1.1 Datum in herstel (dd.mm.jj) Gekozen hersteltermijn (in jaren) 10

Transcriptie

1 Staat/formulier K0 blad 2 Datum in herstel (ddmmjj) 00 2 Gekozen hersteltermijn (in jaren) 0 Onderbouwing gekozen hersteltermijn Er spelen geen bijzonderheden in het fonds die ertoe leiden dat de hersteltermijn korter zou moeten zijn dan 0 jaar Hoewel het een gesloten fonds is vindt er wel nog pensioenopbouw plaats voor de actieven en de gemiddelde looptijd van de toekomstige verplichtingen is aanzienlijk hoger dan 0 jaar Indien de financiële situatie van het fonds zou noodzaken tot het nemen van kortingsmaatregelen ligt de keuze voor een hersteltermijn van 0 jaar in lijn met de gedachte dat korten het ultimum remedium is Verder geldt in het nieuwe FTK dat bij een goede financiële situatie het fonds ook niet direct de bufferoverschotten volledig kan uitdelen in de vorm (inhaal)toeslagen In een goede financiële situatie van het fonds wordt derhalve het uitdelen van buffers gespreid, in een slechte situatie wordt het aanvullen van buffers (door eventuele kortingen) ook gespreid Hiermee is het beleid meer symmetrisch en evenwichtig voor alle partijen 4 Is de beleidsdekkingsgraad ultimo lager dan de minimaal vereiste dekkingsgraad? Nee Algemeen ( +) 2a Primo stand dekkingsgraad (%) 07,6% 2,% 2b Primo stand beleidsdekkingsgraad (%) 04,4% 0,4% 22 Mutatie dekkingsgraad (%punt, doorrekening vindt plaats na opslaan) 4,% 4,0% 2a Ultimo stand dekkingsgraad (%) 2,% 6,% 2b Ultimo stand beleidsdekkingsgraad (%) 0,4% 4,% 24 Technische voorzieningen a Vereiste dekkingsgraad (%) feitelijk 4,2% 4,2% 2b Vereiste dekkingsgraad (%) strategisch,7%,7% 26 Minimaal vereiste dekkingsgraad (%) 04,0% 04,0% Toelichting op realisatie : 2 7 De voorziening is volledig in eigen beheer De opgenomen waardes corresponderen met de opgenomen waardes in de K0 rapportage Toelichting op verwachting ( +): 2 Geen bijzonderheden Premie ( +) Actuarieel benodigde premie (obv rentetermijn structuur) Beschikbare premie Invloed premieverschil op dekkingsgraad (%punt) 0,4% 0,% Toelichting op realisatie :

2 Staat/formulier K0 blad Toelichting op realisatie : 4 De realisatie ligt in lijn met de verwachtingen die vorig jaar opgenomen zijn

3 Staat/formulier K0 blad 4 Toelichting op verwachting ( +): De opgenomen waardes komen overeen met de K40 rapportage In is de actuariele premie obv RTS opgenomen (K40_) In 2 is de feitelijke premie opgenomen (K40_) verminderd met de opslag voor uitvoeringskosten (K40_) Uitkeringen ( +) 4 Uitkeringen Omvang solvabiliteitsvrijval Invloed solvabiliteitsvrijval op dekkingsgraad (%punt) 0,% 0,% Toelichting op realisatie : 4 4 Toelichting op verwachting ( +): 4 Toeslagverlening (voorwaardelijk) tlv fonds / Korting tgv fonds ( +) Toeslagverlening actieven (%) 0,00% 0,00% 2 Toeslagverlening inactieven (%) 0,00% 0,00% Invloed lasten toeslagverlening op dekkingsgraad (%punt) 0,0% 0,0% 4 Korting actieven (%) 0,00% 0,00% Korting inactieven (%) 0,00% 0,00% 6 Invloed korting op dekkingsgraad (%punt) 0,0% 0,0% Toelichting op realisatie : 7 Het fonds heeft conform het toeslagbeleid besloten per ultimo 207 geen toeslagen te verlenen Toelichting op verwachting ( +): Ultimo 20 vindt géén toeslagverlening plaats De maatstaf voor actieven is namelijk de caoverhoging en er is vastgelegd dat er tot april 209 geen caoverhogingen zullen worden toegekend Voor inactieven geldt als maatstaf de prijsinflatie met als maximum de caoverhoging In de K02 stijgen in latere jaren de percentages tot boven de 2,% / 2,0%, dit komt omdat op dat moment inhaaltoeslagen worden toegekend 0 Verandering rentetermijnstructuur 6 Wijziging technische voorzieningen als gevolg van verandering rentetermijnstructuur Invloed van verandering rentetermijnstructuur op dekkingsgraad (%punt),%

4 Staat/formulier K0 blad 0

5 Staat/formulier K0 blad 6 Toelichting op realisatie : 6 Rendement ( +) 7 Benodigde interesttoevoeging technische voorzieningen (%) 0,2% 0,% 72 Feitelijk rendement (%),2%,2% 7 Invloed rendementsverschil op dekkingsgraad (%punt),7%,% Toelichting op realisatie : 7 4 Toelichting op verwachting ( +): 7 De gehanteerde beleggingsmix is (cfm K20): Vastrentende waarden 72,0% Aandelen ontwikkelde markten incl beursgenoteerd vastgoed 24,0% Aandelen opkomende markten 4,0% Door mapping worden de vastrentende waarden voor 9,% toegerekend aan aandelen ontwikkelde markten Na mapping is de mix derhalve: Vastrentende waarden,2% Aandelen ontwikkelde markten incl beursgenoteerd vastgoed 7,7% Aandelen opkomende markten 4,0% Het fonds hanteert de maximale rendementsparameters en de kostenafslagen zoals gepubliceerd door commissie parameters Dit resulteert in het portefeuille rendement zoals opgenomen in de K02 Overige oorzaken en kruiseffecten ( +) Invloed van overige oorzaken en kruiseffecten op dekkingsgraad (%punt) 0,4% 0,0% Toelichting op realisatie : 2 Het overige effect van 0,4% wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de voorgeschreven formule van DNB voor het berekenen van het effect van het overrendement: dekkingsgraad primo * (meetkundig beleggingsrendement minus jaarsrente) / (00% plus jaarsrente) Op basis van deze formule wordt het effect van het overrendement met 0,%punt overschat (in vergelijking met het effect op basis van het behaalde beleggingsrendement in euro's) De actuariële grondslagen zijn ongewijzigd gebleven Toelichting op verwachting ( +): Er zijn geen grote effecten M6 in het herstelplan ( +)

6 Staat/formulier K0 blad 7 ( +) 9 Som van alle veranderingen van de dekkingsgraad 4,% 4,0%

7 Staat/formulier K0 blad Uitvoering herstelplan 0 Zijn de in het herstelplan voor het opgegeven maatregelen volledig uitgevoerd? Ja Toelichting uitvoering herstelplan: 0 2 Maatregelen gewijzigd tov het herstelplan ( +) Toename/afname achtergestelde lening Premiebeleid aangepast Nee Nee Beleggingsbeleid aangepast Nee Nee 4 Toeslagbeleid aangepast Nee Nee Pensioenregeling aangepast Nee Ja 6 Andere maatregelen Nee Nee 7 Heeft één van bovengenoemde beleidsmaatregelen een ongunstig effect Nee Nee Indien beleid aangepast ten opzicht van het herstelplan een beknopte toelichting geven op realisatie : Indien beleid aangepast ten opzicht van het herstelplan een beknopte toelichting geven op verwachting ( +): 9 Per januari 20 is het opbouwpercentage voor het ouderdomspensioen aangepast van,7% naar,7% in verband met de nieuwe fiscale kaders De pensioenleeftijd (67) en het opbouwpercentage voor het partnerpensioen (,2%) zijn ongewijzigd gebleven

8 Staat/formulier K02 blad 9 Dekkingsgraadsjabloon Verslagjaar (JJJJ) 207 Dekkingsgraadsjabloon regulier beleid Vereiste Meetkundig Dekkingsgraad Indexering/ Rentetermijn Dekkingsgraad Beleidsdekkingsg dekkingsgraad Opbouwpercent Indexatie/korting Indexatie/korting beleggings Jaar primo Premie Uitkering korting structuur Overrendement Overig ultimo raad ultimo (strategisch) Premie age actieven inactieven rendement M M2 M M4 M M6 % Delta %punt Delta %punt Delta %punt Delta %punt Delta %punt Delta %punt % % % % % % % % ,6% 0,4% 0,% 0,0%,%,7% 0,4% 2,% 0,4%,7% 24,%,7% 0,00% 0,00%,2% ,% 0,% 0,% 0,0%,% 0,0% 6,% 4,%,7% 2,%,7% 0,00% 0,00%,2% ,% 0,2% 0,6%,%,9% 0,2% 9,% 7,6%,7% 27,9%,7%,0% 0,90%,2% ,% 0,2% 0,7%,6%,7% 0,% 2,6% 20,4%,7% 29,6%,7%,70%,0%,4% ,6% 0,% 0,% 2,%,7% 0,% 2,% 22,7%,7%,%,7% 2,0%,70%,6% ,% 0,% 0,9% 2,6%,% 0,0% 2,% 24,7%,7% 2,6%,7% 2,0% 2,00%,% ,% 0,%,0%,0%,% 0,0% 26,9% 26,2%,7%,4%,7% 2,90% 2,20%,9% ,9% 0,%,%,%,4% 0,2% 27,% 27,4%,7% 4,0%,7%,20% 2,60% 4,% ,% 0,0%,2%,4%,4% 0,% 2,9% 2,4%,7% 4,6%,7%,20% 2,60% 4,2% ,9% 0,0%,% 2,7%,2% 0,% 0,6% 29,%,7% 4,%,7% 2,0% 2,00% 4,% ,6% 0,%,4% 2,7%,2% 0,% 2,%,%,7% 4,%,7% 2,0% 2,00% 4,4% Is het vereist eigen vermogen binnen de herstelperiode gehaald? Ja Toelichting

9 Staat/formulier BijlagenHP blad 0 Bijlagen Vragenformulier bij herstelplan (excel) snp _ vragenlijst herstelplan 20xlsx 2 Vragenformulier bij herstelplan (ondertekend) snp _ vragenlijst herstelplan 20 _ ondertekendpdf Optionele bijlagen bij vragenformulier (gezipt indien sprake is van meerdere bestanden)