Stichting Thas, Zevenaar. 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatbestem ming) 31 december december 2015 ACTIVA

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Stichting Thas, Zevenaar. 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatbestem ming) 31 december december 2015 ACTIVA"

Pepijn Pieters
4 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 JAARREKENING 2016

2 Stichting Thas, Zevenaar 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatbestem ming) 31 december december 2015 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) Vlottende activa Vorderingen (2) Liquide middelen (3) PASSIVA Stichtingsvermogen (4) Voorzieningen (5) Langlopende schulden (6) Kortlopende schulden (7) Pagina 6 van 16

3 Stichting Thus, Zevenaar 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 Realisatie Realisatie Baten Lasten Beheer en administratie Afschrijvingen immateriële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa (9) Verstrekte subsidies of giften (10) Huisvestingslasten (11) Algemene lasten (12) Financiële baten en lasten (13) Saldo baten minus lasten Pagina 7 van 16

4 Stichting ThQs, Zevenaar 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Activiteiten De activiteiten van Stichting Thus (geregistreerd onder KvK-nummer ), statutair gevestigd te Zevenaar bestaan voornamelijk uit het bieden van huisvesting en dagverblijf voor verstandelijk gehandicapten en psychiatrische cliënten in de Liemers d.m.v. de verhuur van het pand aan de Methen 8- a te Zevenaar. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kosten. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans en in de staat van baten en lasten zijn genummerd. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingslasten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingslasten. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Groot onderhoud gebouwen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Pagina 8 van 16

5 Stichting Thus, Zevenaar GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en - lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Pagina 9 van 16

6 Stichting ThUs, Zevenaar 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa (1) Gebouwen en -terreinen Verbouwing, tuin en kunstwerken Totaal Boekwaarde per 1 januari 2016 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Mutaties Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2016 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages Gebouwen en -terreinen 0-5 Verbouwing, tuin en kunstwerken 5 Op 10 mei 1994 heeft een taxatie plaatsgevonden van de gronden. De grond is toen volgens de onderhandse verkoopwaarde gewaardeerd op De grond is aangeschaft voor 1. Op de grond wordt niet afgeschreven. Deze herwaardering is begrepen in de aanschaffingswaarde per begin boekjaar. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen (2) Overige vorderingen en overlopende activa Pagina 10 van 16

7 Stichting ThUs, Zevenaar Overlopende activa Rente 34 Verzekeringen _ Liquide middelen (3) Rabobank Rabobank Pagina 11 van 16

8 Stichting Thijs, Zevenaar PASSIVA Stichtingsvermogen (4) Schenkingen Herwaarderingsreserve Overige reserves Schenkingen Stand per 1 januari Stand per 31 december Herwaarderingsreserve Stand per 1 januari Stand per 31 december Op 10 mei 1994 heeft een taxatie plaatsgevonden van de gronden in bezit van Stichting Thus. De grond is toen volgens de ondehandse verkoopwaarde gewaardeerd op De grond is aangekocht voor 1. Op de grond wordt niet afgeschreven. Overige reserves Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Stand per 31 december Voorzieningen (5) Pagina 12 van 16

9 Stichting ThUs, Zevenaar Groot onderhoud gebouwen Stand per 1 januari 7,100 Dotatie Stand per 31 december De voorziening voor groot onderhoud wordt gevormd ter dekking van de te maken geschatte kosten voor het onderhoud van het schilderwerk aan het woonhuis en bijgebouwen, onderhoud van het dak en deuren. Voorziening levensonderhoud G.P.J.M. Thils Stand per 1 januari Mutatie Stand per 31 december Stichting Thus heeft op 4 januari ontvangen, waartegen Stichting ThUs zich verplicht de heer G.P.J.M. Thus levenslang kost en inwoning te verschaffen in de gezinsvervangende woonboerderij voor gehandicapten, één en ander voor zover dat redelijkerwijs gesproken ter plekke mogelijk zal zijn. De schenking is opgenomen in een bestemmingsreserve waarvan de maandelijkse vrijval is vastgesteld op 249,58. Het bestuur van de Stichting heeft in 2009 besloten de vrijval met ingang van 1 januari 2009 te stoppen en te reserveren voor bijzondere uitgaven Langlopende schulden (6) Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan kredietinstellingen Rabobank Stand per 1 januari Aflossing Langlopend deel per 31 december Deze aflossingsvrije lening ad is verstrekt ter financiering van de gebouwen. Het rentepercentage is variabel en heeft over 2016 gemiddeld 3,0 bedragen, De looptijd van de lening is 30 jaar. Pagina 13 van 16

10 Stichting Thijs, Zevenaar ZEKERHEDEN Als zekerheid voor de langlopende lening en de kredietfaciliteit ad dient: 1. Stil pandrecht op de vordering op Stichting Zozijn Zorg uit hoofde van de verhuur van de boerderij aan de Methen 8 te Zevenaar. 2. Recht van hypotheek ad op de boerderij gelegen aan Methen 8 te Zevenaar. Kortlopende schulden (7) Overlopende passiva Overlopende passiva Accountantskosten Pagina 14 van 16

11 Stichting Thus, Zevenaar 5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 Realisatie 2016 Realisatie 2015 Huuropbrengsten (8) Huur Personeelsleden Bij de stichting waren in 2016 geen werknemers werkzaam. Afschrijvingen Afschrijvingen immateriële vaste activa Aanloopkosten Afschrijvingen materiële vaste activa (9) Gebouwen en -terreinen Verbouwing, tuin en kunstwerken Verstrekte subsidies of giften (10) Gift Stichting Zozijn Overige bedrijfslasten Huisvestingslasten (11) Onderhoud onroerend goed Onroerende zaakbelasting Opstal- en glasverzekering Zuiveringslasten Dotatie voorziening groot onderhoud Algemene lasten (12) Accountantslasten Verzekeringen 150 Overige algemene lasten Financiële baten en lasten (13) Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente spaarrekening Rabobank Pagina 15 van 16

12 Stichting ThUs, Zevenaar Realisatie 2016 Realisatie 2015 Rentelasten en soortgelijke lasten Bankkosten Rente lening Rabobank Ondertekening bestuur voor akkoord Opmaak jaarrekening Ondertekening bestuur voor akkoord Zevenaar, 1 september 2017 P.T.S. Nass, voorzitter H.J.P. ter Heerdt, penningmeester J.H.F.L.M. Berndsen, lid G.J.M. Thonissen, lid H. Silvis, lid Pagina 16 van 16

Vergelijkbare documenten

Vlottende activa Vorderingen (2) Liquide middelen (3)

JAARREKENING 2017 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na resultaatbestemming) 31 december 2017 31 december 2016 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) 229.785 243.569 Vlottende activa Vorderingen (2)