Trends Gazellen Survey Maart, 2013

Transcriptie

1 Trends Gazellen Survey 2013 Maart, 2013

2 Inhoudstafel Introductie Onderzoeksresultaten Identificatie Verwachtingen voor de toekomst Fiscaliteit en financiering Vrouwenparticipatie Sociale media Gelukkig gevoel Contact Uitgenodigden, deelnemers en te bezoeken 1

3 Introductie Eind 2012, begin 2013 voerde KPMG & Partners Accountancy Audit Tax in samenwerking met Trends een onderzoek uit bij bedrijven die doorheen de laatste 6 jaar de titel van Trends Gazelle behaalden. We vroegen hun mening over thema s als fiscaliteit en financiering, toekomstverwachtingen, sociale media, vrouwenparticipatie in het bedrijf en hun geluksgevoel. In totaal werden bedrijven aangeschreven, waarvan er 974 deelnamen aan het onderzoek. Hiermee bereikten we een responspercentage van 24,28%. Een overgrote meerderheid namelijk 62,3% of bijna twee derde van de bedrijven heeft zijn hoofdzetel in Vlaanderen, 28,5% in Wallonië en 9,1% van de deelnemende Gazellen is in het Brussels Hoofdstedelijk Gewest gelegen. De hoogst vertegenwoordigde sectoren zijn industrie (25,4%), diensten (28,5%) en bouw (21,1%). Op grote afstand volgen de transportsector en de overheid, met respectievelijke percentages van 4,3% en 1,2%. Eén op vijf van de deelnemers (19,4% ) geeft aan in een nog andere sector actief te zijn, zoals distributie, retail of horeca. Verderop in dit rapport vindt u de gedetailleerde resultaten van het onderzoek. Hieronder willen we u alvast enkele opmerkelijke bevindingen meegeven: Ondanks de economisch moeilijke tijden verwacht een kleine 60% van de ondernemingen zijn omzet verder te zien groeien in Voor ruim 40% van alle deelnemende ondernemingen is dat een groeiverwachting van meer dan 2%. 16,8% verwacht zelfs met meer dan 10% te groeien. Op het vlak van personeelsbestand zijn de verwachtingen eveneens rooskleurig, zij het in mindere mate. Meer dan een derde van de deelnemende bedrijven verwacht dat het aantal personeelsleden zal stijgen met 2% of meer in het komende jaar. Ruim de helft verwacht dat het personeelsbestand op hetzelfde niveau zal blijven. Ondanks de positieve toekomstverwachtingen, geeft 73% van de ondernemingen aan de impact van de economische crisis te voelen. Volgens de Trends Gazellen is omzetgroei of personeelstoename niet uitgesloten tijdens economisch moeilijke tijden. Dit wordt eveneens bevestigd door de 64% van de ondernemingen die overnames of investeringen plannen voor de komende drie jaren. Uit de resultaten kunnen we overigens afleiden dat om en bij de 85% van deze ondernemingen ervoor kiest om hun uitbreidingsplannen in België uit te werken, eerder dan in het buitenland. 46,4% van de ondernemingen ondervond geen moeilijkheden om aan bankkredieten te geraken. Voor een derde van de bedrijven (30,7%) ging dat om een of meerdere redenen minder vlot dan vroeger. Net geen 20% gaf aan recent geen bankkredieten te hebben aangevraagd. In elk geval heeft alvast 9 op de 10 ondernemingen geen projecten moeten schrappen omwille van een gebrek aan bankfinanciering. 70% van de bedrijven zegt gebruik te maken van de notionele intrestaftrek. Tegelijk vindt 60% dat deze maatregel hervormd moet worden en 17% is van mening dat die zelfs moet worden afgeschaft. Bij 41,6% van de Gazellen zijn er vrouwen aanwezig in de Raad van Bestuur. In het directiecomité stijgt de vrouwelijke vertegenwoordiging naar 53%. Bij de bedrijven waar geen vrouwen aanwezig zijn in het directiecomité of Raad van Bestuur, is dat bij 60,5% louter toeval. 2

4 Algemene gegevens

5 Identificatie: bedrijfsgegevens Provincië (Hoofdzetel van het bedrijf) Vlaanderen 62,3% 12,0% Antwerpen 12.0% Limburg 12.6% Vlaams-Brabant 9.9% 13,3% 14,5% 9,1% 9,9% 12,6% Oost-Vlaanderen 14.5% West-Vlaanderen 13.3% Wallonië 28,5% 8,2% 4,7% 8,9% Waals-Brabant 4.7% Henegouwen 8.2% 4,4% Luik 8.9% Namen 4.4% 2,3% Luxemburg 2.3% Brussels Hoofdstedelijk Gewest 9.1% Sector Industrie 25.4% Diensten 28.5% Transport 4.3% Bouw 21.1% Overheid 1.2% Andere 19.4% 28,5% 25,4% 21,1% 19,4% 4,3% 1,2% Industrie Diensten Transport Bouw Overheid Andere 4

6 Identificatie: bedrijfsgegevens 61,9% Familiebedrijf Ja 61.9% Neen 37.9% Weet niet 0.2% 37,9% 0,2% Ja Neen Weet ik niet 43,3% Aantal werknemers % % % % % 26,7% 18,2% 7,3% 4,5%

7 Identificatie: respondentgegevens Respondenten per functie CEO/Gedelegeerd Bestuurder/ Zaakvoerder/Algemeen Directeur 83.1% Financieel Directeur/CFO 4.7% Andere 3.6% Operationeel Directeur 2.4% Marketing Manager/Directeur 2.1% Directie-assistent(e) 1.8% HR Manager/Directeur 1.3% Voorzitter Raad van Bestuur 1.0% CEO/Gedelegeerd Bestuurder/Zaakvoerder/A Financieel Directeur/CFO Andere Operationeel Directeur Marketing Manager/Directeur Directie-assistent(e) HR Manager/Directeur 4,7% 3,6% 2,4% 2,1% 1,8% 1,3% 83,1% Voorzitter Raad van Bestuur 1,0% 43,5% 29,2% 18,2% 7,0% 0,3% 1,8% Respondenten per leeftijdscategorie % % % % % % Respondenten per geslacht Man 88.9% Vrouw 11.1% Man Vrouw 11,1% 88,9% 6

8 Verwachtingen voor de toekomst

9 Verwachtingen voor de toekomst Hoe zal uw bedrijfsomzet, volgens uw verwachtingen, tegen eind 2013 evolueren? 41,7% 29,6% 16,8% 7,7% 2,9% 1,3% Groei met meer dan 10 procent Groei tussen 2 en 10 procent Stabiel (tussen +2 en -2 procent) Daling tussen -2 en -10 procent Daling met meer dan -10 procent Weet ik niet Hoe zal het personeelsbestand van uw bedrijf, volgens uw verwachtingen, tegen eind 2013 evolueren? 52,0% 28,3% 6,9% 10,4% 1,2% 1,2% Groei met meer dan 10 procent Groei tussen 2 en 10 procent Stabiel (tussen +2 en -2 procent) Daling tussen -2 en -10 procent Daling met meer dan -10 procent Weet ik niet 8

10 Verwachtingen voor de toekomst Heeft uw bedrijf plannen voor investering(en) of overname(s) in de komende drie jaar? 63,9% 28,0% 8,1% Ja Neen Weet ik niet Waar zullen die investeringen en/of overnames gebeuren? Enkel in België 58,8% Voornamelijk in België, maar ook in het buitenland 20,3% Voornamelijk in het buitenland, maar ook in België 9,5% Nog te bepalen, bij voorkeur in België 5,5% Enkel in het buitenland 3,4% Nog te bepalen, bij voorkeur in het buitenland 2,3% Weet ik niet 0,3% 9

11 Fiscaliteit en financiering In welke mate bent u het eens met volgende stellingen? Mijn bedrijf heeft zich aangepast aan de recente fiscale maatregelen van de regering Di Rupo 12,5% 52,4% 17,9% 4,6% 12,6% Een bijzondere aanslag van 309% voor niet-verantwoorde kosten is gerechtvaardigd 7,3% 4,1% 17,7% 65,8% 5,1% Om van de notionele interest gebruik te mogen maken, moet een bedrijf jobs creëren en/of nieuwe investeringen doen in België 25,5% 43,9% 13,3% 10,3% 7,0% De notionele interestaftrek moet verder worden hervormd 14,0% 45,5% 16,4% 13,1% 11,0% De notionele interestaftrek moet worden afgeschaft 4,5% 12,4% 30,3% 45,2% 7,6% Ik verkies een hogere vermogensbelasting in ruil voor lagere lasten op arbeid 12,5% 38,3% 20,6% 22,5% 6,1% De overheid mag het aantal aftrekposten verminderen in ruil voor een gevoelige verlaging van de vennootschapsbelastingen 31,6% 43,9% 12,1% 6,5% 5,9% Er zijn te veel aftrekposten voor bedrijven 7,7% 24,3% 31,7% 28,6% 7,6% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Helemaal akkoord Eerder akkoord Eerder niet akkoord Helemaal niet akkoord Nvt/Weet ik niet 10

12 Fiscaliteit en financiering Heeft de zwaardere taxatie van bedrijfswagens een impact (gehad) op het wagenbeleid van uw bedrijf? 42,4% 29,3% 16,3% 19,2% 11,0% 3,7% 1,7% Het wagenpark is verkleind (minder wagens) Het wagenpark is uitgebreid (meer wagens) Het wagenpark is vergroend (meer milieuvriendelijke wagens) Ons bedrijf betaalt nu minder belastingen op bedrijfswagens Ons bedrijf betaalt nu meer belastingen op bedrijfswagens Neen, geen impact Weet ik niet 11

13 Fiscaliteit en financiering Welke aftrekposten gebruikt uw bedrijf? Bedrijf Notionele intrestaftrek Sponsoring 60,4% 69,2% Relatiegeschenken 59,5% Opleiding en studiereizen 58,3% Milieuvriendelijke bedrijfswagens 41,7% Giften voor goed doel 40,0% Investeringsaftrek voor investeringen in onderzoek en ontwikkeling, energiebesparende investeringen, etc. 20,4% Recuperatie bedrijfsvoorheffing voor onderzoek en ontwikkeling 13,3% Tax shelter 11,2% Weet ik niet/geen mening 2,9% Medewerkers Maaltijdcheques Ecocheques Premies voor groepsverzekering Personeelsfeest 68,3% 66,3% 64,8% 63,3% Kosten wagenpark (brandstof,...) 58,5% Bedrijfskledij 51,2% Resultaatsgebonden bonus Restaurantkosten 32,6% 35,5% Maaltijden (bedrijfsrestaurant) 8,9% Kinderopvang 0,5% 12

14 Fiscaliteit en financiering Van de door u gebruikte aftrekposten, welke mogen volgens u geschrapt worden? Bedrijf Gebruikt Mag geschrapt worden Notionele intrestaftrek 69.2% 9.5% Sponsoring 60.4% 17.9% Relatiegeschenken 59.5% 20.3% Opleiding en studiereizen 58.3% 9.2% Milieuvriendelijke bedrijfswagens 41.7% 5.7% Giften voor goed doel 40.0% 16.4% Investeringsaftrek voor investeringen in onderzoek en ontwikkeling, energiebesparende investeringen, etc. 20.4% 6.0% Recuperatie bedrijfsvoorheffing voor onderzoek en ontwikkeling 13.3% 7.7% Tax shelter 11.2% 14.7% Weet ik niet/geen mening 2.9% - Werknemers Gebruikt Mag geschrapt worden Maaltijdcheques 68.3% 8.1% Ecocheques 66.3% 31.6% Premies voor groepsverzekering 64.8% 2.4% Personeelsfeest 63.3% 11.7% Kosten wagenpark (brandstof,...) 58.5% 4.4% Bedrijfskledij 51.2% 3.4% Resultaatsgebonden bonus 35.5% 4.0% Restaurantkosten 32.6% 11.0% Maaltijden (bedrijfsrestaurant) 8.9% 9.2% Kinderopvang 0.5% 0.0% 13

15 Fiscaliteit en financiering 44,3% Heeft u een managementvennootschap? 53,6% 2,2% Ja Neen Weet ik niet In welke mate bent u het eens met volgende stellingen i.v.m. managementvennootschappen? Het is begrijpelijk dat managementvennootschappen strenger zullen worden aangepakt door de fiscus 5,2% 21,5% 18,2% 30,2% 24,9% Een managementvennootschap is nog steeds voordelig ondanks de fiscale maatregelen van de regering Di Rupo 7,2% 40,1% 11,6% 3,0% 38,1% Mijn opdrachtgever verkiest dat ik werk met een managementvennootschap 7,0% 14,6% 14,5% 24,3% 39,6% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Helemaal akkoord Eerder akkoord Eerder niet akkoord Helemaal niet akkoord Nvt/Weet ik niet 14

16 Fiscaliteit en financiering Hoe financiert uw onderneming vandaag de dag zijn bedrijfsactiviteit? 67,5% 73,8% Hebt u de laatste twee jaar projecten moeten schrappen wegens gebrek aan bankfinanciering? 10,3% 1,0% 0,7% 4,6% 2,5% Bankleningen Bedrijfsobligaties Private equity Interne cashflow Crowd funding Andere Weet ik niet 1,0% 10,4% 46,4% Heeft uw bedrijf moeite om aan bankkredieten te geraken? 88,6% 19,4% 12,0% 15,2% 20,3% 4,6% 3,4% Ja Neen Weet ik niet Neen, dat ging probleemloos Neen, wij hebben geen bankkrediet aangevraagd Ja, banken geven minder krediet Ja, het traject duurt langer Ja, de banken vragen meer waarborgen Ja, andere reden Weet ik niet 15

17 Fiscaliteit en financiering Bent u in het voorbije jaar van hoofdbank veranderd of overweegt u om de komende twee jaar van hoofdbank te veranderen? 3,9% Ja Neen Weet ik niet 16,9% 79,2% Indien wel, wat was de voornaamste reden? 32,4% 21,3% 23,6% 11,6% 8,3% 2,8% Verwaterd persoonlijk contact Andere bank geeft gemakkelijker krediet Kosten van dienstverlening Geen vertrouwen meer in de kredietwaardigheid van de bank Slecht beleggingsadvies Andere 16

18 Vrouwenparticipatie

19 Vrouwenparticipatie Zijn er vrouwen aanwezig in uw directiecomité uw Raad van Bestuur 53,0% 41,6% 46,7% 39,3% 11,7% 7,7% Ja Neen Niet van toepassing Ja Neen Niet van toepassing 18

20 Vrouwenparticipatie Om welke reden(en) zijn vrouwen toegetreden tot uw directiecomité/raad van Bestuur? Competenties Bedrijfservaring Aandeelhoudster Familiebanden (Mede-)oprichter/zaakvoerder van het bedrijf Emotionele intelligentie Complementariteit met andere bestuurders Toeval Andere reden Weet ik niet/geen mening Wettelijke verplichting/code Buysse/Code Lippens 0,5% 0,1% 0,7% 2,4% 4,5% 7,0% 14,1% 14,1% 16,2% 16,0% 24,4% Waarom zitten er geen vrouwen in uw directiecomité/raad van Bestuur? Toeval 60,5% Weet ik niet/geen mening 12,5% Andere reden Het gebrek aan voldoende competente vrouwen Liever geen familie in de Raad van Bestuur Vrouwen hebben andere carrièreperspectieven Beleid van de Raad van Bestuur Gebrek aan complementariteit met andere bestuurders Gebrek aan wettelijke verplichting 6,9% 6,8% 5,4% 3,1% 2,9% 1,5% 0,3% 19

21 Vrouwenparticipatie Zijn er vrouwen aanwezig in uw Raad van Bestuur 100,0% Per sector 36,0% 54,7% 42,4% 44,6% 47,6% 45,2% 50,0% 40,3% 43,9% 39,2% 9,3% 12,9% 7,1% 9,7% 0,0% 0,0% 16,9% Industrie Diensten Transport Bouw Overheid Andere Ja Neen Niet van toepassing Zijn er vrouwen aanwezig in uw directiecomité 91,67% Per sector 48,58% 46,15% 58,27% 33,81% 50,00% 38,10% 48,54% 45,15% 57,67% 30,69% 5,26% 7,91% 11,90% 6,31% 8,33%,00% 11,64% Industrie Diensten Transport Bouw Overheid Andere Ja Neen Niet van toepassing Respondenten per sector (totaal 974) Industrie Diensten Transport Bouw Overheid Andere

22 Sociale media

23 Sociale media Welke sociale media gebruikt uw organisatie actief voor bedrijfscommunicatie? 43,6% 32,5% 34,8% 16,0% 6,0% LinkedIn Facebook Twitter Geen enkele Andere sociale media Waarvoor gebruikt uw bedrijf sociale media? 29,1% 22,6% 12,7% 14,6% 14,5% 5,8% 0,7% Recrutering Communicatie en marketing Sales / verkoopstool Manier om potentiële klanten te benaderen Manier om met klant in contact te blijven Om de acties van de concurrentie te volgen Andere reden 22

24 Sociale media Zijn er werknemers specifiek aangesteld om zich tijdens hun werkuren te verdiepen in de sociale media en zaken te posten op de verschillende sociale media? 67,6% 27,2% 5,2% Ja Neen Weet ik niet/niet van toepassing Hebt u al negatieve ervaringen gehad met sociale media? 65,6% 25,7% 8,7% Ja Neen Weet ik niet /Niet van toepassing 23

25 Sociale media Welke sociale media gebruikt uw organisatie actief voor bedrijfscommunicatie? Per leeftijdscategorie van de respondent 66,7% 66,7% 43,5% 33,3% 31,6% 44,3% 36,6% 30,2% 44,0% 30,3% 38,4% 32,4% 48,5% 33,8% 33,3% 33,3% 0,0% 0,0% 11,1% 22,2% 5,6% 4,0% 6,8% 13,6% 0,7% 7,1% 16,5% 3,5% 4,9% 16,5% 5,9% 1,5% 19,1% 0,0% 0,0% 0,0% LinkedIn Facebook Twitter Geen enkele Andere Weet ik niet Respondenten per leeftijdscategorie (totaal 974)

26 Sociale media Welke sociale media gebruikt uw organisatie actief voor bedrijfscommunicatie? Per familiebedrijf: ja/neen 66,8% 53,3% 59,0% 53,2% 53,4% 46,7% 46,8% 46,6% 40,7% 32,9% LinkedIn Facebook Twitter Geen enkele Andere Familiebedrijf Geen familiebedrijf Respondenten per categorie: familiebedrijf of niet (totaal 974) Ja Nee Weet ik niet % % 2 0.2% 25

27 Sociale media Welke sociale media gebruikt uw organisatie actief voor bedrijfscommunicatie? Per categorie aantal werknemers 54,5% 50,9% 27,3% 25,0% 45,5% 39,4% 18,3% 40,8% 36,6% 40,7% 22,6% 35,0% 39,0% 37,7% 19,2% 37,7% 37,3% 30,8% 23,9% 2,3% 8,5% 7,3% 6,9% 4,7% 10,0% LinkedIn Facebook Twitter Geen enkele Andere Respondenten per leeftijdscategorie(totaal 974) % % % % % 26

28 Gelukkig gevoel

29 Gelukkig gevoel Voelt uw bedrijf in het algemeen de impact van de crisis? 73,3% 25,2% Ja Neen Weet ik niet 1,5% Heeft de crisis een impact op de tevredenheid van uw werknemers? 42,3% 35,7% 10,2% 11,8% Ja, een positieve impact Ja, een negatieve impact Neen, geen impact Weet ik niet 28

30 Gelukkig gevoel Hoe tevreden bent u over de tijd die u kan besteden aan familie, vrienden, hobbies en andere bezigheden buiten het werk? 25,1% 23,6% 11,0% 11,0% 8,1% 6,0% 6,6% 4,1% 0,6% 1,7% 2,3%

31 Contact

32 Contact Luc Vleck Partner KPMG & Partners lvleck@kpmg.com Joris Mertens Partner KPMG & Partners Accountancy KPMG & Partners Audit jorismertens@kpmg.com Jos Briers Partner KPMG Bedrijfsrevisoren jbriers@kpmg.com Thomas Zwaenepoel Partner KPMG & Partners Tax tzwaenepoel@kpmg.com Dirk Noeninckx Partner KPMG & Partners Accountacny dnoeninckx@kpmg.com Erwin Devis Executive Director KPMG & Partners Accountancy edevis@kpmg.com Wesley Clemens Senior Manager Accounting KPMG & Partners Accountancy wclemens@kpmg.com 31

33 2013 KPMG & Partners Accountancy / Audit / Tax zijn de handelsbenamingen waaronder KPMG Fiduciaire burg. CVBA (Accountancy), KPMG & Partners burg. BVBA (Audit), KPMG Vias burg. NV (Accountancy / Audit), KPMG Entreprises burg. CVBA (Audit) en KPMG Belastingconsulenten burg. CVBA (Tax) professionele diensten aanbieden aan KMO s, vrije beroepen, vzw s en regionale publieke instellingen. KPMG Support Services, een Belgisch Economisch Samenwerkingsverband ( ESV/GIE ) en lid van het KPMG netwerk van zelfstandige ondernemingen die verbonden zijn met KPMG International Cooperative ( KPMG International ), een Zwitserse entiteit. Alle rechten voorbehouden.