstreeks een afspraak maken met het Dagelijks Bestuur. Contacten worden verder onderhouden met de besturenorganisatie waarbij de school is aangesloten (VBSO) en de overige daarbij aangesloten scholen. De school participeert ook in het federatieve Samenwerkingsverband dat functioneel is in het kader van Weer Samen Naar School (FVCS). Een centrale plaats neemt ook de schoolbegeleidingsdienst (KOC) in die de school van dienst is in het kader van de individuele leerlingenbegeleiding alsook op het gebied van systeembegeleiding. De contactuele relatie met omwonenden wordt niet structureel actief onderhouden, maar slechts voor zover daartoe aanleiding is.
Financiën 1 Financiën op balansdatum Onderstaand wordt de balans per 31 december 2012 en 2011 in verkorte vorm weergegeven. ACTIVA 31/12/2012 31/12/2011 Materiële vaste activa 56.489 66.238 Vorderingen 26.975 22.927 Liquide middelen 160.164 139.516 Totaal vlottende activa 187.139 162.443 Totaal activa 243.628 228.681 PASSIVA 31/12/2012 31/12/2011 Bestuursreserve 66.179 52.530 Algemene reserve 68.496 57.018 Herwaarderingsreserve 9.250 13.875 Eigen vermogen 143.925 123.423 Voorzieningen 48.000 47.500 Kortlopende schulden 51.703 57.758 Totaal passiva 243.628 228.681 1 De gegevens in dit hoofdstuk zijn ontleend aan de jaarrekening over het boekjaar 2012 waarbij een goedkeurende controleverklaring is afgegeven.
De financiële positie op de balansdatum kan tevens weergegeven worden met behulp van een viertal kengetallen. Kengetal Berekening Norm 2012 2011 Liquiditeit [ vlottende activa ] / [ kortlopende schulden ] 1,00 3,62 2,81 Solvabiliteit [ eigen vermogen ] / [ balanstotaal ] 0,50 0,59 0,54 Rentabiliteit [ exploitatiesaldo ] / [ totale opbrengsten ] 2,00% 4,78% 8,12% Weerstandsvermogen 1 Weerstandsvermogen 2 ( [ eigen vermogen Rijk ] - [ materiële vaste activa ] ) / [ rijksbijdrage OC&W ] ( [ totaal eigen vermogen ] - [ materiële vaste activa ] ) / [ rijksbijdrage OC&W ] 20,00% 5,18% 1,10% 20,00% 21,32% 13,54% De solvabiliteit en de liquiditeit ontwikkelen zich redelijk stabiel en geven geen aanleiding tot het maken van opmerkingen. De rentabiliteit en het weerstandsvermogen ontwikkelen zich thans in gunstige zin als gevolg van het positieve exploitatieresultaat over het huidige boekjaar. Dit ligt in lijn met hetgeen wij hieromtrent hebben gemeld in het bestuursverslag inzake het boekjaar 2011. Analyse van het exploitatiesaldo Realisatie 2012 Begroting 2012 Begroting 2013 Baten Rijksbijdragen 410.184 401.000 396.500 Overige baten 18.432 12.500 12.500 Totaal baten 428.616 413.500 409.000 Lasten Personele lasten 324.525 310.000 324.500 Afschrijvingen 13.761 13.500 14.000 Huisvestingslasten 18.363 18.000 16.500 Overige instellingslasten 52.654 55.000 54.500 Totaal lasten 409.303 396.500 409.500 Saldo baten en lasten 19.313 17.000-500 Financieel resultaat 1.189 1.500 1.500 Netto resultaat 20.502 18.500 1.000
Analyse van de realisatie versus het voorgaande boekjaar c.q. de begroting 2012 De gerealiseerde jaarcijfers liggen in hoge mate in lijn met de begroting. De afwijking wordt (op hoofdlijnen) als volgt verklaard: - Meer personele lumpsum 9.500 - Meer personele lasten -/- 14.500 - Minder ov. instellingslasten 7.000 - Totaal 2.000 De toegenomen lumpsum personeel wordt hoofdzakelijk verklaard door een extra subsidie Prestatiebox waarmee in de begroting nog geen rekening was gehouden. De personele lasten zijn voornamelijk hoger uitgevallen vanwege langdurige ziekte van één van de personeelsleden alsmede vanwege een diensttijdjubileum. De lagere overige instellingslasten kunnen hoofdzakelijk worden verklaard door lagere computer- en kopieerkosten dan begroot. Voor het overige geven bovenstaande cijfers geen aanleiding tot het maken van opmerkingen. Begroting 2013 e.v. De begroting voor het boekjaar 2013 komt uit op een (positief) netto resultaat van afgerond 1.000. Dit lagere begrote resultaat ten opzichte van de realisatie over het jaar 2012 wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een dalend aantal leerlingen. Dit leidt tot een dalende overheidsbijdrage. De school is slechts gedeeltelijk in staat deze lagere overheidsbijdrage te compenseren met lagere loonkosten. Voor de jaren 2014 t/m 2016 worden eveneens netto resultaten rond de nul-lijn verwacht. Bestemming van het resultaat Voor de bestemming van het resultaat (groot 20.502) wordt de volgende verdeling voorgesteld. Deze verdeling is reeds in de gepresenteerde cijfers verwerkt. School (Rijk) Algemene reserve (publiek) 6.853 Bestuur Bestuursreserve (privaat) 13.649 Totaal 20.502 Analyse van de kasstromen In 2012 is een positieve kasstroom van circa 21.000 gerealiseerd, welke als volgt uitgesplitst kan worden: Kasstroom uit operationele activiteiten Netto resultaat 20.502 Afschrijvingen 13.761 Mutaties werkkapitaal - Vorderingen - 4.048 - Kortlopende schulden - 6.054-10.102 Mutaties voorzieningen 500 24.661 Kasstroom uit investeringsactiviteiten (Des)investeringen materiële vaste activa -4.013 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie algemene reserve 0 Mutatie liquide middelen 20.648
Verreweg het grootste deel van de vooruitgang in de liquide middelen wordt verklaard door de operationele activiteiten (een combinatie van meer inkomsten en minder lasten). Daarnaast zijn de kortlopende vorderingen iets opgelopen in combinatie met afgenomen kortlopende schulden. Niettemin, mede gelet op de ontwikkeling van de leerlingaantallen, blijft er de noodzaak van een voorzichtig financieel beleid. Investerings- en financieringsbeleid In het boekjaar 2012 hebben, naast de reguliere (vervangings)investeringen in het onderwijsleerpakket, voornamelijk investeringen plaatsgevonden in ICT hulpmiddelen voor een bedrag van circa 4.000. Op korte termijn zijn, naast de reguliere (vervangings)investeringen in het onderwijsleerpakket, geen belangrijke investeringen gepland. Het financieringsbeleid is er op gericht dat er geen gebruik gemaakt behoeft te worden van externe kredietverstrekkers. Tot op heden is het mogelijk geweest deze gedragslijn te volgen. Ook in de nabije toekomst verwachten wij geen knelpunten in de financieringsbehoefte enerzijds en de beschikbare middelen anderzijds. Beleid inzake eigen risico dragerschap Vervangingsfonds en Participatiefonds Het bestuur van de schoolstichting heeft inzake het Vervangingsfonds en het Participatiefonds gekozen voor het zogenaamde eigen risico dragerschap en is derhalve vrijgesteld van het betalen van premies aan deze fondsen. Hierdoor wordt circa 10% van het loon voor sociale verzekeringswetten (loon SV) bespaard. Daar staat tegenover dat alle vervangingskosten en eventuele WW uitkeringen na beëindiging van een dienstverband voor eigen rekening en risico zijn. Het ziekteverzuimpercentage is in het achterliggende jaar gelukkig niet hoog geweest; dit heeft geleid tot een besparing van circa 11.500 (2011: circa 12.500). Deze besparing wordt toegevoegd aan de algemene reserve; van een specifieke voorziening voor vervangingskosten c.q. ten behoeve van uitkeringen na ontslag is derhalve geen sprake. Uiteraard is het beleid van het bestuur is erop gericht gedwongen ontslagen te voorkomen, zodat uitkeringen ter zake niet aan de orde zijn. Treasury verslag In 2012 hebben er geen beleggingen plaats gevonden in risicodragend kapitaal. De beschikbare vrije middelen werden overgemaakt naar een spaarrekening. Er hebben zich in het verslagjaar geen liquiditeitsproblemen voorgedaan.