JAARVERSLAG 2014 STICHTING STEUN DE OPBOUW TE UTRECHT

Transcriptie

1 JAARVERSLAG 2014 STICHTING STEUN DE OPBOUW TE UTRECHT

2 INHOUDSOPGAVE I. II. Jaarrekening Pagina Bestuursverslag 3 1 Balans per 31 december Resultatenrekening over Toelichting algemeen 7 4 Toelichting op de balans 9 5 Toelichting op de resultatenrekening 10 III. Overige Gegevens 1 Algemene gegevens 12 2 Controleverklaring 13 IV. Bijlagen 1 Staat van Effecten 15 2

3 I BESTUURSVERSLAG Doelstelling van de stichting Het doel van Stichting Steun De Opbouw is het verlenen van steun in de ruimste zin des woords aan Stichting De Opbouw en aanverwante stichtingen. Wijze waarop de doelstellingen zijn nagestreefd Sinds 2011 is Stichting Steun De Opbouw zich meer gaan richten op het ondersteunen van (innovatieve) projecten op het gebied van zorg binnen Stichting De Opbouw c.a.. In 2014 is uitgekeerd aan het Ontwikkelfonds, tbv Research en Development en verdere ontwikkeling van de organisatie (financiering veranderprojecten). De verkregen financiële middelen worden belegd met een risicoarm beleggingsprofiel volgens een defensief portefeuillemodel. Hierover vindt regelmatig overleg plaats met de ABN-AMRO Private Banking om te komen tot een goede samenstelling van de effectenportefeuille. In 2014 is de keuze voor het beleggingsprofiel in de bestuursvergadering opnieuw besproken en vastgesteld. Het defensieve beleggingsprofiel is vastgesteld met de kanttekening dat: het is niet gewenst dat de stichting belegt in bedrijven die doelen nastreven of producten hebben die schade kunnen veroorzaken aan de doelstelling van de stichting. De stichting stelt zich ten doel om een maatschappelijk verantwoord vermogensbeleid te voeren. Hierbij zal, binnen de grenzen van de mogelijkheden daartoe, gekozen worden voor ondernemingen, die ten opzichte van sectorgenoten, beter in staat zijn de relevante aspecten op milieu, sociaal- en corporate governancegebied te beheersen. Beleggingen in organisaties die zich bezig houden met wapenhandel, illegale houtkap en kinderarbeid worden waar mogelijk uitgesloten. Gerealiseerde maatschappelijke effecten Vanwege de drie transities in de zorg (AWBZ naar WLZ, WMO en ZVW, participatiewet en transitie jeugdzorg) en bijbehorende veranderende financieringsstructuren dienen bestaande zorgproducten en bedrijfskundige processen aangepast te worden. Deze aanpassingen moeten het blijvend beantwoorden van hulpvragen mogelijk maken. Stichting De Opbouw heeft ten behoeve van het ontwikkelen van nieuwe trajecten en het geschikt maken van de organisatie voor het realiseren van het strategisch beleidsplan "Kern + Kansen" een Ontwikkelfonds in het leven geroepen. Door een investering van vanuit Stichting Steun De Opbouw in het Ontwikkelfonds zijn projecten opgestart die noodzakelijke aanpassingen en vernieuwingen mogelijk maken. Financiële gang van zaken Het netto-resultaat bedroeg over positief ( positief). De effectenportefeuille heeft in 2014 vijftien mutaties gekend. Hiervoor wordt verwezen naar de Staat van Effecten. In 2014 hebben vijf verkopen plaatsgevonden. Aankopen vonden plaats voor een totaalbedrag van (verkrijgingsprijs). 3

4 4 II. Jaarrekening

5 II Jaarrekening 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2014 Activa Vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquiditeiten Totaal Passiva Eigen Vermogen Kapitaal Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Kortlopende schulden Totaal

6 II Jaarrekening 2. RESULTATENREKENING 2014 Uitkeringen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfskosten Financiële baten en lasten Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsvoering Resultaatbestemming Algemene reserve Herwaarderingsreserve Resultaat boekjaar

7 II Jaarrekening 3. TOELICHTING ALGEMEEN Grondslagen van waardering Algemeen beheren van middelen ten behoeve van de realisatie van haar doelstellingen. De jaarrekening is opgesteld volgens eigen waarderingsgrondslagen waarbij zoveel mogelijk aansluiting is gezocht met RJ 640 Organisaties zonder winststreven. Voorzover niet anders is vermeld, zijn de grondslagen, die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling, gebaseerd op historische kosten. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is, dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Baten worden in de winst- en verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, indien de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, indien de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro's, de functionele valuta van de stichting. Alle financiële informatie in euro's is afgerond op de dichtstbijzijnde euro. De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt, die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in de toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. 7

8 3. TOELICHTING ALGEMEEN Grondslagen van waardering Financiële vast activa Financiële instrumenten die deel uitmaken van een handelsportefeuille Financiële instrumenten (activa en verplichtingen), die worden aangehouden voor handelsdoeleinden, worden gewaardeerd tegen reële waarde en wijzigingen in de reële waarde worden verantwoord in de winst- en verliesrekening. Als reële waarde wordt de marktwaarde per balansdatum, aanschafdatum of verkoopdatum aangehouden. In de eerste verwerking worden toerekenbare transactiekosten als last in de winst- en verliesrekening verwerkt. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd op verkrijgingswaarde, voorzover nodig rekeninghoudend mogelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans zijn gewaardeerd op de verkrijgingswaarde. 8

9 II Jaarrekening 4. TOELICHTING OP DE BALANS 2014 Activa Financiële vaste activa Effecten reële waarde Een specificatie van de Staat van Effecten is opgenomen onder 'Bijlagen' Vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen couponrente Nog te ontvangen rente bank Liquide middelen ABN AMRO ABN AMRO ABN AMRO De liquide middelen zijn direct opeisbaar. Passiva Eigen Vermogen Kapitaal -Algemene reserve -Herwaarderingsreserve Stand Resultaat Overige Stand 1 jan. bestemming mutaties 31 dec Kortlopende schulden en overlopende passiva Accountantskosten Accountantskosten Bewaarloon effecten 4e kwartaal Naar St.Fonds Kunstaankoop Mw.M.v.Geffen Naar St.Fonds Cadeau Dhr.E.Milot Lijn Accountantskosten Belegservicekosten 4ekw

10 II Jaarrekening 5. TOELICHTING RESULTATENREKENING 2014 Uitkeringen Birkhoven openingsbijdrage - niet uitgekeerd Innovatie De Brug - niet uitgekeerd Bijdrage aan Ontwikkelfonds Overige bedrijfskosten Provisie aankoop/verkoop/coupons effecten Bewaarloon effecten Algemene kosten Statutenwijziging Accountantskosten Vrijval Accountantskosten Financiële baten en lasten Verrekende rente Opbrengsten van effecten Waardeverandering van effecten; -Gerealiseerd Ongerealiseerd

11 11 III. Overige gegevens

12 III OVERIGE GEGEVENS 1. Algemene gegevens Stichting Steun De Opbouw staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder nummer Resultaatbestemming Het resultaat van Stichting Steun De Opbouw voor 2014 is positief. Er wordt een bedrag van toegevoegd aan de algemene reserve. Een bedrag van wordt toegevoegd aan de Herwaarderings Reserve. Samenstelling van het Bestuur op 31 december 2014 Mw. drs. W.S. Beernink CMC (vz m.i.v ) Voorzitter Mw. mr. L.M. van der Sluis (vice-vz. m.i.v ) Vice-voorzitter Mw. G.M. van Heteren MD (m.i.v ) Lid Dhr. drs. A.M. Koster (m.i.v ) Lid Dhr. drs. P. de Vente MMO (m.i.v ) Lid Dhr. mr. G.B. Raaphorst (m.i.v ) Lid Dhr. drs. R. Bosveld (m.i.v ) Lid Wijzigingen in bestuur van 1 januari 2014 tot 31 december 2014 Mw. drs. J.E.M. Tijhuis (m.i.v ) Afgetreden als lid per Dhr. G.B. Raaphorst (m.i.v ) Aangetreden als lid per Dhr. R. Bosveld (m.i.v ) Aangetreden als lid per Bestuursverklaring Het bestuur van Stichting Steun De Opbouw te Utrecht verklaart hierbij dat de jaarrekening 2014 naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen, zoals deze in 2014 van toepassing waren, is opgesteld. Utrecht, 1 juli 2015 Controleverklaring Zie hiervoor pagina 12. Vaststelling jaarrekening De jaarrekening 2014 is vastgesteld en goedgekeurd door het Bestuur op 1 juli Namens het Bestuur: Mw. drs. W.S. Beernink CMC, Voorzitter Mw. mr. L.M. van der Sluis, Vice-voorzitter 12

13 CONTROLEVERKLARING JAARVERSLAG

14 14 IV. BIJLAGEN

15 STAAT VAN EFFECTEN Stichting Steun De Opbouw WAARDERING TEGEN REËLE WAARDE Renteberekening Waarde Uitloting Verkopen Ong. koers Ger. koers Aanschaf Markt Waarde Ontvangen/ Nog te Dagen Nog te Rente Te ontv Omschrijving % Coupon Nominaal Balans Aankopen verkopen resultaat resultaat Waarde Waarde Nominaal verrekende ontv.rente ontv.rente opbrengst rente datum ABN rente Kred wiederaufbau 10/15 2,250% 10-apr Ned waterschapsbank 10/15 2,375% 4-jun Eur inv bank 10/15 2,500% 15-jul Bank ned gem 06/16 4,125% 28-jun Eur inv bank 06/16 3,875% 15-okt Nederland 09/19 4,000% 15-jul Var bank ned gem 11/21 1,80% 9-feb Var ned waterschapsbank 11/21 1,70% 27-apr Axa 09/15 oud 4,500% 23-jan Fortis bank nederland 10/15 oud4,000% 3-feb Unibail rodamco 10/15 3,375% 11-mrt Ge capital euro funding 10/15 2,875% 17-sep Koninklijke dsm 05/15 4,000% 10-nov Shell int finance 09/16 4,500% 9-feb Ned gasunie 06/16 4,250% 20-jun Ing bank 11/16 4,000% 23-dec Rabobank nederland 10/17 3,375% 21-apr Abn amro bank 10/17 3,625% 6-okt Rabobank nederland 08/18 4,750% 15-jan Allianz finance ii bv 09/19 4,750% 22-jul Heineken 12/20 2,125% 4-aug Abn amro bank 13/20 2,125% 26-nov Abn amro eur ,000% 9-feb Rwe finance 09/15 5,000% oud 10-feb Var deutsche bk cap fund 05/pp ao2,30% 27-jun Bank Ned Gem 08/14 3, European Community/09/14 3, Vattenfall Treasury 09/14 4, Leaseplan corp 09/14 3, GE Capital Euro Funding 09/14 4, Aand Spdr S P Gl Div Arist Etf De Not Aand Vanguard World H Div Yld Ucit Etf Anteil Ishares St Gl Sel Ucits Etf Asn Duurzaam Aandelenfonds Dis Dws Top Dividende Dis V Kempen Global High Dividend Dis Triodos Sustainable Equity Dis V Aand ishares ii ftse/nareit glob prop