De WGA: een instrument om kosten te besparen?

Transcriptie

1 De WGA: een instrument om kosten te besparen? Tekst: Ruud Braams Als HR-manager wilt u grip houden op de kosten. Gaat het om ziekte en verzuim, dan heeft u te maken met allerlei wettelijke regels: loondoorbetalingsplicht bij ziekte, Wet verbetering poortwachter en de WIA. Ze verplichten u tot extra inspanningen en het maken van kosten. Maar er is een keerzijde: met deze wetten kunt u ook kosten besparen. In dit artikel ga ik uitgebreid in op een van deze mogelijkheden: het WGAeigenrisicodragerschap. In het regeerakkoord is afgesproken, dat gedurende deze kabinetsperiode iedereen eigenrisicodrager dient te worden. Bedrijven die zelf nog niet deze stap hebben gezet, krijgen hiermee dus alsnog te maken via een big bang scenario. We weten inmiddels dat een afspraak binnen het regeerakkoord niet inhoudt dat het ook gaat gebeuren. En in 2010 staat sowieso een evaluatie op het programma. Evengoed is het verstandig de materie rondom eigenrisicodragen goed te beheersen. WGA-eigenrisicodragerschap Om maar gelijk te beginnen met de term zelf: het zou niet misstaan op het scrabblebord van een vergevorderde. Maar de naam is enigszins misleidend en doet vermoeden dat u als werkgever zelf risico gaat dragen voor de WGA. In de optiek van het UWV is dat inderdaad het geval, maar normaal gesproken brengt u dit risico onder bij een verzekeraar. In plaats van dat UWV verantwoordelijk is voor de WGA-uitkeringen en de re-integratie van de zieke werknemer, neemt ú die (voor een deel) over. En dit betekent twee zaken: 1. u bent financieel verantwoordelijk voor de WGA-uitkeringen (ook de lopende); 2. u bent verantwoordelijk voor het reintegratiedossier. En dit gedurende tien jaar. Daarna neemt UWV het stokje weer van u over. U betaalt bij UWV een gedifferentieerde premie voor de WGA. Elk jaar, eind november, ontvangt u de premiedifferentiatiebrief van UWV. Op de achterzijde van deze brief staat de berekening hoe de Belastingsdienst tot deze premie is gekomen. Kiest u voor eigenrisicodragerschap, dan kunt u zich het beste laten adviseren door een specialist op dit gebied. U draagt niet voor de gehele WGA het eigenrisico, maar voor een deel ervan. Namelijk voor de loongerelateerde periode (maximaal 38 maanden) en de minimum vervolguitkering. Eventuele extra uitkeringen blijven voor rekening van UWV. Overstappen kan twee maal per jaar: per 1 januari en per 1 juli. U dient drie maanden vooraf toestemming te vragen aan de Belastingdienst. Premie 2010 U heeft in de pers vast wel gelezen dat de gedifferentieerde premie in 2010 explodeert. Blijkbaar is UWV wat té voorzichtig geweest met de 2009-premie en zet het in 2010 de zaken weer recht. UWV heeft feitelijk drie knoppen waaraan zij kan draaien: de eerste is de rekenpremie en deze is verhoogd van 0,47 naar 0,59 procent. De tweede knop is het gemiddelde werkgeversrisicopercentage. Als u afwijkt van dit gemiddelde, krijgt u een positieve of negatieve correctie op de rekenpremie. Hoe hoger dat gemiddelde, hoe groter de kans dat u daar positief vanaf wijkt. In 2010 hanteert UWV echter een gemiddelde van 0,36 procent, terwijl ze in 2009 nog uitging van 0,71 procent. De derde knop is de correctiefactor die UWV op de afwijking ten opzichte van het gemiddelde loslaat. Een factor 14 Het grootste vaktijdschrift over bedrijfsgezondheid - Jaargang 5 - december 2009

2 kleiner dan 1 dempt de individuele afwijkingen. Een factor groter dan 1 vergroot deze juist. Voor 2010 is de factor 1,47 terwijl deze 0,69 in 2009 was. Hieruit kun je concluderen dat voor bedrijven die in 2008 en eerder voor WGA instroom hebben gezorgd, de premie inderdaad zal exploderen. Het kan daarom aantrekkelijk zijn om per 1 juli 2010 alsnog de overstap te maken. Groot sociaal probleem Als we kijken naar de instroom in de WIA, zien we dat slechts een klein deel in de IVA terechtkomt. Blijkbaar menen UWV artsen dat in veel gevallen de arbeidsongeschikte werknemer een meer dan geringe kans op herstel heeft. Deze komt daardoor in de WGA terecht. Toevallig wordt die werknemer dan meegeteld in de berekening voor de gedifferentieerde premie. En die betaalt u! Ongeveer 45 procent van de UWV-beschikkingen betreft de categorie 0 tot 35 procent. We weten inmiddels dat in meer dan de helft van de gevallen deze werknemers ontslag krijgen. Dit vormt een groot sociaal probleem. Overigens hebben enkele verzekeraars voor deze categorie een goede oplossing: een 70 of 100 procent aanvulling op het loon voor het deel dat men arbeidsongeschikt is. De rest komt in de WGA. Kosten besparen De vraag is natuurlijk waarom u eigenrisicodrager zou willen worden. Het antwoord is al in de inleiding gegeven: om kosten te besparen. Dat is in mijn optiek namelijk de enige echte reden om afscheid te nemen van UWV. In de dagelijkse praktijk spreek ik dan ook vaak niet alleen met de HR-manager maar ook met de CFO. Voor de beslissing om eigenrisicodrager WGA te worden, moet u een adviesaanvraag bij de OR indienen. Het gaat immers ook om de re-integratie van de werknemer. Een aspect waar u niet te licht overheen kunt stappen, want u bent gedurende tien jaar verantwoordelijk. Ook als de werknemer herstelt en elders gaat werken, blijft u verantwoordelijk. UWV versus verzekeraar U heeft dus de keuze om het WGA-risico onder te brengen bij UWV of een verzekeraar. De grootste verschillen op een rijtje. UWV hanteert een omslagstelsel. De premie-inkomsten betalen de uitkeringen en als de uitkeringen stijgen, past UWV de premie gewoon aan. De verzekeraar heeft een rentedekkingsstelsel en dient een buffer op te bouwen voor de toekomstige uitkeringen. Om een level playing field te creëren, hanteert UWV dan ook een opslag (rentehobbel). Vrijwel alle verzekeraars kennen een stabiele premie gedurende de contractperiode. UWV heeft geen direct belang bij reintegratie. De premies dekken immers de hoogte van de uitkeringen. De verzekeraar heeft wél belang bij schadelastbeheersing, is veel actiever bij re-integratie en betaalt vaak (deels) de re-integratie-interventies. UWV kent geen uitlooprisico. Als Vervolg op pagina 16 >> Het grootste vaktijdschrift over bedrijfsgezondheid - Jaargang 5 - december

3 Vervolg van pagina 15 >> u besluit eigenrisicodrager te worden, neemt u alle toekomstige en reeds lopende uitkeringen over. De verzekeraars kennen wel het uitlooprisico. Nu nemen de meeste verzekeraars ook geen inlooprisico over, tenzij u daar een extra premie of koopsom tegenover stelt. Omdat de verzekeraars wel het uitlooprisico verzekeren en tegen de extra premie ook het inlooprisico (uitgezonderd de kleine bedrijven), heeft u na de contractperiode een schone lei. U kunt dan zonder inlooprisico terug naar UWV of naar een andere verzekeraar. UWV blijft overigens de keuringen voor haar rekening nemen. Verzekeraars Als u de keuze wilt maken eigenrisicodrager te worden, is allereerst een premieberekening noodzakelijk. Immers alleen bij financieel gewin - nu of in de toekomst - is een overstap logisch. Maar behalve alleen op premie te vergelijken, is het belangrijk om goed te kijken naar de andere verzekeringsvoorwaarden. In mijn ogen is de wijze hoe de verzekeraar met de re-integratie omgaat essentieel. Nemen zij het dossier over of laten ze het aan u? Ook uw arbodienst kan hierin een belangrijke rol spelen. Er zijn diverse verzekeraars bij wie u het eigenrisicodragen WGA kunt herverzekeren. In onze vergelijking beperken we ons tot die verzekeraars die aan onze wens aan een behoorlijke re-integratie voldoen. Na een eerste screening blijven er dan tien partijen over. Nu blijken de polisvoorwaarden van Reaal een kopie te zijn van die van De Goudse, dus we hebben alleen De Goudse in het overzicht meegenomen. Wat ons betreft kunt u dan kiezen uit de volgende partijen: Nationale Nederlanden De Amersfoortse Delta Lloyd ASR verzekeringen De Goudse (en dus ook Reaal) Avéro Achmea Aegon Generali Allianz Assuradeurs Naast deze verzekeraars is er ook een handvol assuradeurs waar u terecht kunt. Een partij als Turtien & Co in Alkmaar heeft volmacht van partijen als De Goudse, Avéro Achmea en Nationale Nederlanden. De tarieven zijn gelijk als bij rechtstreeks. Een voordeel is bijvoorbeeld dat zo n assuradeur de administratie voor u doet. Bovendien kunt u meer risico s onderbrengen zodat u met maar één partij te maken hebt. Scherpe premies In ons overzicht op pagina 18 en 19 beperk ik me tot de belangrijkste voorwaarden. Het is niet mogelijk hier premies weer te geven. Voor kleine werkgevers zijn er standaardpremies, maar voor de grotere bedrijven (loonsom boven ) is het een kwestie van een offerte op maat opvragen. Het is overigens mijn ervaring, dat er dit najaar een aantal verzekeraars erg graag zaken wil doen. Dit was terug te vinden in de scherpe premies die daar te vinden waren. En komt er een big bang scenario, dan zijn we met ons allen wel overgeleverd aan de verzekeraars. Het lijkt verstandig om dan nu maar vast een meerjarig contract te sluiten met premiegarantie. Conclusies vergelijking In de tabel ziet u de vergelijking van de belangrijkste voorwaarden tussen de tien genoemde verzekeraars. We zien enkele verschillen in de tegemoetkoming voor re-integratie. Met name Nationale Nederlanden heeft een uitputtende lijst wat zij allemaal voor de klant doet. Onze ervaring is dat je met de meeste verzekeraars goed in gesprek kunt over dit onderdeel. Opmerkelijk is dat Allianz een voorbehoud maakt als iemand in het buitenland gaat werken. Bijna niemand verzekert de inloop (standaard) en het is zaak, dat u dit goed in ogenschouw neemt. U wilt niet in de situatie komen dat iemand tussen wal en schip terechtkomt. Ik adviseer u dan ook uitdrukkelijk te bedingen, dat u niet geïdentificeerde risico s alsnog met terugwerkende kracht kunt meeverzekeren. Nationale Nederlanden en De Amersfoortse zijn beide voor 50 procent eigenaar van Keerpunt: een gespecialiseerd re-integratiebureau. Ik hoor hier wisselende verhalen over, maar ben over het algemeen positief. Hetzelfde kan gezegd worden over De Goudse, die helemaal gespecialiseerd is in inkomenverzekeringen. Het fijne van Nationale Nederlanden is dat zij geheel UWV-volgend is en nadrukkelijk geen verplichtende interventies voorschrijft. In feite kunt u terecht bij al deze verzekeraars. Zij zijn alle gebaat bij het beperken van schadelast en zullen graag met u in gesprek gaan over hoe u een zieke werknemer weer terug in het veld kunt krijgen. Uiteindelijk zal toch met name de premiehoogte van doorslaggevend belang zijn, en zo is eigenrisicodragen inderdaad een instrument om kosten te besparen! Ruud Braams is Directeur Consultancy bij Struijs Employee Benefits, ruud@struijs.nl 16 Het grootste vaktijdschrift over bedrijfsgezondheid - Jaargang 5 - december 2009

4 Voorwaardenvergelijking WGA eigen risico Maatschappij Aegon Allianz WGA-ERD 08 Arboverplichting zich zich te houden aan Arbowet, Wvp te laten bijstaan door een en WIA arbodienst ASR Verzekeringen Model CWGAER 2.1 verplichtingen conform Arbowet en Wvp na te komen en deskundige dienst in te schakelen Gebruik van ASR Verzuimmanagement Avero Achmea Model J Verzekeringnemer is verplicht zich te laten bijstaan door een arbodienst Tegemoetkoming bij re-integratie Verzekerd indien het Aegon GezondWerk Plan is meeverzekerd en vergoeding van kosten (na akkoord) Meldingstermijn zieke Z.s.m., uiterlijk bij melding 13 weken 3 maanden 46 weken werknemer UWV Aanpassing premie Jaarlijks, bij verhoging > 25% Eens per 3 jaar, bij > 25% kan Jaarlijks, bij verhoging Jaarlijks, bij verhoging kan de polis worden de polis worden >15% kan de polis worden > 20% kan de polis worden Jaarlijkse opgave Opgave personeelsbestand Opgave personeelsbestand Opgave salarisgegevens Werknemers dienen voor 1 juni door accountant voor 1 juli bij indiensttreding te gewaarmerkt voor 1 maart worden aangemeld, personeelsbestand jaarlijks voor 1 maart Uitkering bij overlijden De uitkering eindigt op de Uitkering wordt tot 2 De wettelijke uitkering van De wettelijke uitkering bij WIA uitkering eerste dag volgend op de maanden na overlijden 1 maand maand waarop de verzekerde is voortgezet overleden Inlooprisico Niet verzekerd Niet verzekerd Niet verzekerd Niet verzekerd Uitlooprisico Rechtsbijstand bij verhaal uitkering Bijzonderheden verhogingen van de uitkering niet verzekerd zieken tijdens loop tijd Niet verzekerd Regres is meeverzekerd Regres is verzekerd Niet verzekerd Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Geen recht op uitkering Door veranderingen in de indien werknemer zonder sociale wetgeving kan de toestemming > 4 weken in duur en omvang van het Geen recht op uitkering indien buitenland verblijft recht op uitkering niet toenemen een arbeidsongeschiktheid werknemer in dienst was bij Maatschappij houdt zich het een bedrijf dat is overgenomen recht voor het arbopakket door verzekeringnemer goed te keuren en evt. de voorwaarden of premie te Geen extra uitkering bij overlijden, wijzigen dit is wettelijk verplicht voor 1 maand na overlijden Bijgaand overzicht is een vergelijking van de standaard polisvoorwaarden. De praktijk leert dat er met name voor grote bedrijven kan worden afgeweken van de voorwaarden voor wat betreft de jaarlijkse aanpassing. Dit wordt dan bijvoorbeeld een premiegarantie van 3 jaar en het inlooprisico kan worden meeverzekerd door middel van een afkoopsom, al dan niet in de premie verwerkt. Dit zal per bedrijf worden bekeken en berekend. 18 Het grootste vaktijdschrift over bedrijfsgezondheid - Jaargang 5 - december 2009

5 De Amersfoortse Model 204 zich te laten bijstaan door een deskundige dienst en aan zijn verplichtingen te voldoen Ja, via re-integratieafdeling en Keerpunt Delta Lloyd O C zich te laten bijstaan door een gecertificeerde arbodienst of bedrijfsarts Generali 685 Verzekeringnemer is verplicht zich te laten bijstaan door een deskundige dienst Na toestemming en goedkeuring (ged.) Ondersteuning en vergoeding (na akkoord) vergoeding van de kosten 3 maanden 3 maanden Z.s.m., na 1 jaar ziekte Jaarlijks Jaarlijks, bij verhoging Jaarlijks, bij verhoging > 25% kan polis worden > 25% kan polis worden Opgave personeelsbestand Opgave personeelsbestand Opgave voor 1 april voor 1 maart personeelsbestand voor 1 april maand maand De wettelijke uitkering Goudse Form zich aan zijn wettelijke verplichtingen te houden 3 maanden 26 weken Jaarlijks, bij verhoging > 25% kan polis worden Opgave personeelsbestand door accountant gewaarmerkt voor 1 april De wettelijke uitkering Nationale Nederlanden Model verplichtingen conform Arbowet en Wet verbetering poortwachter na te komen Bij melding binnen 26 weken ondersteuning via Keerpunt Jaarlijks bij verhoging van > 25% kan de polis worden Opgave personeelsbestand voor 1 april maand na overlijden Niet verzekerd Niet verzekerd Niet verzekerd Niet verzekerd Er is dekking voor het overbruggingsrisico, 3 mnd voor ingangsdatum zieken zieken tijdens loopt tijdens looptijd verzekering Verhogingen van de uitkering niet verzekerd Verhogingen van de uitkering niet verzekerd Regres is meeverzekerd Regres is meeverzekerd Regres is meeverzekerd Geen vermelding Meeverzekerd Ondersteuning van de afde- Geen recht op uitkering voor Bij ziekte verwacht en Bemiddeling casemanagement ling Reintegratiebemiddeling arbeidsongeschikte werkne- ontstaan binnen 6 maan- o.a. bij bemiddeling bij het vinden bij re-integratie en het vinden mers van wie de 1e ziektedag den na ingangsdatum van ander werk van ander werk ligt voor de datum van de of indiensttreding geen fusie of overname, waardoor uitkering Bemiddeling via Keerpunt voor Gebruik Keerpunt zij tot de werknemers van aanvragen subidies verzekeringsnemer gaan behoren Bij ziekte ontstaan binnen 6 mnd. na deelname aan de verzekering kan Nat. Ned. uitkeren geheel of gedeeltelijk weigeren indien de ziekte bij aanvang reeds bestond * De polisvoorwaarden van Reaal zijn exact gelijk aan die van De Goudse Dit overzicht is met de grootste zorgvuldigheid samengesteld. Er kunnen aan dit overzicht geen rechten worden ontleend. Het grootste vaktijdschrift over bedrijfsgezondheid - Jaargang 5 - december