1.1 Datum in herstel (dd.mm.jj) Gekozen hersteltermijn (in jaren) 10

Transcriptie

1 Staat/formulier K0 blad 2 Datum in herstel (ddmmjj) 2 2 Gekozen hersteltermijn (in jaren) 0 Onderbouwing gekozen hersteltermijn Er is voor een termijn van 0 jaar gekozen omdat een relatief lange termijn ervoor zorgt dat gevolgen voor betrokkenen (kortingen) jaarlijks beperkt zijn Het pensioenfonds heeft naar oordeel van het bestuur voldoende herstelpotentieel, waardoor een dergelijke termijn verantwoord wordt geacht Door het snelle natuurlijke herstel worden de groepen ongeveer in gelijke mate geraakt door het aanvankelijk niet of nauwelijks indexeren Er is relatief weinig uitstroom bijvoorbeeld door overlijdensgevallen, waardoor de termijn van 0 jaar naar oordeel van het bestuur niet leidt tot onevenwichtigheid Is de beleidsdekkingsgraad ultimo lager dan de minimaal vereiste dekkingsgraad? Nee Algemeen ( +) 2a Primo stand dekkingsgraad (%),%,% 2b Primo stand beleidsdekkingsgraad (%),6%,9% 22 Mutatie dekkingsgraad (%-punt, doorrekening vindt plaats na opslaan) -0,7% -,7% 2a Ultimo stand dekkingsgraad (%),%,7% 2b Ultimo stand beleidsdekkingsgraad (%),9% 0,2% 2 Technische voorzieningen a Vereiste dekkingsgraad (%) feitelijk,2%,% 2b Vereiste dekkingsgraad (%) strategisch,0% 7,% 26 Minimaal vereiste dekkingsgraad (%) 0,% 0,% Toelichting op realisatie : 2 7 De gerealiseerde daling van de dekkingsgraad met 0,7%-punt wordt verklaard onder M tot en met M6 Toelichting op verwachting ( +): 2 De verwachte daling van de dekkingsgraad met,7%-punt wordt verklaard onder M tot en met M6 Premie ( +) Actuarieel benodigde premie voor de inkoop van de onvoorwaardelijke onderdelen van de pensioenovereenkomst, vermeerderd met opslag voor uitvoeringskosten en ten laste werkgever toegekende toeslagverlening (het betreft hier de premie Risico Fonds op basis van Rentetermijn structuur) Feitelijke premie 770 Invloed premieverschil op dekkingsgraad (%-punt) 0,0% -0,% Toelichting op realisatie : In het 20 was geen sprake van herstelpremie of bijstortingen

2 Staat/formulier K0 blad Toelichting op realisatie :

3 Staat/formulier K0 blad Toelichting op verwachting ( +): De premieheffing 20 gebeurt op basis van een doorsneepremie van 9,% van de salarissom (de jaren daarna op basis van 20%) Er is geen sprake van herstelpremie of bijstortingen POB hanteert een gedempte rentevoet van % (ingevoerd vanaf januari 20) die wordt gebaseerd op het voortschrijdend gemiddelde van de DNB RTS over 60-maanden (peildatum oktober) Uitkeringen ( +) Uitkeringen Omvang solvabiliteitsvrijval Invloed solvabiliteitsvrijval op dekkingsgraad (%-punt) 0,% 0,2% Toelichting op realisatie : Geen incidentele uitkeringen in 20 Toelichting op verwachting ( +): Geen incidentele uitkeringen in 20 Toeslagverlening (voorwaardelijk) tlv fonds / Korting tgv fonds ( +) Toeslagverlening actieven (%) 0,00% 0,00% 2 Toeslagverlening inactieven (%) 0,00% 0,00% Invloed lasten toeslagverlening op dekkingsgraad (%-punt) 0,0% 0,0% Korting actieven (%) 0,00% 0,00% Korting inactieven (%) 0,00% 0,00% 6 Invloed korting op dekkingsgraad (%-punt) 0,0% 0,0% Toelichting op realisatie : 7 Er is geen toeslag verleend en er is geen korting toegepast Het bestuursbesluit om geen toeslag te verlenen is gebaseerd op de dekkingsgraad en omstandigheden per oktober 20 De toeslagverlening voor actieven en inactieven vindt plaats op basis van de CPI per oktober De toeslagcategorie is D De toeslag bij volledige toekenning per januari 20 zou zijn,% (oktober 20-oktober 20) Toelichting op verwachting ( +): Er wordt naar verwachting geen toeslag verleend en er wordt geen korting toegepast 0 Verandering rentetermijnstructuur 6 Wijziging technische voorzieningen als gevolg van verandering rentetermijnstructuur Invloed van verandering rentetermijnstructuur op dekkingsgraad (%-punt) -9,%

4 Staat/formulier K0 blad 0

5 Staat/formulier K0 blad 6 Toelichting op realisatie : 6 Doordat de RTS in 20 is gedaald, zijn de TV gestegen, met een negatief effect op de dekkingsgraad tot gevolg ( +) Rendement 7 Benodigde interesttoevoeging technische voorzieningen (%) 0,% 0,2% 72 Feitelijk rendement (%) 20,6%,2% 7 Invloed rendementsverschil op dekkingsgraad (%-punt) 22,7%,% Toelichting op realisatie : 7 Het feitelijk beleggingsrendement bedroeg 20,6% (inclusief valuta afdekking, aandelen overlay en swaptions) Het rendement van de bijbehorende benchmark portefeuille bedroeg 2,% Toelichting op verwachting ( +): 7 Voor de verwachting is van een verondersteld rendement uitgegaan van,2% Dit is gebaseerd op de strategische beleggingsmix van het pensioenfonds Het verwacht rendement is op basis van de eigen ALM veronderstellingen van het pensioenfonds en voldoet aan het parameterbesluit ( +) Overige oorzaken en kruiseffecten Invloed van overige oorzaken en kruiseffecten op dekkingsgraad (%-punt) -,% -,% Toelichting op realisatie : 2 Per juli 20 is de kostenvoorziening verhoogd van 2% naar % Per december 20 is het fonds overgegaan op de prognosetafel AG20 Het effect op de dekkingsgraad van deze twee aanpassingen op de TV is circa -0,9% punt Het kruiseffect met M is circa -,%-punt Correcties op toegekende toeslagen in het verleden -0,% Toelichting op verwachting ( +): Dit is het effect van het vervallen van de driemaandsmiddeling per januari 20 van -,%-punt en een overig kruiseffect van 0,%-punt ( +) 9 Som van alle veranderingen van de dekkingsgraad -0,7% -,% Uitvoering herstelplan 0 Zijn de in het herstelplan voor het opgegeven maatregelen volledig uitgevoerd? Ja

6 Staat/formulier K0 blad 7 Uitvoering herstelplan

7 Staat/formulier K0 blad Toelichting uitvoering herstelplan: 0 2 Er was in 20 geen herstelplan van toepassing Maatregelen gewijzigd tov het herstelplan ( +) Toename/afname achtergestelde lening Premiebeleid aangepast Nee Nee Beleggingsbeleid aangepast Nee Ja Toeslagbeleid aangepast Nee Nee Pensioenregeling aangepast Ja Ja 6 Andere maatregelen Nee Nee 7 Heeft één van bovengenoemde beleidsmaatregelen een ongunstig effect Nee Nee Indien beleid aangepast ten opzicht van het herstelplan een beknopte toelichting geven op realisatie : Er was in 20 een herstelplan van toepassing tot en met maart 20 Indien beleid aangepast ten opzicht van het herstelplan een beknopte toelichting geven op verwachting ( +): 9 Het fonds heeft in november 20 een ALM studie afgerond die als basis zal dienen voor het in 20 op te stellen beleggingsbeleid 20 en verder Op basis van de studie is ondermeer besloten tot invoering van een dynamische renteafdekking (mate van rente afdekking is afhankelijk van de rentestand)

8 Staat/formulier K02 blad 9 Dekkingsgraadsjabloon Verslagjaar (JJJJ) 20 Dekkingsgraadsjabloon - regulier beleid Vereiste Meetkundig- Dekkingsgraad Indexering/ Rentetermijn- Dekkingsgraad Beleidsdekkingsgr dekkingsgraad Indexatie beleggings- Jaar primo Premie Uitkering korting structuur Over-rendement Overig ultimo aad ultimo (strategisch) Premie Indexatie actieven inactieven rendement M M2 M M M M6 % Delta %-punt Delta %-punt Delta %-punt Delta %-punt Delta %-punt Delta %-punt % % % % % % % 2 20,% 0,0% 0,% 0,0% -9,% 22,7% -,%,%,9% 7,% 20,% 0,00% 0,00% 20,6% 22 20,% -0,% 0,2% 0,0% -,%,% 0,%,7% 0,2% 7,% 9,% 0,00% 0,00%,2% 2 206,7% -0,2% 0,% 0,0% 0,0%,% 0,%,2%,% 7,% 20,0% 0,00% 0,00%,2% 2 207,2% -0,% 0,% -0,% 0,0%,% 0,%,7% 6,% 7,% 20,0% 0,20% 0,20%,2% 2 20,7% -0,% 0,% -0,7% 0,0%,% 0,% 2,% 20,% 7,% 20,0% 0,60% 0,60%,% ,% -0,% 0,6% -,% 0,0%,% 0,% 2,% 22,9% 7,% 20,0%,0%,0%,% ,% -0,% 0,% -2,2% 0,0%,2% 0,% 26,% 2,% 7,% 20,0%,70%,70%,% ,% -0,% 0,9% -2,6% 0,0%,% 0,% 27,% 26,% 7,% 20,0% 2,00% 2,00%,% ,% -0,%,0% -2,9% 0,0% 2,9% 0,% 2,% 2,0% 7,% 20,0% 2,0% 2,0%,6% ,% -0,2%,2% -,2% 0,0% 2,7% 0,% 29,% 2,7% 7,% 20,0% 2,0% 2,0%,6% ,% -0,2%,% -,% 0,0% 2,6% 0,% 29,% 29,2% 7,% 20,0% 2,60% 2,60%,7% ,% -0,2%,% -,% 0,0% 2,% 0,0% 29,6% 29,% 7,% 20,0% 2,0% 2,70%,7% ,6% -0,2%,% -,6% 0,0% 2,% 0,0% 29,7% 29,7% 7,% 20,0% 2,0% 2,0%,% Is het vereist eigen vermogen binnen de herstelperiode gehaald? Ja Toelichting -