Stichting Helpman te Groningen. Jaarrekening 2014

Transcriptie

1 Stichting Helpman te Groningen Jaarrekening 2014

2 INHOUDSOPGAVE I ALGEMEEN I.1 Naam en vestigingsplaats 1 I.2 Samenstelling van het bestuur 1 I.3 Vaststelling van de jaarrekening II EXPLOITATIE 2014 II.1 Resultaat 2 II.2 Vermogensontwikkeling 2 III JAARREKENING 2014 III.1 Balans per 31 december III.2 Resultatenrekening III.3 Grondslagen voor de waardering 5 III.4 Toelichting op de balans 6 III.5 Toelichting op de resultatenrekening 9 IV OVERIGE GEGEVENS IV.1 Gebeurtenissen na balansdatum 10 IV.2 Ondertekening door bestuurder 10 IV.3 Controleverklaring 11 V BIJLAGEN V.1 Specificatie van de effectenportefeuille 13 Stichting Helpman te Groningen

3 I ALGEMEEN Stichting Helpman te Groningen

4 I ALGEMEEN I.1 Naam en vestigingsplaats De Stichting Helpman te Groningen. Volgens artikel 3 van de statuten stelt de Stichting zich tot doel: Het verlenen van steun aan het Martini Ziekenhuis en aan gezondheidsprojecten in de gemeente Groningen en omgeving die niet in aanmerking komen voor reguliere financiering. De Stichting Helpman staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Groningen onder nummer I.2 Samenstelling van het bestuur Ultimo 2014 was het bestuur van de Stichting als volgt samengesteld: Dhr. mr. T.S. Plas voorzitter (per ) Dhr. prof. dr. R. Veldhuis voorzitter (tot ) Dhr. J.P. Savenije RA penningmeester Mw. drs. E.P.L. Albersnagel-Thijssen lid Dhr. dr. J.D.M. Gökemeijer lid Dhr. R. Cator lid Mw. mr. M.M. Overes-Hulst lid Dhr. drs. H. Feenstra Dhr. ir. R.H. Smit adviseur adviseur I.3 Vaststelling van de jaarrekening 2013 Op 26 juni 2014 heeft het bestuur de jaarrekening van de Stichting Helpman over 2013 vastgesteld. Stichting Helpman te Groningen 1

5 II EXPLOITATIE 2014 Stichting Helpman te Groningen

6 II EXPLOITATIE 2014 II.1 Resultaat Het voordelig resultaat over 2014 bedroeg , welk bedrag is toegevoegd aan de algemene reserve. De lasten bestaan onder andere uit een subsidie voor de studie PD bij hartfalen ad , DVD spiritualiteit en E-Learning module ad , servicekosten beleggingen ad en algemene en beheerskosten ad Het ongerealiseerde netto beleggingsresultaat 2014 is 6,41% (2013: 1,46 % ). De baten bestaan uit rente-opbrengsten van obligaties ad en deposito s ad II.2 Vermogensontwikkeling Het eigen vermogen van de Stichting per 31 december bedraagt ( ). Stichting Helpman te Groningen 2

7 III JAARREKENING 2014 Stichting Helpman te Groningen

8 III.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ( ) ACTIVA Vaste activa Financiële vaste activa Lening u/g Effecten Vlottende activa Vorderingen en vooruitbetaalde kosten Deposito Rekening-courant banken Totaal actief PASSIVA Eigen vermogen Stichtingskapitaal Algemene reserve Reserve niet gerealiseerde winst effecten Schulden op korte termijn Subsidie kunstcommissie Overige schulden Totaal passief Stichting Helpman te Groningen 3

9 III.2 RESULTATENREKENING 2014 ( ) LASTEN Servicekosten beleggingen Subsidie PD bij hartfalen DVD spiritualiteit en E-Learning module Bijdrage inrichting Martini Paviljoen Inrichting huiskamer Geriatrie (stoelen en klokken) Steun ontwikkeling wetenschappelijk onderzoek Bijdrage ten behoeve van de gedichtendag Voorjaarsymposium Medische Ethiek Leesmap vrijwilligers Plafondplaten afdeling CT/MRI Bijdrage Heart-pillow project Gift nieuwbouw Martini Ziekenhuis - Minderkosten bouw Stiltecentrum Minderkosten verbouw mortuarium Verkoop gedenkboek Algemene kosten en beheerskosten BATEN Interest Totaal baten Resultaat Stichting Helpman te Groningen 4

10 III.3 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met RJ640, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Uitgangspunt voor de waardering is de nominale waarde, tenzij anders vermeld. De obligaties worden per balansdatum gewaardeerd tegen de beurswaarde per 31 december. Niet gerealiseerde winsten worden ten gunste van de Reserve niet gerealiseerde winsten effecten geboekt. Verliezen op effecten worden voor zover zij niet gedekt kunnen worden uit voornoemde reserve ten laste van de resultatenrekening gebracht. De winsten op effecten worden in de resultaatrekening verantwoord voor zover deze zijn gerealiseerd. Provisie op uitkeringen wordt in mindering op de betreffende opbrengst gebracht. Provisie bij aankoop en uitlotingen van obligaties komt ten laste van het resultaat. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Stichting Helpman te Groningen 13 5

11 III.4 TOELICHTING OP DE BALANS ( ) Vaste activa Financiële vaste activa Lening u/g Saldo Aflossing: Saldo Het betreft een renteloze lening aan Stichting Vrienden van Turiani. De lening heeft een looptijd van 5 jaar. Jaarlijks wordt er per 1 juli afgelost, de 1e keer op 1 juli Vervroegde aflossing is toegestaan, dit verkort de looptijd. Effecten Beurswaarde obligaties Af: verkoop Bij: aankoop Herwaardering niet gerealiseerde winst effecten Beurswaarde obligaties Voor een verdere specificatie van de effecten zie pagina 13. Vlottende activa Vorderingen en vooruitbetaalde kosten Lopende interest obligaties Overige interest Overige Balans per Deposito Saldo per Rekening-courant banken Saldo per Stichting Helpman te Groningen 6

12 Eigen vermogen ( ) Stichtingskapitaal Het kapitaal is niet gewijzigd in Algemene reserve Balans per Resultaat Balans per Reserve niet gerealiseerde winst effecten Balans per Herwaardering obligaties Realisatie koersresultaat Balans per Schulden op korte termijn Subsidie kunstcommissie Balans per Af: aankoop kunstwerken en overige uitgaven Balans per Stichting Helpman te Groningen 7

13 Overige schulden ( ) Accountantskosten Rekening-courant Martini Ziekenhuis Gift nieuwbouw Martini Ziekenhuis: Beschikbaar als gift per Af: verbouwingskosten Stiltecentrum Af: minderkosten Stiltecentrum Af: minderkosten verbouw mortuarium Af: opbrengst verkoop gedenkboek Beschikbaar als gift per PD Hartfalen 3e termijn DVD Spiritualiteit en E-Learning module Servicekosten beleggingen 4e kwartaal Inrichting huiskamer Geriatrie Afspeelapparatuur / bibliotheekboeken Steun wetenschappelijk onderzoek Inrichting huiskamer Geriatrie (stoelen Bijdrage Gedichtendag Leesmap vrijwilligers Plafondplaten afdeling CT/MRI Overige Balans per Stichting Helpman te Groningen 8

14 III.5 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING ( ) Lasten Algemene kosten en beheerskosten Administratiekosten Accountantskosten Overige Baten Interest Interest obligaties Deposito Stichting Helpman te Groningen 9

15 IV OVERIGE GEVENS Stichting Helpman te Groningen

16 IV. OVERIGE GEGEVENS IV.1 Gebeurtenissen na balansdatum Er ligt een voorstel tot een fusie tussen Stichting de Mantel en Stichting Helpman. Als deze fusie later in 2015 definitief gemaakt zal worden dan zal dat plaatsvinden met terugwerkende kracht per 1 januari IV.2 Ondertekening door bestuurder Het bestuur van de Stichting Helpman heeft de jaarrekening over 2014 goedgekeurd. Een volledig ondertekend exemplaar ligt ter inzage bij de Stichting Helpman. Groningen, 17 augustus 2015 Mr. T.S. Plas Voorzitter Stichting Helpman Stichting Helpman te Groningen 10

17

18

19 V BIJLAGEN Stichting Helpman te Groningen

20 V.1 SPECIFICATIE VAN DE EFFECTENPORTEFEUILLE ( ) Stichting Helpman Omschrijving Beurs- Waarde Aankoop (nominaal) Verkoop (nominaal) Uitloting (nominaal) Nominale waarde Balanswaarde = beurswaarde Obligaties 4,125% BNG ,750% RABO ,000% ABN-AMRO ,000% BNG ,250% ING BK ,000 % NWB Totaal Stichting Helpman te Groningen 13