Jaarrekening van de definitief_1. Postbus 19 377 AA BARNEVELD T 88 238 5526 E info@adullamzorg.nl I www.adullamzorg.nl
blad 2/17 BALANS PER 31 DECEMBER In euro's A C T I E F 31 dec. 31 dec. 216 Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen 1 2.94 18.771 2 21.938 2.554.84 3 3.6.815 752.814 3.211.693 3.325.669 Totaal activa 3.211.693 3.325.669 P A S S I E F 31 dec. 31 dec. 216 Reserves en fondsen 4 Continuïteitsreserve Overige reserves Bestemmingsfondsen 3.18.739 3.182.597 7.517 114.626 3.19.114 3.295.365 Kortlopende schulden 5 21.579 3.34 Totaal passiva 3.211.693 3.325.669
blad 3/17 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER In euro's Begroting 216 Baten Baten van particulieren Baten van bedrijven Baten van andere organisaties zonder winststreven 6 298.44 7 41.535 8 725.848 344.1 325.212 6. 16.487 769.5 881.395 Som van de geworven baten Baten als tegenprestatie voor de levering van advertenties contactblad Overige baten 1.65.787 1.173.6 1.313.94 9 3.85 24.748 25.495 1 84 Som van de baten 1.96.676 1.198.348 1.338.589 Lasten Besteed aan doelstellingen Besteed aan zorgverlening Lasten op donateurs contactblad 11 1.27.71 12 48.631 1.121.7 1.11.388 68.68 76.466 Subtotaal lasten 1.75.72 1.189.768 1.177.854 Wervingskosten Kosten beheer en administratie 13 14 36.77 91.987 46.32 61.56 35.6 45.373 Som van de lasten 1.24.396 1.297.648 1.258.827 Saldo voor financiële baten en lasten Saldo financiële baten en lasten -17.72-99.3 79.762 15 2.469 2.1 18.531 Saldo van baten en lasten -15.251-97.2 98.293 Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/onttrekking aan: Algemene reserve Bestemmingsfonds Maasheim 1.858-17.19-97.2 68.828 29.465-15.251-97.2 98.293
blad 7/17 TOELICHTING OP DE BALANS In euro's A C T I E F 31 dec. 31 dec.216 Vlottende activa 1 Voorraden Per 31 december 2.94 18.771 Toelichting voorraden: Dit betreft de voorraad verkoopartikelen. Met uitzondering van de voorraad receptieboeken is in de voorraad tegen inkoopwaarde overgeheveld naar Stichting Zorg Adullam. Er is geen voorziening voor incourantheid gevormd. 2 Vorderingen en overlopende activa Rekening-courant Stichting Zorg Adullam Nog te ontvangen rente Nog te ontvangen nalatenschappen Debiteuren Vooruitbetaald Waarborgsommen (depot PostNL) 182.244 2.528.6 1.5 9.114 1.92 17.339 13.4 6 1.35 1.35 Per 31 december 21.938 2.554.84 Toelichting rekening-courant: Over de rekeningen-courant met gelieerde stichtingen wordt een rente berekend van,% (in 216 was dit percentage,5%). 3 Liquide middelen Rabobank spaarrekening Rabobank rekening-courant Rabobank werkgroep ING bank rekening-courant ING bank donatiefonds ING Bank Private Banking Spaarrekening Gelden onderweg 1.2 1. 27.716 76.42 2.974 5.911 8.71 12.439 13.887 29.843 2.955.576 628. -3.5-799 Per 31 december Toelichting liquide middelen: De liquide middelen zijn vrij beschikbaar. 3.6.815 752.814
blad 8/17 P A S S I E F 4 Reserves en fondsen De reserves en fondsen bestaan uit de volgende componenten: 31 dec. 31 dec.216 Continuïteitsreserve Overige reserves Bestemmingsfondsen Totaal reserves en fondsen 3.18.739 3.182.597 7.517 114.626 3.19.114 3.295.365 Het verloop is als volgt weer te geven: Saldo per 1 jan. Resultaatbestemming Overige mutaties Saldo per 31 dec. Continuïteitsreserve Continuïteitsreserve 3.18.739-3.18.739 3.18.739-3.18.739 Overige reserves Algemene reserve 1.858 3.18.739 3.182.597 1.858 3.18.739 3.182.597 Bestemmingsfondsen Bestemmingsfonds Maasheim 114.626-17.19 7.517 Totaal bestemmingsfondsen 114.626-17.19 7.517 Toelichting continuïteitsreserve: Het saldo van de continuïteitsreserve is overgeheveld naar de overige reserves daar er geen aantoonbare risico's bestaan binnen. Toelichting bestemmingsfondsen: Het bestemmingsfonds is opgebouwd vanuit geoormerkte giften en bijdragen en is bestemd voor Maasheim. Het bedrag wordt vanaf aangewend voor aanvullende bekostiging van niet gefinancierde zorg.
blad 9/17 5 Kortlopende schulden 31 dec. 31 dec.216 Crediteuren Overige 1.772 3.34 1.87 Per 31 december 21.579 3.34 Niet in de balans opgenomen regelingen Garantstelling: staat garant voor een eventueel exploitatietekort bij Stichting Zorg Adullam ten behoeve van zekerheid voor de leningen tussen Stichting Zorg Adullam en de Rabobank.
blad 1/17 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN In euro's 6 Baten van particulieren Begroting 216 Collecten Nalatenschappen Donaties en giften Overige baten van particulieren 4.116 4.5 4.797 1.137 269.193 294.6 259.25 25.95 45. 6.73 298.44 344.1 325.212 Toelichting op baten van particulieren: Het bedrag vermeld bij 'Donaties en giften' betreft ontvangen gelden van donateurs, waarvan het meerendeel particulieren en een kleiner deel bedrijven zijn. Aangezien deze ontvangsten moeilijk zijn te splitsen, is het gehele bedrag toegerekend aan baten van particulieren. 7 Baten van bedrijven Giften van bedrijven 41.535 6. 16.487 Toelichting baten van bedrijven: In is een belangrijke bijdrage van een bedrijf niet gecontinueerd. Hierdoor zijn de baten van bedrijven in aanzienlijk lager uitgekomen. 8 Baten van andere organisaties zonder winststreven Giften en collecten van kerken Baten van comités Baten van overige instellingen 168.589 159.6 183.38 52.151 585. 613.252 55.18 24.9 84.835 725.848 769.5 881.395 Toelichting baten van andere organisaties zonder winststreven: De baten van comités betreffen verkoopactiviteiten; deze bleven in achter ten opzichte van 216. Wat betreft overige instellingen: in 216 was er een eenmalige actie van een school waardoor de baten in dat jaar hoger waren.
blad 11/17 9 Baten als tegenprestatie voor de levering van advertenties Begroting 216 Opbrengsten advertentieplaatsingen Af: kostprijs contactblad i.v.m. advertenties Brutowinst 47.716 45. 46.459 17.631 2.252 2.964 3.85 24.748 25.495 Toelichting op baten als tegenprestatie voor de levering van advertenties: Baten op advertenties contactblad zijn baten als tegenprestatie voor de levering van producten of diensten en hebben betrekking op de ontvangst van gelden voor het plaatsen van advertenties in het contactblad. Voor de kostprijs is een evenredig deel genomen van de kosten van het contactblad en wel het aantal pagina's in het blad dat de advertentieruimte beslaat in verhouding tot het totaal aantal pagina's. 1 Overige baten Opbrengst verkoop artikelen 84 11 Besteed aan zorgverlening Geoormerkte bijdrage St. Zorg Adullam Projectkosten overig 1.27.25 1.121.7 1.98.332-179 3.56 1.27.71 1.121.7 1.11.388 Toelichting besteed aan zorgverlening: De doelstelling 'Besteed aan doelstelling' betreffen verstrekte (project)bijdrages vanuit Stichting Steun Adullam voor bestedingen in gelieerde Stichting Zorg Adullam. 12 Lasten op donateurs contactblad Kostprijs contactblad i.v.m. donateurs 48.631 68.68 76.466 Brutoverlies 48.631 68.68 76.466 Toelichting Lasten op donateurs contactblad: Lasten op donateurs contactblad zijn lasten als tegenprestatie voor de levering van producten of diensten en hebben betrekking op de opbrengsten van donateurs voor het contactblad. Voor de kostprijs is een evenredig deel van de kosten van het contactblad genomen vermeerderd met de kosten van de donateursadministratie. Met betrekking tot de donateurs staan er geen opbrengsten tegenover het contactblad. In is overgegaan op een andere drukkerij waardoor er een aanzienlijke besparing is gerealiseerd op de drukkosten. Daarnaast is de donateursadministratie in eigen beheer genomen wat ook tot een besparing heeft geleid.
blad 12/17 Begroting 216 13 Wervingskosten Vrijwilligersvergoedingen Representatiekosten en PR Doorberekende kosten Servicecentrum Advertentiekst verkoopactiviteiten Algemene kosten werkgroep Kosten activiteiten werkgroep Promotieactiviteiten 26 2.1 2.797 4.36 1.8 1.37 26.82 5.517 26.82 4.5 24.211 5.61 184 56 1.8 4.5 15 14 68 4.8 2.33 36.77 46.32 35.6 14 Kosten beheer en administratie Doorberekende kosten Servicecentrum Kosten van automatisering Accountantskosten Advieskosten Bijdragen, lidmaatschappen en vakliteratuur Kantoorbenodigdheden Bankkosten Overige kosten 51.6 51.6 38.969 3.758 2. 2. 1. 157 3.1 31 6 3 43 1 5.937 5.1 4.72 2.15 231 91.987 61.56 45.373 Toelichting doorberekende kosten Servicecentrum: In zijn er meer kosten doorberekend door het Servicecentrum aan. Deze toename heeft te maken met extra kosten voor financieel administratieve ondersteuning van de comités en voor werkzaamheden voor de donateursadministratie die met ingang van in eigen beheer zijn genomen. Toelichting kosten van automatisering: In is een CRM pakket aangeschaft waarin alle betrokken personen en relevante gegevens worden geregistreerd. De aanschaf van dit pakket zijn als kosten van automatisering verantwoord. 15 Saldo financiële baten en lasten Rente rekening-courant gelieerde stichting Overige rentebaten 2.469 2.1 9.417 9.114 2.469 2.1 18.531 Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.
blad 13/17 Toelichting op de bestedingen Kostensoorten: Besteed aan doelstellingen Besteed Lasten op aan zorgverlening donateurs contactblad Wervingskosten Kosten beheer en administratie Totaal werkelijk Begroot Totaal werkelijk 216 Verstrekte (project)bijdragen Aankopen en verwervingen Communicatiekosten Personeelskosten Kantoor- en algemene kosten 1.27.71 1.27.71 1.121.7 1.11.388 2.2 2.2 39.67 36.44 76.11 82.588 79.87 26 26 2.1 2.797 8.961 241 89.968 99.17 9.36 77.434 Totalen bestedingen 1.27.71 48.631 36.77 91.988 1.24.397 1.296.748 1.261.426 Totaal baten in : 1.96.676 Percentage wervingskosten van de baten in : 3,3% Toerekening bestedingen: Alle lasten binnen zijn toegerekend aan één van de activiteiten of bestedingen die staan vermeld in bovenstaande tabel. Voor de specificatie van 'Besteed aan zorgverlening' en 'Lasten op donateurs contactblad' zie punt 11 en 12 van de toelichting op de staat van baten en lasten. De wervingskosten bestaan deels uit doorbelaste kosten vanuit Servicecentrum met betrekking tot communicatie, deels uit representatiekosten en advertentiekosten. De kosten van beheer en administratie bestaan grotendeels uit doorbelaste kosten vanuit Servicecentrum met betrekking tot het kantoor en verder uit automatiseringskosten en accountantantskosten. In de toelichting op de staat van baten en lasten bij punt 13 en 14 staan de specificaties van de wervingskosten en van de kosten van beheer en administratie.