Jaarrekening Stichting Trivium Meulenbelt Groep

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 Stichting Trivium eulenbelt Grep Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

2 Stichting Trivium eulenbelt Grep IHOUDSOPGAVE Pagina Jaarrekening 2016 Gecnslideerde balans per 31 december 2016 Gecnslideerde resultatenrekening ver 2016 Gecnslideerd kasstrmverzicht ver 2016 Grndslagen van waardering en resultaatbepaling Telichting p de gecnslideerde balans per 31 december 2016 utatieverzicht immateriële vaste activa utatieverzicht materiële vaste activa utatieverzicht financiële vaste activa Overzicht langlpende schulden ultim 2016 Telichting p de gecnslideerde resultatenrekening ver 2016 Enkelvudige balans per 31 december 2016 Enkelvudige resultatenrekening ver 2016 Telichting p de enkelvudige balans per 31 december 2016 Enkelvudig mutatieverzicht immateriële vaste activa Enkelvudig mutatieverzicht materiële vaste activa Enkelvudig mutatieverzicht financiële vaste activa Overzicht langlpende schulden ultim 2016 (enkelvudig) Telichting p de enkelvudige resultatenrekening ver Overige gegevens Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestem ming Gebeurtenissen na balansdatum Cntrleverklaring van de nafhankelijke accuntant Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

3 Stichting Trivium eulenbelt Grep 5.1 GECOSOLIDEERDE JAARREKEIG Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

4 Stichting Trivium eulenbelt Grep 5.1 GECOSOLIDEERDE JAARREKEIG GECOSOLIDEERDE BALAS PER 31 DECEBER 2016 (na resultaatbestemming) Ref. 31-dec dec-15 ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa ateriële vaste activa Financiële vaste activa Ttaal vaste activa Vlttende activa Vrderingen uit hfde van financieringstekrt Debiteuren en verige vrderingen Effecten 8 Liquide middelen Ttaal vlttende activa Ttaal activa PASSIVA Ref. 31-dec dec-15 Grepsvermgen 10 Kapitaal Bestem mingsreserves Bestem mingsfndsen Algemene en verige reserves Ttaal grepsvermgen Vrzieningen Langlpende schulden (ng vr meer dan een jaar) Krtlpende schulden (ten hgste 1 jaar) Schulden uit hfde van financieringsverscht Onderhanden werk uit hfde van DBC's Overige krtlpende schulden Ttaal krtlpende schulden (ten hgste 1 jaar) Ttaal passiva Pagina 1 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

5 Stichting Trivium eulenbelt Grep GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG OVER 2016 Ref BEDRIJFSOPBREGSTE: Opbrengsten zrgprestaties en maatschappelijke ndersteuning Subsidies (exclusief Wm en Jeugdwet) Overige bedrijfspbrengsten Sm der bedrijfspbrengsten BEDRIJFSLASTE: Persneelsksten Afschrijvingen p immateriële en materiële vaste activa Bijzndere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfsksten Sm der bedrijfslasten BEDRIJFSRESUL TAAT Financiële baten en lasten RESULTAATBOEKJAAR RESULTAATBESTEIG Het resultaat is als vlgt verdeeld: Teveging/( nttrekking): Reserve aanvaardbare ksten Algemene / verige reserves Dcument waarp ns rapprt Pagina 2 KPG Accuntants.V.

6 Stichting Trivium eulenbelt Grep GECOSOLIDEERD KASSTROOOVERZICHT OVER 2016 Ref Kasstrm uit peratinele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen vr: - afschrijvingen en verige waardeverminderingen 20, mutaties vrzieningen bekresultaten afstting vaste activa Veranderingen in werkkapitaal: - mutatie nderhanden werk uit hfde van DBC's / DBC-zrgprducten vrderingen vrderingen/schulden uit hfde van financieringstekrt respectievelijk -verscht krtlpende schulden (excl. schulden aan banken, behudens rekening curant-krediet) krtlpend bankkrediet Kasstrm uit bedrijfsperaties Ontvangen interest Betaalde interest Ontvangen dividenden Ttaal kasstrm uit peratinele activiteiten Kasstrm uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Ttaal kasstrm uit investeringsactiviteiten Kasstrm uit financieringsactiviteiten ieuwpgenmen leningen Aflssing langlpende schulden Ttaal kasstrm uit financieringsactiviteiten utatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december utatie geldmiddelen Dcument waarp ns rapprt Pagina 3 KPG Accuntants.V.

7 Stichting Trivium eulenbelt Grep 5.1.4GRODSLAGE VA WAARDERIG E RESULTAATBEPALIG Algemeen Algemene gegevens en grepsverhudingen Zrginstelling Trivium eulenbelt Grep is statutair (en feitelijk) gevestigd te Brne, p het adres Dijkhuis1, 7622 C. De belangrijkste activiteiten zijn het aanbieden van verpleging, behandeling, activerende begeleiding, ndersteunende begeleiding en persnlijke verzrging. Grepsverhudingen Stichting Trivium eulenbelt Grep te Brne staat aan het hfd van een grep rechtspersnen Een verzicht van de gegevens vereist p grnd van de artikelen 2:379 en 2:414 BW ts nderstaand pgenmen: aam Statutaire zetel Zeggenschap Opgenmen in cnslidatie Stichting Trivium eulenbeltzrg Brne Vlledig ja Stichting het Zwaantje Hengel Vlledig ja Stichting Zrgcntinuüm Twente rd Almel Vlledig ja Stichting De Grene Brug Brne Vlledig ja De enkelvudige jaarrekening is de jaarrekening van Stichting Trivium eulenbeltzrg. De jaarrekening is pgesteld in Eur's. Verslaggevingsperide Deze jaarrekening heeft betrekking p het bekjaar 2016, dat is geëindigd p balansdatum Grndslagen vr het pstellen van de jaarrekening De jaarrekening is pgesteld in vereenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen vr de Jaarverslaggeving RJ 655, titel 9 BW2 en de bepalingen van en krachtens de wet nrmering bezldiging tpfunctinarissen publieke en semi publieke sectr (WT). Verbnden partijen Alle grepsmaatschappijen, zals pgenmen in de paragraaf cnslidatie,wrden aangemerkt als verbnden partij. Transacties tussen grepsmaatschappijen wrden in de cnslidatie geëlimineerd. - Tussen de verschillende instellingen wrden ksten en pbrengsten via een rekening-curantverhuding verrekend. - De aard van de verbndenheid tussen de verbnden partijen is gelegen in de samenstelling van het bestuur. WE 't Haarhuus is een verbnden partij die niet wrdt gecnslideerd. TG en ijande hebben een bestuurlijk belang in de WE en er vinden geen significante transacties met de verbnden partijen plaats. De transacties met deze partij hebben nder nrmale marktmstandigheden plaatsgevnden. In 2014 is een tweede WE met betrekking tt het Haarhuus pgericht waarvan Stichting Trivium eulenbelt Grep bestuurder is. et deze partij hebben geen transacties plaatsgevnden en derhalve niet gecnslideerd. De bestuurders en tezichthuders zijn tevens aan te merken als verbnden partij en er hebben geen transacties plaatsgevnden. Grndslagen vr de cnslidatie In de gecnslideerde jaarrekening van Stichting Trivium eulenbelt Grep zijn de financiële gegevens verwerkt van de tt de grep behrende maatschappijen en andere rechtspersnen waarp een verheersende zeggenschap kan wrden uitgeefend f waarver de centrale leiding wrdt geverd. De gecnslideerde jaarrekening is pgesteld met tepassing van de grndslagen vr de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Trivium eulenbelt Grep. De financiële gegevens van de grepsmaatschappijen en de andere in de cnslidatie betrkken rechtspersnen zijn vlledig in de gecnslideerde jaarrekening pgenmen nder eliminatie van de nderlinge verhudingen en transacties. De resultaten van nieuw verwrven grepsmaatschappijen en de andere in de cnslidatie meegenmen rechtspersnen wrden gecnslideerd vanaf de vemamedatum. Op die datum wrden de activa, vrzieningen en schulden gewaardeerd tegen de reële waarden. Grndslagen vr de enkelvudige jaarrekening Er zijn geen afwijkingen van de waarderingsgrndslagen in de enkelvudige jaarrekening. Algemene grndslagen vr de pstelling van de gecnslideerde jaarrekening De gecnslideerde jaarrekening is pgesteld in vereenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Bek 2 (met uitzndering van afdeling 1, 11 en 12), de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen vr de Jaarverslaggeving, uitgegeven dr de Raad vr de Jaarverslaggeving. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats p basis van histrische ksten. Tenzij bij de desbetreffende grndslag vr de specifieke balanspst anders wrdt vermeld, wrden de activa en passiva gewaardeerd vlgens het kstprijsmdel. Baten en lasten wrden tegerekend aan het jaar waarp ze betrekking hebben. Winsten wrden slechts pgenmen vr zver zij p balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mgelijke verliezen die hun rsprng vinden vr het einde van het verslagjaar, wrden in acht genmen indien zij vr het pmaken van de jaarrekening bekend zijn gewrden. Cntinuïteitsvernderste"ing Deze jaarrekening is pgesteld uitgaande van de cntinuïteitsvernderstelling. pagina4 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

8 5.1.4GRODSLAGE VA WAARDERIG E RESULTAATBEPALIG Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten wrden zwel primaire financiële instrumenten, zals vrderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. In de telichting p de nderscheiden psten van de balans wrdt de reële waarde van het betreffende instrument tegelicht als die afwijkt van de bekwaarde. Indien het financiële instrument niet in de balans is pgenmen wrdt de infrmatie ver de reële waarde gegeven in de telichting p de 'financiële instrumenten'. Vr de grndslagen van primaire financiële instrumenten wrdt verwezen naar de behandeling per balanspst. De zrginstelling dcumenteert de hedgerelaties in specifieke hedgedcumentatie en tetst peridiek de effectiviteit van de hedgerelaties dr vast te stellen dat geen sprake is van verhedges. Het effectieve deel van financiële derivaten die zijn tegewezen vr kstprijshedge-accunting, wrdt tegen kstprijs gewaardeerd. Vr het ineffectieve deel wrdt het verschil tussen de kstprijs en de lagere reële waarde in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Vergelijking met vrgaand jaar De grndslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ngewijzigd ten pzichte van vrgaand jaar Grndslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva wrden tegen nminale waarde pgenmen, tenzij anders vermeld in de verdere grndslagen. Een actief wrdt in de balans pgenmen wanneer het waarschijnlijk is dat de tekmstige ecnmische vrdelen naar Trivium eulenbelt Grep zullen tevleien en de waarde daarvan betruwbaar kan wrden vastgesteld. Een verplichting wrdt in de balans pgenmen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstrm van middelen die ecnmische vrdelen in zich bergen en de mvang van het bedrag daarvan betruwbaar kan wrden vastgesteld. Een in de balans pgenmen actief f verplichting blijft p de balans, als een transactie (met betrekking tt het actief f de verplichting) niet leidt tt een belangrijke verandering in de ecnmische realiteit met betrekking tt het actief f de verplichting. Een actief f verplichting wrdt niet langer in de balans pgenmen als een transactie erte leidt dat alle f nageneg alle rechten p ecnmische vrdelen en alle f nageneg alle risic's met betrekking tt het actief f de verplichting aan een derde zijn vergedragen. Verder wrdt een actief f een verplichting niet meer in de balans pgenmen vanaf het tijdstip dat niet meer wrdt vldaan aan de vrwaarden van waarschijnlijkheid van de tekmstige ecnmische vrdelen en/f betruwbaarheid van de bepaling van de waarde. Gebruik van schattingen De pstelling van de jaarrekening vereist dat het management rdelen vrmt en schattingen en vernderstellingen maakt die van invled zijn p de tepassing van grndslagen en de gerapprteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkmsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en nderliggende vernderstellingen wrden vrtdurend berdeeld. Herzieningen van schattingen wrden pgenmen in de peride waarin de schatting wrdt herzien en in tekmstige periden waarvr de herziening gevlgen heeft. (Im)ateriële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa wrden gewaardeerd tegen verkrijgings- f vervaardigingsprijs nder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzndere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd p de verwachte gebruiksduur van het vast actief. Als mment van start afschrijving is gekzen vr het bekjaar pvlgend p het jaar van investering. De ksten van grt nderhud wrden verwerkt in het bekjaar waarin deze zich vrden. Vr vastged vr verhuur wrdt uitgegaan van een restwaarde van 50%. Financiële Vaste activa De vrdering p de ZA m.b.t. de bekwaarde aanlpverliezen, aanlpksten, leningsksten ver vrgaande jaren vlgens de huidige bekstigingssystematiek is pgenmen nder de financiële vaste activa. Deze wrdt gewaardeerd tegen een geamrtiseerde kstprijs p basis van de effectieve rente methde, vermindert met bijzndere waardeverminderingen. Bijzndere waardemindering Vaste activa met een lange levensduur wrden berdeeld p bijzndere waardeverminderingen wanneer wijzigingen f mstandigheden zich vrden die den vermeden dat de bekwaarde van een actief niet terugverdiend zal wrden. De terugverdienmgelijkheid van activa die in gebruik zijn, wrdt bepaald dr de bekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte cntante waarde van de tekmstige nettkasstrmen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de bekwaarde van een actief hger is dan de geschatte cntante waarde van de tekmstige kasstrmen, wrden bijzndere waardeverminderingen verantwrd vr het verschil tussen de bekwaarde en de realiseerbare waarde. De pbrengstwaarde is gebaseerd p de geschatte verkpprijs minus de geschatte ksten welke ndig zijn m de verkp te realiseren. Stichting Trivium eulenbelt Grep heeft vr de gehele vastgedprtefeuille (vastged in eigendm en gehuurd vastged) bedrijfswaarde geen berekeningen pgesteld aangezien hier geen aanleiding I trigger vr is. Onderhanden werk uit hfde van DBC's I DBC-zrgprducten Het nderhanden werk uit hfde van DBC's I DBC-zrgprducten wrdt gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kstprijs van de reeds bestede verrichtingen, f tegen de pbrengstwaarde van de DBC I DBC-zrgprduct indien deze lager is. De prductie van het nderhanden werk is bepaald dr de penstaande verrichtingen te kppelen aan de DBC's I DBC-zrgprducten die ultim bekjaar penstnden. Op het nderhanden werk wrden de vrschtten die ntvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Vrderingen De eerste waardering van vrderingen is tegen reële waarde. De vervlgwaardering van vrderingen is tegen geamrtiseerde kstprijs (gelijk aan nminale waarde). Een vrziening wrdt getrffen p de vrderingen p grnd van verwachte ninbaarheid. pagina 5 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

9 5.1.4 GRODSLAGE VA WAARDERIG E RESULTAATBEPALIG Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegeden en depsit's met een lptijd krter dan twaalf maanden en gewaardeerd tegen nminale waarde. Rekening-curantschulden bij banken zijn pgenmen nder schulden aan kredietinstellingen nder krtlpende schulden. Eigen Venngen Bestemmingsreserves Het bestuur heeft een deel van de reserves afgeznderd vr specifieke delen. De beperkte bestedingsmgelijkheden van de bestemmingsreserves zijn dr het bestuur bepaald; het betreft geen verplichtingen. Het bestuur kan deze beperkingen zelf pheffen. Vrzieningen (algemeen) Vrzieningen wrden gevrmd vr in rechte afdwingbare f feitelijke verplichtingen die p de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstrm van middelen ndzakelijk is en waarvan de mvang p betruwbare wijze is te schatten. De vrzieningen wrden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die ndzakelijk zijn m de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De vrzieningen wrden gewaardeerd tegen de cntante waarde van de uitgaven die naar verwachting ndzakelijk zijn m de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting dr een derde zullen wrden verged, wrdt deze vergeding als een actief in de balans pgenmen, indien het waarschijnlijk is dat deze vergeding zal wrden ntvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Vrziening jubileumverplichtingen Bij het bepalen van de vrziening vr jubileumuitkeringen is rekening gehuden met de gemiddelde blijfkansen en pgebuwde rechten. et tekmstige lnstijgingen van 1 % is rekening gehuden, eveneens is de vrziening cntant gemaakt tegen een discnteringsvet van 2% (2015 : 2%) dit is gekppeld aan actuele marktrente en verschilt van jaar tt jaar. Vrziening persnlijk budget levensfase (znder terekening aan jaren) De vrziening persnlijk budget levensfase (PBl) betreft een vrziening uit hfde van een CAO verplichting in het kader van de vergangsregeling 45+. In de nieuwe ca zijn afspraken gemaakt met betrekking tt de arbeidsvrwaarden en is de plb vrziening niet meer van tepassing. Deze is vrijgevallen ten gunste van het resultaat. Schulden Onder de langlpende schulden wrden schulden pgenmen met een resterende lptijd van meer dan één jaar. De krtlpende schulden hebben een verwachte lptijd van maximaal één jaar. De schulden wrden bij eerste verwerking pgenmen tegen de reële waarde en vervlgens gewaardeerd tegen de geamrtiseerde kstprijs Grndslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wrdt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten ver het verslagjaar, met inachtneming van de hiervr reeds vermelde waarderingsgrndslagen. De baten en lasten wrden tegerekend aan de peride waarp deze betrekking hebben, uitgaande van histrische ksten. Ver1iezen wrden verantwrd als deze vrzienbaar zijn; baten wrden verantwrd als deze gerealiseerd zijn. Baten wrden in de winst-en-ver1iesrekening pgenmen wanneer een vermeerdering van het ecnmisch ptentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief f een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevnden, waarvan de mvang betruwbaar kan wrden vastgesteld. lasten wrden verwerkt wanneer een vermindering van het ecnmisch ptentieel, samenhangend met een vermindering van een actief f een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevnden, waarvan de mvang betruwbaar kan wrden vastgesteld. De pbrengsten en ksten wrden tegerekend aan de peride waarp zij betrekking hebben. Persnele ksten De belningen van het persneel wrden als last in de resultatenrekening verantwrd in de peride waarin de arbeidsprestatie wrdt verricht en, vr zver ng niet uitbetaald, als verplichting p de balans pgenmen. Indien de betaalde bedragen de verschuldigde belningen vertreffen, wrdt het meerdere pgenmen als een ver1pend actief vr zver er sprake zal zijn van terugbetaling dr het persneel f van verrekening met tekmstige betalingen dr de stichting. Pensienen Stichting Trivium eulenbelt Grep heeft vr haar werknemers een tegezegd-pensienregeling. Hiervr in aanmerking kmende werknemers hebben p de pensiengerechtigde leeftijd recht p een pensien dat is gebaseerd p het gemiddeld verdiende ln berekend ver de jaren dat de werknemer pensien heeft pgebuwd bij het bedrijfstak pensienfnds Zrg en Welzijn. Stichting Trivium eulenbelt Grep heeft geen verplichting tt het vlden van aanvullende bijdragen in geval van een tekrt bij het pensienfnds Zrg en Welzijn, anders dan het effect van hgere tekmstige premies. Stichting Trivium eulenbelt Grep heeft daarm alleen de verschuldigde premies tt en met het einde van het bekjaar in de jaarrekening verantwrd. De per balansdatum van tepassing zijnde dekkingsgraad bij het pensienfnds Zrg en Welzijn bedraagt 95,3% december 2016 (brn: website d.d ». aar de stand van ultim december 2016 is de dekkingsgraad van het pensienfnds 95,3%. Het pensienfnds vrziet geen ndzaak vr de aangeslten instellingen m extra strtingen te verrichten f m bijzndere premieverhgingen dr te veren. De aan het Pensienfnds Zrg en Welzijn te betalen premie wrdt als last in de resultatenrekening verantwrd en, vr zver de aan het Pensienfnds Zrg en Welzijn te betalen premie ng niet is vldaan, wrdt deze als verplichting p de balans pgenmen Kasstrmverzicht Het kasstrmverzicht is een verzicht van geldmiddelen die in het bekjaar beschikbaar zijn gekmen en van het gebruik dat van deze geldmiddelen Is gemaakt. Het kasstrmverzicht wrdt pgesteld vlgens de indirecte methde. Vr de ntvangen en betaalde rente is uitgegaan van de werkelijke kasstrmen Grndslagen van segmentering In de jaarrekening van Stichting Trivium eulenbelt Grep is één segment tegepast, zijnde: -VVT Dit is in vereenstemming met interne rapprteringsstructuur. pagina 6 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

10 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als vlgt: Disagi Ksten van ntwikkeling Ksten van cncessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendm Ksten van gdwill die van derden is verkregen Vruitbetalingen p immateriële activa Ttaal immateriële vaste activa Het verlp van de immateriële activa in het verslagjaar is als vlgt weer te geven: Bekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzndere waardeverminderingen Bij: terugname bijzndere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Bekwaarde per 31 december 31-dec dec Telichting: Vr een nadere specificatie van het verlp van de immateriële vaste activa per activagrep wrdt verwezen naar het mutatieverzicht nder ateriële vaste activa De specificatie is als vlgt: Grnd Terreinvrzieningen Gebuwen Semi Permanente gebuwen Verbuwingen Installaties Buwrente Onderhanden prjecten Trekkingsrechten Instandhuding Inventaris Ververmiddelen Autmatisering Ttaal materiële vaste activa Het verlp van de materiële activa in het verslagjaar is als vlgt weer te geven: Bekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzndere waardeverminderingen Bij: terugname bijzndere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Bekwaarde per 31 december 31-dec dec Telichting: Vr een nadere specificatie van het verlp van de materiële vaste activa per activagrep wrdt verwezen naar het mutatieverzicht nder Dcument waarp ns rapprt Pagina 7 KPG Accuntants.V.

11 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS ACTIVA 3. Financiële vaste activa De specificatie is als vlgt: 31-dec dec-15 Vrderingen ZA inzake: Aanlpksten Aanlpverliezen Betere Ttaal financiële vaste activa Het verlp van de financiële vaste activa is als vlgt: Bekwaarde per 1 januari Af : afschrijvingen Af: desinvesteringen Bekwaarde per 31 december Telichting: Vr een nadere specificatie van het verlp van de financiële vaste activa per activagrep wrdt verwezen naar het mutatieverzicht nder Dcument waarp ns rapprt Pagina 8 KPG Accuntants.V.

12 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS ACTIVA 5. Onderhanden werk uit hfde van DBC's / DBC-zrgprducten De specificatie is als vlgt: 31-dec dec-15 Onderhanden werk DBC's / DBC-zrgprducten Af: ntvangen vrschtten Af: vrziening nderhanden werk Ttaalnderhanden werk Vrderingen uit hfde van financieringstekrt en schulden uit hfde van financieringsverscht AWBZ I Wlz tim _0_14 2_0_1_ _ ttaal Sald per 1 januari Financieringsverschil bekjaar Crrecties vrgaande jaren Betalingen/ntvangsten Subttaal mutatie bekjaar Sald per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): c c a a= interne berekening b= vereenstemming met zrgverzekeraars c= definitieve vaststelling Za Waarvan gepresenteerd als: - vrderingen uit hfde van financieringstekrt - schulden uit hfde van financieringsverscht 31-dec dec Specificatie financieringsverschil in het bekjaar Wettelijk budget vr aanvaardbare ksten Wlz-zrg (exclusief subsidies) Af: vergedingen ter dekking van het wettelijk budget Ttaal financieringsverschil Telichting: De jaarrekening van TriviumeulenbeltZrg wrdt pgesteld p basis van ZA nacalculatiefrmulieren. Aanpassingen dr de ZA van vrgaande bekjaren wrden pas in het lpende bekjaar duidelijk. Inherent aan dit systeem van bevrschtting en afrekening na aflp van het bekjaar is dat er jaarlijks sprake kan zijn van aanpassingen in de lpende jaarrekening betreffende vrgaande bekjaren. Dr het management van TriviumeulenbeltZrg is vastgesteld dat in de jaarrekening 2014 en 2015 na vaststelling, gedkeuring en depnering sprake is van een materiële njuistheid. Deze njuistheid heeft betrekking p de vrdering p het zrgkantr pgenmen nder de pst "vrderingen uit hfde van financieringstekrt". De vrdering p het zrgkantr ten bedrage van is in 2014 ten nrechte pgenmen in de jaarrekening als gevlg van het niet verwerken van een rekenstaat. De materiële njuistheid is cnfrm RJ 150 verwerkt in de jaarrekening 2016, in de vergelijkende cijfers 2015, waarbij de pst "vrderingen uit hfde van financieringstekrt" is verlaagd met en de pst "bestemmingsfnds" nder het eigen vermgen vr een zelfde bedrag is verlaagd. Omdat de fut betrekking heeft p het bekjaar 2014 heeft dit geen resultaateffect in Dcument waarp ns rapprt Pagina 9 KPG Accuntants.V.

13 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS ACTIVA 7. Debiteuren en verige vrderingen De specificatie is als vlgt: 31-dec dec-15 Vrderingen p debiteuren g te factureren mzet DBC's I DBC-zrgprducten Vruitbetaalde bedragen g te ntvangen bedragen Overige verlpende activa Ttaal debiteuren en verige vrderingen Telichting: De vrziening die in aftrek p de vrderingen is gebracht, bedraagt (2015: ). De vrderingen hebben verwegend een lptijd krter dan een jaar. Onder n te ntvan en bedra en is enmen. Dit betreft mzet die n efactureerd met wrden. Dcument waarp ns rapprt Pagina 10 KPG Accuntants.V.

14 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS ACTIVA 9. Liquide middelen De specificatie is als vlgt: 31-dec dec-15 Bankrekeningen Kassen Ttaal liquide middelen Telichting: Bij de lg-bank kan wrden beschikt ver een rekening-curant krediet van ter financiering van het werkkapitaal. De liquide middelen staan vrij ter beschikking van TriviumeulenbeltZrg. Dcument waarp ns rapprt Pagina 11 KPG Accuntants.V.

15 Stichting Trivium eulenbelt Grep.1.5 TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS PASSIVA 1Grepsvertngen Het grepsvermgen bestaat uit de vlgende cmpnenten: Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfndsen Algemene en verige reserves Ttaal grepsvermgen Kapitaal Het verlp is als vlgt weer te geven: Kapitaal Ttaal kapitaal Bestetntningsreserves Het verlp is als vlgt weer te geven: Bestemmingsreserves Ttaal bestemmingsreserves Bestetntningsfndsen Het verlp is als vlgt weer te geven: Reserve aanvaardbare ksten Ttaal bestemmingsfndsen Aigetnene en verige reserves Het verlp is als vlgt weer te geven: Algemene reserves Bestemmingsreserve Ttaal algemene en verige reserves 31-dec dec Sald per Resultaat- Overige Sald per 1-jan-2016 bestemming mutaties 31-dec Sald per Resultaat- Overige Sald per 1-jan-2016 bestemming mutaties 31-dec Sald per Resultaat- Overige Sald per 1-jan-2016 bestemming mutaties 31-dec Sald per Resultaat- Overige Sald per 1-jan-2016 bestemming mutaties 31-dec Telichting: De vlgende bestemmingsreserves zijn dr het bestuur ingesteld (zie vr delstelling mschrijving): Bestemmingsreserve plan Almel Zuid ,- Bestemmingsreserve innvatie: dit betreft in 2007 extra in het budget tegekende middelen vr innvatie van , Bestemmingsreserve autmatisering ,- Bestemmingsreserve buwkundige aanpassingen ,- Dcument waarp ns rapprt Pagina 12 KPG Accuntants.V.

16 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS Overzicht van het ttaalresultaat van de instelling 31-dec dec-2015 Gecnslideerd nett-resultaat (na belastingen) tekmend aan de instelling Herwaardering materiële vaste activa Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermgen Ttaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermgen van de instelling als nderdeel van het grepsvermgen Ttaalresultaat van de instelling Dcument waarp ns rapprt Pagina 13 KPG Accuntants.V.

17 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS PASSIVA 11. Vrzieningen Het verlp is als vlgt weer te geven: Sald per 1-jan-2016 Dtatie Onttrekking Vrijval Sald per _ 31-dec-2016 Vrziening jubileumuitkeringen Vrziening persnlijk budget levensfase Ttaal vrzieningen Telichting in welke mate (het ttaal van) de vrzieningen als langlpend meten wrden beschuwd: De vrziening is verwegend langlpend van aard. 12. Langlpende schulden (ng vr meer dan een jaar) De specificatie is als vlgt: Schulden aan banken Ttaallanglpende schulden (ng vr meer dan een jaar) 31-dec dec Het verlp is als vlgt weer te geven: Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflssingen Stand per 31 december Af: aflssingsverplichting kmend bekjaar Stand langlpende schulden per 31 december Telichting in welke mate (het ttaal van) de langlpende schulden als langlpend meten wrden beschuwd: Krtlpend deel van de langlpende schulden «1 jr.), aflssingsverplichtingen Langlpend deel van de langlpende schulden ( 1 jr.) (balanspst) hiervan 5 jaar Vr een nadere telichting p de langlpende schulden wrdt verwezen naar de bijlage verzicht langlpende schulden. De aflssingsverplichtingen kmend bekjaar zijn verantwrd nder de krtlpende schulden. Zie ten aanzien van de verstrekte zekerheden k de niet in de balans pgenmen verplichtingen. et betrekking tt de IG leningen met een hfdsm van 23,5 en 5,3 mln is bepaald dat een mzetrati van tenminste 10% met zijn. Bij een daling nder de 15% vindt aanpassing van de rente plaats. TG heeft een rati van 38,2% Dcument waarp ns rapprt Pagina 14 KPG Accuntants.V.

18 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS PASSIVA 13. Overige krtlpende schulden De specificatie is als vlgt: 31-dec dec-15 Crediteuren Aflssingsverplichtingen kmend bekjaar langlpende leningen Belastingen en premies sciale verzekeringen Schulden terzake pensienen g te betalen salarissen Overige schulden g te betalen ksten Vakantiegeld Vakantiedagen Overige verlpende passiva Ttaalverige krtlpende schulden Telichting: Onder ng te betalen ksten is een pst met betrekking tt de ORT verplichting (ca) pgenmen van Financiële instrumenten Deze telichting betreft een vrbeeld en dient ng instellingsspecifiek gemaakt te wrden. Algemeen De instelling maakt in de nrmale bedrijfsuitefening gebruik van uiteenlpende financiële instrumenten die de instelling bltstellen aan markt- en/f kredietrisic's. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn pgenmen. De instelling handelt niet in financiële derivaten en heeft prcedures en gedragslijnen m de mvang van het kredietrisic bij elke tegenpartij f markt te beperken. Bij het niet nakmen dr een tegenpartij van aan de instellingen verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit vrtvleiende verliezen beperkt tt de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten. De cntractwaarde f fictieve hfdsmmen van de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruik wrdt gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- f marktrisic's. Renterisic en kasstrmrisic Het renterisic is beperkt tt eventuele veranderingen in de marktwaarde van pgenmen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage ver de gehele lptijd. De leningen wrden aangehuden tt het einde van de lptijd. De instelling heeft derhalve als beleid m geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken m (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwrde financiële instrumenten, waarnder vrderingen, effecten, liquide middelen en krtlpende schulden, benadert de bekwaarde ervan. Financiële instrumenten TZ maakt gebruik van rentederivaten m de variabiliteit van tekmstige kasstrmen gerelateerd aan rentebetalingen van drie leningen af te dekken. TZ maakt gebruik van Interest Rate Swaps (IRS). Hierbij ntvangt TZ een variabele rente van de tegenpartij en betaalt TZ een vaste rente. De lptijd van de leningen betreft 10 jaar. De marktwaarde per van de IRS bedraagt in ttaliteit ,- negatief. In nvember 2016 is de rente vastgezet p 0,94% met ingang van 1 ktber 2019 tt 1 juli Reële waarde per categrie financiële derivaten Per 30 december 2016 bezit stichting het Zwaantje renteswaps met een reële waarde van negatief. Per 30 december 2016 bezit stichting TZ renteswaps met een reële waarde van negatief. Renterisic's Rente-instrumenten wrden tegepast ter verkrijging van een gewenst risicprfiel in vaste en variabele rentepsities. Dcument waarp ns rapprt Pagina 15 KPG Accuntants.V.

19 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS 15. iet in de balans pgenmen verplichtingen en niet in de balans pgenmen activa 15. iet in de balans pgenmen regelingen et de wningbuwvereniging St. Jseph in Almel is een aangepaste huurvereenkmst geslten vr de lcatie Brnerbrek Theresiahf. In 2016 is de ttale huurverplichting De jaarlijkse huurpenningen kmen vereen met de bedragen die dr de verheid in HC (nrmatieve huisvestingscmpnent) zijn bepaald. Hierdr wrdt geen financieel risic gelpen. et de Stichting Ziekenhuisgrep Twente is een huurvereenkmst afgeslten vr de huur van de afdeling De Hrst. De huur inclusief serviceksten bedraagt p dit mment ,- per jaar, maar is nderwerp van gesprek. Het aantrekken van dr het WaarbrgfndsZrg gebrgde leningen impliceert een bligverplichting van ,-. maximaal3% p het penstaand sald per Als zekerheden zijn aan de bank verstrekt een recht van eerste hyptheek ad p appartementsrecht aan het Dijkhuis 1 te Brne. Als zekerheden zijn aan de bank verstrekt een recht van eerste hyptheek ad p appartementsrecht aan de ranjestraat te Westerhaar- Vriezenveensewijk. Cmpte jint- en mede-aansprakelijkheidsvereenkmst, afgegeven dr de kredietnemer en Stichting 't Zwaantje. Een negative pledge pari passu crss default verklaring. Een Brgtcht van WFZ t.b.v. lening IG nr en en Een psitieve negatieve hyptheekverklaring grt 23,5 mln p al het nrerend ged van de stichting. g te vestigen zekerheden Een psitieve negatieve hyptheekverklaring p het nieuwbuwnrerend ged te westerhaar- vriezenveensewijk. Omzettingsverklaringen Bij de nieuwe eurflexleningen van 5,3 mln en zijn de vlgende zekerheden gevestigd: een psitieve negatieve hyptheekverklaring p het nieuwbuwnrerend ged te VriezenveenlWesterhaar. Daarnaast zal een eerste hypthecaire inschrijving ad wrden genmen p de appartementen binnen de AWBZ kaders. et betrekking tt de realisatie van infrastructuur bij het appartementencmplex Aadijk is er een ttale verplichting van inclusief BTW. Tt en met 2016 is betaald. De resterende verplichting bedraagt inclusief BTW. Verplichtingen uit hfde van het macrbeheersinstrument De extramurale (wijkverpleging) prducten PV (Persnlijke verzrging) en VP (verpleging) wrden met ingang van bekjaar 2015 gefinancierd vanuit de Zvw. Onderdeel van de regeling is dat een verschrijding van het landelijke budgetplafnd vr GRZ (Geriatrische RevalidatieZrg) zal wrden teruggevrderd van de zrginstellingen naar ieders aandeel in de verschrijding ( macrbeheersinstrument). Zrgaanbieders kunnen p basis hiervan een terugbetalingsverplichting pgelegd krijgen in Bij het pstellen van de jaarrekening 2016 bestaat ng geen inzicht in de mvang van deze verplichting. TriviumeulenbeltZrg is niet in staat een betruwbare inschatting te maken van de uit het macrbeheersinstrument vrtkmende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevlg daarvan is deze verplichting niet tt uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december Bvenstaande is in vereenstemming met de betreffende beleidsregel van de Za met betrekking tt het acrbeheersmdel geriatrische revalidatiezrg. Dcument waarp ns rapprt Pagina 16 KPG Accuntants.V.

20 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V. ëö \UI ,... OOOO ,...O 1.0 <0 C") C") C") <0,....! 0) 0) 0) 00...,... 0 ex) tri...: ex) ex)...: ó t- e 0 ex) <0 00, C") 1.0 C") 0 ns c:.0, ns a., :.2 \UI 'i: '" Cl) en... '" '".- E".5 <0. ::J C. CD Q. "E ns CD <0 (i;..0 E "'C CD Q. "E ns CD

21 c c Cl) Cl) " C... u ca.ci).c Cl) " e GO c::) C;; c::) LO CO GO co I' c) LO GO CO c) I'OGOO COLO CO LO 0,...: c::) I' LO LO..-,...: GOOCOOO I' 0) co 0) CO LO,...: GO 0),...: CO CO GO c c c lri c GO 0),...: 00 CO 0) c::) CO CO ex) ;; LO 0 GO c 0),...: lri I' LO,...: O CO LO I' I' c::) c) c I' lri co..- Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V. s e Cl) :::I al 0) LO c) c) 0) lri 0) 0) c::) LO LO I' GO I' c..-o I' 0 lri LO..- GO CO c) co c ; :::I.a Cl) e C\IJ GOOLO CO,...: LO lri,...: LO..- ex).5 ; \IJ Cl) C...- Cl) C I-CI) 't! LO LO I' c::) GO LO LO LO c) c) GO 0) c) C Cl)... ëg.a e Cl) "3 Cl) :E E :::I : Q.5.:ë. Ui t= e( W I en -e w _. w W l e( :E I ::I: w w t= s ;:) :E r--: II'i,,\IJ C CO. ::::J C...- êü c. "E ca c CO..c êü E "C êü c. "E ca.::.:. c

22 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V. O m cc ('I) 0 ó 000 0) 0) 0 Ó Ó 0) 0) m 00 T""" I T"""OLO cc ('I) ('I) m -.:i 1.) 00 cri ('I) -.:i cc... ('I) T""" t: : cc cc m ) : 00 0) 0) 1.0 LÓ 00 T"""...: T""" LÓ ó ('I)... ('I) ('I) LÓ... ('I) è en \II cc... 0) ('I) ('I) 0) 0 ('I) cc "C "$. 0) 0) S C'! C'! "-: 0 e...: cri cri -.:i C;; C;; -.:i LÓ :;; -.:i è Cl) ('I) ) 0 cc T""" <9... ('I).E...: -.:i co -.:i 't:jc \II C.- fts't:j... :s en 0.E.c cc ('I) co ('I) T""" LÓ 00 cc T""" cri ('I) T""" i= -e W t tn -e W..J W ii: w t e( :E t ::I: w w i= s ::l :E r--: an :;; ('I) cri 1.0 T""" co cc "fij ::l C " T""" (ij c. CP "E cu j CP a CO... C;;...: 1.0 T"""O('l) cc ('I) cri m 1.) T""" 1.0 co -.:i m 1.0 It? cc (ij.c E CP CP "0 (ij c. CP "E cu CP a CO

23 ... c cp cp 0- è:: cp:g.- E <.0 "=t'1o "=t'0 ex) ""_en "=t' ,...:. 00 co Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V. en C S cp e.5 en 00 < "=t' en T""" 00,...: <.0 1.0,..._ co en <.0 Ó ex),..._ 1.0 <.0 <.0 I': 00 en Ó,...:,..._ <.0 < < < <.0,..._ 1.0,...: en 1.0 O ex) ex) 00 O T""" ex) ex) ,..._ <. "=t' loo < "=t' <. <.0 ó,...: ai en IO <.0 T"""O 0 0 r:: ai ai r:: T""" T""" I *' <.0 00 LÓ,..._<. en 1.0,...: ex) T""" cc t= -e w... ti) -e W..J W it: w... cc :ie... J: D! W w t= s ;:) :ie r--:... an <.0 C;. ::::J C. T""" a. "E ns al 0000 "=t' 00 co <.0 C;..Cl E 'U a. "E ns al

24 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V. \I) 'is <OOI'- 0) 000)0000) <00< ('f) 0) ('f) ('f) ('f) ('f) ('f).! <C! <0 0 <C! <C! t- a; ai I'- a; a; \I) 0 CU C 00, CU a cc i= u cc W t fj) W...J W Ö z -e z u:: t ::::t: U w w i= ::J :E... an <0 a C\I Q;..c E 1:J ;;; Q; a. "E cu cc

25 Cl)c"C "C.- C C "C.- c! :=- Cl)....!'Q.=O tl)o.2.!l Or Or Or Or Or Or Or Or Or Or Or Or Or Or Or Or ccc ccc ccc ccc ccc c ::J::J::J::J::J::J:::i:::i::J:::i::J::J::J:::i:::i::J Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V. CX)<OO('l)LOOOOOm g(o ggggg mcó Lt) OCÓCÓOOLt) ('I)m LO O-r--r-O-r-O LO <0<0 OOVV<O m cx:i -r- -r- ti)...:." "- "C Cl) 3.0.cE." (.)CI)... ti)(.)o 'ü;ci) CI)"C &l: CX)VLO<mOOOOCX)OOLOO m('l)lo ('I) OOOOO... O... -r-cx) ('I) ('1)00('1)0 cx:icó O OOOOOO LO('I)O CX)m mloo('l)lo O cx:i ('I)-r CX)LO('I)CX)<O 'è/!.'è/!.'è/!.'è/!.'è/!.'è/!.'è/!.'è/!.'è/!.'è/!.'è/!.'è/!.'è/!.'è/!.'è/!.'è/!. ('I)('l)-r- m('l)<m... -r-cx)m... -rm('i)m m-r-('i)vvo('l)v cdcdc"')'c"')' c... "3 e Cl) "C "3.c (.) ti) Cl) "C C Cl) a. C, e..!... s: '8 Cl) O!....n C) e '2.!! ti) E ti) :E %: " Cl) Cl) C) C) e '2 Cl)...J <OCX)OO<OOOOOOOOOOO O('l)<OOOLOOOOOOO moo-r-oooooooooo a) LOOOLOOOOOOOOOOLO <mlo... LOOOOLO('I)LOCX)... Lt) -r- -r-

26 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG BATE 16. Opbrengsten zrgprestaties en maatschappelijke ndersteuning De specificatie is als vlgt: Opbrengsten zrgverzekeringswet (exclusief subsidies) Wettelijk budget vr aanvaardbare ksten Wlz-zrg (exclusief subsidies) Opbrengsten Jeugdwet Opbrengsten Wm Opbrengsten inisterie van Veiligheid en Justitie (frensische zrg; exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen Zrg (exclusief Opleidingen) Overige zrgprestaties Omzet DBC's I DBC zrgprducten Ttaal Subsidies (exclusief Wm en Jeugdwet) De specificatie is als vlgt: Subsidies WlzlZvw-zrg Rijkssubsidies vanwege het inisterie van Veiligheid en Justitie Rijkssubsidies vanwege het inisterie van VWS Overige Rijkssubsidies Beschikbaarheidsbijdragen Opleidingen Subsidies vanwege Prvincies en gemeenten (exclusief Wm en Jeugdwet) Overige subsidies, waarnder lnkstensubsidies en EU-subsidies Ttaal Telichting: Onder de subsidies Wlz en Zvw is.a. de subsidie krtdurend eerste lijnsverblijf, extramurale behandeling en de subsidieregeling zrginfrastructuur pgenmen. 18. Overige bedrijfspbrengsten De specificatie is als vlgt: Overige dienstverlening Overige pbrengsten Ttaal Pagina 23 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

27 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG LASTE 19. Persneelsksten De specificatie is als vlgt: Lnen en salarissen Sciale lasten Pensienpremies Andere persneelsksten Subttaal Persneel niet in lndienst Ttaal persneelsksten Specificatie gemiddeld aantal persneelsleden (in FTE's) per segment: Gemiddeld aantal persneelsleden p basis van full-time eenheden Afschrijvingen p immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als vlgt: Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa Ttaal afschrijvingen Bijzndere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als vlgt: Bijzndere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa Ttaal a a a a Telichting: Betreft afbeking restant bekwaarde verbuwing huisartsenpraktijk. Pagina 24 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

28 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG 22. Overige bedrijfsksten De specificatie is als vlgt: Vedingsmiddelen en htelmatige ksten Algemene ksten Patiënt- en bewnersgebnden ksten Onderhud en energieksten: - Onderhud en energieksten Huur en leasing Dtaties en vrijval vrzieningen Ttaalverige bedrijfsksten Telichting: Onder de pst dtaties en vrijval vrzieningen is de vrijval van de vrziening plb pgenmen. 23. Financiële baten en lasten De specificatie is als vlgt: Rentebaten Subttaal financiële baten Rentelasten Subttaal financiële lasten Ttaal financiële baten en lasten Pagina 25 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

29 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG 24. Wet nrmering bezldiging tpfunctinarissen publieke en semipublieke sectr (WT) De bezldiging van de functinarissen die ver 2016 in het kader van de WT verantwrd wrden, is als vlgt: 1 aam tpfunctinaris W.G.F. Schrander v:». Belshf 2 Functinaris (functienaam) Vrzitter RvB RvB 3 In dienst vanaf (datum) 1-sep-04 1-apr-09 4 In dienst tt (datum) 5 Deeltijdfactr (percentage) 100,00% 100,00% 6 Brut-inkmen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste telagen) Winstdelingen en bnusbetalingen 8 Ttaal belning (6 en 7) Brut-nkstenvergeding (vast en variabel) 10 Vrzieningen ten beheve van belningen betaalbaar p termijn (in ) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in ) Ttaal bezldiging in kader van de WT (8 tm. 11) Belning Bezldigingsklasse zrginstelling klasse 4 1 aam tpfunctinaris P. de krn E.R.T. Smits W.T.A.Delleprt 2 Functinaris (functienaam) Vrzitter RvT Lid RvT Lid RvT 3 In dienst vanaf (datum) 1-jan-15 1-jan-15 1-jan-15 4 In dienst tt (datum) 5 Deeltijdfactr (percentage) 6 Brut-inkmen (incl. salaris, vakantiegeld, Winstdelingen en bnusbetalingen 8 Ttaal belning (6 en 7) Brut-nkstenvergeding (vast en variabel) 10 Vrzieningen ten beheve van belningen betaalbaar 11 Uitkeringen in verband met beëindiging van het Ttaal bezldiging in kader van de WT (8 tm. 11) Belning Bezldigingsklasse zrginstelling klasse 4 1 aam tpfunctinaris I.W.H. Zwijnenberg P. van Wijngaarden 2 Functinaris (functienaam) Lid RvT Lid RvT 3 In dienst vanaf (datum) 1-jan-15 1-jan-15 4 In dienst tt (datum) 5 Deeltijdfactr (percentage) 6 Brut-inkmen (incl. salaris, vakantiegeld, Winstdelingen en bnusbetalingen 8 Ttaal belning (6 en 7) Brut-nkstenvergeding (vast en variabel) 10 Vrzieningen ten beheve van belningen betaalbaar 11 Uitkeringen in verband met beëindiging van het Ttaal bezldiging in kader van de WT (8 tm. 11) Belning Bezldigingsklasse zrginstelling klasse 4 Pagina 26 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

30 25. Hnraria accuntant 2016 De hnraria van de accuntant ver 2016 zijn als vlgt: Cntrle van de jaarrekening 2 Overige cntrlewerkzaamheden (w.. Regeling AD/IC en acalculatie) 3 Fiscale advisering 4 iet-cntrlediensten Ttaal hnraria accuntant Transacties met verbnden partijen Van transacties met verbnden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functinarissen. Er hebben zich geen transacties met verbnden partijen vrgedaan p niet-zakelijke grndslag. De bezldiging van de bestuurders en tezichthuders die in het kader van de WT verantwrd wrden, is pgenmen nder punt 24. Pagina 27 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

31 Stichting Trivium eulenbelt Grep EKELVOUDIGE BALAS PER 31 DECEBER 2016 (na resultaatbestemming) Ref. 31-dec dec-15 ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa ateriële vaste activa Financiële vaste activa Ttaal vaste activa Vlttende activa Vrraden 4 Onderhanden werk uit hfde van DBC's I 5 DBC-zrgprducten Vrderingen uit hfde van financieringstekrt Debiteuren en verige vrderingen Effecten 8 Liquide middelen Ttaal vlttende activa Ttaal activa PASSIVA Ref. 31-dec dec-15 Eigen vermgen 10 Kapitaal Bestem mingsreserves Bestem mingsfndsen Algemene en verige reserves Ttaal eigen vermgen Vrzieningen Langlpende schulden (ng vr meer dan een jaar) Krtlpende schulden (ten hgste 1 jaar) Schulden uit hfde van financieringsverscht Onderhanden werk uit hfde van DBC's Overige krtlpende schulden Ttaal krtlpende schulden (ten hgste 1 jaar) Ttaal passiva Pagina 28 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

32 Stichting Trivium eulenbelt Grep EKELVOUDIGE RESULTATEREKEIG OVER 2016 Ref BEDRIJFSOPBREGSTE: Opbrengsten zrgprestaties en maatschappelijke ndersteuning Subsidies (exclusief Wm en Jeugdwet) Overige bedrijfspbrengsten Sm der bedrijfspbrengsten BEDRIJFSLASTE: Persneelsksten Afschrijvingen p immateriële en materiële vaste activa Bijzndere waardeverminderingen van vaste activa 21 Overige bedrijfsksten Sm der bedrijfslasten BEDRIJFSRESUL TAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEIG Het resultaat is als vlgt verdeeld: Teveging/( nttrekking): Reserve aanvaardbare ksten Pagina 29 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

33 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE EKELVOUDIGE BALAS Vr zver psten uit de enkelvudige balans niet afwijken van de gecnslideerde balans zijn deze hierna niet nader tegelicht en wrdt verwezen naar de telichting p de gecnslideerde balans. ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als vlgt: Disagi Ksten van ntwikkeling Ksten van cncessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendm Ksten van gdwill die van derden is verkregen Vruitbetalingen p immateriële activa Ttaal immateriële vaste activa Het verlp van de immateriële activa in het verslagjaar is als vlgt weer te geven: Bekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzndere waardeverm inderingen Bij: terugname bijzndere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Bekwaarde per 31 december 31-dec dec a 0 a 0 0 a a Telichting: Vr een nadere specificatie van het verlp van de immateriële vaste activa per activagrep wrdt verwezen naar het mutatieverzicht nder ateriële vaste activa De specificatie is als vlgt: Grnd Terreinvrzieningen Gebuwen Semi permanente gebuwen Verbuwingen Installaties Buwrente Onderhanden prjecten Trekkingsrechten Instandhuding Inventaris Ververmiddelen Autmatisering Ttaal materiële vaste activa Het verlp van de materiële activa in het verslagjaar is als vlgt weer te geven: Bekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzndere waardeverminderingen Bij: terugname bijzndere waardeverminderingen Af: terugnam e geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Bekwaarde per 31 december 31-dec dec Telichting: Vr een nadere specificatie van het verlp van de materiële vaste activa per activagrep wrdt verwezen naar het mutatieverzicht nder Pagina 30 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

34 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE EKELVOUDIGE BALAS ACTIVA 3. Financiële vaste activa De specificatie is als vlgt: Vrderingen ZA inzake: Aanlpksten Aanlpverliezen Beterente Ttaal financiële vaste activa Het verlp van de financiële vaste activa is als vlgt: Bekwaarde per 1 januari Af : afschrijvingen Bekwaarde per 31 december 31-dec dec Telichting: Vr een nadere specificatie van het verlp van de financiële vaste activa per activagrep wrdt verwezen naar het mutatieverzicht nder Pagina 31 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

35 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE EKELVOUDIGE BALAS 5. Onderhanden werk uit hfde van DBC's /DBC-zrgprducten De specificatie is als vlgt: 31-dec dec-15 Onderhanden werk DBC's I DBC-zrgprducten Af: ntvangen vrschtten Af: vrziening nderhanden werk Ttaalnderhanden werk Pagina 32 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

36 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE EKELVOUDIGE BALAS 6. Vrderingen uit hfde van financieringstekrt en schulden uit hfde van financieringsverscht AWBZ I Wlz tim ttaal Sald per 1 januari Financieringsverschil bekjaar Crrecties vrgaande jaren Betalingen/ntvangsten Subttaal mutatie bekjaar Sald per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): c c a a= interne berekening b= vereenstemming met zrgverzekeraars c= definitieve vaststelling Za Waarvan gepresenteerd als: - vrderingen uit hfde van financieringstekrt - schulden uit hfde van financieringsverscht 31-dec dec Specificatie financieringsverschil in het bekjaar Wettelijk budget vr aanvaardbare ksten Wlz-zrg (exclusief subsidies) Af: vergedingen ter dekking van het wettelijk budget Ttaal financieringsverschil Telichting : De jaarrekening van Trivium eulenbeltzrg wrdt pgesteld p basis van ZA nacalculatiefrmulieren. Aanpassingen dr de ZA van vrgaande bekjaren wrden pas in het lpende bekjaar duidelijk. Inherent aan dit systeem van bevrschtting en afrekening na aflp van het bekjaar is dat er jaarlijks sprake kan zijn van aanpassingen in de lpende jaarrekening betreffende vrgaande bekjaren. Dr het management van TriviumeulenbeltZrg is vastgesteld dat in de jaarrekening 2014 en 2015 na vaststelling, gedkeuring en depnering sprake is van een materiële njuistheid. Deze njuistheid heeft betrekking p de vrdering p het zrgkantr pgenmen nder de pst "vrderingen uit hfde van financieringstekrt". De vrdering p het zrgkantr ten bedrage van is in 2014 ten nrechte pgenmen in de jaarrekening als gevlg van het niet verwerken van een rekenstaat. De materiële njuistheid is cnfrm RJ 150 verwerkt in de jaarrekening 2016, in de vergelijkende cijfers 2015, waarbij de pst "vrderingen uit hfde van financieringstekrt" is verlaagd met en de pst "bestemmingsfnds" nder het eigen vermgen vr een zelfde bedrag is verlaagd. Omdat de fut betrekking heeft p het bekjaar 2014 heeft dit geen resultaateffect in Pagina 33 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

37 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE EKELVOUDIGE BALAS ACTIVA 7. Debiteuren en verige vrderingen De specificatie is als vlgt: 31-dec dec-15 Vrderingen p debiteuren g te factureren mzet DBC's I DBC-zrgprducten Vruitbetaalde bedragen g te ntvangen bedragen Overige verlpende activa Ttaal debiteuren en verige vrderingen Telichting: De vrziening die in aftrek p de vrderingen is gebracht, bedraagt (2015: ). De vrderingen hebben verwegend eem lptijd krter dan een jaar. Onder n te ntvan en bedra en is enmen. Dit betreft mzet die n efactureerd met wrden. 9. Liquide middelen De specificatie is als vlgt: 31-dec dec-15 Bankrekeningen Kassen Ttaalliquide middelen Telichting: Bij de lg-bank kan wrden beschikt ver een rekening-curant krediet van ter financiering van het werkkapitaal. De liquide middelen staan vrij ter beschikking van TriviumeulenbeltZrg. Pagina 34 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

38 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE EKELVOUDIGE BALAS PASSIVA 10. Eigen vermgen Het eigen vermgen bestaat uit de vlgende cmpnenten: 31-dec dec-15 Kapitaal Bestem mingsreserves Bestem mingsfndsen Algemene en verige reserves Ttaal eigen vermgen Kapitaal Het verlp is als vlgt weer te geven: Sald per 1-jan-2016 Resultaatbestemming Overige mutaties Sald per 31-dec-2016 Kapitaal 183 Ttaal kapitaal Bestemmingsreserves Het verlp is als vlgt weer te geven: Bestem mingsreserves: Bestemm ingsreserve Bestem mingsreserve Sald per 1-jan Resultaatbestemming Overige mutaties Sald per 31-dec Ttaal bestem mingsreserves Bestemmingsfndsen Het verlp is als vlgt weer te geven: Reserve aanvaardbare ksten Ttaal bestemmingsfndsen Sald per Resultaat- 1-jan-2016 bestemming Overige Sald per mutaties 31-dec Algemene en verige reserves Sald per Resultaat- Het verlp is als vlgt weer te geven: 1-jan-2016 bestemming Algemene reserve Overige reserve Ttaal algemene en verige reserves Overige mutaties Sald per 31-dec-2016 Telichting: De vlgende bestemmingsreserves zijn dr het bestuur ingesteld (zie vr delstelling mschrijving) : Bestemmingsreserve plan Almel Zuid ,- Bestemmingsreserve innvatie: dit betreft in 2007 extra in het budget tegekende middelen vr innvatie van , Bestemmingsreserve autmatisering ,- Bestemmingsreserve buwkundige aanpassingen ,- Pagina 35 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

39 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE EKELVOUDIGE BALAS PASSIVA Specificatie aansluiting gecnslideerd - enkelvudig vermgen 31 december 2016 en resultaat ver 2016 De specificatie is als vlgt : Eigen vermgen Resultaat Enkelvudig eigen vermgen en resultaat: Stichting de Grene Brug Stichting het Zwaantje Stichting Zrgcntinuum Ttaal gecnslideerd eigen vermgen en resultaat Pagina 36 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

40 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE EKELVOUDIGE BALAS PASSIVA 11. Vrzieningen Het verlp is als vlgt weer te geven: Sald per 1-jan-2016 Dtatie Onttrekking Vrijval Sald per _ 31-dec-2016 Vrziening jubileumuitkering Vrziening persnlijk budget levensfase Ttaal vrzieningen Telichting in welke mate (het ttaal van) de vrzieningen als langlpend meten wrden beschuwd: De vrziening is verwegend langlpend van aard. 12. Langlpende schulden (ng vr meer dan een jaar) De specificatie is als vlgt: Schulden aan banken Ttaallanglpende schulden (ng vr meer dan een jaar) 31-dec dec Het verlp is als vlgt weer te geven: Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflssingen Stand per 31 december Af: aflssingsverplichting kmend bekjaar Stand langlpende schulden per 31 december Telichting in welke mate (het ttaal van) de langlpende schulden als langlpend meten wrden beschuwd: Krtlpend deel van de langlpende schulden «1 jr.), aflssingsverplichtingen Langlpend deel van de langlpende schulden ( 1 jr.) (balanspst) hiervan 5 jaar Vr een nadere telichting p de langlpende schulden wrdt verwezen naar de bijlage verzicht langlpende schulden. De aflssingsverplichtingen kmend bekjaar zijn verantwrd nder de krtlpende schulden. Pagina 37 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

41 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE EKELVOUDIGE BALAS PASSIVA 13. Overige krtlpende schulden De specificatie is als vlgt: 31-dec dec-15 Crediteuren Aflssingsverplichtingen kmend bekjaar langlpende leningen Belastingen en prem ies sciale verzekeringen Schulden terzake pensienen g te betalen salarissen Overige schulden g te betalen ksten Vakantiegeld Vakantiedagen Overige verlpende passiva Ttaalverige krtlpende schulden Telichting: Onder ng te betalen ksten is een pst met betrekking tt de ORT verplichting (ca) pgenmen van Pagina 38 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

42 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V. 'is \ii OOO,.._ OOOO O 0000 "'_O I.(),.._ CO 00 ('I) ('I) ('I) CO.! Ol Ol Ol c::i 00 c::i C":?,.._ 0 ex) ló -; ex) ex) ci t- OO 0 ex) CO V...,.,.._ 00 I.() '('I) I.() ('I) Ol ('I) 0 CU c::.0, CU a i= e( W t en -e W..J W W t e( :E t :%: w w i= s :::l :E C) s :::l w z w II) &ti 00 CO Ol ex) 00 I.() CO. C. CD C- "E CU CO 000 CO CD.c E -c CD C- "E CU CO

43 OOI'- c ':::t I'- I'- c ('f) ei C;; ei I' ':::t ei c l{) c c <Ó I'- 0) l{) c c ('f) 0) Lq COOCOOO I'- en <Ó en c ('f) l{)...: c en ('f)...: en l{) 0) OO 0 c c c c c c c en ('f)...: en l{) 0) l{)oco CO en...: tri I'- l{)...: ':::t ('f) 0) l{) Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V. c I' l{) ex) ('f) en ei O('f) I'- ('f) 0 tri (0 0) <Ó en en g i CO l{) en ei I' ':::t 000 c c...: l{) tri l{) ('f) en c c c tri COOl{) c ('f)...: l{) ('f) tri...: l{) ('f) ('f) ex) ('f) -e i= -e w en w..j w a: w cc :E :l: a:: w w i= s :::l :E Cl C :::l..j W Z W CD ,;,5 C cu cu... c '2 cu ' l{) l{) I'- ei ':::t c c ':::t c c "fij :::::J c:: " 000 c CO ':::t c en 0) ('f) c CD.c E "'0 CD Q. "E c al

44 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V. 000 a a 0 Ó a Ó a 0000 "r'"olo <0 ('f) ('f) m -r:i LO a GO GO ex) "r'" "r'" i.5 E i S U) :::s e( \.I) LO GO <0 m,... LO GOOLO "r'" LO LO ar) Ó ('f),... ('f) U)\.I) <0,... a ('f),...,... 0 ('f) a 0 ('f) <0.e:,... GO GO GO GO LO LO 0 "r'" a "r'".! a -: GO 0 C...: ex) ex) -r:i C;; C;; -r:i ar) :; -r:i à ('f) cu LO,...,...,... 0 a GO 0 <0 -: "r'",... ('f) <'?.E...: -r:i <Ö -r:i -e i= -e w... tij e( W..J W W... -e :E... :c: O! w w i= ;:) :E C) C ;:)..J W Z W c &ri \.I) CU" " c.- e... :::s U) 0.Es= <0. :::J C. GO,... m LO <0 êü E '"0 êü "E cu 1 al

45 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V..e "(ij w c O,..._ CO 0 CO 0 ('f) 0 ('f) ('f) ('f) ('f) ('f) CC? CO CC? CC? ;xi en <r- ;xi ;xi 0 I-,..._ I W 0 CO c:.0, CO a...., cc t= cc W l t/) -e w w Ö z -e z u:: I ::J: w w t= s ::l :E e ëi ::l...j W Z W... II'i c s :::J c:. l (i) a. Cl) "E CO Cl) al c (i)..0 E 8 Cl) "0 (i) a. Cl) "E CO Cl) al

46 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.... 't:s CD '3..a J:Ec UCD fnuo êncd CI)'t:S a= OOOOCX)OOOOOOO OOOO m OOOO OOOO... OOlOCO m OlO,...: co CX)COOlOm OlOm O OCOCOOO """ OCO OCOCOOO mcó ari OCÓCÓOO m lo OO 10 COCO OOC'! m co w..j.., iii a =c ::J e c E.- '3 e CD 't:s '3 J: U fn CD 't:s e CD a. 0, e..!... J: U " c an E fn :E ::t:... Cl) Cl) C) C) e "2 Cl)..J *-*-*-*-*-*- O mcm... CX)m mm mo CÖCÖ" " " " " " " " OOOOOOOOOO COCX)OOCOOOOOOOOO OCOOOlOOOOOOOOO moooooooooo ""':m looolooooooooo cmlo... loooololocx),...:ari

47 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE EKELVOUDIGE RESULTATEREKEIG Vr zver psten uit de enkelvudige resultatenrekening niet afwijken van de gecnslideerde resultatenrekening zijn deze hierna niet nader tegelicht en wrdt verwezen naar de telichting p de gecnslideerde resultatenrekening. BATE 16. Opbrengsten zrgprestaties en maatschappelijke ndersteuning De specificatie is als vlgt: Opbrengsten zrgverzekeringswet (exclusief subsidies) Wettelijk budget vr aanvaardbare ksten Wlz-zrg (exclusief subsidies) Opbrengsten Jeugdwet Opbrengsten Wm Opbrengsten inisterie van Veiligheid en Justitie (frensische zrg; exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen Zrg (exclusief Opleidingen) Overige zrgprestaties Omzet DBC's / DBC zrgprducten Ttaal Subsidies (exclusief Wm en Jeugdwet) De specificatie is als vlgt: Subsidies WlzlZvw-zrg Rijkssubsidies vanwege het inisterie van Veiligheid en Justitie Rijkssubsidies vanwege het inisterie van VWS Overige Rijkssubsidies Beschikbaarheidsbijdragen Opleidingen Subsidies vanwege Prvincies en gemeenten (exclusief Wm en Jeugdwet) Overige subsidies, waarnder lnkstensubsidies en EU-subsidies Ttaal Telichting: Onder de subsidies Wlz en Zvw is.a. de subsidie krtdurend eerste lijnsverblijf, extramurale behandeling en de subsidieregeling zrginfrastructuur pgenmen. 18. Overige bedrijfspbrengsten De specificatie is als vlgt: Overige dienstverlening Overige pbrengsten Ttaal Pagina 44 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

48 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE EKELVOUDIGE RESULTATEREKEIG LASTE 19. Persneelsksten De specificatie is als vlgt: Lnen en salarissen Sciale lasten Pensienpremies Andere persneelsksten Subttaal Persneel niet in lndienst Ttaal persneelsksten Specificatie gemiddeld aantal persneelsleden (in FTEts) per segment: Gemiddeld aantal persneelsleden p basis van full-time eenheden Aantal persneelsleden dat buiten ederland werkzaam is 20. Afschrijvingen p immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als vlgt: Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa Ttaal afschrijvingen Dcument waarp ns rapprt Pagina 45 KPG Accuntants.V.

49 Stichting Trivium eulenbelt Grep TOELICHTIG OP DE EKELVOUDIGE RESULTATEREKEIG 22. Overige bedrijfsksten De specificatie is als vlgt: Vedingsmiddelen en htelmatige ksten Algemene ksten Patiënt- en bewnersgebnden ksten Onderhud en energieksten: - Onderhud en energieksten Subttaal Huur en leasing Dtaties en vrijval vrzieningen Ttaalverige bedrijfsksten Telichting: Onder de pst dtaties en vrijval vrzieningen is de vrijval van de vrziening plb pgenmen. 23. Financiële baten en lasten De specificatie is als vlgt: Rentebaten Subttaal financiële baten Rentelasten Subttaal financiële lasten Ttaal financiële baten en lasten Opstellen van de jaarrekening De Raad van Bestuur heeft de jaarrekening pgesteld d.d. W.G W.G.F. Schrander W.G. w.e.p. Belshf Dcument waarp ns rapprt Pagina 46 KPG Accuntants.V.

50 Stichting Trivium eulenbelt Grep 5.2 OVERIGE GEGEVES Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.

51 Stichting Trivium eulenbelt Grep 5.2 OVERIGE GEGEVES Vaststelling en gedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Trivium eulenbelt Grep heeft de jaarrekening 2016 vastgesteld p. De raad van tezicht van de Stichting Trivium eulenbelt Grep heeft de jaarrekening 2016 gedgekeurd en vastgesteld p Resultaatbestemming Het resultaat wrdt verdeeld vlgens de verdeling pgenmen nder de resultatenrekening Gebeurtenissen na balansdatum Geen Cntrleverklaring van de nafhankelijke accuntant De cntrleverklaring van de nafhankelijke accuntant is pgenmen p de vlgende pagina. Ondertekening dr bestuurders en tezichthuders W.G W.G.F. Schrander W.G wc». Belshf W.G P. de Krn W.G E. Smits W.G W. van Wijngaarden W.G W. Delleprt W.G I. Zwijnenberg Pagina 47 Dcument waarp ns rapprt KPG Accuntants.V.