JAARREKENING Vaste activa Leningen aan korpsen

Transcriptie

1 JAARREKENING 2015 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Vaste activa Leningen aan korpsen Vlottende activa Voorraden Vorderingen op korpsen Overlopende activa Liquide middelen Totaal activa Vermogen Reserves Kortlopende schulden Overige schulden Totaal passiva

2 REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2015 Begroting 2015 Subsidies Projectsubsidies Contributies Interest Diverse baten/diverse lasten Baten uitmonsteringen 0 0 Onttrekking reserve jubilea 0 0 Totaal baten Onderhoud schepen en incidentele bijdrage korpsen Opleidingen Bankkosten Verzekeringen Internationale contacten Secretariaat en bestuurskosten Zomerkamp Abonnementen/contributies Public relations/activiteiten Overige kosten Dotatie jubilea Totaal lasten Saldo

3 TOELICHTING BEHORENDE TOT DE JAARREKENING 2015 Grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling. BALANS Algemeen Voor zover in deze toelichting niet anders is vermeld, heeft de waardering van activa en passiva op nominale waarde plaatsgevonden. Hierop wordt in mindering gebracht een voorziening inzake lagere marktwaarde. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere opbrengstwaarde. Vlottende activa, liquide middelen en kortlopende schulden Deze worden opgenomen tegen nominale bedragen en hebben een looptijd korter dan een jaar. Voor dubieuze vorderingen wordt een voorziening getroffen. REKENING VAN BATEN EN LASTEN Algemeen In de rekening van baten en lasten worden verantwoord de baten en lasten, die aan de verslagperiode zijn toe te rekenen. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Leningen aan korpsen Stand per 31 december Nieuwe leningen Aflossingen/mutatie voorziening Stand per 31 december De specificatie van de leningen is als volgt: Stand 2014 mutatie stand 2015 Harlingen Ijmond Arnhem Heerhugowaard Urk Waalwijk Totaal AF: voorziening Totaal

4 Er is in 2015 een nieuwe lening verstrekt aan Waalwijk en Urk. De lening van IJmond had in 2014 geheel afgelost moeten worden. IJmond heeft inmiddels afgelost. Het Hoofdbestuur heeft in overleg met IJmond een nieuwe lening verstrekt voor het nog openstaande bedrag van ,-. Op alle nieuwe leningen zijn de nieuwe voorwaarden van toepassing, namelijk 2 % rente over het uitstaande bedrag en 7 % over eventuele achterstallige aflossingen. Gezien het redelijke aflossingsgedrag is de voorziening met verlaagd tot 6.000,-. Voorraden Stand per 31 december Waarde aankopen Waarde verkopen inclusief voorziening Stand per 31 december De inkoop en verkoop van uitrusting, uniformen en vlaggen etc is ten opzichte van 2014 behoorlijk toegenomen. Op de stand van de voorraad is een voorziening getroffen van 2.000,-. Vorderingen op korpsen ZKK Heerhugowaard 0 0 ZKK Schiedam 0 0 ZKK Arnhem 0 0 ZKK Den Haag 0 0 ZKK IJmuiden 0 0 ZKK Maassluis 0 0 ZKK Amsterdam ZKK Hellevoetsluis 0 0 ZKK Waalwijk ZKK Moerdijk 0 0 ZKK Alkmaar 0 0 ZKK Lemmer 0 0 ZKK Den Helder 0 0 ZKK Delfzijl 0 0 ZKK Rotterdam 0 0 ZKK Vlaardingen 0 0 ZKK Coevorden 0 0 ZKK Harlingen 0 0 ZKK Gouda 0 0 Diversen 0 0 Totaal R/C korpsen Reservering vorderingen korpsen 0 0 Stand per 31 december

5 In 2014 zijn alle oude vorderingen op een na afgewikkeld. Met Amsterdam is een betalingsregeling getroffen om een oude vordering af te betalen. De overige vorderingen betreffen kortlopende vorderingen. Overlopende activa Vorderingen Nog te ontvangen subsidie Liquide middelen ING rekening-courant ING spaarrekeningen De liquide middelen zijn voornamelijk afgenomen door de uitgaven inzake het Jubileum 2015 ter grootte van ruim ,-. Vermogen Stand per 31 december Resultaat Stand per 31 december Reserves Ontwikkelingskosten cursussen en trainingen Veiligheidsmiddelen en onderhoudskosten Ontwikkeling promotiemateriaal Reservering voor jubilea 2015 en Reserve nieuwe korpsen

6 Aan de reserve jubilea is in onttrokken. Dit zijn de totale kosten van het Jubileum Er was voor dit jubileum een budget van beschikbaar. Conform afspraak is aan de reserve per saldo weer euro toegevoegd. Onder de kortlopende schulden is de voorziening opleidingen ad ,-opgenomen. Deze is bestemd om in de jaren 2015 en 2016 de kosten van de officiersopleiding te dekken. In 2015 is hier op afgeboekt. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2015 Subsidies Kon. Ver. Ned. Reders SOOW Opleidingen Waterbouw Projectsubsidies Contributies De contributies betreffen de door het ZKK NL op basis van ledental doorberekende contributie aan de korpsen. Interest Rente leningen korpsen ING Bonusspaarrekening ING spaarrekening Diverse baten Gift Stichting Maritiem Centrum Overige baten minus bijzondere lasten De bijzondere baten 2015 en 2014 bestaan vooral uit giften. 6

7 Onderhoud schepen en incidentele bijdagen korpsen Onderhoud korpsschepen Deze kosten zijn in 2015 nul omdat het hoofdbestuur heeft besloten om in principe niet meer bij te dragen aan onderhoud en reparatie in de vorm van een gift, maar dit te doen via leningen. Opleidingen Opleiding tot officier Opleiding tot onderofficier Overige opleidingskosten Afboeking reservering cursuskosten De opleiding tot officier is nog uitbesteed. De opleidingen tot onderofficier worden geheel in eigen beheer uitgevoerd. Verzekeringspremies Betaalde verzekeringspremies Doorberekend aan korpsen Excursies en internationale contacten De betreft het saldo van de betaalde deelnemersbijdragen en de kosten van de ISCA conferentie. De totale kosten bedroegen 9.641,- en er kwam aan bijdragen binnen. Zomerkamp De netto kosten van het zomerkamp zijn dit jaar wat hoger dan het budget van 3.500, omdat bepaalde pasjes in een grotere hoeveelheid zijn aangeschaft. De kosten hiervan zijn in een keer genomen in

8 Public relations/ activiteiten Kosten 4 mei viering Reis- en verblijfskosten Aanschaf banner Posters Ontwikkeling website Promotiemateriaal Sail Overige kosten