JAARCIJFERS 2012 Stichting De Noodkreet Wolfstraat 99 5701 JC Helmond
Aan het bestuur van Stichting De Noodkreet Wolfstraat 99 5701 JC Helmond Helmond, 21 mei 2013 Geachte leden van het bestuur, Met genoegen doen wij u hierbij het financieel verslag van uw stichting over 2012 toekomen. Samenstellingsverklaring Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2012 van Stichting De Noodkreet te Helmond samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig de in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten in hoofdzaak uit verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. Op basis van de aan ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met richtlijn 640 "Organisaties zonder winststreven" van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving. Graag zijn wij bereid tot het verstrekken van nader gewenste inlichtingen. Dutch Accounting House C. van Diesen Directeur
Inhoudsopgave Pagina A. JAARVERSLAG 1. Inleiding 1 2. Doel van de stichting 1 3. Resultaat 2 4. Financiële positie 2 5. Staat van herkomst en besteding der middelen 3 B. JAARREKENING 1. Balans per 31 december 2012 4 2. Staat van baten en lasten over 2012 5 3. Toelichting a. Algemeen 6 b. Grondslagen van waardering en van resultaatbepaling 6 c. Toelichting op de balans per 31 december 2012 8 d. Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012 10
A. JAARVERSLAG 1. Inleiding De administratie is geautomatiseerd en wordt door Dutch Accounting House verzorgd. De programmatuur omvat: - Grootboek - Sub-administratie: - Crediteuren De fiscale aangiften, de review op de dagelijkse administratie en het samenstellen van de jaarrekening wordt verzorgd door Dutch Accounting House te Helmond. 2. Doel van de onderneming De stichting is gevestigd aan de Wolfstraat 99, 5701 JC te Helmond. De stichting heeft ten doel: 1. Het begeleiden en ondersteunen van kinderen, jongeren en hun ouders bij problemen, in de oplossing waarvan andere (reguliere) (overheids)instanties niet of onvoldoende (kunnen) voorzien, het bevorderen van de zelfredzaamheid en het helder maken van informatie van cliënten naar beleidsmakers en vice versa, en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. 2. De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door: - het opzetten en instandhouden van een centraal aanspreekpunt; - het zorgen voor vergader- en ontmoetingsruimtes; - het (alsnog) inschakelen van andere hulporganisaties in concrete gevallen en bemiddeling en advisering daarbij; - overleg voeren en contact houden met andere hulporganisaties in het algemeen; - het analyseren en bundelen van problemen van de hulpbehoevenden, om een algemeen beleid te ontwikkelen en de structuur en de opzet van de organisatie en de aanpak van concrete problemen te verbeteren; - de aansluiting bij landelijke, provinciale en regionale platforms en samenwerkingsverbanden, met name op het gebied van de (jeugd)zorg, de kinderbescherming en de rechten van het kind; - het onder de aandacht brengen bij overheidsinstanties (gemeenten, provincies en ministeries) van de problematiek van de jeugdzorg met als doel verbetering van de regelgeving, verbetering van de organisatie en opzet van de hulp, verkrijging van subsidies enzovoorts. -1-
3. Resultaat Het boekjaar sluit met een negatief resultaat van 7.562 bij een totale subsidie van 170.183. Het balanstotaal per 31 december 2012 bedraagt 38.776. De reserves bedragen per 31 december 2012 24.389 positief. 4. Financiële positie De financiële positie van uw stichting is als volgt verkort weer te geven: Op korte termijn beschikbaar 31-12-2012 31-12-2011 Vorderingen 7.071 10.074 Liquide middelen 26.810 4.347 Totaal 33.881 14.421 Kort vreemd vermogen 14.387 29.657 Liquiditeitssaldo 19.494 15.236- Vastgelegd op lange termijn -------------- -------------- Materiële vaste activa 4.895 10.020 Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen 24.389 5.217- Dit is als volgt gefinancierd: Reserves 24.389 11.049- Voorzieningen - 5.833 Het liquiditeitssaldo is ten opzichte van 31 december 2011 met 34.730 toegenomen Totaal 24.389 5.217- -2-
5. Staat van herkomst en besteding der middelen ---2012--- ---2011--- Herkomst der middelen Exploitatiesaldo 7.562-20.654- Afschrijvingen 5.125 5.279 Cash Flow 2.437-15.375- ------------- ------------- Besteding der middelen Investeringen materiële vaste activa - - Mutatie verplichtingen en voorzieningen 5.833 2.000 Totaal besteding der middelen 5.833 2.000 ------------- ------------- Mutatie liquiditeitssaldo 8.270-17.375- Mutatie vlottende activa 3.003 8.040- Mutatie kort vreemd vermogen 15.270-17.681 De liquide middelen per ultimo boekjaar zijn ten opzichte van 31 december 2011 toegenomen met 20.537 Mutatie liquide middelen 20.537-7.734- -3-
B. JAARREKENING 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (Na resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2012 31-12-2011 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa: Inventaris 485 1.511 Computers 1.854 4.308 Software 2.556 4.201 4.895 10.020 ------------- ------------- VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen: Overige vorderingen en overlopende activa 7.071 10.074 7.071 10.074 ------------- ------------- Liquide middelen: 26.810 4.347 ------------- ------------- TOTAAL ACTIVA 38.776 24.441-4-
Stichting De Noodkreet Wolfstraat 99 5701 JC Helmond PASSIVA 31-12-2012 31-12-2011 EIGEN VERMOGEN Reserves 24.389 11.049- ------------- ------------- VERPLICHTINGEN EN VOORZIENINGEN Investeringsubsidie SKAN - 5.833-5.833 ------------- ------------- KORT VREEMD VERMOGEN Crediteuren 4.009 6.656 Belastingen en premies sociale verzekeringen 4.761 3.290 Overige schulden en overlopende passiva 5.617 19.711 14.387 29.657 ------------- ------------- TOTAAL PASSIVA 38.776 24.441 24.389 11.049- -4-
2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 Stichting De Noodkreet Wolfstraat 99 5701 JC Helmond ---2012--- Begroting 2012 ---2011-- Subsidies: 170.183 169.000 149.644 -------------- -------------- -------------- Afschrijvingen: 5.125 5.100 5.279 -------------- -------------- -------------- Personeelskosten: 144.459 157.886 141.550 -------------- -------------- -------------- Overige bedrijfskosten: Huisvestingskosten 7.636 8.456 4.697 Kantoorkosten 24.484 30.032 21.119 Rente baten en -lasten 531-450- 419- Buitengewone baten 3.428- - 2.000- Som der overige bedrijfskosten 28.161 38.038 23.397 Regulier exploitatiesaldo 7.562-32.024-20.583- -------------- -------------- -------------- Exploitatiesaldo projecten - - 71- Exploitatiesaldo 7.562-32.024-20.654- -5-
3. Toelichting 3.a Algemeen Alle in de toelichting opgenomen bedragen zijn in euro's. Stichting De Noodkreet is opgericht op 25 mei 1998. De laatste statutenwijziging dateert van 12 juli 2002. De stichting is ingeschreven in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel onder nummer 1710.5073. De stichting is gevestigd aan de Wolfstraat 99, 5701 JC te Helmond. Het boekjaar loopt van 1 januari 2012 tot en met 31 december 2012. Het aantal medewerkers bedraagt 3 (2011: 4) Algmene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. 3.b Grondslagen van waardering en van resultaatbepaling Grondslagen van waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingspijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. -6-
Vervolg toelichting Grondslagen van resultaatbepaling Opbrengsten Dit betreft de ontvangen subsidies minus de betaalde fee aan Zorgbelang en van de fondsen: Oranje Fonds; Stg het R.C. Maagdenhuis; knr commissie projecten in Nederland en het VSB Fonds. Tevens komen er regelmatig kleine giften binnen. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend op basis van een percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met de verwachte economische levensduur. Inventaris Computers Software 20 % van de aanschafwaarde 20 % van de aanschafwaarde 20 % van de aanschafwaarde Rentebaten en -lasten Hieronder zijn opgenomen de aan derden betaalde rente alsmede de ontvangen rente op tegoeden. -7-
3.c Toelichting op de balans per 31 december 2012 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa: Het verloop van de materiële vaste activa in 2012 is als volgt weer te geven: Inventaris Computers Software Totaal Stand primo boekjaar 1.511 4.308 4.201 10.020 Investeringen - - - - Desinvesteringen - - - - Afschrijvingen 1.026 2.454 1.645 5.125 Stand ultimo boekjaar 485 1.854 2.556 4.895 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen: Overige vorderingen en overlopende activa 31-12-2012 31-12-2011 Waarborgsommen Wolfstraat 640 640 Vordering verzekeringsgeld - 4.734 Overige overlopende activa 6.432 4.700 7.072 10.074 Liquide middelen: 31-12-2012 31-12-2011 Kas 221 219 Kruisposten 570- - ABN AMRO Bank 27.159 4.128 26.810 4.347-8-
Vervolg toelichting op de balans per 31 december 2012 EIGEN VERMOGEN Reserves ---2012--- ---2011-- Vrije reserves 14.778-11.049- Bestemmingsreserve 39.167 - Stand ultimo boekjaar 24.389 11.049- De reserves zijn als volgt nader te specificeren: Vrije Reserves ---2012--- ---2011-- Stand primo boekjaar 11.049-9.604 Mutatie vermogen 3.833 - Exploitatiesaldo 7.562-20.653- Stand ultimo boekjaar 14.778-11.049- Investeringsubsidie SKAN fonds ---2012--- ---2011-- Stand primo boekjaar 5.833 7.833 Vrijval investeringssubsidie 2.000-2.000- Naar vrije reserves 3.833- Stand ultimo boekjaar - 5.833 Bestemmingsreserve ---2012--- ---2011-- Stand primo boekjaar - - Vooruitontv subsidies project Tilburg - Den Bosch 39.167 - Stand ultimo boekjaar 39.167 - De bestemmingsreserve is vooruitontvangen subsidie voor het project Tilburg - Den Bosch. Het project is gestart in augustus 2012 en loopt t/m juli 2014. -9-
Vervolg toelichting op de balans per 31 december 2012 KORT VREEMD VERMOGEN Crediteuren Per balansdatum te betalen conform een crediteurenlijst in de administratie aanwezig. Belastingen en premies sociale verzekeringen 31-12-2012 31-12-2011 Loonbelasting 4.761 3.290 4.761 3.290 Overige schulden en overlopende passiva 31-12-2012 31-12-2011 Pensioenpremie 742-168 Te betalen administratiekosten - 1.000 Reservering vakantiegeld 4.518 4.697 Nog te betalen kosten 1.841 3.846 5.617 9.711-10-
3.d Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012 ---2012--- Begroting 2012 ---2011-- Subsidies Subsidie Zorgbelang 150.000 150.000 150.000 Fee Zorgbelang 2.000-2.000-2.000- Diverse giften 1.200-1.644 Subsidie project Tilburg - Den Bosch 20.833 21.000 - Omzet provinciale raad 150 - - 170.183 169.000 149.644 Afschrijvingen: ------------- ------------- ------------- Inventaris 1.026-1.026 Computers 2.454 5.100 2.492 Software 1.645-1.761 5.125 5.100 5.279 Personeelskosten: ------------- ------------- ------------- Lonen en salarissen Helmond 108.398 102.144 92.247 Lonen en salarissen Tilburg - - 7.800 Vakantiegeld Helmond 7.907 8.172 7.082 Vakantiegeld Tilburg - - 616 Sociale lasten 14.235 19.857 14.078 Pensioenlasten 8.949 8.545 9.767 Vergoeding vrijwilligers 600 1.236 750 Reiskosten pers./vrijwilligers Helmond 5.764 8.446 6.801 Reiskosten pers./vrijwilligers Tilburg - - 598 Inhuur derden 9.102 2.000 5.601 Deskundigheidsbevordering 45 4.000 1.236 Kosten bestuur - 1.000 153 Kantinekosten 1.402 1.077 - Overige personeelskosten 3.352 1.409 5.259 Ontvangen ziekengeld 15.295- - 10.437-144.459 157.886 141.550 Overige bedrijfskosten: ------------- ------------- ------------- Huisvestingskosten Huur pand 589 2.132 109 Energiekosten 2.268 2.474 2.386 Schoonmaakkosten 1.509 1.000 82 Onderhoud gebouwen 523 1.000 684 Water 352 350 479 Gemeentelijke heffingen 1.210 500 957 Overige huisvestingskosten 1.185 1.000-7.636 8.456 4.697 ------------- ------------- ------------- -11--
Vervolg toelichting op de staat van baten en lasten over 2012 ---2012--- Begroting 2012 ---2011-- Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 1.123 800 762 Reclame, drukwerk en kopieerkstn 3.564 4.100 5.231 Communicatiekosten 4.467 4.350 3.848 Accountants- en Administratiekstn 7.719 9.180 6.217 Portokosten - 500 570 Representatiekosten cliënten - 200 17 Contributies en abonnementen 794 1.000 1.052 Verzekeringen 6.282 6.550 110 Automatiseringskosten 372 1.800 1.938 Onderhoud inventaris - - 255 Klein inventaris - 1.500 38 Kosten uitrol provincie - - 343 Overige kantoorkosten 163 52 737 24.484 30.032 21.119 ------------- ------------- ------------- Buitengewone baten: Uitkering verzekering ivm schade 1.428- - Vrijval invest. subsidie SKAN fonds 2.000- - 2.000-3.428- - 2.000- ------------- ------------- ------------- Rentebaten en -lasten: Rente ABN AMRO Bank 631-500- 744- Bankkosten 30 50 71 Rekenverschillen - - 6 Boetes belastingdienst 70-248 531-450- 419- ------------- ------------- ------------- Regulier exploitatiesaldo 7.562-32.024-20.583- -12-
Vervolg toelichting op de staat van baten en lasten over 2012 ---2012--- Begroting 2012 ---2011-- Project Lotgenotencontactgroep Subsidie lotgenoten contactgroep - - Subsidie kruisvereniging - - Kosten lotgenotencontactgroep - - 71 - - 71- ------------- ------------- ------------- Exploitatiesaldo projecten - - 71- Ondertekening van de jaarrekening 2012 Helmond,.2013 Het bestuur, namens deze S. Prinsen K. Werker E. Meijer (voorzitter) (penningmeester) (secretaris) Exploitatiesaldo 7.562-32.024-20.654- -13-