Jaarstukken 2013 Stichting Ronduit in goede handen

Transcriptie

1 333 Jaarstukken 2013 Stichting Ronduit in goede handen Kenmerk: 2014-M054NM Datum: 31 maart 2014 Behandeld door: Nanda Mul Behandeld door de Raad van Toezicht op 22 april 2014

2

3 Inhoudsopgave Voorwoord... 5 Bestuursverslag Verslag stichtingsbestuur Missie en doelstelling Missie en visie Doelstellingen Organisatie Structuur van de organisatie De scholen en de leerlingaantallen Spreiding basisonderwijs over de stad Ondersteuning (bestuursbureau) Medezeggenschap Klachtenbehandeling Vertrouwenspersonen Horizontale dialoog en samenwerking Kwaliteitsbeleid Prestatiebox Onderzoek en ontwikkeling Externe audits Onderwijs Personeel Huisvesting, materiële- en facilitaire zaken PR Financiële informatie Financiële positie Analyse van de staat van baten en lasten 2013 ten opzichte van Analyse van de realisatie 2013 ten opzichte van de begroting Treasuryverslag Continuïteitsparagraaf Gegevensset Toelichting op de kengetallen Overige rapportages Beschrijving van de belangrijkste risico s en onzekerheden Grondslagen voor de jaarrekening Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Grondslagen voor de bepaling van het exploitatiesaldo A.1.1 Balans per 31 december A.1.2 Staat van baten en lasten over A.1.3. Kasstroomoverzicht over A.1.4 Toelichting behorende tot de jaarrekening A.1.8 Wet Normering Topinkomens, publicatieplicht Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

4 A.1.9 Honorarium accountants A.1.10 Verbonden partijen Model G Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Voorstel verwerking exploitatiesaldo over het boekjaar Gebeurtenissen na balansdatum Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

5 Voorwoord Met enige trots presenteer ik u het jaarverslag van Stichting Ronduit. In het jaarverslag verantwoorden wij ons natuurlijk over de financiële positie van Ronduit en de financiële resultaten van het afgelopen jaar. Maar een jaarverslag moet volgens ons meer zijn dan dat. Graag vertellen wij u daarom over ontwikkelingen achter de cijfers en kijken we vooruit naar de komende jaren. Ronduit is een onderwijsorganisatie en ons jaarverslag gaat dus over onderwijs en de mensen die dit realiseren en is niet alleen een opsomming van rapportages en cijfers. Wij hopen dat wij hierin zijn geslaagd. Financieel gezien heeft Ronduit een solide basis. Het jaar 2013 kon dankzij goed financieel beleid met een positief resultaat worden afgesloten. Ook de reservepositie van de stichting biedt een stevig fundament. Dit geeft Ronduit en haar personeel een ruggensteun die de komende jaren hard nodig is. Dalende overheidsinkomsten, slechts aangevuld door tijdelijke toevoegingen door het ministerie, zijn een structurele trend geworden. Het is van groot belang hier op in te spelen. Als gevolg van deze trend zullen de inkomsten dalen, maar het overgrote deel van de kosten (personeel en huisvesting) daalt niet automatisch mee. Daarnaast zien we veranderende eisen aan het onderwijs door de overheid, het toenemend gebruik van digitale middelen en hoge verwachtingen van ouders. Dat zal een steeds groter beroep doen op de vaardigheden en vakkennis van leerkrachten en directeuren. Ook dwingt het ons de risico s goed in beeld te brengen, voorzorgsmaatregelen te treffen en kosten en opbrengsten met elkaar in evenwicht te blijven houden. Alle maatregelen die je als bestuur kunt treffen zijn echter ondergeschikt aan onze belangrijkste doelstelling, namelijk zeer goed onderwijs bieden in goed uitgeruste scholen. En misschien is goed niet goed genoeg. Het afgelopen jaar hebben wij prioriteiten gesteld in onze vele doelen uit het strategisch jaarplan. Voor de komende twee jaar ligt de focus op Opbrengstgericht Werken, Versterking van passend onderwijs en de toepassing van digitale middelen in het onderwijs. Dit onder het motto: De Basis is Groen. Wij geloven dat Ronduit uiteindelijk alleen met behulp van de beste onderwijsprestaties als organisatie gezond kan blijven. De onderwijsresultaten zijn het afgelopen jaar sterk verbeterd. Alle scholen hebben een groen basisarrangement. We liggen op koers. Dit is een belangrijke voorwaarde om onze ambities te realiseren de komende jaren. Hoewel demografisch gezien het aantal leerlingen in Alkmaar constant bleef, groeide Ronduit. De bestuursstructuur van Ronduit veranderde per 31 december 2013 in het licht van de veranderde wetgeving en eisen aan de organisatie. We werken met een raad van toezicht en een directeur/bestuurder zodat de structuur beter aansluit op de werkwijze in onze organisatie. Slagvaardigheid, focus, risicobeheersing en spreiding passen uitstekend binnen de strategische weg die Ronduit is ingeslagen en zijn noodzakelijke voorwaarden om goed onderwijs te kunnen blijven realiseren. Om onze ambities te kunnen verwezenlijken, vertrouwen we op onze medewerkers. Zij zijn de belangrijkste kracht van Ronduit. Het personeelsbeleid van Ronduit is gericht op groei, op ontwikkeling. Hier geldt: stilstand is achteruitgang. Ons personeel draagt en realiseert de strategische doelen van Ronduit. De basis ligt er, we kunnen doorgroeien in kwaliteit. Onze medewerkers zijn er klaar voor. Wij zijn er klaar voor! Jan Zijp Directeur/bestuurder Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

6 Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

7 Bestuursverslag Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

8 Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

9 1. Verslag stichtingsbestuur (door F.Y. Plantinga, secretaris) In dit verslag wil het stichtingsbestuur verantwoording afleggen over haar werkzaamheden in Het jaar 2013 kan als een overgangsjaar beschouwd worden naar het functioneren als raad van toezicht (RvT) per 1 januari In 2012 was al gewerkt aan het tot stand komen van het nieuwe statuut, het reglement en het profiel van de RvT. De gemeenschappelijke medezeggenschapsraad en de gemeenteraad hebben in 2013 hieraan hun goedkeuring gegeven. Vervolgens is het in december notarieel vastgelegd. In 2013 heeft het stichtingsbestuur tijdens de vergaderingen aan haar toezichthoudende taak duidelijker invulling gegeven door haar agenda zo in te delen dat genoemde taak, informatieverstrekking en haar klankbordfunctie voor de algemeen directeur gescheiden werden. Samenstelling Het stichtingsbestuur bestond in 2013 uit: J.A.J.M. Koning (voorzitter), F.Y. Plantinga (secretaris), W.F.P.M. Wildöer (penningmeester), P.J.M. Feld en S. van Lingen. De heer Feld is per 31 december 2013 afgetreden. De heren Koning en Wildöer zijn per 31 december 2014 aftredend. Inmiddels heeft de benoemingsadviescommissie een kandidaat geselecteerd ter opvolging van de heer Feld. Er is daarbij reeds gelet op het profiel van de raad van toezicht. In die raad zijn dan ook de volgende deskundigheden en kwaliteiten aanwezig: bestuurlijk, juridisch, onderwijskundig, personeelszaken en financieel. Vergaderingen Sinds dit jaar zijn de vergaderingen voorbereid door de voorzitter in overleg met de algemeen directeur en is er onderscheid gemaakt in de opzet van de vergaderingen tussen mededelingen (vertrouwelijk of algemeen), toezichthoudende taak en het fungeren als klankbord. Daarnaast is de voorzitter betrokken geweest bij de vergaderingen over het huisvestingsplan, de heer Feld vertegenwoordigde het stichtingsbestuur in het REC 4 (Regionaal Expertise Centrum) en een aantal leden hebben gesprekken gevoerd met SAKS (het katholieke schoolbestuur in Alkmaar) over eventuele samenwerking. Er wordt gewerkt volgens een jaaragenda met een onderwerpenplanning. Daarbij wordt uitgegaan van jaarlijks zes vergaderingen. Via de onderwerpenagenda wordt bewaakt dat alle benodigde toezichtinformatie aan de orde komt. De vergaderingen worden gehouden op het bestuursbureau en zijn openbaar, tenzij het om vertrouwelijke informatie gaat. In januari is er een evaluatievergadering gehouden waar, onder leiding van een adviseur van Leeuwendaal VOS/ABB consulting, het functioneren individueel en als team aan de orde kwam en eveneens de toezichthoudende rol, de relatie met de algemeen directeur en de samenstelling en het profiel. Onderwerpen die in 2013 aan de orde zijn geweest In 2013 heeft het stichtingsbestuur veel aandacht besteed aan de kwaliteit van het onderwijs op de scholen. Zij doet dit aan de hand van schriftelijke verslagen van de onderwijsinspectie, de resultaten van de kwaliteitsmeter, die door Beekveld en Terpstra geanalyseerd zijn, informatie over de eindtoets en tussentijdse Cito-toetsen. Al deze informatie wordt schriftelijk en/of mondeling door de algemeen directeur en/of een bestuursmedewerker van een toelichting voorzien. Er wordt daarbij door het stichtingsbestuur vooral gekeken naar de acties die op grond van de verkregen informatie ondernomen worden en naar de resultaten van deze acties. Zij wordt eveneens door een risico-inventarisatie goed op de hoogte gehouden van de kwaliteit van het onderwijs op de scholen en de eventuele risico s. Bijna elke vergadering is de financiële gang van zaken besproken aan de hand van rapportages van de financiële medewerkers, de uitputting van de begroting van het lopend jaar, de meerjarenbegroting en de jaarrekening met het verslag. Tevens zijn het formatieplan, de leerlingenprognoses en de daaruit voortkomende financiële gevolgen aan de orde geweest. Het verslag van de accountant van Deloitte is besproken. De voortgang van het strategisch beleidsplan van is tussentijds geëvalueerd. Daarnaast is het personeelsbeleid aan de orde geweest. Met name de hoogte van het ziekteverzuim baart het stichtingsbestuur nog steeds zorgen en zij heeft op actie aangedrongen om betere informatie te verkrijgen over de aard van het verzuim en het omlaag brengen ervan. Regelmatig is de voortgang hierover aan de orde geweest. Zij heeft haar zorgen eveneens uitgesproken over de wisseling van personeelsmedewerkers op het bestuursbureau de afgelopen jaren. Door de algemeen directeur is zij op de hoogte gehouden van het aantal klachten en de aard daarvan. De voorzitter en een lid hebben het jaarlijkse functioneringsgesprek met de algemeen directeur gehouden, waarvan de uitkomst formeel is vastgelegd. Overige contacten Het stichtingsbestuur vindt het belangrijk om contacten te onderhouden met verschillende stakeholders binnen en buiten Ronduit. Zo heeft in juli het jaarlijkse overleg met de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad weer plaats gevonden. Er is veelvuldig overleg geweest met de gemeentelijke medewerkers en de wethouder over het huisvestingsplan. Zij is vertegenwoordigd in het bestuur van het REC 4. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

10 Er zijn leden aanwezig geweest bij activiteiten zoals onder andere de nieuwjaarsreceptie, de opening van Playing for Succes in het AZ stadion en de reis naar Turkije in het kader van het Europese project op De Spinaker. Er is een vrij intensief contact geweest door middel van een kennismakingsavond en studiedag met de raad van toezicht van het katholieke schoolbestuur over samenwerking en dan met name over het huisvestingsplan. Een aantal leden heeft het jaarcongres van de Vereniging van Toezichthouders in Onderwijsinstellingen (VTOI) bijgewoond en aan de workshops deelgenomen. Daarnaast levert de VTOI via haar maandblad en publicaties waardevolle informatie. Door al deze formele en informele contacten wordt informatie verkregen, die gebruikt kan worden bij het uitoefenen van haar toezichthoudende taak als stichtingsbestuur en vanaf 1 januari 2014 als raad van toezicht. De contacten zullen in de toekomst zeker verder uitgebouwd worden. Tenslotte Het stichtingsbestuur heeft in 2013 door kwalitatief goede informatie een betrouwbare indruk gekregen van de stand van zaken binnen onze organisatie en is op de hoogte van de eventuele risico s. Zij heeft grote waardering voor de inzet van het personeel op school, de directies, de medewerkers van het bestuursbureau en de algemeen directeur om te blijven werken aan het optimaliseren van de kwaliteit van het onderwijs voor de leerlingen van Ronduit. Zo is onze organisatie ondernemend en resultaatgericht. Die inzet zal zeker blijvend nodig zijn om de invoering van passend onderwijs op onze scholen goed en verantwoord vorm te geven. Dit jaarverslag is de verantwoording over het beleid in Dit beleid is door ons besproken, getoetst aan onze doelstellingen en uitgangspunten en is de weergave van een door ons ervaren goede samenwerking tussen stichtingsbestuur, algemeen directeur, directies, gemeenschappelijke medezeggenschapsraad en bestuursbureau. F.Y. Plantinga Samenstelling bestuur J.A.J.M. (Jan) Koning Voorzitter Termijn tot 1 januari 2015 F. Y. (Focko) Plantinga Secretaris Termijn tot 1 januari 2016 W.F.P.M. (Walter) Wildöer Penningmeester Termijn tot 1 januari 2015 Drs. P.J.M. (Piet) Feld Lid Afgetreden op 1 januari 2014 Mr. S. (Sandra) van Lingen Lid Termijn tot 1 januari 2016 Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

11 2. Missie en doelstelling Missie en visie De missie van Ronduit laat zich vatten in drie kernwoorden: ondernemend, verantwoordelijk en resultaatgericht. De kwaliteit van de samenleving wordt voor een niet onaanzienlijk deel bepaald door ondernemende mensen die hun handen uit de mouwen steken en initiatief ontwikkelen. Dit geldt ook op de scholen van Ronduit, voor zowel de leerkrachten, de kinderen als het management. Het ondernemende van onze scholen is niet alleen zichtbaar door de manier waarop kinderen leren, maar ook door de wijze waarop de leerkrachten lesgeven en hoe aan de bedrijfsvoering gestalte wordt gegeven. Binnen Ronduit wordt iedereen uitgenodigd en uitgedaagd om met initiatieven te komen, nieuwsgierig te zijn en open te staan voor zijn of haar omgeving. Doelstellingen Toegankelijkheid en toelatingsbeleid Iedereen is welkom, onze scholen staan open voor alle kinderen, ongeacht hun levensovertuiging, godsdienst, politieke gezindheid, afkomst, geslacht of seksuele geaardheid. Iedereen is benoembaar ongeacht levensovertuiging, godsdienst, politieke gezindheid, afkomst, geslacht of seksuele geaardheid. Wij gaan uit van wederzijds respect voor de levensbeschouwing of godsdienst van alle leerlingen, ouders en medewerkers. Wij besteden actief aandacht aan uiteenlopende levensbeschouwelijke, godsdienstige en maatschappelijke waarden. Wij betrekken leerlingen, ouders en medewerkers actief bij de besluitvorming over doelstellingen en werkomstandigheden. Wij bieden de gelegenheid om godsdienstig of levensbeschouwelijk vormingsonderwijs te volgen. Het strategisch beleidsplan is opgebouwd langs vier hoofdlijnen, namelijk (1) Opbrengstgericht werken, (2) Passend onderwijs, (3) Brede scholen en (4) Professionele organisatie. Aan deze hoofdlijnen zijn doelstellingen gekoppeld die zijn onderverdeeld in actielijnen. Concentratie van bestuurlijke aandacht en ook van middelen, werkt het beste om de doelstellingen van de organisatie te realiseren. Daarom is er geselecteerd op dié actielijnen die, naar het zich laat aanzien, het meeste effect opleveren en/of die het meest stimuleren tot initiatieven binnen en buiten Ronduit. Dit neemt niet weg dat er gaandeweg de uitvoering van het plan geleerd wordt en dat zich nieuwe inzichten en mogelijkheden voordoen. Dan kunnen er dus effectieve actielijnen bijkomen of ineffectieve worden gestopt. Het complete strategisch beleidsplan is te vinden op onze website. In een evaluatiedocument zijn de concrete doelstellingen voor het jaar geëvalueerd en daarmee is verantwoording afgelegd aan de medezeggenschapsraad. Thema's en doelstellingen strategisch beleidsplan Opbrengstgericht werken Op bestuurs-, school- en groepsniveau wordt gewerkt volgens de cyclus van het opbrengstgericht werken. Binnen Ronduit werken we met onderwijskundige schoolleiders en deskundig onderwijspersoneel, die in staat zijn de leerresultaten verder te verbeteren. Met de referentieniveaus Nederlandse taal en rekenen stellen we precieze doelen vast. We meten en volgen de taal- en rekenprestaties van de leerlingen en stellen die zo nodig bij. Passend onderwijs Een passend aanbod van onderwijs en begeleiding waardoor kinderen van 4 tot en met ongeveer 12 jaar zo snel mogelijk, zo dichtbij mogelijk en zo goed mogelijk worden ondersteund in hun ontwikkeling, een en ander in overleg met de ouders. Binnen de scholen werken competente leraren, is er een diversiteit aan kennis en specialismen en is er sprake van functie- en taakdifferentiatie. Een sluitende, functionele en effectieve samenwerking met zorgplichtige schoolbesturen en externe partners om te komen tot een dekkend zorgcontinuüm. Brede scholen Op onze scholen met kinderen met een risico op achterstand in de Nederlandse taal, is sprake van een doorlopende leerlijn van voor- naar vroegschoolse educatie, naar groep 3 en verder, om de resultaten die worden behaald, vast te houden. Op onze scholen is in samenwerking met de ketenpartners voor opvang, cultuur en sport een passend en kwalitatief hoogwaardig brede schoolaanbod gerealiseerd in een sluitend dagarrangement, waarbij wordt uitgegaan van een gezamenlijke pedagogische visie. In elke wijk goed bereikbaar openbaar onderwijs. Professionele organisatie Ronduit ontwikkelt zich verder als professionele organisatie. Ronduit is een aantrekkelijke werkgever en heeft een goed opgebouwd personeelsbestand. De werkplekken zijn gezond en veilig. De belangstelling voor het openbaar onderwijs neemt toe en we behouden het marktaandeel. Op school- en stichtingsniveau willen wij een gezond financieel beleid voeren waarbij de financiën optimaal worden benut om goed onderwijs te realiseren op de scholen. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

12 3. Organisatie Structuur van de organisatie Per 1 januari 1997 droeg de gemeente Alkmaar het bevoegd gezag van het openbaar primair onderwijs over aan de Bestuurscommissie Openbaar Primair Onderwijs Alkmaar en per 1 januari 2010 aan het huidige Ronduit. In de statuten is geregeld dat onze jaarrekening en begroting ter goedkeuring aan de gemeenteraad worden aangeboden. Alle overige formele besluiten worden genomen door het algemeen bestuur c.q. de algemeen directeur. Zoals reeds opgemerkt in het hoofdstuk Verslag van het stichtingsbestuur zijn in 2013 alle stappen gezet die nodig waren voor een statutenwijziging per 1 januari 2014, die inhoudt dat Ronduit per die datum werkt volgens het raad van toezicht/commissie van bestuur model. Stichting Ronduit Rubenslaan MB Alkmaar Adm. nr. ministerie: Nummer KvK: bestuur@ronduitonderwijs.nl Op de teldatum 1 oktober 2013 verzorgde Ronduit het onderwijs voor leerlingen en waren er circa 523 medewerkers in dienst. Stichtingsbestuur Algemeen directeur Bestuursbureau gmr 10 basisscholen 1 sbo 1 (v)so De scholen en de leerlingaantallen Onze reguliere basisscholen verzorgen onderwijs voor leerlingen in de gemeente Alkmaar. De 10 basisscholen (BRINnummers), verdeeld over 18 locaties, zijn verspreid over de gehele gemeente. Hierdoor is er een goede spreiding en aanbod van primair openbaar onderwijs in veel wijken van de gemeente. Naast de basisscholen met een meer traditioneel onderwijsconcept zijn er ook scholen die werken volgens specifieke onderwijskundige profielen: Montessori-, Dalton-, Jenaplan en Ontwikkelingsgericht onderwijs. Onze school voor speciaal basisonderwijs (sbo) - voor kinderen met ontwikkelingsproblematiek - heeft een groter voedingsgebied dan enkel de gemeente Alkmaar. De Piramide is met één locatie weliswaar gevestigd in Alkmaar Zuid (Overdie) maar verzorgt ook onderwijs aan kinderen die wonen in de omliggende gemeenten. De Spinaker, de school voor (voortgezet) speciaal onderwijs, (v)so, voor kinderen met een gedrags- en/of psychiatrische stoornis, heeft twee vestigingen in Alkmaar, drie in Heerhugowaard, twee in Hoorn en één in Den Helder. De Spinaker vervult een regionale functie voor kinderen in Noord-Holland Noord. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

13 (V)SO spec. basisonderwijs basisonderwijs totaal De basisscholen en hun directeur op 1 augustus 2013 Jules Verne (15KX) I. (Ingrid) IJsseldijk Liereland (15UP) Dalton M. (Margriet) Hoekstra 0 okt-09 okt-10 okt-11 okt-12 okt-13 De Cilinder (15UP) Montessori M. (Margriet) Hoekstra Spreiding basisonderwijs over de stad Met het oog op de bereikbaarheid van het openbaar onderwijs staat in het strategisch beleidsplan centraal dat in iedere wijk c.q. voedingsgebied een openbare school gehandhaafd moet blijven. Het bestuur kiest bewust voor het instrument gemiddelde schoolgrootte. Door de leerlingaantallen van alle basisscholen samen te nemen, kan op basis van deze berekeningswijze én bij een stabiel leerlingenaantal, indien nodig, een aantal kleine scholen ook als zelfstandige school gehandhaafd blijven. Deels door interne overwegingen en deels beïnvloed door de lokale politiek zijn de basisscholen De Cilinder, Bello en De Wissel administratief gekoppeld aan bestaande BRIN-nummers. De Fontein (15WW) N. (Nils) van Heijst De Zes Wielen (16HU) 3 locaties Y. (Yvonne) de Jager De Vlieger (16KJ) J.O.M. (Hanneke) Miedema De Sterrenwachter (16LI) J.O.M. (Hanneke) Miedema Bello (16WU) Jenaplan M. (Marjon) van Twuijver De school voor speciaal basisonderwijs De Piramide (19XX) C. (Carin) Bais De school (regionaal expertisecentrum) voor kinderen met gedrags- en of psychiatrische stoornissen De Spinaker (18ZJ) Alkmaar (so en vso) Dislocatie Alkmaar vso Hoorn 2x (vso) Heerhugowaard (vso) en Heerhugowaard Transferium Heerhugowaard (BAP) Den Helder (vso) S.P.H. (Stefan) ten Brink De Zandloper (16UJ) R. (Rob) Los De Wissel (16UJ) Voor asielzoekerkinderen M. (Marjon) van Twuijver De Kennemerpoort (16WU) 2 locaties K. (Koert) de Groote Nicolaas Beets (16XY) 3 locaties J. (Jeroen) van Huizen De Cocon (23JH) Ontwikkelingsgericht Onderwijs K. (Karin) Donkers Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

14 Ondersteuning (bestuursbureau) De dagelijkse leiding van onze organisatie is in handen van de algemeen directeur die wordt ondersteund door een aantal stafmedewerkers met ieder specifieke kennis en ervaring op zijn/haar eigen beleidsterrein. Het onderhoud en de nieuw- en verbouw van de schoolgebouwen wordt uitgevoerd en gecoördineerd door het bureau BK Certijn Vastgoedbeheer uit IJmuiden. Ronduit wordt voor de personeels- en salarisadministratie ondersteund door het bureau Akorda uit Zwolle. Sinds medio november er een interim P&O functionaris aanwezig. Zij overbrugt de periode tot er een vaste collega is benoemd en zij adviseert ook het bestuur over hoe de P&O functie binnen Ronduit goed kan worden ingericht. Medezeggenschap De directeur van de school voert met de medezeggenschapsraad overleg over de school-specifieke zaken. Voor zaken die de organisatie als geheel betreffen is de algemeen directeur gesprekspartner van de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR), waarin iedere medezeggenschapsraad een personeelslid en een ouder heeft afgevaardigd. Samenstelling bestuur gmr S. (Sander) Bierman Voorzitter P. (Piet) de Ruiter Secretaris S. (Sylvia) Groenewegen Bestuurslid M. (Marcella) Vermond Bestuurslid Gezien de impact dat het onderwerp kan hebben op ouders is het niet verwonderlijk dat passend onderwijs en de nieuw ontwikkelde samenwerkingsverbanden in 2013 regelmatig terugkerende onderwerpen waren. In een van de bijeenkomsten heeft de beleidsmedewerker onderwijs en kwaliteitszorg een heldere en complete presentatie gegeven over de stand van zaken van dat moment. Medewerkers bestuursbureau Drs. J.M.M. (Jan) Zijp, MBA algemeen directeur C. (Cris) Sevillano hoofd financiën Drs. M.C.J. (Mariëlle) Moll beleidsmedewerker onderwijs en kwaliteitszorg R. (René) Steens bovenschools ICT-coördinator A. (Annette) Schippers personeelsfunctionaris (tot 1 december 2013) Drs. N. (Nanda) Mul financieel medewerker M. (Monique) Molenaar financieel adm. medewerker M. (Maaike) Beentjes adm. medewerker P&O tot 1 augustus 2013 C.M.M. (Elly) Spiekerman management assistent D. (Dymphie) Dreessens adm. medewerker receptie Het hoge ziekteverzuimpercentage, een bron van zorg voor het bestuur, kwam ook regelmatig terug als aandachtspunt. Dit heeft geleid tot een gewijzigde aanpak. Er zijn door het bestuur afspraken gemaakt met een andere arboaanbieder. Hierbij is een vertegenwoordiging van de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad betrokken en het contract is voorgelegd aan de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad. T. (Teun) Vellema Bestuurslid Veel tijd en aandacht is besteed aan alle documenten die moesten worden aangepast in verband met de statutenwijziging; documenten als reglementen voor raad van toezicht en college van bestuur, profiel raad van toezicht, toezichtkader, enzovoorts. Ook het medezeggenschapsstatuut en -reglement zijn aangepast. In onderstaande overzicht staan de vaste onderwerpen die ook in 2013 aan de orde kwamen in de vergaderingen van de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad. Afhankelijk van het onderwerp werd positief advies gegeven of ingestemd. Veel stukken werden ter informatie voorgelegd. Door de secretaris van de GMR wordt per schooljaar een jaarverslag opgemaakt. Vaste onderwerpen die in 2013 in de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad aan de orde kwamen: Jaarverslag met jaarrekening Ontwerpbegroting Meerjarenbegroting Bestuursformatieplan Tussentijdse cijfers Evaluatie jaarplan Jaarplan Kengetallen personeel Leerlingaantallen en marktaandeel Monitoren leerlingresultaten midden en eind Zorgplan Resultaten kwaliteitsonderzoek Vakantieregeling Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

15 Klachtenbehandeling In 2013 zijn er vier klachten bij het bestuur binnengekomen. Drie daarvan hadden betrekking op pestsituaties op school en één klacht was gericht tegen de directie van de school na een schorsing. In nauw overleg met de desbetreffende directies zijn met betrokken ouders gesprekken gevoerd om te zoeken naar een oplossing. In één geval is die gevonden. In de andere gevallen zijn de gesprekken nog gaande. Eén klacht is voorgelegd aan de landelijke geschillencommissie maar nog niet doorgezet omdat men de ontwikkelingen nog even wil afwachten. Verder is het bestuursbureau vijf keer benaderd door ouders met problemen van verschillende aard. In de meeste gevallen zijn de desbetreffende directies gevraagd (opnieuw) in gesprek te gaan met de ouders en konden de ouders tevreden worden gesteld. Vertrouwenspersonen Als daaraan behoefte is, kunnen zowel ouders als leerkrachten terecht bij interne en externe vertrouwenspersonen. Op iedere school zijn er contactpersonen met een verwijsfunctie. De interne vertrouwenspersonen hebben een gerichte opleiding gevolgd voor hun vertrouwensfunctie en de externe vertrouwenspersonen zijn beiden advocaat en mediator. De vacature voor een externe vertrouwenspersoon voor personeel was in 2013 nog niet ingevuld. De inzet van de interne vertrouwenspersonen is in 2013 beperkt gebleven tot vooral contact per en telefoon. In één geval is persoonlijk contact geweest. De interne contactpersonen geven aan dat aan hen met name ook advies wordt gevraagd door collega s over hoe te handelen in verschillende lastige situaties met ouders. Zij vervullen hierin een buitengewoon belangrijke rol. De externe vertrouwenspersoon is slechts enkele malen telefonisch geconsulteerd. Horizontale dialoog en samenwerking Het adequaat inrichten van de horizontale dialoog is een van de kernthema s bij goed bestuur in het primair onderwijs. Waar het in de verticale verantwoording gaat om doen we de dingen die afgesproken zijn?, gaat het in de horizontale verantwoording om doen we de goede dingen?. Zoals in het strategisch beleidsplan is geformuleerd, wil Ronduit zich verder ontwikkelen als professionele organisatie. De horizontale dialoog is belangrijk om ervoor te zorgen dat het onderwijs op de school aansluit bij de maatschappelijke behoefte en dat de school leerlingen aflevert die zich goed in de maatschappij kunnen bewegen en aan de maatschappij een waardevolle bijdrage kunnen leveren. Een goede horizontale dialoog draagt er ook toe bij dat we van elkaar kunnen leren en ons zo verder kunnen verbeteren; als organisatie maar ook als onderdeel van de maatschappij. Teneinde de opdracht organiseer een horizontale dialoog te kunnen realiseren, moeten het schoolbestuur en het toezichtsorgaan zorgen voor een dialoog met belanghebbenden op alle relevante nievau s. De horizontale dialoog met ouders en medewerkers, de belangrijkste stakeholders, vindt voor een belangrijk deel plaats via de medezeggenschapsraad en de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad. Via de medezeggenschapsraad heeft men invloed op het schoolbeleid en de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad spreekt met de algemeen directeur over zaken die de organisatie als geheel betreffen. Op schoolniveau vindt de horizontale dialoog ook plaats door middel van nieuwsbrieven, ouderavonden, informatieavonden en natuurlijk de websites. Zelfs Twitter en Facebook zijn een onlosmakelijk onderdeel geworden van een optimale communicatie. Door de voortdurende dialoog met ouders zijn diverse initiatieven ontstaan voor bepaalde groepen kinderen; de TOP-klas voor hoogbegaafde leerlingen uit groep 5/6 en inmiddels ook een groep 7/8 in Alkmaar-Zuid bijvoorbeeld, en de (schakel)voorziening Academie072. Hierover zijn verder in dit verslag meer bijzonderheden te lezen. Er wordt vanzelfsprekend een belangrijke dialoog op gang gehouden door de contacten die er zijn met de organisaties waarmee Ronduit samenwerkt. In de werkgroep stadsspecifieke afspraken, waaraan drie schoolbesturen, kinderopvangorganisaties en de gemeente Alkmaar deelnemen, zijn afspraken gemaakt over de doelen die nagestreefd worden voor de specifieke periode waarvoor de onderwijsachterstandsgelden zijn beschikbaar gesteld. Met stichting De Blauwe Loper en stichting ISOB werkt Ronduit samen in het samenwerkingsverband De Basis, waarin Ronduit het voorzitterschap vervult. Bijeenkomsten van de aangesloten besturen staan vooral in het teken van het optimaal inzetten van de zorgmiddelen voor de scholen. Specifiek voor kinderen met gedragsproblematiek werkt Ronduit samen met `Gedragspunt`, voorheen Regionaal Expertisecentrum 4.5 (REC), waarin circa 120 ambulant begeleiders werkzaam zijn voor het voortgezet en primair onderwijs. De dienst zet daarnaast samen met de scholen tal van projecten op ter versterking van vaardigheden van docenten in het omgaan met leerlingen die met een rugzakje in het reguliere onderwijs zitten. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

16 Ronduit participeerde in 2013 in de werkgroepen van de nieuw opgerichte samenwerkingsverbanden die zich hebben bezig gehouden met het opstellen van het ondersteuningsplan. Deze plannen zullen begin 2014 gepresenteerd worden aan de diverse ondersteuningsplanraden. Vanuit Ronduit zijn er een aantal ouders en personeelsleden die in deze ondersteuningsplanraad van het samenwerkingsverband PO NK zitting hebben genomen. Samen met De Hogeschool InHolland en de Hogeschool van Amsterdam voert Ronduit het plan Opleiden in de School en pilot Kanjers voor de klas uit. Stagiaires van de pabo s worden door enkele, speciaal daarvoor opgeleide leerkrachten van de basisscholen begeleid en beoordeeld. Culturele organisaties en Kern8, partners in de brede scholen, zorgen ervoor dat de sociale participatie van leerlingen toeneemt. De verschillende voorzieningen sluiten goed aan op elkaar. Scholen, opvang- en zorginstellingen, sport- en cultuuraanbieders en overige partners realiseren meer samenhang in het aanbod. De samenwerking met deze externe partners zorgt ervoor dat de sociale participatie van leerlingen toeneemt en dat de school goed aansluit bij de belevingswereld van leerlingen. De SAKS, het katholieke schoolbestuur in Alkmaar, is de partner m.b.t. samenwerkingsschool De Lispeltuut die destijds is gebouwd in de nieuwe wijk Vroonermeer-Zuid. Deze samenwerking wordt gecontinueerd als in de wijk Vroonermeer Noord een nieuwe school wordt gebouwd die onder openbaar schoolbestuur zal gaan vallen. Met betrekking tot ICT-gerelateerde zaken maakt Ronduit deel uit van diverse samenwerkingsverbanden, zoals het BIC (Bovenschoolse ICT Coördinatoren) platform vanuit APS IT-diensten en BIC-NH, een samenwerkingsverband van bovenschoolse coördinatoren vanuit Noord-Holland. Daaruit zijn er nog meer subgroepen ontstaan die bezig zijn met specifieke ICT-zaken, zoals bijvoorbeeld het fondswervingstraject Juf in de Wolken Kwaliteitsbeleid Kwaliteitszorg is de basis van waaruit we het onderwijs op onze scholen vormgeven. De kwaliteitszorg binnen Ronduit is gebaseerd op het INK-model. In dit model (aangepast voor het onderwijs), is een onderverdeling gemaakt in organisatiegebieden (leiderschap, personeelsbeleid, doelen en strategie, inzet middelen en management van processen) en resultaatgebieden (waardering personeel, ouders en leerlingen en de leeropbrengsten). Leiderschap Management van processen Waardering personeel Waardering ouders/leerl. Personeelsbeleid Doelen en strategie Leer-opbrengsten Inzet middelen Waardering omgeving Organisatie Resultaten Leren en verbeteren Door systematisch na te gaan of de gewenste effecten en resultaten worden gehaald, wordt het mogelijk het beleid waar nodig bij te sturen (leren en verbeteren). Kwaliteitszorg kan binnen een organisatie op verschillende manieren worden ingevuld. Een organisatie kan er voor kiezen om de focus te leggen op het afleggen van verantwoording of juist de gerichtheid op (school-)ontwikkeling en verbetering. Binnen Ronduit staat de (school-) ontwikkeling en verbetering voorop. Om bewust en cyclisch te werken aan deze kwaliteitsverbetering op basis van concrete doelen wordt binnen Ronduit de Plan-Do-Check- Act cyclus van Deming gebruikt. De vier fasen in de cyclus zijn ook terug te vinden in de kwaliteitszorgvragen: Doen we de goede dingen? (Plan) Hoe weten we dat (houden we de uitvoering in de gaten)? (Do) Hebben we feitenmateriaal voor onze oordelen en bevestigen andere onze oordelen? (Check) Wat gaan we nu doen: borgen of verbeteren? (Act). Het strategisch beleidsplan van Ronduit met daarbinnen de jaarplancyclus is het richtinggevende document bij deze kwaliteitsverbetering. Beide documenten hangen nauw met elkaar samen en zijn een belangrijk hulpmiddel bij het systematisch doorlopen van de kwaliteitscyclus. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

17 In 2013 zijn op iedere reguliere basisschool van Ronduit de Kwaliteitsvragenlijsten uitgezet bij management, ouders, leerlingen en leerkrachten. Er is op schoolniveau een analyse met verbeteracties beschikbaar en ook op bovenschools niveau. De overall conclusie voor Ronduit is dat de scholen over het algemeen hoog en conform het landelijk gemiddelde worden beoordeeld. Ook ten opzichte van het vorige onderzoek zijn er weinig grote verschillen, waaruit geconcludeerd kan worden dat de scholen van Ronduit gemiddeld op een hoog niveau en constant presteren. Prestatiebox Vanuit de prestatiebox is in beschikbaar gekomen om de doelstellingen van het bestuursakkoord te realiseren. In het jaarplan zijn diverse doelstellingen vastgesteld die gefinancierd worden met deze gelden, onder andere: De competenties van leerkrachten op het gebied van ICT en mediagebruik versterken. Het gebruik van digitale middelen en nieuwe media stimuleren. Het onderwijskundig leiderschap van de schoolleiders versterken. Bevorderen dat schoolleiders, intern begeleiders en leerkrachten de opbrengstgegevens kunnen analyseren, interpreteren en benutten. Eenvoudig en effectief verzuimbeleid ontwikkelen gericht op een organisatie brede visie op verzuim. De bijbehorende ambities zijn: Leraren en schoolleiders werken voortdurend aan hun professionalisering. Leraren volgen en analyseren systematisch de voortgang in de ontwikkeling van hun leerlingen. Scholen hebben een goed en effectief HRM-beleid. Daarnaast hebben de scholen opdracht gekregen om ook hun doelstellingen te ontwikkelen voor de prestatiebox gelden die hun ter beschikking zijn gesteld. Een greep uit hun doelstellingen c.q. activiteiten: Verhogen opbrengsten zaakvakken. Studiedagen: onder andere maken van groepsplannen. Nascholing op gebied van communiceren met de ouders, houden van diagnostische gesprekken. Nascholing op gebied van beter begeleiden van zorgkinderen op gebied van taal en rekenen. Verhoging opbrengsten rekenen door middel van digitaal toetsen en analyseren. De bijbehorende ambities zijn onder andere: Scholen werken opbrengstgericht. Schoolbesturen formuleren meetbare doelen en beoordelen de prestaties van de eigen leerling. Leraren volgen en analyseren systematisch de voortgang in de ontwikkeling van hun leerlingen. In het jaarverslag wordt bij de verschillende beleidsterreinen nader ingegaan op de activiteiten die zijn ontwikkeld om de doelstellingen te bereiken. Bij de jaarrekening die ingediend wordt bij het ministerie zal een aparte bijlage worden toegevoegd waarin uitgebreid wordt ingegaan op de vooraf gestelde doelen en resultaten. Tot en met 31 december 2013 is besteed aan onder andere deze specifieke doelstellingen. Voor het verschil tussen de ontvangsten en uitgaven is een bestemmingsreserve prestatiebox gevormd. Onderzoek en ontwikkeling Bij Ronduit worden geen werkzaamheden verricht op gebied van onderzoek en ontwikkeling. Externe audits Over het verslagjaar rapporteert de accountant aan de algemeen directeur (in 2014 directeur-bestuurder) en het stichtingsbestuur (de huidige RvT). Hij legt zijn bevindingen vast in een verslag en in een managementletter. Het overzicht van bevindingen en de managementletter van de accountant worden besproken in de vergadering van de RvT waarin tevens de jaarrekening wordt vastgesteld. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

18 4. Onderwijs In het jaarplan waren veel onderwijskundige doelstellingen opgenomen. In deze paragraaf schetsen wij een beeld van de activiteiten die zijn ontplooid om deze doelstellingen te bereiken en de resultaten die daarmee zijn geboekt. Waar mogelijk maken wij een vergelijking met voorgaande jaren. Opbrengstgericht werken Het opbrengstgericht werken stond, net zoals in 2012, ook in 2013 centraal. De volgende twee einddoelen waren terug te vinden in de jaarplannen van álle scholen.. 1. Binnen Ronduit werken we met onderwijskundige schoolleiders en deskundig onderwijspersoneel, die in staat zijn de leerresultaten verder te verbeteren. 2. Met de referentieniveaus Nederlandse taal en rekenen stellen we precieze doelen vast. We meten en volgen de taal- en rekenprestaties van de leerlingen en stellen die zo nodig bij. Voor de concrete uitwerking zijn in 2013 diverse acties uitgezet. Er zijn speciale intervisiegroepen opgezet voor directeuren en adjuncten (begeleid en ondersteund vanuit het CPS). Deze stonden in het teken van de koppeling tussen opbrengstgericht werken in de school en het persoonlijk leiderschap. Deelnemers hebben deze intervisiebijeenkomsten als waardevol en zeer positief ervaren. Daarom is er in het huidige schooljaar een vervolg. In functionerings- en in voortgangsgesprekken met medewerkers zijn de onderwijskwaliteit en de kwaliteiten op schoolniveau besproken. Net als in 2012 was er in 2013 op stichtingsniveau weer veel scholingsaanbod m.b.t. opbrengstgericht werken en referentieniveaus, te weten vier cursussen (LVS in ESIS, Opbrengstgericht werken en Referentieniveaus) gegeven door het Centrum van Nascholing Amsterdam en TeachingIT. Deze thema s zijn op alle scholen in de teamvergaderingen aan de orde geweest. Zo konden de collega s die de cursussen volgden de nieuw verworven kennis delen met de collega s. Aan dit aspect werd tijdens de cursussen dan ook specifiek aandacht besteed. In totaal hebben 190 personeelsleden gebruik gemaakt van het scholingsaanbod. Om deze professionalisering op een constructieve en prettige wijze te vervolgen en ook duurzaam te maken is in de tweede helft van 2013 de Ronduit-Academie van start gegaan. In deze academie wordt nascholing op maat aangeboden, over onderwerpen die passen bij het strategisch beleid. Via de samenwerking met OinO-Advies worden de activiteiten laagdrempelig aangeboden, op de eigen schoollocaties en exclusief voor Ronduit. Er is een website ontwikkeld ( waarop het aanbod van de academie te vinden is en de collega s zich kunnen inschrijven. In de tweede helft van 2013 waren er vijf workshops en startten drie scholingstrajecten. Alle cursussen en trajecten moeten bijdragen aan het bereiken van de doelstellingen van Ronduit, onder andere planning en didactiek, gedrags- en leerproblemen, enz. Ook was er een cursus waarbij professionals met een specifieke deskundigheid werden opgeleid tot trainer in de organisatie (train de trainer). Vanzelfsprekend was er naast het aanbod via de academie ook teamscholing op schoolniveau. Een belangrijk aandachtspunt bij de directie-bijeenkomsten over opbrengstgericht werken was de transfer naar de leerkrachten. Hoe maken we hen bewust en brengen we reflectie op gang? Hiertoe heeft eind oktober een verkennende training Het stellen van de reflectieve vraag plaatsgevonden voor alle intern begeleiders en directieleden. Centraal stond dat de leidinggevende geen oordelende -, en de intern begeleider geen helpende rol heeft, maar dat de begeleiding vooral gericht is op het op gang brengen van reflectie op, en bewustzijn van, het eigen handelen. Op een aantal directeuren en intern begeleiders na, neemt iedereen deel aan de vervolgtraining in 2014 (er zijn drie groepen geformeerd). Tijdens deze training worden na een flitsbezoek vragen gesteld over onder andere de keuzes die de leerkracht maakt tijdens het leerproces. Het gaat er niet om wat de leerkracht fout doet, maar wel dat hij of zij gaat nadenken waarom hij bepaalde dingen doet, zodat hij bepaalde strategieën steeds bewuster in kan zetten. In het netwerk van de intern begeleiders is gesproken over de stand van zaken met betrekking tot het gebruik van groepsoverzichten en groepsplannen. Er heeft een uitwisseling plaatsgevonden over hoe verschillende scholen dit aanpakken en hoe de leerkrachten hierbij worden gefaciliteerd en begeleid. In 2014 komt hierop een vervolg. Opbrengsten Het op stichtings-, school- en groepsniveau werken volgens de cyclus van het opbrengstgericht werken is in 2013 goed geborgd. Het beleid- en evaluatiedocument opbrengsten heeft een vaste plek gekregen in de cyclus en is wederom opgesteld na de middenafname (januari) en na de eindafname (juni). In dit document zijn de leerlingresultaten geanalyseerd en wordt door scholen weergegeven of wordt voldaan aan de door de scholen zelf gestelde doelen. Waar nodig wordt aangegeven welke interventies en acties er nodig zijn om de doelen te behalen (de Check- en Act-fase op schoolniveau). Op stichtingsniveau is in de Check-fase (maart en oktober) op basis van deze documenten de Monitor leerlingresultaten opgesteld. De monitor tussenopbrengsten 2013 geeft inzicht in de tussenresultaten op de belangrijke onderdelen rekenen Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

19 en taal. Hierbij wordt gekeken naar vijf toetsen (technisch lezen groep 3 en 4, rekenen groep 4 en 6 en begrijpend lezen groep 6). Op tien van onze reguliere basisscholen zijn de tussenresultaten van 2013 voldoende. Eén school heeft zelf alle vijf de toetsen boven de norm van de inspectie. Helaas zijn er ook drie scholen met onvoldoende tussenopbrengsten. Bij de tussenopbrengsten was te zien dat de uitval op het technisch lezen in groep 3 nog steeds groot is, maar in groep 4 is ten opzichte van 2012 een zeer sterke verbetering waarneembaar (uitval op nog maar één school). Helaas laat het begrijpend lezen in groep 6 een negatieve trend zien. De mogelijke algemene oorzaken hiervoor kunnen worden gezocht in het feit dat: De leerkrachtvaardigheden ten aanzien van het didactische handelen en differentiatie nog teveel op het basisniveau liggen. De kennis en het hanteren van de leerlijnen en het gericht toewerken naar de (tussen)doelen in de onderbouw op het gebied van lezen nog onvoldoende is. De focus op een aantal scholen te breed en/of te veel versnipperd is geweest. Er wel een omslag in het denken is gemaakt naar het opbrengstgericht werken, maar dat deze nog verder moet doorwerken op leerkrachtniveau. In het jaarplan 2013/2014 zijn acties opgenomen om hier in verbetering aan te brengen. Aantal scholen met aantal tussentijdse toetsen boven de norm van de inspectie toetsen boven de norm 4 toetsen boven de norm 3 toetsen boven de norm 2 toetsen boven de norm (onvold. tusseno pbrengs ten) 1 toets boven de norm (onvold. tusseno pbrengs ten) 0 toetsen boven de norm (onvold. tusseno pbrengs ten) Uit de monitor van 2013 voor de eindopbrengsten blijkt dat van de dertien reguliere basisscholen, twee scholen voor rekenen en wiskunde onder de ondergrens van de onderwijsinspectie scoren en nog één onder de ondergrens voor begrijpend lezen; een sterke verbetering voor het begrijpend lezen ten opzichte van Als we de uitkomst van de monitor 2013 voor de eindopbrengsten in het geheel van het cohort van drie jaar plaatsen, dan is de waardering van de inspectie op de eindopbrengsten voor 2013 als volgt: School Oordeel inspectie A Voldoende B Goed C Goed D Voldoende E Voldoende F Voldoende G Voldoende H Goed I Attendering J Voldoende K Voldoende L Voldoende M Waarschuwing De tweede check, in oktober, liet zien dat één van de vier scholen met onvoldoende tussenresultaten, ook aan het einde van het jaar onvoldoende resultaten behaalde. Deze school heeft in 2013 een uitgebreid kwaliteitsonderzoek gehad van de onderwijsinspectie dat weer een basisarrangement opleverde. Ook hier zien we een positieve verschuiving ontwikkeling. In 2012 waren er nog maar zes scholen met voldoende eindopbrengsten en in 2013 zijn dat er weer elf geworden, een direct gevolg van de verbeterde resultaten op de M-8 toetsen van 2013 voor rekenen & wiskunde en begrijpend lezen. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

20 Passend onderwijs Het jaar 2013 stond in het teken van de inhoudelijke voorbereiding op de invoering van passend onderwijs en het inrichten van de daarmee samenhangende rechtspersonen. Ronduit is als stichting aangesloten bij vier nieuw opgerichte samenwerkingsverbanden. Drie voor voortgezet en speciaal onderwijs en één voor basis- en speciaal onderwijs. In elk samenwerkingsverband heeft Ronduit zitting in het bestuur. Samenwerkingsverband SWV PO Noord-Kennemerland SWV VO/VSO Noord-Kennemerland SWV VO De Westfriese Knoop SWV VO Kop van Noord-Holland Rechtspersoon Stichting Vereniging Vereniging Stichting Ronduit participeerde in 2013 in de werkgroepen van de samenwerkingsverbanden die zich hebben bezig gehouden met het opstellen van het ondersteuningsplan. Deze plannen van de samenwerkingsverbanden zullen begin 2014 gepresenteerd worden aan de ondersteuningsplanraad. Vanuit Ronduit zijn er een aantal ouders en personeelsleden die in de ondersteuningsplanraad van samenwerkingsverband PO NK zitting hebben genomen. Een van de leerkrachten van De Spinaker zit in de OPR van het SWV West-Friesland. De directies en internbegeleiders van Ronduit zijn tijdens een themabijeenkomst in november van de inhoud van het ondersteuningsplan van SWV PO Noord-Kennemerland op de hoogte gebracht. Alle reguliere basisscholen en het speciaal basisonderwijs hebben in 2013 het schoolondersteuningsprofiel opgesteld met behulp van het OZOP (ontwikkeld door het AVS). Ook voor alle locaties van De Spinaker en haar locaties is een ondersteuningsprofiel opgesteld en aan de samenwerkingsverbanden toegestuurd. Talentontwikkeling Naast het opbrengstgericht werken en passend onderwijs blijft ontwikkeling en recht doen aan de talenten van kinderen van groot belang. In 2013 heeft de Masterclass VO (met een breed leerstofaanbod vanuit het voortgezet onderwijs aan leerlingen van groep 7 en 8) nogmaals een vervolg gekregen. Wederom namen hier 45 getalenteerde basisschoolleerlingen aan deel (waarvan 30 leerlingen van Ronduit). In 9 bijeenkomsten werden zij, door docenten uit het voortgezet onderwijs, cognitief uitgedaagd in aanvulling op het leerstofaanbod van de basisschool. Dit schooljaar is hierbij één nieuwe school voor voortgezet onderwijs uit Alkmaar betrokken. Hiervoor ontstond ruimte nadat een school uit Heerhugowaard gestopt was met dit aanbod. Ook heeft de THIM-groep een vervolg gekregen. De TOP-klas voor hoogbegaafde leerlingen uit groep 5 en 6 van de openbare basisscholen in Alkmaar-Zuid heeft dit jaar een uitbreiding gekregen met één groep. Er is nu een groep 5/6 en een groep 6/7. THIM bereikt nu een groep van 28 leerlingen die worden verdeeld over twee dagdelen. De leerlingen met grote cognitieve mogelijkheden kwamen ook dit jaar één ochtend per week samen. Onder begeleiding van de top-leerkracht werkten zij aan verrijkingsprojecten en kregen zij passend werk voor op de eigen basisschool. Onderwijskansenbeleid In de eerste helft van schooljaar heeft de onderwijsinspectie op alle locaties in Alkmaar met voor- en vroegschoolse educatie (VVE) een bestandsopname VVE uitgevoerd. Hieronder waren zeven scholen van Ronduit. In schooljaar is als vervolg op de bestandopname VVE een vervolgonderzoek gestart. Voor dit vervolgonderzoek is dit jaar één school van onze stichting met bijbehorende peuterspeelzaal bezocht om de voortgang te meten (zie paragraaf inspectietoezicht op pagina 21). Alle andere scholen zijn bevraagd via een digitale vragenlijst in het internet schooldossier van de onderwijsinspectie. In de werkgroep stadsspecifieke afspraken, waarin drie schoolbesturen, de kinderopvang en de gemeente Alkmaar zitting hebben, zijn afspraken gemaakt met betrekking tot de doelen die nagestreefd worden in de periode waarvoor de onderwijsachterstand gelden zijn bedoeld. De periode waarin deze doelen moeten worden behaald, is dit jaar opgerekt tot De specifieke uitkering gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid van het Rijk die de gemeente Alkmaar ontvangt, is, naast de inzet voor de voorschoolse educatie, tevens bestemd voor het inrichten van schakelklassen. Binnen Ronduit kennen wij drie verschillende schakelklassen. 1. Als eerste wordt binnen vier scholen van Ronduit gedraaid met de Kleutergroep+. In deze groepen wordt extra taalondersteuning gegeven in combinatie met het onderwijs in de reguliere groep. In 2013 was binnen Ronduit op drie scholen sprake van een deeltijd variant schakelklas en op één school een voltijd variant schakelklas. In totaal hebben in het schooljaar leerlingen een heel schooljaar in de Kleutergroep+ extra taalondersteuning gekregen. Hiervan heeft net als vorig jaar 38% van de kinderen aan het einde van dat jaar twee of meer Cito-niveaus hoger gescoord dan bij de start, waarvan 10% een Cito A-niveau. Hiermee wordt de doelstelling dat kinderen minimaal 1 niveau hoger eindigen ruimschoots behaald. 2. Naast de Kleutergroep+ als schakelklas is na een gedegen voorbereiding in februari 2013 gestart met de (schakel)voorziening Academie072. Een schakelvariant met als doel om de ontwikkelingskansen, de leeropbrengsten en de schoolloopbanen van Alkmaarse kinderen te vergroten. De ingestelde regiegroep, bestaande uit vier directeuren en de beleidsmedewerker onderwijs en kwaliteitszorg, stemt gedurende het project alle voorkomende vraagstukken Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

21 met elkaar af. In het eerste halfjaar van 2013 hebben 32 leerlingen deelgenomen aan het project. Na de zomervakantie is gestart met 35 leerlingen. 3. Tevens zijn er leerlingen van Ronduit die na de zomervakantie zijn gestart met het programma Playing for Success. Playing for Success is een naschools programma voor onderpresterende kinderen en jongeren in de leeftijd van 9 tot 14 jaar. Gewone leerlingen die op school minder presteren dan ze kunnen. Bijvoorbeeld doordat ze onzeker zijn, niet gemotiveerd zijn of een negatief zelfbeeld hebben. Playing for Success brengt deze leerlingen naar een uitdagende en inspirerende plek buiten school. In Alkmaar is dat het AFAS Stadion van AZ. Daar doen ze zoveel mogelijk positieve leerervaringen op en werken ze samen met andere leerlingen aan opdrachten op het gebied van taal, rekenen en ICT. Denk aan interviews met spelers, het berekenen van het aantal zitplaatsen in het stadion en het maken en geven van presentaties. Het stadion, de sport en de ambiance van de professionele voetbalwereld; ze dragen allemaal bij aan een omgeving die stimuleert om beter te presteren. Als kinderen ontdekken dat ze wél kunnen leren en dat leren leuk is, nemen de schoolprestaties toe en hervinden ze hun zelfvertrouwen. Op 9 december 2013 vond de officiële aftrap plaats in het AZ stadion, waarbij de eerste groep leerlingen hun certificaat kreeg uitgereikt. In het kader van het onderwijsachterstandenbeleid is expliciete aandacht voor kinderen met een achterstand in de Nederlandse taal en de doorgaande leerlijn taal van groot belang. Binnen onze scholen heeft een inventarisatie van het taalbeleid plaatsgevonden. Deze inventarisatie wees uit dat de beschrijving van de doorlopende leerlijn taal nog niet op alle scholen aanwezig is. De scholen gaven aan hiertoe graag een handreiking te ontvangen. In 2012 is dan ook een opzet voor het beschrijven van het taalbeleid opgesteld. Basisscholen binnen Ronduit met meer dan 20% gewichtenleerlingen en/of die over een VVE-locatie beschikken, zullen in het schooljaar het taalbeleidsplan opstellen. In 2013 is expliciet taalbeleid door vijf van onze scholen opgesteld, waarvan drie scholen een VVE-locatie zijn. Brede scholen Wij zijn van mening dat de samenhang in voorzieningen, zoals in een brede school, de ontwikkelingskansen van 0- tot 12-jarigen vergroot en dat het de combinatie van arbeid en zorg voor de ouders van deze kinderen vergemakkelijkt. De samenwerking met externe partners zorgt ervoor dat de sociale participatie van leerlingen toeneemt en dat de school goed aansluit bij de belevingswereld van leerlingen. Verschillende voorzieningen dienen aan te sluiten op elkaar. Scholen, opvang- en zorginstellingen, sport- en cultuuraanbieders en overige partners realiseren meer samenhang in het aanbod. Alle acht brede scholen van Ronduit hebben in een eerder stadium bij hun schoolplan een bijlage opgesteld waarin het brede schoolprofiel, de ambities en de acties ten aanzien van de brede school worden beschreven Binnen Ronduit maakten in 2013 acht scholen gebruik van de duale vakleerkracht sport (De Fontein, De Vlieger, Nicolaas Beets, De Zes Wielen, De Zandloper, De Sterrenwachter, Bello en De Wissel). Op drie scholen is de cultuurcoach werkzaam (De Fontein, Jules Verne en De Zes Wielen). Dit is in totaal 69% van onze scholen. Met deze structurele inzet van formatieplaatsen vergroten deze scholen het binnen- en buitenschoolse sport- en cultuuraanbod. Inspectietoezicht De onderwijsinspectie heeft in 2013 vier onderwijslocaties van Ronduit bezocht: Soort onderzoek Aantal Scholen VVE-onderzoek 1 Bezoek i.h.k.v. het onderwijsverslag 1 Kwaliteitsonderzoek 1 Onderzoek naar kwaliteitsverbetering 1 Naar aanleiding van het VVE-onderzoek op basisschool De Fontein en de hieraan gekoppelde peuterspeelzaal, constateerde de onderwijsinspectie dat de kwaliteit van de voor- en vroegschoolse educatie grotendeels op orde is. De kwaliteitsonderzoeken zoals hierboven in de tabel genoemd en het bezoek in het kader van het onderwijsverslag, hebben beide geresulteerd in een basisarrangement (Bello en De Fontein). Het onderzoek naar kwaliteitsverbetering vond plaats op De Wissel, een onderwijslocatie voor kinderen van asielzoekers. Deze school heeft door hard werken aan de verbeterpunten de toentertijd geconstateerde tekortkomingen voldoende weggewerkt en een basisarrangement gekregen. Dit betekent voor Ronduit dat het jaar 2013 wordt afgesloten met voor alle onderwijslocaties een basisarrangement. De basis staat op groen! ICT en de toekomst De veranderingen op ICT-gebied gaan razendsnel en vergen van iedereen een grote mate van flexibiliteit. De computer en het digitale schoolbord zijn al niet meer weg te denken en de ontwikkelingen gaan maar door. Wat te denken van de invloed van social media en het gebruik van tablets? Kinderen gebruiken de nieuwe media en toepassingen als vanzelfsprekend in hun alledaagse leven en dus ook in hun leerproces. Het nadenken over nieuwe hardware en het nieuwe leren is begonnen. Vragen waarvoor we nu staan zijn bijvoorbeeld: Pc s, tablets of smartphones inzetten in de klas? Schriftelijke methodes of elektronische leerwegomgeving? Huidige klassenstructuur of school van de toekomst? Klassikale instructie of via nieuwe kanalen? Leerkracht als kennisoverdrager of als coach? Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

22 En hoe financieren wij dit? Moeten we anders tegen leermiddelen aan gaan kijken? Hoe kunnen passend en opbrengstgericht onderwijs en ICT samengaan. Deze vragen zullen ons de komende jaren bezig houden. In ons strategisch beleidsplan hebben we aangegeven dat ICT een speerpunt is op alle scholen bij Ronduit. In het jaarplan staan de doelen om de vaardigheden en competenties bij leerkrachten en directies op het gebied van ICT en mediagebruik te versterken en het gebruik van nieuwe media bij het personeel te stimuleren. Hiervoor worden ook verschillende platforms gebruikt, zoals bijvoorbeeld de Ronduit-Academie, speciale laptops en een Youtube-instructiekanaal. Voor leerlingen zijn we op een aantal scholen gestart met een al dan niet gevulde digitale leeromgeving. Ambassadeurs ICT In 2012 zijn directies in een Tweedaagse in Breda gezamenlijk gaan nadenken over de toekomst van ICT in het onderwijs en de professionalisering van de medewerkers door middel van het gebruik van onder andere social media. Na dit traject met de directies kwam de vervolgstap in de vorm van een training voor andere afgevaardigden van alle scholen. Uit de evaluatie kwam naar voren dat het wenselijk was om een soort ambassadeursgroep in het leven te roepen om de continuïteit te waarborgen. Deze groep ambassadeurs bestaat uit enthousiaste directeuren, leerkrachten en ICT-coördinatoren die moeten zorgen dat ICT krachtig wordt neergezet binnen de organisatie, voor een olievlekwerking bij de vernieuwing van het onderwijs. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

23 5. Personeel Zoals eerder genoemd is de missie van Ronduit in drie woorden samen te vatten: ondernemend, verantwoordelijk en resultaatgericht. Een missie die herkenbaar is voor ouders en kinderen, inspirerend voor leerkrachten en passend bij de samenleving van nu. Op grond van de missie zijn de uitgangspunten in het strategisch beleidsplan als volgt geformuleerd: Ronduit is een ondernemende, professionele en solide onderwijsorganisatie met een transparante en efficiënte bedrijfsvoering. Op personeelsgebied vraagt dat om competente leraren binnen de scholen, een diversiteit aan kennis en specialismen en functie- en taakdifferentiatie. Ronduit heeft het werkgeverschap hoog in het vaandel staan; er is consequent aandacht voor een goed opgebouwd personeelsbestand en gezonde en veilige werkplekken. Dit alles vormt de basis voor het inrichten van het personeelsbeleid. De integraal verbonden personeelsinstrumenten ondersteunen de inhoudelijke, strategische beleidskeuzes. In 2013 heeft P&O een aanzet gegeven om de onderlinge personeelsinstrumenten met het onderwijskundig, inhoudelijk beleid te verbinden. Met als doel een adequate bijdrage te leveren aan het proces van de professionalisering en het effectueren van de bedrijfsvoering. In 2013 waren er een aantal centrale thema s voor P&O: Het komen tot een goede analyse en krachtige aanpak van het hoge ziekteverzuim. Keuze van en afstemming met een nieuwe arbodienstverlener om de nieuwe werkwijze te implementeren. Aanzet tot meer regie bij de directies/medewerkers aansluitend op de missie en visie van Ronduit. Het gebruik van intervisie om de veranderende werkwijze eigen te maken. Een andere werkwijze van de invalpool. In oktober 2013 is de personeelsfunctionaris vertrokken naar een andere organisatie. Een interim P&O-functionaris is aangesteld met als hoofdtaken: Waarborgen van de continuïteit van personeelszaken. De implementatie van het ziekteverzuimbeleid. Het maken van een analyse voor een effectieve inzet van P&O en de selectie van de nieuwe medewerkers. Personeelsbestand Op 31 december 2013 telt Ronduit 523 medewerkers. Hiervan is 44% ouder dan 50 jaar en 31% ouder dan 55 jaar. In 2012 was 50% van het personeel ouder dan 50 jaar, en in 2011 was dit nog 47%. Dit wordt in de grafieken hierboven weergegeven. Bij het opstellen van het strategisch beleidsplan in 2010 bleek dat het personeelsbestand van Ronduit een oververtegenwoordiging kent van oudere medewerkers. De leeftijdsverdeling onder het personeel is gedurende de afgelopen drie jaar redelijk gelijk gebleven. Deze percentages voorspellen echter wel een grote uitstroom aan 20% 11% 4% 7% 8% 16% % 11% 9% < > 65 19% 13% 2% 9% 7% 18% % 11% 9% personeel in de komende jaren wegens het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. Net als in 2012, namen in personeelsleden afscheid van Ronduit omdat zij met (vervroegd) pensioen gingen. Voor 2014 stroomt 2,7 werktijdfactor uit op basis van het huidige personeelsbestand. Tot en met 2017 is dit bijna 21. Voor aanpassing van de pensioengerechtigde leeftijd zou de uitstroom ruim 28 zijn geweest. Deze gegevens zijn gebaseerd op de AOW-leeftijd. Eventuele medewerkers die met vroegpensioen gaan zijn niet meegenomen in deze telling. < > 65 16% 13% 15% 2% % 9% 8% 9% 10% 13% < >=65 Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

24 Oplis Ronduit werkt samen met de Hogeschool InHolland en de Hogeschool van Amsterdam aan het project Opleiden in de school. Onze praktijkopleiders begeleiden en beoordelen pabo-studenten in de praktijk. Met het maximaal inzetten van Opleiden in de School door studenten op te leiden tot competente medewerkers, wordt er een kwaliteitsimpuls gegeven aan de organisatie. Opleiden in de School gaat uit van een gemeenschappelijke verantwoordelijkheid van de pabo s en Ronduit met betrekking tot het opleiden van leerkrachten en onderwijsontwikkeling. In schooljaar zijn er 24 studenten van de Hogeschool van Amsterdam, en 45 studenten van Hogeschool InHolland geplaatst binnen verschillende scholen van Ronduit. Nieuw dit jaar is dat we werken met drie opleidingsscholen. Liereland is opleidingsschool voor de studenten van de Hogeschool van Amsterdam. De Nicolaas Beets en De Zes Wielen zijn opleidingsschool voor InHolland-studenten. Op deze scholen is de pilot Kanjers in de Klas gestart. Studenten kunnen zich profileren door extra inzet en door af te studeren binnen vier jaar met goede cijfers. Mobiliteit en functiemix In het strategisch beleidsplan wordt gesteld dat het belangrijk is dat medewerkers van Ronduit zich gezamenlijk verantwoordelijk voelen voor hun eigen school, maar ook voor de andere scholen van de stichting en dat zij positief betrokken zijn bij de organisatie. Jaarlijks vindt er een mobiliteitsronde plaats om loopbaanontwikkeling van medewerkers mogelijk te maken. Verder is er dankzij overheidsmaatregelen als de lerarenbeurs en de functiemix is meer aandacht voor employability en loopbaanontwikkeling van leerkrachten ontstaan. De personele mobiliteit is over het algemeen genomen echter beperkt. De huidige tendens (2013) is dat vooral tijdelijke krachten een mobiliteitsverzoek indienen om aan het werk te kunnen blijven. Van de vaste krachten dient net als in voorgaande jaren ongeveer 1% een mobiliteitsverzoek in. Met een aantal directeuren is een visie op de functiemix gericht op de inzet van de excellente leerkracht ontwikkeld en verwerkt in een discussienota. Het administratiekantoor maakt een berekening waarin het aantal beschikbare plaatsen voor de functiemix goed onderbouwd kan worden. Deze aantallen worden begin 2014 opgeleverd waarna de functiemix verder wordt geïmplementeerd. In 2013 is een effectiviteitsslag gemaakt in de werkwijze van de mobiliteitsprocedure. Het ging hier met name om het beperken van administratieve handelingen (bureaucratie), het vergroten van de onderlinge betrokkenheid van directies bij dit proces en het actief maken van betrokken werknemers op grond van de visie en missie van de organisatie. Er is een praktische handleiding herplaatsing personeel gemaakt. Verzuimgegevens en verzuimbeleid Het ziekteverzuimpercentage binnen Ronduit lag de afgelopen jaren boven het landelijk gemiddelde. In 2013 ligt het verzuimpercentage weer op het landelijk gemiddelde. In lijn met een fors dalend ziekteverzuimpercentage is ook de meldingsfrequentie in 2013 gedaald van gemiddeld 0,2 in 2012 naar 0,1 in % ziekteverzuim Landelijk PO 6,14 6,51 6,44 5,77 Ronduit 6,7 8,8 8,8 6,05 Het was de vraag waardoor het hoge verzuim werd veroorzaakt en wat er nodig was om het verzuim terug te dringen. Het uitvoeren van beleid gericht op een zo laag mogelijk verzuimpercentage had daarom in 2013 hoge prioriteit. Een van de doelstellingen in het strategisch beleidsplan is een arbeidsomstandigheden- en verzuimbeleid te voeren dat resulteert in een ziekteverzuimpercentage dat ligt onder het landelijke gemiddelde. Het tot 2013 ingezette beleid voldeed niet meer. De eerste stap was om organisatiebreed een visie op verzuim vast te stellen. Op basis daarvan zou het beleid worden uitgerold. Organisatie- adviesbureau Falke & Verbaan (toonaangevend op het gebied van cultuurverandering ten aanzien van verzuim) werd in april 2013 ingezet om Ronduit en de directeuren te ondersteunen bij de koersbepaling van nieuw verzuimbeleid. Dit heeft geresulteerd in een organisatiescan en een visiebijeenkomst met als resultaat een vernieuwd ziekteverzuimbeleid Werken is Beter en concrete doelstellingen op organisatie en schoolniveau. Er is ook een nieuwe arbodienst aangetrokken en met hen is een implementatieplan opgesteld voor de uitrol van de vernieuwde visie. Een speciaal softwarepakket (E-Care) ondersteunt de directeuren bij het uitvoeren van het nieuwe beleid. Risico s Hoog ziekteverzuim binnen Ronduit vormt een risico voor een financieel gezonde organisatie. De inzet van het nieuwe beleid heeft op korte termijn geleid tot een scherpe daling van het verzuim. We voorzien voor de komende jaren een groot beroep op de deskundigheid en inzetbaarheid van het personeel door de toenemende eisen aan het beroep. In ons beleid is preventie een instrument om op de lange termijn een laag verzuim te Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

25 bestendigen. Via E-Care wordt vastgelegd welke oorzaken van verzuim op school- en stichtingsniveau spelen en kunnen preventief passende instrumenten ingezet worden. Gesprekscyclus In het kader van de trainingen op het gebied van verzuim en preventie is de kennis over de gesprekscyclus van directies opgefrist en zijn gesprekstechnieken geoefend. De directies zijn zich met name bewust geworden van het effect van hun handelen op het ziekteverzuimbeleid. Er zijn handvatten geboden om het functioneren van medewerkers adequaat te volgen. Vervangingspool Ronduit werkt met een centraal gecoördineerde invalpool voor het inzetten van vervanging bij uitval van vast personeel. In 2013 is een aanzet gemaakt om de inzet van de vervangingspool beter te integreren met de bestaande personeelsinstrumenten. Enkele concrete doelen die in 2013 zijn geformuleerd en in 2014 worden uitgewerkt, zijn: Een goede werving en selectie bij aanmelding voor de vervangingspool. Functionerings- en beoordelingsmomenten voor invalmedewerkers. Het al dan niet opbouwen van herbenoeming verplichtingen van invalmedewerkers om nieuw talent aan de organisatie te binden. De administratieve procedures zijn verder vereenvoudigd. Een aantal administratieve procedures zijn gedigitaliseerd waaronder het aanvragen van Verklaringen omtrent Gedrag. Ook is er nu een digitale verbinding tussen de mutatietool en het invalsyteem. Beloningsbeleid Om waardering te tonen voor medewerkers die zich buitengewoon inzetten voor de school of organisatie is beloningsbeleid ontwikkeld. In 2013 zijn drie medewerkers voorgedragen voor een incidentele beloning. Goed werkgeverschap Ronduit streeft ernaar de cao, die voor het Primair Onderwijs is overeengekomen, goed toe te passen. In voorkomende gevallen, waarbij het voor zowel de medewerkers als voor de organisatie de meest passende oplossing was het dienstverband te beëindigen, is een zo groot mogelijke inspanning geleverd om vertrekkende medewerkers goed te begeleiden bij het vervolgen van hun loopbaan elders. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

26 6. Huisvesting, materiële- en facilitaire zaken Zoals in het strategisch beleidsplan is geformuleerd streeft Ronduit ernaar om in iedere wijk van Alkmaar minimaal één openbare Brede school te hebben, met opvang, activiteiten en onderwijs aan kinderen van 0-12 jaar, facilitair naar ouders en collega s. Gemeentelijke ontwikkelingen Het gemeentebestuur wil op het gebied van huisvesting inspelen op veranderingen. Door toekomstgericht te werken wordt gestreefd naar samenhang en differentiatie in het onderwijsaanbod, goed onderhouden moderne schoolgebouwen en samenhang met wat er in de wijk gebeurt. In de gesprekken met de gemeente en de collega schoolbesturen is aangegeven dat Ronduit voorstander is van brede schoolconcepten en goed bereikbare scholen met ondersteunende buitenschoolse voorzieningen waarbij een doorgaande leerlijn en een samenhang met maatschappelijke ontwikkelingen in de wijk centraal staan. De gemeente heeft voor de kalenderjaren 2013 tot en met 2016 gelden vrijgemaakt voor de eerste fase van het Integraal Huisvestingsplan. Concreet betekent dit dat de komende vier jaar gelden beschikbaar zijn gesteld om: het mogelijk te maken dat VSO De Spinaker aan de Kees Boekestraat met ingang van schooljaar aan circa 100 leerlingen meer onderwijs kan bieden ( ); De Fontein samen met de Kardinaal de Jong in 2015 of 2016 te huisvesten in een nieuwe brede school in Kooimeer ( ). in de Vroonermeer-Noord een nieuwe openbare basisschool te bouwen. In deze eerste fase zijn eveneens middelen beschikbaar gesteld voor de nieuwbouw van scholen van de collegabesturen in Alkmaar, namelijk voor De Wegwijzer (Overdie), de St. Matthias (Overdie) en De Prinsenhof II (Oudorp). In 2013 is veelvuldig overleg geweest met de gemeente Alkmaar en het katholieke schoolbestuur over de tweede fase van het Integraal Huisvestingsplan. Ondanks de verwachte stabilisatie van het aantal leerlingen in Alkmaar als geheel, zijn er wel verschuivingen per wijk. Daardoor zijn er in de ene wijk relatief veel, en in andere te weinig onderwijsvoorzieningen aanwezig. In het belang van de kwaliteit gaat Ronduit besprekingen over samenwerking met collega-besturen niet uit de weg, maar met het oog op eventuele nadelige consequenties voor leerlingen, ouders en leerkrachten worden alle scenario s zorgvuldig afgewogen. Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen Twee van onze scholen zijn gehuisvest in een multifunctionele accommodatie. Hierbij is sprake van huurconstructies waarbij een woningbouwcoöperatie eigenaar is en het onderhoud is uitbesteed aan een beheerorganisatie die indirect gesubsidieerd wordt door de gemeente. Door gemeentelijke bezuinigingen is een van de beheerorganisaties gestopt met haar activiteiten. De gemeente neemt voorlopig de beheeractiviteiten over. Het afgelopen jaar is gebleken dat het waarborgen van een goede dienstverlening door de beheerorganisatie veel tijd in beslag neemt van de schooldirecties en medewerkers van het bestuursbureau. Regulier- en meerjarenonderhoud schoolgebouwen Het beheer en de dagelijkse exploitatie van de binnenkant van het gebouw en het buitenschilderwerk is een verantwoordelijkheid van het schoolbestuur. Voor het regulier en herstelonderhoud kunnen de directeuren van de scholen in voorkomende gevallen een melding doen bij het externe bouwkundig adviesbureau BK Certijn dat het onderhoud coördineert. In 2013 is aan het regulier en herstelonderhoud circa uitgegeven. In 2012 ging het nog om een bedrag van Het verschil zit voornamelijk in de uitgaven voor De Spinaker. Zij hebben er in 2012 voor gekozen om met eigen middelen te investeren in huisvesting van een aantal locaties. Op basis van het geactualiseerde meerjarenonderhoudsplan is er in 2013 circa aan groot onderhoud uitgegeven. In 2013 zijn de volgende aanpassingen gerealiseerd: Binnen- en/of buitenschilderwerk op onder andere De Bello, De Cocon, De Vlieger, De Zandloper, De Kennermerpoort Hofdijkstraat en Lindenlaan ( ). Bij de scholen zijn de buitenrioleringen en putten geïnspecteerd en zijn noodzakelijke aanpassingen c.q. herstelwerkzaamheden verricht ( ). De Zandloper heeft een nieuwe luchtverwarmingsinstallatie ( ). Voor 2013 is voor groot onderhoud begroot en voor regulier onderhoud Uitvoering huisvestingsprogramma Het onderhoud van de casco en met name de buitenkant van het gebouw is een verantwoordelijkheid van de gemeente. Nieuwbouw, uitbreiding, capaciteit- en terreinproblematiek zijn ook zaken die het schoolbestuur aankaart bij de gemeente. Welke huisvestingsvoorzieningen bij de gemeente kunnen worden aangevraagd en de wijze waarop dit moet gebeuren is vastgelegd in de Verordening Voorzieningen Huisvesting Onderwijs (VVHO) was het voorlaatste jaar waarin de verantwoording voor de buitenkant van het gebouw bij de gemeente ligt. Met ingang van 1 januari 2015 zijn de schoolbesturen zelf verantwoordelijk voor het buitenonderhoud van de gebouwen. Vernieuwing en vervanging blijft de verantwoordelijkheid van de gemeente. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

27 In 2013 zijn in totaal 12 projecten financieel afgerekend voor een bedrag van circa Hieronder een overzicht van de grootste projecten die zijn afgerond: Aanpassingen De Catamaran voor tijdelijke huisvesting De Spinaker Nieuwe kozijnen bij De Vlieger Aanpassingen schoolplein De Kennermerpoort locatie Lindenlaan Dakrenovatie bij De Nicolaas Beets In 2014 zullen de volgende projecten van VVHO 2013 worden afgerond: Kozijnen bij De Kennermerpoort locatie Lindenlaan. Kozijnen bij Nicolaas Beets II. Nieuwbouw/uitbreiding De Spinaker, locatie Kees Boekestraat Met de verhuizing van een deel van de leerlingen van De Spinaker gehuisvest op de Kees Boekestraat naar De Catamaran is als het ware een startschot gegeven voor de nieuwbouw van De Spinaker, locatie Kees Boekestraat (vervanging noodlokalen). De planning was erop gericht het gebouw bij aanvang van het schooljaar in gebruik te nemen. Door enkele tegenvallers bij het aanvragen van de omgevingsvergunning en de aanbestedingsprocedure is nu de voorlopige planning start schooljaar Het uitstel heeft geen juridische of andere nadelige consequenties. Rechtszaak gemeente Heerhugowaard De decentralisatieovereenkomst tussen de gemeente Heerhugowaard en Ronduit die als basis diende voor de huurovereenkomst met Parlan leidde tot een belangrijk verschil van mening, hetgeen uitmondde in een rechtszaak tussen Ronduit en de gemeente Heerhugowaard. In de huidige decentralisatie-overeenkomst verschuift de gemeente Heerhugowaard het risico van een lage bezettingsgraad van het aantal leerlingen door naar het schoolbestuur. De rechter heeft zich uitgesproken en aangegeven dat een gemeente de verantwoordelijkheid draagt voor het huisvesten van leerlingen binnen haar gemeente en daarom een schoolbestuur niet met deze risico s mag opzadelen. De gemeente Heerhugowaard is eind 2012 in hoger beroep gegaan. In dit hoger beroep is Ronduit wederom in het gelijk gesteld. Onlangs is de gemeente Heerhugowaard een bodemprocedure gestart. Speelpleinen en groenvoorziening De speelpleinen van de meeste scholen in Alkmaar zijn openbare speelgelegenheden. De gemeente zorgt voor de groenvoorziening, het onderhoud en de kwaliteitscontrole van de speeltoestellen. De rijksbijdrage voor het tuinonderhoud wordt daarom afgedragen aan de gemeente. Meubilair en inrichting speellokalen In 2008 is besloten om de klassen in te richten met uniform meubilair. Dit vergemakkelijkt de uitwisseling tussen de groei- en de krimpscholen. In 2012 heeft er wederom een inventarisatie plaatsgevonden. Op basis van deze inventarisatie wordt in 2014 weer een school voorzien van nieuw meubilair. De uitgaven aan materialen voor speellokalen is in 2013 beperkt gebleven tot wat herstelwerkzaamheden en kleine vervangingen. Afhankelijk van de inventarisatie door de leverancier van de speelmaterialen vinden in 2014 de noodzakelijke vervangingen plaats. Alle speellokalen beschikken over eigentijdse materialen voor goed bewegingsonderwijs voor kleuters. Energie Ronduit heeft tot 31 december 2014 een overeenkomst met Greenchoice. Deze overeenkomst is tot stand gekomen door een Europese aanbesteding in samenwerking met de gemeente Alkmaar en het katholieke schoolbestuur. De energiekosten zijn in 2013 iets lager ten opzichte van In 2012 hadden we op een locatie een probleem met de centrale verwarming die tot een aanzienlijk verbruik had geleid. Schoonmaak Na aanbesteding van de schoonmaakwerkzaamheden is schoonmaakbedrijf Breedweer op 1 juni 2013 gestart met de diverse schoonmaakwerkzaamheden op onze scholen. De gehanteerde werkwijze van Breedweer is anders dan die van haar voorganger. Vooralsnog zijn een aantal locaties niet heel tevreden. Uit de inspecties zal moeten blijken of de onvrede gebaseerd is op beleving of op de technische schoonmaakkwaliteit. Nieuwe servers en kabelaansluiting Alle servers staan op afstand in een datacentrum in Amsterdam. Het onderhoud is zodoende ook steeds effectiever en professioneler geworden. Er is een goed functionerend back-up systeem en de uitval op jaarbasis is te verwaarlozen. Een goede service level agree-ment met de beheerorganisatie ligt hier aan ten grondslag. Leerlingen maken volop gebruik van de educatieve applicaties die draaien vanuit een webbased omgeving (Liveschool). Alle switches op de scholen zijn vervangen door Gigabyte-switches voor een snellere doorvoer van data zoals bijvoorbeeld instructiefilmpjes en steeds meer digitale leermethodes. Aandacht voor de digitale veiligheid De websites van de stichting en scholen zijn voorzien van een beveiligde zodat er op een veilige manier gegevens kunnen worden uitgewisseld met ouders. ICT-Professionalisering en fondswerving Met drie besturen in Noord-Holland (Surplus, ISOB en Ronduit) is een fondswervingstraject gestart; een project dat eerst De bus van de Toekomst heette, maar inmiddels de naam Juf in de Wolken heeft gekregen. Dit project moet gaan bijdragen aan de professionalisering van onderwijspersoneel. Ronduit werkt nauw samen met Kennisnet, Creatief bureau De Waag, InHolland Haarlem en inmiddels hebben we ook contact met Microsoft die zeer geïnteresseerd is. Het is de bedoeling dat vanuit dit initiatief een soort game rolt voor de leerkracht om zich verder te professionaliseren in het gebruik van ICT in de klas. Dit alles wordt gedeeltelijk gefinancierd door sponsors. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

28 PR In 2013 zijn er weer een groot aantal scholen op positieve wijze in het nieuws geweest. Zo kreeg bijvoorbeeld de Zandloper landelijke bekendheid met het winnen van een prijs bij Serious Request en kwam de Fontein in beeld tijdens het NOS Jeugdjournaal. Andere publicaties zijn te vinden op de website van Ronduit. De werkgroep PR heeft zich in 2013 onder andere met het volgende bezig gehouden: Het organiseren van de nieuwjaarsreceptie welke weer werd gehouden in Grand-Café Gulden Vlies. De receptie werd goed bezocht en goed gewaardeerd. Tijdens de verloting won De Spinaker een dag lesgeven van algemeen directeur Jan Zijp. Ronduit heeft ook in 2013 weer het voortouw genomen bij de organisatie van de open dag die samen met de besturen Tabijn, SAKS en De Blauwe Loper werd gehouden. De websites van Ronduit en de scholen zijn qua inhoud en vormgeving aangepast zodat de veiligheid en de gebruiksvriendelijkheid is toegenomen. Alle scholen hebben inmiddels hun eigen veilige Facebook-pagina waarmee ook de ouderparticipatie bevorderd wordt. Er zijn scholen die nog meer social mediakanalen gebruiken, zoals bijvoorbeeld Twitter. Introductie van de Schoolkalender op vrijwel alle scholen. Vijf scholen zijn begonnen om een blauwdruk voor een PR-beleid te ontwikkelen. Dit wordt overgenomen door een werkgroep van ouders en personeel die gaat kijken naar de merkessentie en huisstijl van Ronduit. In 2014 krijgt dit verder gestalte. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

29 7. Financiële informatie Ons financieel beleid is erop gericht om, binnen de kaders die het ministerie daarvoor heeft gesteld, zo goed mogelijk randvoorwaarden te scheppen voor het primaire proces in de school. Hierbij is het van belang de financiële mogelijkheden en beperkingen niet uit het oog te verliezen. Het financiële beleid beoogt ook een toereikend weerstandsvermogen te creëren om de continuïteit van het openbaar primair onderwijs te waarborgen. Hieronder wordt in hoofdlijnen weergeven hoe ons eigen vermogen en exploitatieresultaat zich over 2013 heeft ontwikkeld. Balans Activa x x Passiva x x Immateriële vaste activa 0 0 Algemene reserve Materiële vaste activa Bestemmingsreserves Financiële vaste activa 0 0 Eigen vermogen Vaste activa Egalisatierekening 0 0 Voorraden 0 0 Voorzieningen Vorderingen Liquide middelen Langlopende schulden 0 0 Vlottende activa Kortlopende schulden Totaal activa Totaal passiva Exploitatierekening Begroting Realisatie Begroting Realisatie x % x % x % x % Baten (Rijks)bijdragen OCenW , , , ,4 Overige overheidsbijdragen 788 2, , , ,0 Overige baten , , , ,5 Totaal baten , , , ,0 Lasten Personele lasten , , , ,6 Afschrijvingen 214 0, , , ,6 Huisvestingslasten , , , ,5 Overige lasten , , , ,2 Totaal lasten , , , ,0 Saldo baten en lasten Saldo fin. baten en lasten Saldo buit. baten en lasten Exploitatiesaldo Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

30 Financiële positie In het primair onderwijs is het beoordelingskader voor de financiële positie van onderwijsinstellingen in ontwikkeling sinds de invoering van de lumpsumfinanciering per 1 augustus Met de invoering van de lumpsumbekostiging werden de schoolbesturen in het primair onderwijs verplicht om een jaarrekening te presenteren conform door het ministerie vastgestelde richtlijnen. In 2008 zijn de verslaggevingsregels voor het primair onderwijs gelijkgetrokken met de inrichtingsvereisten voor de externe jaarverslaggeving zoals opgenomen in Boek 2 Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek, aangevuld met specifieke richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving die van toepassing zijn voor onderwijsinstellingen. Zo kunnen schoolbesturen nu financiële kengetallen presenteren, die iets aangeven over de financiële positie van de instelling. Dankzij de publicatieplicht van de jaarcijfers zijn er bruikbare indicatoren ontwikkeld waaraan de financiële getallen getoetst kunnen worden binnen de sector. De onderwijsinspectie heeft met ingang van 1 september 2013 haar financieel toezicht vereenvoudigd. De financiële indicatoren zijn aangescherpt. Op basis van onderstaande indicatoren selecteert de inspectie potentiële zwakke besturen voor een meer inhoudelijke analyse. Een nieuwe indicator betreft de financiële buffer. Verderop in dit hoofdstuk wordt hier op ingegaan. Hieronder worden de belangrijkste indicatoren, die betrekking hebben op de kalenderjaren 2007 tot en met 2013, grafisch weergegeven. Zij worden vergeleken met de totale sector primair onderwijs en met schoolbesturen in het primair onderwijs die net als Ronduit tussen de 10 en 15 BRIN-nummers (PO5) hebben. Liquiditeitsratio 3,5 3 Ondergrens PO5 Nederland Ronduit Deze indicator geeft aan in hoeverre een schoolbestuur in staat is om op de korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De berekeningswijze van de liquiditeit is als volgt: (Vlottende activa / Kortlopende schulden). 2,5 2 1,5 Voor primair onderwijs dient de liquiditeit kleiner of gelijk zijn aan 1 (was 1.5). De liquiditeitsratio van Ronduit is per 31 december ,1. 1 0, Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

31 Solvabiliteit 2 80,0% 70,0% 60,0% 50,0% 40,0% 30,0% 20,0% 10,0% 0,0% Ondergrens Nederland PO5 Ronduit Deze indicator geeft aan in hoeverre een schoolbestuur in staat is om op de lange termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De berekeningswijze van de solvabiliteit 2 is als volgt: (Eigen vermogen + Voorzieningen) / Totale activa. De vastgestelde ondergrens voor een bestuur met de omvang van Ronduit was 20%. In verband met het toenemend aantal schoolbesturen primair onderwijs met een slechte financiële positie heeft het Ministerie van OCW de ondergrens verhoogd naar 30%. De solvabiliteit van Ronduit is per 31 december %. Rentabiliteit 6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0% -1,0% -2,0% -3,0% Ondergrens Bovengrens Nederland PO5 Ronduit Deze indicator geeft aan in hoeverre een schoolbestuur ontvangen gelden niet heeft uitgegeven. De berekeningswijze van de rentabiliteit is als volgt: (Resultaat / Totale baten). De onderwijsinspectie hanteert als indicator dat deze de laatste drie jaar niet negatief mag zijn. De rentabiliteit van Ronduit is per 31 december Personele lasten/rijksbijdrage 0,96 0,94 0,92 0,90 0,88 0,86 Bovengrens PO5 Nederland Ronduit Deze indicator geeft aan hoeveel geld een schoolbestuur aan personeel uitgeeft als percentage van de totale rijksbijdrage. De onderwijsinspectie hanteert als indicator dat deze niet hoger en/of gelijk mag zijn als 0,95. Deze ratio is per 31 december ,90. 0, Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

32 Personele lasten/totale baten 0,92 0,90 0,88 0,86 0,84 0,82 0,80 0,78 0,76 0,74 Bovengrens Nederland PO5 Ronduit Deze indicator geeft aan hoeveel geld een schoolbestuur aan personeel uitgeeft als percentage van de totale baten. De onderwijsinspectie hanteert als indicator dat deze niet hoger en/of gelijk mag zijn als 0,90. Deze ratio is per 31 december ,83. Bufferfunctie In juni 2012 heeft de Inspectie van het onderwijs een onderzoeksrapport gepubliceerd over de financiële positie van schoolbesturen in het primair- en voortgezet onderwijs naar aanleiding van de bevindingen van de Commissie Vermogensbeheer Onderwijsinstellingen. Een van de conclusies van dit onderzoek is dat de kapitalisatiefactor als kengetal onvoldoende informatie verschaft over de aanwezige middelen binnen een schoolbestuur om onvoorziene risico s af te dekken. De financiële buffer, onderdeel van de kapitalisatiefactor, is met ingang van het kalenderjaar 2013 de nieuwe financiële indicator die de onderwijsinspectie gebruikt in haar toezichtkader. De signaleringswaarde van de financiële buffer is, afhankelijk van de grootte van de onderwijsorganisatie, tussen de 5 en 10 procent van de totale baten van het bestuur (verhoogd met 50% voor besturen met speciaal onderwijs vanwege specifieke risico s). De inspectie hanteert hierbij een ondergrens die geen negatieve waarde mag hebben. Het hanteren van de hiervoor beschreven signaleringswaarde voor de bufferfunctie als harde norm zou niet realistisch zijn. Bepalen of een schoolbestuur over een te ruime of te krappe financiële buffer beschikt, kan alleen door de specifieke financiële positie van het bestuur te onderzoeken. Aangezien de totale baten van Ronduit meer dan 8 miljoen bedragen, wordt Ronduit als een groot bestuur gezien dat mede het bevoegd gezag is van scholen voor speciaal onderwijs. Als de eerder genoemde indicatie van de inspectie van het onderwijs voor de vaststelling van de bufferfunctie als vuistregel wordt genomen dan zou de financiële buffer ten opzichte van de totale baten 15% (10% plus risicotoeslag van 50% voor het speciaal onderwijs) bedragen. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

33 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% Financiele buffer Deze indicator geeft de hoeveelheid middelen aan die het schoolbestuur heeft om onvoorziene risico s af te dekken zoals fluctuaties in leerlingaantallen, de financiële gevolgen van arbeidsconflicten, instabiliteit in bekostiging en onvolledige indexatie van de bekostiging. De onderwijsinspectie hanteert als indicator dat deze niet negatief mag zijn. De financiële buffer van Ronduit is per 31 december %. Berekening bufferfunctie De financiële buffer wordt berekend door middel van het balanstotaal te verminderen met gelden die direct nodig zijn om de kortlopende schulden te betalen (transactiefunctie) en gelden die nodig zijn om de materiële vaste activa te vervangen (financieringsfunctie). Dit saldo wordt vervolgens gedeeld op de totale baten (inclusief rente). Bij het berekenen van de financieringsfunctie hebben wij gebruik gemaakt van het model van de PO raad. Zij hanteren twee methodes voor het berekenen van de hoeveelheid geld dat nodig is om de materiële vaste activa de vervangen. De eerste methode wordt 37% van de totale baten gehanteerd als basis voor de aanschafwaarde van de materiele vaste activa. Het benodigde geld voor vervanging is 55% van deze waarde. Voor Ronduit zou dit betekenen dat in 2013 voor het financieren van de materieel vaste activa ruim 6 miljoen euro nodig was. Bij de tweede methode wordt 55% van de aanschafwaarde van de materiele vaste activa (exclusief gebouwen en terreinen) gehanteerd als basis voor de benodigde financiële middelen. Voor Ronduit zou dit betekenen dat in ,7 miljoen euro beschikbaar moet zijn. Omdat elke methode zijn voor- en nadelen heeft hanteren wij voor Ronduit een gemiddelde van deze twee methodes. Dit resulteert in de volgende berekening Balanstotaal 31 december 2013: Kortlopende schulden -/ Financieringsfunctie -/ ( gemiddelde van beide methodes (M1+M2)/2)) Financiële buffer (beschikbaar) Totaal baten inclusief rente Financiële bufferfunctie (Beschikbaar/ Totale baten) 11% Op basis van methode 1 is de bufferfunctie 3% Op basis van methode 2 is de bufferfunctie 18% Conclusie Uit bovenstaande grafieken blijkt dat de door Ronduit gehanteerde financiële uitgangspunten een positief effect hebben op de financiële positie. Ultimo 2013 heeft Ronduit een gezonde financiële positie en is daardoor in staat om incidentele tegenvallers op te vangen zonder dat de continuïteit van de organisatie op korte termijn in gevaar komt. Daarnaast heeft een aantal specifieke bestemmingsreserves een zodanige omvang dat de komende jaren, indien nodig, een aantal grote vervangingsinvesteringen (meubilair, speelmaterialen en lesmethodes) op de scholen gedaan kunnen worden en het ingezette beleid in het kader van opbrengstgericht werken kan worden doorgezet. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

34 Analyse van de staat van baten en lasten 2013 ten opzichte van 2012 Onderstaande tabel laat zien dat het exploitatieresultaat over 2013 ten opzichte van het exploitatieresultaat 2012 bij diverse posten afwijkt. De oorzaken van de geconstateerde verschillen worden in hoofdlijnen beschreven. Naast een vergelijking van de absolute getallen worden ook in percentages de afzonderlijke posten van de staat van baten en lasten vergeleken en wordt er een relatie gelegd met de landelijke percentages van Alle uitgedrukte percentages zijn gerelateerd aan de totale baten. Realisatie Realisatie Landelijk Verschil 2012 x % x % x % Baten (Rijks)bijdragen OCenW , ,4 960 Stijging 91,0 Overige overheidsbijdragen , ,0-302 Daling 3,2 Overige baten , ,5-130 Daling 5,8 Totaal baten , ,0 528 Stijging 100,0 Lasten Personele lasten , ,6 611 Stijging 81,5 Afschrijvingen 181 0, ,6 9 Stijging 2,2 Huisvestingslasten , ,5-187 Daling 6,3 Overige lasten , ,2-117 Daling 10,2 Totaal lasten , ,0 316 Stijging 100,2 Saldo baten en lasten Stijging -0,2 Saldo fin. baten en lasten Daling 0,5 Saldo buit. baten en lasten ,6 Exploitatiesaldo Stijging -0,3 Bron: DUO Baten De rijksbijdrage OCW is bijna 1 miljoen hoger dan in Ronduit heeft in december ontvangen voor bekostiging jonge leerkrachten en voor aanvullende bekostiging herfstakkoord. Ook heeft Ronduit ruim meer ontvangen voor professionalisering en opbrengstgericht werken (prestatiebox). Deze inkomsten zijn incidenteel. De overige overheidsbijdragen zijn gedaald met De daling wordt door een belangrijk deel veroorzaakt door lagere inkomsten vanuit ESF. Ook is de bruidsschat ruim lager. De daling van de overige baten is voornamelijk veroorzaakt door minder detachering van personeel aan het samenwerkingsverband. Lasten De personeelslasten zijn hoger dan in Percentueel ook een stijging van 81.6% naar 82.2%. Deze stijging wordt veroorzaakt door het vormen van een voorziening voor wachtgelders. De toename valt in principe nog mee. Het percentage wordt positief beïnvloed door incidentele rijksbijdrage (bijzondere bekostiging). De personele lasten als percentage van de baten excl. de aanvullende bekostiging is 84.4%. Van de totale inkomsten is er in 2013 dus verhoudingsgewijs meer uitgegeven aan personeel. De toename wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door hogere loonkosten door uniform loonbegrip en hogere pensioenpremies. In het bestuursformatieplan is bewust gekozen voor om hier geen maatregelen voor te treffen gezien de veronderstelde ruimte in de exploitatie. In het bestuursformatieplan zijn er wel maatregelen getroffen. Ook heeft Ronduit te maken met een aantal groeischolen. Ronduit financiert dit voor deze scholen voor. De afschrijvingen zijn vergelijkbaar met het jaar Er wordt pas afgeschreven in het jaar opvolgend jaar van investeren. De huisvestingslasten omvatten bijna 7% van totale baten en zijn met bijna gedaald; vooral door minder uitgaven aan regulier onderhoud. In 2012 was er sprake van een overschrijding doordat De Spinaker ervoor gekozen had om eigen middelen in te investeren in de huisvesting van een aantal locaties. Ook hadden wij in 2012 een hoge naverrekening van gasverbruik voor een locatie. De overige lasten zijn 8.7% van totale baten, een daling met De daling wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door bijzondere uitgaven in In 2012 waren bijzondere posten opgenomen onder de administratie en beheerkosten. In 2012 zijn er uitgaven geweest voor MR-trajecten Bello, Kennemerpoort en Nicolaas Beets (fusie). Ook de kosten voor begeleiding bij het integraal huisvestingsplan zijn hierin opgenomen. De toename van de overige instellingskosten (als onderdeel van de overige lasten) is voornamelijk veroorzaakt door het uitvoeren van projecten waar subsidie voor is ontvangen (onder andere APPRO). De ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt en het wegzetten van tijdelijk overtollige middelen hebben er toe bijgedragen dat in 2013 de financiële baten lager zijn uitgevallen dan in Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

35 Analyse van de realisatie 2013 ten opzichte van de begroting Het exploitatieresultaat over 2013 ten opzichte van de vastgestelde begroting 2013 is positief. De analyse op hoofdlijnen laat zowel bij de baten als bij de lasten afwijkingen zien. Onder de tabel wordt in hoofdlijnen toegelicht welke ontwikkelingen hebben bijgedragen aan de positieve afwijking van ten opzichte van de begroting. Realisatie Begroting Saldo A B C =(A-B) x x x Baten (Rijks)bijdragen OCenW Voordeel Overige overheidsbijdragen Voordeel Overige baten Voordeel Totaal baten Voordeel Lasten Personele lasten Nadeel Afschrijvingen Voordeel Huisvestingslasten Voordeel Overige lasten Voordeel Totaal lasten Nadeel Saldo baten en lasten Voordeel Saldo fin. baten en lasten Voordeel Saldo buit. baten en lasten Exploitatiesaldo Voordeel Hogere rijksbijdrage OCW ad 1,5 miljoen De rijksbijdrage is bijna hoger door incidentele baten vanuit de overheid (jonge leerkrachten/ herfstakkoord). Ook zijn de werkelijke inkomsten voor prestatiebox hoger dan begroot. Het lastige van begroten is omgaan met onzekere situaties. In verband met vele onzekerheden omtrent ontwikkelingen van het Transferium, het BAP en het speciaal onderwijs is met mogelijke groei van het aantal leerlingen (de basis voor onder andere begroten van de rijksinkomsten) geen rekening gehouden. De toename van de rijksbijdrage OCW ten opzichte van de begroting wordt ook voornamelijk veroorzaakt door hogere inkomsten voor het Transferium en het speciaal voorgezet onderwijs (groeitellingen, bijdrage gesloten jeugdinrichting). Gelijke overige overheidsbijdragen De werkelijke inkomsten zijn overeenkomstig de begroting. Bijzondere inkomsten zoals ESF gelden begroten wij in principe niet in verband met dat deze vaak incidenteel zijn. Hogere overige baten ad euro De hogere overige baten worden veroorzaakt inkomsten van een het project APRO. Deze inkomsten zijn niet begroot en bedroeg in Hogere personele lasten ad 1,4 miljoen In verband met onzekerheden over ontwikkelingen m.b.t. het Transferium, het BAP en het speciaal onderwijs zijn de inkomsten vanuit OCW ook laag begroot. De bijbehorende personeelslasten zijn hierop afgestemd. Lagere huisvestingslasten ad euro De huisvestingskosten zijn lager in verband een aanpassing van dotatie voorziening grootonderhoud van naar Ook is het verbruik gas/water/ licht in 2013 meegevallen. Kleine verschillen zijn aanwezig tussen de verschillende rubrieken,. Iets hogere uitgaven aan huur wordt gecompenseerd door lagere uitgaven aan onder andere heffingen. Lagere overige lasten ad euro De overige lasten zijn iets lager dan begroot. Deze uitgaven zijn lastig te begroten omdat een belangrijk deel van deze uitgaven door de scholen worden gedaan. Als de inkomsten van scholen toenemen nemen deze uitgaven ook toe. Hogere rente-inkomsten euro Door tijdig overtollige middelen weg te zetten op spaarrekeningen zijn hogere rente-inkomsten gerealiseerd dan begroot. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

36 Treasuryverslag Naar aanleiding van de recente problemen tijdens de kredietcrisis bij banken met beleggingen, bij onder meer IJslandse banken, zijn per 6 april 2009 aanpassingen doorgevoerd in de Regeling uitzetting en derivaten decentrale overheden (Ruddo). De Ruddo geeft beleggingsregels voor decentrale overheden en voor de rechtspersonen met een wettelijke taak die zijn aangewezen voor risicoarm kasbeheer. Met de Regeling Beleggen en Belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek 2001 (BenB) wordt hetzelfde beoogd als met de Ruddo voor openbare lichamen. Omdat tussen Ruddo en BenB geen verschillen worden beoogd, heeft het ministerie OCW de BenB met ingang van 1 januari 2010 weer in overeenstemming gebracht met de Ruddo. In 2011 is het treasurystatuut van Ronduit aangepast en voldoet het aan de regeling BenB. De algehele doelstelling voor de treasuryfunctie is dat deze de financiële continuïteit van de organisatie waarborgt. Bij het aantrekken van, respectievelijk uitzetten van alle benodigde respectievelijk overtollige middelen wordt gehandeld overeenkomstig de in deze regeling gestelde verplichtingen. De algemene doelstellingen van het beleggingsbeleid luiden: Het zorgdragen voor de tijdige beschikbaarheid van de benodigde geldmiddelen tegen acceptabele condities (beschikbaarheid). Het minimaliseren van de kosten van leningen (kostenminimalisatie). Het optimaliseren van het rendement van de overtollige liquide middelen binnen de kaders van het beleggingsstatuut (rentemaximalisatie). Het beheersen en bewaken van financiële risico s die aan de financiële posities en geldstromen van de instelling zijn verbonden (risicominimalisatie). Het schoolbestuur treedt niet op als bankier. Alle scholen beschikken over een eigen betaal- en spaarrekening waardoor zij de dagelijkse uitgaven voor de bedrijfsvoering kunnen doen. De salariskosten en uitgaven die betrekking hebben op geoormerkte gelden en grote investeringen geschieden bovenschools. Op bovenschools niveau beschikt Ronduit over twee betaalrekeningen bij de ABN AMRO. De ene wordt door Ronduit gebruikt voor de reguliere betalingen. De tweede is voor betaling van de salarissen en sociale lasten. Aan Akorda is voor deze rekening een volmacht verleend voor het doen van de salarisbetalingen. Tijdelijk overtollige middelen worden weggezet op de ABN AMRO-spaarrekening. In 2013 zijn de financiële baten hoger lager dan in De rente op de spaarrekeningen is door de banken naar beneden bijgesteld. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

37 8. Continuïteitsparagraaf De continuïteitsparagraaf richt zich ten eerste door middel van een gegevensset van kengetallen en op het hoogste aggregatieniveau volgens de standaardindeling van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs wat betreft de financiële gevolgen van toekomstige ontwikkelingen voor de drie jaren volgend op het verslagjaar. Ten tweede bevat de paragraaf een inhoudelijke en procesmatige beschrijving van het risicomanagement. Tot slot vermeldt het schoolbestuur in de paragraaf hoe zij omgaat met de Code Goed Bestuur, de governancecode van het primair onderwijs. In de Code Goed Bestuur primair onderwijs zijn de meeste van deze punten al opgenomen. De verantwoording van het toekomstperspectief gaat tot nu toe echter niet verder dan een jaar volgend op het verslagjaar. Gegevensset Kengetallen Verslagjaar Prognose Prognose Prognose Stand 31 december Management/directie 27, , , ,2400 Onderwijzend personeel 264, , , ,8322 Overige medewerkers 86, , , ,6974 Personele bezetting in fte 378, , ,7696 Leerlingenaantallen 31 oktober Toelichting op de kengetallen Toekomstige financiële ontwikkelingen voor de drie jaren volgend op het verslagjaar Balans Verslagjaar Prognose Prognose Prognose Stand 31 december ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA TOTAAL ACTIVA PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Bestemmingsreserve publiek Bestemmingsreserve privaat VOORZIENINGEN LANGLOPENDE SCHULDEN KORTLOPENDE SCHULDEN TOTAAL PASSIVA Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

38 Staat/Raming van baten en lasten Verslagjaar Prognose Prognose Prognose BATEN Rijksbijdrage Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten TOTAAL BATEN LASTEN Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten TOTAAL LASTEN Saldo baten en lasten Saldo financiële bedrijfsvoering Saldo buitengewone baten en lasten TOTAAL RESULTAAT Incidentele baten en lasten in TOTAAL RESULTAAT Ontwikkeling kengetallen Norm Verslagjaar Prognose Prognose Prognose Liquiditeit 1,00 3,30 3,10 3,00 3,00 Solvabiliteit 0,3 0,72 0,71 0,71 0,71 Rentabiliteit 0,00 0,05 1,90 0,00 0,00 0,00 Personele lasten/rijksbijdrage 0,95 0,90 0,89 0,88 0,88 Personele lasten/baten 0,90 0,82 0,83 0,83 0,83 Financiële buffer < 0,00 0,11 0,10 0,10 0,10 Toekomstige financiële ontwikkelingen: De financiële uitgangspunten in de vastgestelde meerjarenbegroting zijn behoudend. Er is nog geen rekening gehouden met eventuele extra financiële ruimte die kan ontstaan als gevolg van het Nationaal onderwijsakkoord (NOA) en het gesloten herfstakkoord door de politiek. In de meerjarenbegroting is wel rekening gehouden met het feit dat de rijks bekostiging achterblijft op de oplopende loonkosten. Dit is een bewuste keuze geweest gezien de solide financiële positie van Ronduit. De geprognosticeerde exploitatietekorten worden vooralsnog opgevangen door de bestaande bestemmingsreserves. De ontwikkeling van de geprognosticeerde liquiditeits-, solvabiliteits- en rentabiliteitratio s laten een daling zien als gevolg van de geprognosticeerde exploitatieresultaten in de meerjarenbegroting. De huidige solvabiliteit en de financieringsstructuur van Ronduit zijn toereikend om op de korte termijn met de aanwezige liquide middelen omvangrijke projecten betreffende het gedecentraliseerde buitenonderhoud met ingang van 1 januari 2015 op te vangen. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

39 Overige rapportages Rapportage aanwezigheid en werking van het interne risicobeheersings- en controlesysteem Als lid van de PO-raad handelt het bestuur van Ronduit conform de uitgangspunten van de governance Code Goed bestuur in het primair onderwijs die in overeenstemming is met de begin 2010 aanvaarde wijzigingen in de WPO en WEC omtrent de scheiding van toezicht en bestuur en de verbetering van intern toezicht. Doordat de code uitgaat van principes wordt nieuwe plan- en regellast voorkomen en kunnen de onderwijsorganisaties in het primair onderwijs een eigen wijze van invulling van die principes kiezen die past bij de denominatie en de bestuurlijke verschijningsvorm. Met het handelen conform de governance code Goed bestuur in het primair onderwijs aanvaardt het bestuur van Ronduit de verantwoordelijkheid voor de naleving van alle relevante wet- en regelgeving en de opzet en werking van de risicobeheersing- en controlesystemen van Ronduit. In hoofdstuk 3 van dit jaarverslag wordt bij het kwaliteitsbeleid en de planning- & controlcylus beschreven vanuit welke basis het onderwijs op onze basisscholen vorm wordt gegeven. Onze scholen krijgen het vertrouwen om binnen vastgestelde budgettaire kaders zelf keuzes te maken betreffende de gerichtheid van de (school)ontwikkeling en verbeteringen. De ontwikkeling van het aantal leerlingen, de gerealiseerde leerresultaten van de scholen en de uitputting van de budgettaire kaders worden gedurende het kalenderjaar door de directeur-bestuurder op basis van gemaakte afspraken ter informatie beschikbaar gesteld aan het toezichthoudend orgaan. Deze maatregelen hebben tot doel de risico s van het niet realiseren van de organisatiedoelstellingen optimaal te beheersen. Het bestuur van Ronduit erkent dat de getroffen maatregelen niet gerelateerd zijn aan een normatief kader maar dat de maatregelen wel bijdragen om op basis van vertrouwen de dialoog aan te gaan met onze scholen om kwalitatief goed onderwijs te realiseren. De maatregelen kunnen nimmer de absolute zekerheid bieden dat zich geen onjuistheden van materieel belang zullen voordoen. Aangezien gedrag en cultuur een belangrijke bijdrage leveren om de tekortkomingen van de harde controles te compenseren, investeert Ronduit in intervisiebijeenkomsten om een cultuur teweeg te brengen waarbij men elkaar aanspreekt op gedrag dat overeenkomt met de missie van Ronduit en met de principes van de code goed bestuur. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

40 Beschrijving van de belangrijkste risico s en onzekerheden In deze paragraaf worden de voornaamste risico s en onzekerheden beschreven waarmee Ronduit wordt geconfronteerd. Het kabinetsbeleid is tot nog toe het onderwijs gunstiger gezind dan andere sectoren. In tegenstelling tot doorgevoerde bezuinigingen in de zorg en welzijn heeft het onderwijs er juist geld bij gekregen. Wel moet daarbij worden vermeld dat daar tegenover ook aanvullende prestaties worden verwacht terwijl de reguliere bekostiging niet toereikend is om de toenemende personeelskosten te compenseren. Door de hantering van de T-systematiek heeft Ronduit echter al een geruim aantal jaren laten zien dat ze een stabiele ontwikkeling doormaakt binnen gezonde financiële randvoorwaarden. Desondanks zijn er ontwikkelingen die een zeker risico in zich houden, zowel voor wat betreft de bedrijfsvoering op langere termijn als op inhoudelijk en kwalitatief vlak. De belangrijkste risico s voor de bedrijfsvoering en de realisatie van goed onderwijs en goed bestuur liggen op het terrein van de leerlingenfluctuaties, personeel en huisvesting. Leerlingaantallen Prognose leerlingaantallen Uit de leerlingenprognose in de gegevensset blijkt dat Ronduit te maken krijgt met een geleidelijke toename van het aantal leerlingen. De gemeente Alkmaar kan worden aangemerkt als een lichte krimpregio. Voor bepaalde wijken in Alkmaar heeft dit gevolgen en om die reden ook voor onze scholen, als wezenlijk onderdeel ervan. Het is van belang om het voorzieningenniveau in afgeslankte vorm in stand te houden. Multifunctioneel gebruik van schoolgebouwen en samenwerking met andere partijen is daarbij een punt van aandacht. Leerlingaantallen in het speciaal onderwijs In de afgelopen jaren heeft De Spinaker een forse groei laten zien. De verantwoordelijkheid voor de bekostiging van deze leerlingen gaat in de komende jaren in handen komen van de nieuwe samenwerkingsverbanden. Hierdoor kunnen fluctuaties ontstaan in het leerlingaantal. Het is van groot belang dat er binnen de samenwerkingsverbanden goede afspraken worden gemaakt zodat De Spinaker hierop kan anticiperen. Subsidiering lokale overheid De subsidie vanuit de lokale overheid is de afgelopen jaren per saldo toegenomen. Dat komt grotendeels door huurovereenkomsten die onder andere zijn afgesloten voor de uitbreiding van buitenschoolse opvangplaatsen in het schoolgebouw. Tegenover deze subsidies staan ook structurele verplichtingen. Contractueel lopen de verplichtingen aan derden in de pas met de verstrekte subsidies. Onderwijsvoorziening asielzoekers In 2012 heeft de gemeente Alkmaar medegedeeld dat binnen een termijn van zeven jaar het asielzoekerscentrum, waar de school gevestigd is, gesloten wordt. In het tweede halfjaar van 2013 is het aantal leerlingen op deze voorziening echter enorm toegenomen. Dit komt overeen met de toename van het aantal asielzoekers in Nederland. Met de gemeente en andere schoolbesturen wordt over de mogelijkheid gesproken om de asielzoekerskinderen niet meer in een afzonderlijke onderwijsvoorziening les te geven maar door heel Alkmaar op te vangen op de scholen. Tot heden zijn er nog geen concrete uitwerkingen. Schakelklasgelden De continuïteit van de schakelklasgelden is voorlopig, met het huidige kabinetsbeleid, gegarandeerd. Bekostiging vanuit het rijk De financiële risico s voor schoolbesturen in het primair onderwijs zitten vooral in de bekostiging vanuit het rijk. Uit diverse onderzoeken is gebleken dat het rijk in haar bekostiging niet volledig de stijgende pensioenpremies compenseert en de tekortschietende vergoeding op de materiële instandhouding compenseert. De PO-raad heeft halverwege het jaar bekend gemaakt dat de compensatie in de bekostiging als gevolg van het actieplan Leerkracht op macroniveau wel is toegepast, maar erkent ook dat het door diverse oorzaken op het niveau van het schoolbestuur nadelig kan uitpakken. Een ander financieel risico dat gerelateerd is aan de bekostiging van het rijk is het recht van een medewerker om beroep te doen op de BAPO-regelingen. Het risico is aanwezig dat binnen Ronduit meer medewerkers gebruik gaan maken van deze regeling waardoor de kosten ervan hoger uitvallen dan de genormeerde vergoeding die ontvangen wordt. Dit risico wordt erkend. De huidige financiële kaders hebben tot nu toe aangetoond dat dit risico in de exploitatie wordt opgevangen. Personele risico s Risico s als gevolg van een mogelijk dalend aantal leerlingen Als het leerlingaantal daalt is het noodzakelijk dat het personeelsbestand wordt aangepast. Deze exercitie vindt jaarlijks plaats en wordt zichtbaar in het bestuursformatieplan. Door jaarlijks de schoolformaties af te stemmen op het feitelijke aantal leerlingen wordt het risico geminimaliseerd. De verwachting is dat vanwege het ouder wordende personeelsbestand de boventalligheid zich door natuurlijk verloop van het personeel oplost. Vergrijzing van het personeelsbestand De komende jaren krijgen we te maken met een vergrijzing van ons personeelsbestand. Vanuit de overheid komt er structureel minder bekostiging en zullen er wellicht een aantal arbeidsvoorwaarden die nu nog beschikbaar zijn (zoals de BAPO) verdwijnen. Een hoog verzuimpercentage Het hoge verzuim binnen Ronduit vormt een risico voor een financieel gezonde organisatie. Door kennis over de oorzaken van verzuim kunnen preventief passende instrumenten ingezet worden. Bijvoorbeeld het omgaan Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

41 met werkdruk of een vitaliteitsbeleid. Binnen het werkgebied P&O blijft dit 2014 een hoge prioriteit houden. Veranderingen in de bekostiging van de zogenaamde rugzakleerlingen na invoering van de wetswijziging passend onderwijs Het nieuwe samenwerkingsverband passend onderwijs in de regio Alkmaar-Heerhugowaard kent ten opzichte van het landelijk gemiddelde een relatief hoog percentage leerlingen dat ondersteund wordt door een zogenaamde rugzak. Met de invoering van passend onderwijs worden de bestaande rugzakjes vanaf het schooljaar geleidelijk aan afgebouwd. In de toekomst zullen er middelen beschikbaar blijven voor leerlingen die extra ondersteuning nodig hebben. Het toekennen van die middelen zal op een andere wijze plaatsvinden. Dit kan gevolgen hebben voor de formatiebudgetten van onze scholen. Huisvesting Met betrekking tot de huisvesting kan worden opgemerkt dat het merendeel van de schoolgebouwen voldoet aan de minimale eisen. Uit een onderzoek uit 2012 in opdracht van de gemeente Alkmaar is gebleken dat een deel van de oudere gebouwen (van alle schoolbesturen) tekort komen als het gaat om uitstraling en energie beperkende voorzieningen. Uit hetzelfde onderzoek is gebleken dat: Het binnenklimaat van het merendeel van de schoolgebouwen tekort schiet. Vergoedingen voor onder meer energie, onderhoud van gebouwen en schoonmaak onvoldoende zijn om de werkelijke kosten te dekken (dit is met een ouder scholenbestand extra knellend). Teruglopende leerlingaantallen leiden tot minder bekostiging, terwijl de kosten niet altijd in verhouding verminderen. Zo zullen de gebouwafhankelijke kosten niet onmiddellijk afnemen als er minder leerlingen per groep zijn. Buitenonderhoud wordt overgeheveld van gemeente naar schoolbestuur Als schoolbestuur zijn we afhankelijk van de middelen die de gemeente beschikbaar stelt voor een groot gedeelte van de huisvesting. Inmiddels is duidelijk geworden dat het buitenonderhoud in de toekomst wordt overgeheveld naar de schoolbesturen. Het voordeel is dat dan alles vanuit één hand kan worden gestuurd. Inmiddels zijn de contouren van de stelselwijziging bekend. In februari/maart 2014 wordt het onderwerp besproken in de Tweede Kamer. Ronduit zal moeten afwegen of het huidige huisvestingsbeleid toereikend is om de nieuwe verantwoordelijkheden en risico s te dragen. Huurovereenkomsten in verband met huisvesting in multifunctionele accommodaties Een ander aandachtspunt met betrekking tot huisvesting is het feit dat er onderwijslocaties gehuisvest zijn in een multifunctionele accommodatie of in gebouwen van derden. Waar voorheen de gemeente volgens de wet schoolgebouwen kosteloos beschikbaar stelde, zijn nu steeds vaker huurovereenkomsten aan de orde. Het schoolbestuur betaalt huur aan de aanbieder van de huisvesting, anderzijds ontvangt het schoolbestuur daarvoor de middelen. Het is van belang om bij elke huurconstructie garanties te krijgen van de gemeente die aansluiten op de looptijd van de huurovereenkomst. Het grote aantal dislocaties van De Spinaker De Spinaker kent een groot aantal dislocaties waaraan relatief hoge kosten zijn verbonden. In de komende jaren moeten deze teruggebracht worden tot minder locaties of (zoals bijvoorbeeld in Den Helder of Hoorn) geïntegreerd worden met scholen voor voortgezet onderwijs in nieuwbouw. Voor de twee dislocaties in Alkmaar wordt op korte termijn nieuwbouw aan het hoofdgebouw gerealiseerd. Locaties die te klein zijn voor het leerlingaanbod Ronduit kent een aantal locaties waar meer kinderen aangemeld worden dan geplaatst kunnen worden. Op basis van de gegevensset en de risicoparagraaf is inzichtelijk gemaakt dat Ronduit over een gezonde financiële positie beschikt per ultimo 2013 en de belangrijkste risico s zoveel mogelijk in de exploitatie opvangt. Rekening houdend met het voorgaande in combinatie met de gehanteerde financiële uitgangspunten die zich in het verleden hebben bewezen gaat Ronduit met vertrouwen de uitdagingen aan die in de toekomst op ons afkomen naar aanleiding van het recente regeerakkoord. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

42 Jaarrekening Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

43 Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

44 Grondslagen voor de jaarrekening De activiteiten van Stichting Ronduit, basis voor onderwijs, te Alkmaar bestaan uit het geven van openbaar primair onderwijs aan de scholen die onder haar gezag vallen. Algemene grondslagen De jaarrekening over 2013 is opgesteld conform de richtlijnen van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften en bepalingen zoals weergegeven in Titel 9 van boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. Tevens is de richtlijn 660 van de Raad voor de Jaarverslaggeving gevolgd. In deze richtlijn zijn voor de sector presentatie-, waarderings- en verslaggevingsvoorschriften geformuleerd. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat, vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Stichting Ronduit Rubenslaan MB Alkmaar Adm. nr. ministerie: Nummer KvK: bestuur@ronduitonderwijs.nl Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Rapporteringsvaluta De bedragen in de tabellen worden gepresenteerd in duizenden euro s. Als gevolg van afrondingen zijn in sommige gevallen geringe verschillen ontstaan. Deze verschillen tasten de betrouwbaarheid van de jaarrekening niet aan en zijn geen belemmering voor het verkrijgen van het vereiste inzicht. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. In de toelichting op de onderscheiden posten van de balans wordt de reële waarde van het betreffende instrument toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde. Indien het financiële instrument niet in de balans is opgenomen wordt de informatie over de reële waarde gegeven in de toelichting op de Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Afgeschreven wordt vanaf 1 januari jaar volgend op de daadwerkelijke datum van ingebruikname. Onderstaande afschrijvingspercentages zijn van toepassing Inventaris en apparatuur 20,00% Schoolmeubilair 5,88% ICT 20,00% Leermiddelen 11,11% Vervoermiddelen 20,00% De gebouwen en terreinen zijn niet geactiveerd omdat deze geen economisch eigendom zijn. De activeringscriteria zijn door het bestuur bepaald, rekening houdend met de uitgangspunten waarmee onder andere de vergoedingen voor vervanging meubilair en onderwijsleerpakket, die onderdeel uitmaken van de materiële instandhouding, worden vastgesteld. Investeringen met een aanschafwaarde van boven de worden geactiveerd. De vastgestelde activeringsgrens geldt voor elke categorie. Voor de gehanteerde percentages per categorie wordt verwezen naar de toelichting. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Ministerie van OCW Deze post betreft 5/12 e deel van de toegekende lumpsumvergoeding voor het schooljaar 2013/2014 minus de Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

45 reeds ontvangen lumpsumvergoedingen in de periode augustus tot en met december Ook is in 2013 onder deze post opgenomen (negatief) het vooruit ontvangen gedeelde van bijzondere bekostiging Jong leerkrachten 2013/2014 ad (7/12 van ). Overige overheden Deze post betreft enerzijds voorgeschoten uitgaven voor huisvesting die op een later moment verrekend worden met de gemeenten. De gemeenten betalen uiteindelijk de kosten voor de betreffende schoolgebouwen. Ronduit treedt op als bouwheer. Anderzijds is hier ook opgenomen de nog te ontvangen bruidsschatsubsidie over Middels een voorschot is reeds 80% uitgekeerd. Op basis van de gewaarmerkte financiële verantwoording door de accountant zal het resterende bedrag alsnog overgemaakt worden. Liquide middelen De liquide middelen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Liquide middelen die niet ter directe beschikking staan worden verwerkt onder de vorderingen. Liquide middelen die gedurende langer dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan van de stichting worden verwerkt onder de financiële vaste activa. De liquide middelen bestaan uit het totaal van de gelden die het bestuur in een rekening-courant verhouding aanhoudt bij ABN AMRO Bank, evenals de gelden die scholen op schoolbankrekeningen aanhouden ter dekking van kleine, lopende uitgaven. Het totale bedrag aan liquide middelen is direct opneembaar. Algemene reserve Deze reserve betreft het component van het weerstandsvermogen dat als eerste benut wordt om de continuïteit van het onderwijs te waarborgen bij onvoorziene tegenvallers. Bestemmingsreserves publiek De bestemmingsreserves maken tevens onderdeel uit van het weerstandsvermogen. Omdat deze bestemmingsreserves door het algemeen bestuur zijn bestemd voor een bepaald beleid, kunnen gelden niet primair benut worden om onvoorziene tegenvallers op te vangen. Het is aan het stichtingsbestuur om deze reserves ten behoeve van de continuïteit van het onderwijs een andere bestemming te geven. Reserve bijzondere bekostiging Deze reserve is gevormd uit de niet bestede gelden bijzondere bekostiging jonge leerkrachten 2013/2014 en aanvullende bekostiging herfstakkoord. Reserve Personeel De voorziening van de BAPO is door de opgelegde stelselwijziging vrijgevallen in Er is voor gekozen om deze middelen toe te voegen aan deze bestemmingsreserve. Er is tot een vorming van deze reserve besloten om in de aankomende jaren de kosten, die naar verwachting voortvloeien uit het opgebouwde flexibele BAPO-recht, te kunnen betalen. Flexibele BAPO geeft de mogelijkheid om het BAPO-verlof geheel of gedeeltelijk op een ander tijdstip op te nemen dan in het jaar waarin men recht heeft op het BAPO-verlof. In de oude bekostigingssystematiek van het formatiebudget worden de kosten van het flexibele BAPO-recht afgewenteld op het Ministerie OCW. Onder de lumpsumfinanciering draagt Ronduit zelf het financiële risico. De reserve is gevormd op basis van het opgebouwde flexibele BAPO-recht. Reserve ICT Deze reserve kan worden gebruikt om toekomstige overschrijdingen op het jaarbudget ICT te compenseren of aan te vullen met niet verrichte uitgaven. Reserve OLP Deze reserve kan worden gebruikt om toekomstige overschrijdingen op het jaarbudget OLP te compenseren of aan te vullen met niet verrichte uitgaven. Reserve Meubilair Deze reserve kan worden gebruikt om toekomstige overschrijdingen op het jaarbudget meubilair te compenseren of aan te vullen met niet verrichte uitgaven. Reserve directiebudgetten Deze reserve is gevormd uit de nog niet bestede directiebudgetten per 31 december 2013, die aan de afzonderlijke scholen zijn toegekend. Deze reserve is altijd gelijk aan het saldo van liquide middelen waarover de scholen per ultimo kalenderjaar beschikken. Omdat het totaal aan liquide middelen op onze scholen is toegenomen is deze reserve ook groter geworden. Reserve Onderwijs en kwaliteit Deze reserve is gevormd uit de nog niet bestede gelden WSNS en de bestemmingsbox taal en rekenen Als in de toekomst toegekende budgetten op het gebied van onderwijs en kwaliteit niet toereikend zijn dan worden tekorten in mindering gebracht op deze reserve. Ook het project Playing for success zal worden bekostigd vanuit deze reserve. Reserve Prestatiebox Deze reserve is gevormd uit het niet bestede deel van gelden voor opbrengstgericht werken en professionalisering (prestatiebox). In 2013 is ontvangen en besteed. Het verschil ad is toegevoegd aan deze reserve. Voorzieningen Een onderwijsinstelling moet een voorziening in verband met verplichtingen in haar jaarrekening opnemen wanneer op de balansdatum aan de volgende voorwaarden is voldaan: De onderwijsinstelling heeft een verplichting (in rechte afdwingbaar of feitelijk). Het is waarschijnlijk dat voor de afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen noodzakelijk is. Er kan een betrouwbare schatting worden gemaakt van de omvang van de verplichting. De voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

46 Toevoegingen aan de voorzieningen vindt plaats door dotaties ten laste van de exploitatierekening. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening. a) Wachtgeld Dit betreft een inschatting van de mogelijke uitkeringsposten van medewerkers die zijn ontslagen en waarbij het Participatiefonds de uitkeringslasten draagt en gaat verrekenen met Ronduit. De voorziening is gebaseerd op een prognose van de uitkeringslasten en een inschatting van de kans op het vinden van een betrekking voor einddatum van de uitkering. b) Pensioenen Ronduit heeft één pensioenregeling. Dit betreft een Nederlandse regeling en wordt gefinancierd door afdrachten aan pensioenuitvoerder, te weten het bedrijfstakpensioenfonds ABP. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Ronduit heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Ronduit heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. c) Spaarverlof De voorziening spaarverlof heeft betrekking op het opgebouwde recht op spaarverlof. In verband met de formatieve boventalligheid en gezien de financiële situatie in 2005 is afgesproken dat er geen nieuwe rechten meer mochten worden opgebouwd. Spaarverlof overeenkomsten die voor 2005 waren overeengekomen worden gerespecteerd. De spaartermijn wordt in overleg tussen de betrokkene en het bevoegd gezag bij aanvang van het sparen bepaald en door middel van een spaarovereenkomst formeel overeengekomen en vastgelegd. De spaartermijn bedraagt minimaal vier jaar en maximaal twaalf jaar. De voorziening spaarverlof wordt gedoteerd op basis van de gespaarde uren ultimo boekjaar te vermenigvuldigen met de op dat moment geldende brutosalariskosten van de werknemers. Omdat het moment van het opnemen van het spaarverlof niet op betrouwbare wijze kan worden vastgesteld, wordt de voorziening tegen de nominale waarde berekend d) Jubilea Op basis van richtlijn 271 van de Raad van Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet (3%) (2012; 5%). De werkelijke jubilea-uitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht. De periodieke toename wordt gepresenteerd als dotatie aan de voorziening. e) Onderhoudsvoorziening De voorziening ter gelijkmatige verdeling van onderhoudslasten van gebouwen wordt bepaald op basis van te verwachten kosten over een reeks van jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Kortlopende schulden Dit zijn schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar. Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de reële waarde. Overlopende passiva Hier gaat het om ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen. Grondslagen voor de bepaling van het exploitatiesaldo Bij de bepaling van het exploitatieresultaat gelden de volgende beginselen: lasten (en baten) zijn toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Rijksbijdragen De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als baten in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum. Overige exploitatiesubsidies Overige exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan. Grondslagen kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

47 A.1.1 Balans per 31 december 2013 Balans na resultaatbestemming EUR EUR EUR EUR Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa 1.4 Voorraden Vorderingen Effecten Liquide middelen Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen Minderheidsbelang derden Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

48 A.1.2 Staat van baten en lasten over 2013 Begroting EUR EUR EUR EUR EUR EUR Baten 3.1 (Rijks)bijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen College-, cursus-, les- en examengelden Baten werk i.o.v. derden Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Resultaat Belastingen Resultaat deelnemingen Aandeel van derden (-/-) Nettoresultaat Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

49 A.1.3. Kasstroomoverzicht over 2013 Kasstroom uit operationele activiteiten EUR EUR EUR EUR Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen Kortlopende schulden Ontvangen interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten (Des)investeringen immateriële vaste activa 0 0 (Des)investeringen materiële vaste activa (Des)investeringen financiële vaste activa 0 0 Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie kredietinstellingen 0 0 Mutatie overige langlopende schulden 0 0 Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0 Mutatie liquide middelen Stand liquide middelen 1 januari Stand liquide middelen 31 december Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

50 A.1.4 Toelichting behorende tot de jaarrekening Materiële vaste activa Aan- Cumu- Boek- (Des-) Af- Aan- Cumu- Boekschafprijs latieve waarde inves- schrijving schafprijs latieve waarde afschrij- 1 januari tering en afschrij- 31 vingen waarde- vingen december en waarde- vermin- en waarde vermin- dering verminderingen deringen EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR Inventaris en apparatuur Schoolmeubilair ICT Leermiddelen Vervoermiddelen Andere vaste bedrijfsmiddelen Vorderingen EUR EUR EUR EUR Ministerie van OCenW Overige overheden Overige vorderingen Op de post Ministerie van OCenW is in 2013 in mindering gebracht het vooruit ontvangen deel van de Bijzondere bekostiging Jonge leerkrachten 2013/2014 ad (7/12 van ). De post overige overheden is in 2013 ruim hoger dan in Dit betreft voornamelijk het project nieuwbouw van de Spinaker. De overige vorderingen zijn voornamelijk hoger door een toename van aantal vergoedingen voor detacheringen maar ook vanwege een hogere vordering op het vervangingsfonds per eind 2013 ten opzichte van Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

51 1.7 Liquide middelen EUR EUR Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Eigen vermogen Stand per 1 januari 2013 Resultaat Overige mutaties Stand per 31 december 2013 EUR EUR EUR EUR EUR EUR Algemene reserve Bestemmingsreserves (publiek) Bestemmingsreserve publiek Reserve bijz. bekostiging Reserve personeel Reserve Prestatiebox Reserve Onderwijs en Kwaliteit Reserve ICT Reserve Onderwijs leerpakket Reserve meubilair Reserve directiebudgetten Totaal bestemmingsreserves Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

52 2.3 Voorzieningen Stand per Dotaties Vrijval/ Rente Stand per Kort- Lang- 1 januari Onttrekking mutatie bij 31 lopend lopend 2013 contante december deel deel waarde 2013 < 1 jaar > 1 jaar EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR Wachtgeld Spaarverlof Jubilea Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen Onderhoud Kortlopende schulden EUR EUR EUR EUR Crediteuren OCW Loonheffing Omzetbelasting 0 0 Premies sociale verzekeringen Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen Overige kortlopende schulden Vooruitonvangen subsidies OCW/ EL&I (geoormerkt) Vooruitontvangen investeringstermijnen Vooruitontvangen termijnen Vakantiegeld Accountant- en administratiekosten Overig Overlopende passiva De onder de kortlopende schulden opgenomen bedragen hebben een looptijd korter dan één jaar. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

53 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Huur kantoorruimte bevoegd gezag Voor de huur van de kantoorruimte aan de Rubenslaan 2 te Alkmaar is door Ronduit een huurovereenkomst afgesloten met Merin (voorheen Uni-Invest N.V.). Met ingang van 1 september 2010 is de overeenkomst voortgezet voor een aansluitende periode van vijf jaar, tot 1 september De afgesloten overeenkomst wordt vervolgens voortgezet voor een aansluitende periode van telkens vijf jaar. Beëindiging van deze overeenkomst dient te geschieden tegen het einde van een huurperiode met inachtneming van een termijn van ten minste twaalf maanden. Over 2013 is er circa aan huur betaald inclusief servicekosten. Huur ruimten buitenschoolse opvang Met ingang van 1 januari 2011 zijn met de gemeente Alkmaar huurovereenkomsten afgesloten voor de gerealiseerde uitbreiding van een aantal schoolgebouwen ten behoeve van de buitenschoolse opvang voor een periode van 10 jaar. De jaarlijkse verplichting bedraagt circa Tegenover bovenstaande verplichting staan overeengekomen baten i.v.m. de buitenschoolse opvangorganisaties die in de schoolgebouwen zijn gehuisvest. Deze baten hebben dezelfde omvang als de overeengekomen verplichting van circa Indien de buitenschoolse opvangorganisatie de huurovereenkomst niet nakomt, draagt de gemeente Alkmaar hiervoor het volledige risico. Huur schoolgebouwen Met ingang van 1 januari 2011 zijn onderwijsruimten gehuurd in multifunctionele accommodaties die in eigendom zijn van woningbouwcorporaties. De overeengekomen huurovereenkomsten zijn zodanig opgesteld dat de verschuldigde huurverplichtingen volledig gedekt worden met door-gedecentraliseerde gelden vanuit de betrokken gemeenten. Stichting Ronduit loopt met deze overeengekomen huurovereenkomsten geen financieel risico als er sprake is van een afnemend aantal leerlingen. Leaseovereenkomsten Voor het gebruik van kopieerapparaten zijn er met Ricoh nieuwe huurovereenkomsten overeengekomen. Deze lopen in 2017 af. De vergoeding bestaat uit een vast bedrag per maand en een bedrag per afdruk, waarbij per huurovereenkomst een minimum aantal vastgestelde afdrukken geldt. De contractuele verplichtingen per jaar hebben een omvang van circa per jaar. Met ingang van 20 januari 2012 heeft Ronduit een leaseovereenkomst voor een auto met kenteken 21-TFG-1. De overeenkomst is afgesloten voor een periode van 3 jaar (20 januari 2015). De jaarlijkse verplichting bedraagt 3906,-). Overeenkomst schoonmaakonderhoud en glasbewassing Met ingang van 1 juni 2013 heeft Ronduit een overeenkomst afgesloten met Schoonmaakbedrijf Breedweer voor schoonmaakonderhoud en glasbewassing. De overeenkomst is gesloten voor een periode van 3 jaar (tot 31 mei 2017) met de mogelijkheid tot stilzwijgende te verlengen (elke keer 1 jaar met een maximum van 6 keer) tot en met 31 mei De jaarlijkse verplichting bedraagt circa Overeenkomst levering gas Met ingang van 1 januari 2012 heeft Ronduit een overeenkomst afgesloten met Greenchoice voor de levering van gas. De overeenkomst is gesloten voor een periode van 3 jaar (31 december 2015) tegen een vooraf vastgestelde prijs per eenheid verbruik. De jaarlijkse verplichting bedraagt circa Bankgarantie Door Ronduit is een bankgarantie afgegeven voor een bedrag van ten behoeve van de huur stationsweg 44 in Heerhugowaard, ten behoeve van het Bureau Arbeidsparticipatie van De Spinaker. ESF subsidie Geen zee te hoog! Dit ESF project is gestart in 2012 afgerond in In 2013 is ook de einddeclaratie ingediend ( ). Het nog te ontvangen bedrag verminderd met 10% voor eventuele correcties is opgenomen als nog te ontvangen onder de post overige vorderingen ( ). Het project is nog niet definitief vastgesteld. Rechtszaak gemeente Heerhugowaard De decentralisatieovereenkomst tussen de gemeente Heerhugowaard en Ronduit die als basis diende voor de huurovereenkomst met Parlan leidde tot een belangrijk verschil van mening, hetgeen uitmondde in een rechtszaak tussen Ronduit en de gemeente Heerhugowaard. In de huidige decentralisatie-overeenkomst verschuift de gemeente Heerhugowaard het risico van een lage bezettingsgraad van het aantal leerlingen door naar het schoolbestuur. De rechter heeft zich uitgesproken en aangegeven dat een gemeente de verantwoordelijkheid draagt voor het huisvesten van leerlingen binnen haar gemeente en daarom een schoolbestuur niet met deze risico s mag opzadelen. De gemeente Heerhugowaard is eind 2012 in hoger beroep gegaan. In dit hoger beroep is Ronduit wederom in het gelijk gesteld. Onlangs is de gemeente Heerhugowaard een bodemprocedure gestart. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

54 3.1 Rijksbijdragen Begroting EUR EUR EUR Personele bekostiging Personeel en arbeidsmarktbeleid Materiele instandhouding Rijksbijdrage OCW Geoormerkte subsidies Niet geoormerkte subsidies Overige subsidies OCW Onderdeel van de overige subsidies OCW betreft de beschikking van het Smalle Experiment, d.d. 22 maart De beschikking is afgegeven voor de periode 1 april 2011 tot 1 april In de aanvraag en zoals vastgelegd in het IVA Beleidsonderzoek is de experimentvergoeding verweven in alle activiteiten en producten die zich rechtstreeks op de leerlingen van het BAP richten. Het gaat om de bekostiging van de activiteiten van de transitiecoaches, ontwikkeling en scholing, disseminatie en management. De financiering is bedoeld voor de gehele periode van 5 jaar ( 6.000,00 per jaar). Onder de overige subsidies OCW is ook opgenomen de bedragen die Ronduit eind 2013 heeft ontvangen voor bijzondere bekostiging jonge leerkrachten ad en aanvullende bekostiging vanuit herfstakkoord ad Voor de bekostiging jonge leerkrachten is hiervan 5/12 verantwoord in 2013 ( ) en 7/12 opgenomen als vooruitontvangen in 2013 ( ). 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Begroting EUR EUR EUR Specifiek deel schoolbegeleiding (SDS) Brede school ABB-vergoeding Voor- en vroegschoolse educatie en schakelklassen Overige gemeentelijke vergoedingen Gemeentelijke bijdragen Overige overheidsbijdragen Onder de post overige overheidsbijdrage zijn de inkomsten ESF verwerkt. In 2013 hebben wij aan ESF inkomsten tegen in Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

55 3.5 Overige baten Begroting EUR EUR EUR Verhuur Detachering personeel Overige Deze overige inkomsten bestaan voornamelijk uit inkomsten die de scholen die zelf genereren en de bijdrage zorgmiddelen van het samenwerkingsverband De Basis. 4.1 Personeelslasten Begroting EUR EUR EUR Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Lonen en salarissen Dotaties/vrijval personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overig Overige personele lasten Af: Uitkeringen Gemiddeld fte in loondienst Gemiddeld aantal medewerkers in loondienst Onder de post sociale lasten is in 2012 de naheffing WAO/WGA 2007 ( ) en de malus van het vervangingsfonds ( ) opgenomen. De overige personele lasten hebben, naast de kosten van personeel dat niet in loondienst is (inhuur), betrekking op uitgaven aan (na)scholing, onderwijsbegeleiding en arbozorg. De overige personeelskosten zijn voornamelijk toegenomen door de dotatie aan voorziening jubileumuitkeringen. De toename van de kosten voor personeel niet in loondienst (inhuur) wordt voornamelijk veroorzaakt door vervanging voor bijvoorbeeld ziekte bij externe partijen. Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

56 4.2 Afschrijvingen op materiële vaste activa Begroting EUR EUR EUR Materiële vaste activa Er wordt pas afgeschreven in het jaar volgend op de datum van investeren, beginnend op 1 januari. 4.3 Huisvestingslasten Begroting EUR EUR EUR Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten Onder de post onderhoud naast de totale omvang aan klein onderhoud tevens opgenomen de: reguliere dotatie aan de voorziening groot onderhoud ad (2012: ) De reguliere onderhoudskosten waar bovenschools de regie op wordt gehouden lopen in de pas met de geraamde uitgaven. In 2012 was sprake van een overschrijding omdat De Spinaker ervoor gekozen had om met eigen middelen te investeren in de huisvesting van een aantal locaties. De energiekosten zijn redelijk in pas met de begroting. In 2013 zijn de definitieve afrekeningen gas en elektra ontvangen over Voor de afrekening 2013 zijn reserveringen opgenomen. De schoonmaakkosten zijn overeenkomstig begroting. 4.4 Overige lasten Begroting EUR EUR EUR Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Overige Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

57 De administratie- en beheerlasten zijn lager dan In 2012 waren namelijk de uitgaven opgenomen voor het MR fusietraject Bello / De Kennemerpoort en Nicolaas Beets / De Bosboom (totaal ongeveer ) en voor begeleiding bij het traject integraal huisvestingsplan (ongeveer ). Uitgaven onder de post "Inventaris, apparatuur en leermiddelen" en "Overige" zijn voornamelijk uitgaven gedaan door de scholen zelf, gefinancierd vanuit hun directiebudget en/of eigen inkomsten. Ook zijn hieronder opgenomen de bestedingen van scholen op het gebied van ICT, leermiddelen en onderwijsleerpakketten. Ook uitgaven in kader van bovenschools beheerde budgetten voor onderwijsbegeleiding, prestatiebox, brede school en cultuur worden onder de posten verantwoord. 5 Financiële baten en lasten Begroting EUR EUR EUR 5.1 Rentebaten Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer

58 A.1.8 Wet Normering Topinkomens, publicatieplicht Financieel Jaarverslag 2013, Stichting Ronduit, bestuursnummer