Jaarstukken 2012 Stichting Ronduit "Eerlijk over onderwijs omdat elke leerling telt!"

Transcriptie

1 333 Jaarstukken 2012 Stichting Ronduit "Eerlijk over onderwijs omdat elke leerling telt!" Kenmerk: 2013-N001NM Datum: 14 maart 2013 Behandeld door: Nanda Mul Behandeld in AB op 16 april 2013 Behandeld door GMR op 21 mei 2013

2

3 Inhoudsopgave Voorwoord... 5 Bestuursverslag 1. Verslag stichtingsbestuur Missie en doelstelling Missie en visie Doelstellingen Organisatie Structuur van de organisatie De scholen en de leerlingaantallen Spreiding basisonderwijs over de stad Ondersteuning (bestuursbureau) Medezeggenschap Klachtenbehandeling Vertrouwenspersonen Horizontale dialoog en samenwerking Kwaliteitsbeleid Planning & Controlcyclus Prestatiebox Onderzoek en ontwikkeling Externe audits Onderwijs Personeel Huisvesting, materiële en facilitaire zaken Financiële informatie Financiële positie Analyse van de staat van baten en lasten 2012 ten opzichte van Analyse van de realisatie 2012 ten opzichte van de begroting Treasuryverslag Risicoparagraaf Toekomstparagraaf Jaarrekening Grondslagen voor de jaarrekening A.1.1 Balans per 31 december A.1.2 Staat van baten en lasten over A.1.3 Kasstroomoverzicht over A.1.4 Toelichting behorende tot de jaarrekening A.1.8 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders A.1.9 Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens A.1.10 Honorarium accountants A.1.11 Verbonden partijen Model G Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Voorstel verwerking exploitatiesaldo over het boekjaar 2012 Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

4 Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

5 Voorwoord Met genoegen presenteer ik hierbij ons jaarverslag van 2012, waarmee wij verantwoording afleggen aan personeel, ouders, medezeggenschapsraad, gemeentes en andere belanghebbenden over het gevoerde beleid, de bereikte resultaten en de besteding van de middelen die aan ons door de rijksoverheid ter beschikking zijn gesteld. Onze belangrijkste taak is natuurlijk het verzorgen van kwalitatief goed onderwijs. Een belangrijk deel van het verslag is dan ook gevuld met informatie over de onderwijsinhoudelijke ontwikkelingen en de activiteiten die ondernomen zijn om de kwaliteit van het onderwijs nog verder te verbeteren. Dit jaarverslag is op een aantal gebieden uitgebreid ten opzichte van het verslag van Het toezichthoudend stichtingsbestuur geeft in een aparte bijdrage een toelichting op de activiteiten van 2012, er is een risicoparagraaf opgenomen, we geven beter inzicht in hoe wij ons horizontaal en verticaal verantwoorden en wij blikken vooruit naar de komende jaren. Het toezichthoudend bestuur en de bureaumedewerkers op de beleidsterreinen hebben allen vanuit hun eigen expertise bijgedragen aan de totstandkoming van dit verslag. Het afgelopen jaar zijn door de directies en leerkrachten van alle scholen veel activiteiten ontwikkeld om nog beter opbrengstgericht te gaan werken. U leest hierover verder in het verslag veel details, maar met name de ontwikkeling van het beleid- en evaluatiedocument opbrengsten en het gebruik daarvan in de scholen was een belangrijke stap om systematisch de voortgang van de leerresultaten te kunnen monitoren en analyseren, op alle niveaus. Daarnaast zijn er, naar aanleiding van een inventarisatie in 2011, scholingsbijeenkomsten georganiseerd op het gebied van o.a. opbrengstgericht werken en referentieniveaus, waaraan meer dan de helft van de leerkrachten van de basisscholen deelneemt. Met de directieleden, en later nog met een delegatie van zo n 20 leerkrachten van alle scholen, hebben we een aantal scholingsdagen op het gebied van ICT en sociale media in Breda gehad. Dit vormt het startschot voor Ronduit-brede innovatieprojecten op alle locaties. Op het gebied van de huisvesting is belangrijk te melden dat de gemeenteraad van Alkmaar in 2012 akkoord is gegaan met het vervangen van twee oude dislocaties van De Spinaker. In 2012 zijn hiervoor al de plannen ontwikkeld en de bedoeling is dat in 2014 alle verschillende locaties van De Spinaker Alkmaar in één gebouw aan de Kees Boekestraat zijn gehuisvest. Het gaat goed met Ronduit. Met elkaar kunnen we trots zijn op de resultaten van dit jaar. Trots op alle ontwikkelingen in de klas en ook op de financiële resultaten. Ter afsluiting wil ik dan ook alle medewerkers bedanken voor hun inspanningen die hieraan hebben bijgedragen. We wensen u genoegen bij het lezen van dit jaarverslag. Wij streven ernaar om dit verslag steeds verder te verbeteren en de belanghebbenden optimaal te informeren. Daarom krijgen wij graag reacties op dit jaarverslag. U kunt deze mailen naar bestuur@ronduitonderwijs.nl. Alkmaar, 14 maart 2013 Jan Zijp Algemeen Directeur Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

6 Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

7 Bestuursverslag Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

8 Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

9 1. Verslag Stichtingsbestuur (door F.Y. Plantinga, secretaris) In dit verslag wil het Stichtingsbestuur verantwoording afleggen van haar werkzaamheden in Door het bespreken van de diverse beleids- en financiële stukken aangeleverd door de algemeen directeur en zijn beleidsmedewerkers kunnen wij, als stichtingsbestuur, er op toezien dat de tussentijdse doelstellingen van het Strategisch Beleidsplan gehaald of bijgesteld moeten worden om zo verantwoordelijk te kunnen zijn voor de kwaliteit van het onderwijs bij Ronduit. Naast het behandelen van de jaarlijks terugkerende stukken, zoals jaarrekening, begroting, bestuursformatieplan, zorgplan enz., hebben wij in 2012 de door het Rijk terecht gewenste betere scheiding tussen toezicht en bestuur in gang gezet. Bij deze terminologie kan verwarring toeslaan, die de term bestuur zou kunnen oproepen. Het Stichtingsbestuur zal zich moeten omvormen tot een Raad van Toezicht en de algemeen directeur is degene die de organisatie bestuurt, ondersteund door zijn beleidsmedewerkers en schooldirecties. Hij vormt in z n eentje straks het College van Bestuur, volgens de wettelijke terminologie. Dit proces van toezicht houden op afstand is in 2012 verder in gang gezet. Wij zijn sinds enige jaren lid van de Vereniging van Toezichthouders in Onderwijsinstellingen (VTOI), die ons via publicaties en haar maandblad op de hoogte houdt van de onwikkelingen op het gebied van toezicht houden. Het jaarlijkse congres, waar toezicht houden in al zijn facetten aan de orde komt, wordt door de leden van het stichtingsbestuur bezocht, en daaarbij nemen wij deel aan diverse workshops. In een tweetal bijeenkomsten in november en december hebben wij, ondersteund door een adviseur van Leeuwendaal VOS/ABB consulting gewerkt aan nieuwe statuten, aan een reglement voor de Raad van Toezicht en een reglement van het College van Bestuur. De uiteindelijk vastgestelde versie van de Statuten kunnen nu naar de gemeente ter goedkeuring en de beide reglementen en een profiel van de leden van de Raad van Toezicht gaan binnenkort ter advisering naar de GMR. Dit alles moet resulteren in een goede scheiding tussen besturen en toezicht houden. Wij zijn ons ervan bewust dat er landelijk nogal wat fout is gegaan bij diverse Raden van Toezicht. Van die fouten moeten we leren dat we wel op afstand staan, maar er ook voor zorgen dat we goed toezicht kunnen houden door middel van de informatie en rapportage van de algemeen directeur en door middel van zelf verkregen informatie. Door gesprekken aan te gaan met GMR, waarin ouders en personeel vertegenwoordigd zijn, met directeuren, bureaumedewerkers en derden, zoals b.v. gemeentelijke organisaties en naschoolse opvang, zal de toekomstige Raad van Toezicht ook zelf haar noodzakelijke informatie moeten verkrijgen. Het Stichtingsbestuur heeft in 2012 door kwalitatief goede informatie in jaarplan, jaarverslag, bestuursformatieplan, accountantsrapportage, onderwijs inspectieverslagen, opbrengstenmonitors, GMR notulen en mededelingen van de algemeen directeur een goede en betrouwbare indruk gekregen van de stand van zaken binnen onze organisatie en is op de hoogte van de eventuele risico s. Zo heeft zij haar bezorgdheid geuit over het te hoge ziekteverzuim en heeft verzocht meer inzicht te verschaffen in de verschillende oorzaken en de getroffen maatregelen. Het Stichtingsbestuur heeft waardering voor de inzet van het onderwijzend personeel, de directies, het bestuursbureau en de algemeen directeur om steeds te blijven werken aan het optimaliseren van de kwaliteit van het onderwijs voor de leerlingen van Ronduit; ondernemend en resultaatgericht! Dit jaarverslag is de verantwoording van het beleid in Dit beleid is door ons besproken, getoetst aan onze doelstellingen en uitgangspunten en is de weergave van een door ons ervaren goede samenwerking tussen (nu nog) Stichtingsbestuur, algemeen directeur, directies, GMR en bestuursbureau. Bestuurssamenstelling en de -activiteiten De samenstelling van het bestuur is in 2012 niet gewijzigd. Wel is zij zich ervan bewust dat in het overgangsjaar naar een Raad van Toezicht gekeken zal dienen te worden naar de profielen van de toekomstige leden. Door evaluatie van het huidige toezicht en de daaruit voortkomende ontwikkelpunten zal zij moeten zorgen dat de start van de Raad van Toezicht zo goed mogelijk zal kunnen plaatsvinden. Het bestuur hanteert de "Code goed bestuur" zoals die door de PO-Raad is geformuleerd. Het bestuur heeft totaal 7 keer formeel vergaderd. Zij heeft daar vastgesteld en vrijgegeven voor instemming of advies: de jaarrekening 2011, de begroting 2013, het bestuursformatieplan 2011/2013, de evaluatie van het jaarplan 2011/2013 en het zorgplan 2011/2012. Daarnaast is in een extra besloten vergadering uitgebreid gesproken over het traject dat zal gaan leiden tot het instellen van een Raad van Toezicht. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

10 Naast deze formele stukken zijn tal van inhoudelijke, personele, organisatorische, financiële en facilitaire zaken besproken. Belangrijke onderwerpen waren de resultaten van het onderwijs, de leeropbrengsten, de inspectieresultaten en het ziekteverzuimbeleid. Een aantal bestuursleden heeft veel tijd geïnvesteerd in het integrale huisvestingsplan van de gemeente. Zij hebben daar de belangen van onze organisatie zo goed mogelijk ingebracht, maar het gemeentebestuur heeft uiteindelijk gekozen voor een gefaseerd uitvoeren van het plan. Het Stichtingsbestuur heeft ook een werkgeversrol ten opzichte van de algemeen directeur. De bestuursvoorzitter en één van de leden hebben een functioneringsgesprek gevoerd, waarvan de uitkomsten formeel zijn vastgelegd. Het bestuur heeft, zoals in het bestuursverslag is verwoord, zich intensief bezig gehouden met de overgang naar een Raad van Toezicht. Zij heeft daar 2 extra vergaderingen aan besteed en heeft met 3 leden en de algemeen directeur het jaarlijkse congres van de VTOI bezocht. Er heeft in juni een gesprek plaatsgevonden van bijna het voltallige bestuur met de GMR. Dit was een eerste aanzet om beter contact te houden met en geïnformeerd te worden door de diverse geledingen van Ronduit. Ook heeft het Stichtingsbestuur haar eigen functioneren besproken en neemt zij de ontwikkelpunten mee naar de verdere uitwerking van het nieuwe model van toezicht houden. Zij zal daarbij het evenwicht moeten vinden tussen het op afstand toezicht houden en toch niet afstandelijk te zijn. F.Y. Plantinga Samenstelling bestuur J.A.J.M. (Jan) Koning Voorzitter Termijn tot 1 januari 2016 F. Y. (Focko) Plantinga Secretaris Termijn tot 1 januari 2014 W.F.P.M. (Walter) Wildöer Penningmeester Termijn tot 1 januari 2014 Drs. P.J.M.(Piet) Feld Lid Termijn tot 1 januari 2016 Mr. S. (Sandra) van Lingen Lid Termijn tot 1 januari 2016 Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

11 2. Missie en doelstelling 2.1 Missie en visie De missie van Ronduit laat zich vatten in drie kernwoorden: ondernemend, verantwoordelijk en resultaatgericht. De kwaliteit van de samenleving wordt voor een niet onaanzienlijk deel bepaald door ondernemende mensen die hun handen uit de mouwen steken en initiatief ontwikkelen. Dit geldt ook op de scholen van Ronduit, voor zowel de leerkrachten, de kinderen als het management. Het ondernemende van onze scholen is niet alleen zichtbaar door de manier waarop kinderen leren, maar ook door de manier waarop de leerkrachten lesgeven en de manier waarop aan de bedrijfsvoering gestalte wordt gegeven. Binnen Ronduit wordt iedereen uitgenodigd en uitgedaagd om met initiatieven te komen, nieuwsgierig te zijn en open te staan voor zijn of haar omgeving. 2.3 Doelstellingen Toegankelijkheid en toelatingsbeleid Iedereen is welkom, onze scholen staan open voor alle kinderen, ongeacht hun levensovertuiging, godsdienst, politieke gezindheid, afkomst, geslacht of seksuele geaardheid. Iedereen is benoembaar, ongeacht levensovertuiging, godsdienst, politieke gezindheid, afkomst, geslacht of seksuele geaardheid. Wij gaan uit van wederzijds respect voor de levensbeschouwing of godsdienst van alle leerlingen, ouders en personeelsleden. Wij besteden actief aandacht aan uiteenlopende levensbeschouwelijke, godsdienstige en maatschappelijke waarden. Wij betrekken leerlingen, ouders en personeelsleden actief bij de besluitvorming over doelstellingen en werkomstandigheden. Wij bieden de gelegenheid om godsdienstig of levensbeschouwelijk vormingsonderwijs te volgen. Het strategisch beleidsplan 2011/2015 is opgebouwd langs vier hoofdlijnen, n.l. (1) Opbrengstgericht werken, (2) Passend Onderwijs, (3) Brede Scholen en (4) Professionele organisatie. Aan deze hoofdlijnen zijn doelstellingen gekoppeld die zijn onderverdeeld in actielijnen. Concentratie van bestuurlijke aandacht en ook van middelen, werkt het beste om de doelstellingen van de organisatie te realiseren. Daarom is er geselecteerd op dié actielijnen die, naar het zich laat aanzien, het meeste effect opleveren en/of die het meest stimuleren tot initiatieven binnen en buiten Ronduit. Dit neemt niet weg dat er gaandeweg de uitvoering van het plan geleerd wordt en dat zich nieuwe inzichten en mogelijkheden voordoen. Dan kunnen er dus effectieve actielijnen bijkomen of ineffectieve worden gestopt. Het complete strategisch beleidsplan is te vinden op onze website. In een evaluatiedocument zijn de concrete doelstellingen voor het jaar 2011/2012 geëvalueerd en daarmee is verantwoording afgelegd aan de medezeggenschapsraad. Thema's en doelstellingen strategisch beleidsplan 2011/2015 Opbrengstgericht werken Op bestuurs-, school- en groepsniveau wordt gewerkt volgens de cyclus van het opbrengstgericht werken. Binnen Ronduit werken we met onderwijskundige schoolleiders en deskundig onderwijspersoneel, die in staat zijn de leerresultaten verder te verbeteren. Met de referentieniveaus Nederlandse taal en rekenen stellen we precieze doelen vast. We meten en volgen de taal- en rekenprestaties van de leerlingen en stellen die zo nodig bij. Passend Onderwijs Een passend aanbod aan onderwijs en begeleiding waardoor kinderen van 4 tot en met ongeveer 12 jaar zo snel mogelijk, zo dichtbij mogelijk en zo goed mogelijk worden ondersteund in hun ontwikkeling, een en ander in overleg met de ouders. Binnen de scholen werken competente leraren, is er een diversiteit aan kennis en specialismen en is er sprake van functie- en taakdifferentiatie. Een sluitende, functionele en effectieve samenwerking met zorgplichtige schoolbesturen en externe partners om te komen tot een dekkend zorgcontinuüm. Brede scholen Op onze scholen met kinderen met een risico op achterstand in de Nederlandse taal, is sprake van een doorlopende leerlijn van voor- naar vroegschoolse educatie, naar groep 3 en verder, om de resultaten die worden behaald, vast te houden. Op onze scholen is in samenwerking met de ketenpartners voor opvang, cultuur en sport een passend en kwalitatief hoogwaardig brede-schoolaanbod gerealiseerd in een sluitend dagarrangement, waarbij wordt uitgegaan van een gezamenlijke pedagogische visie. In elke wijk goed bereikbaar openbaar onderwijs. Professionele organisatie Ronduit ontwikkelt zich verder als professionele organisatie. Ronduit is een aantrekkelijke werkgever en heeft een goed opgebouwd personeelsbestand. De werkplekken zijn gezond en veilig. De belangstelling voor het openbaar onderwijs neemt toe en we behouden het marktaandeel. Op school- en stichtingsniveau willen wij een gezond financieel beleid voeren waarbij de financiën optimaal worden benut om goed onderwijs te realiseren op de scholen Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

12 3. Organisatie 3.1 Structuur van de organisatie Per 1 januari 1997 droeg de gemeente Alkmaar het bevoegd gezag van het openbaar primair onderwijs over aan de Bestuurscommissie Openbaar Primair Onderwijs Alkmaar en per 1 januari 2010 aan de huidige Stichting Ronduit. In de statuten is geregeld dat onze jaarrekening en begroting ter goedkeuring aan de gemeenteraad worden aangeboden. Alle overige formele besluiten worden genomen door het algemeen bestuur c.q. de algemeen directeur. Op de teldatum 1 oktober 2012 verzorgde Ronduit het onderwijs voor 3874 leerlingen en waren er circa 508 medewerkers in dienst. Stichting Ronduit Rubenslaan MB Alkmaar Adm. nr. ministerie: Nummer KvK: bestuur@ronduitonderwijs.nl Stichtingsbestuur Algemeen Directeur Bestuursbureau GMR 10 basisscholen 1 SBO 1 (V)SO 3.2 De scholen en de leerlingaantallen Onze reguliere basisscholen verzorgen onderwijs voor leerlingen in de gemeente Alkmaar. De 10 basisscholen ( BRINnummers ), verdeeld over 18 locaties, zijn verspreid over de gehele gemeente. Hierdoor is er een goede spreiding en een aanbod van primair openbaar onderwijs in veel wijken van de gemeente. Naast de basisscholen met een meer traditioneel onderwijsconcept zijn er ook scholen die werken volgens specifieke onderwijskundige profielen: Montessori-, Dalton-, Jenaplan en Ontwikkelingsgericht onderwijs. Onze school voor speciaal basisonderwijs (SBO) - voor kinderen met ontwikkelingsproblematiek - heeft een groter voedingsgebied dan enkel de gemeente Alkmaar. De Piramide is met één locatie weliswaar gevestigd in Alkmaar Zuid (Overdie) maar verzorgt ook onderwijs aan kinderen die wonen in de omliggende gemeenten. De Spinaker, de school voor (voortgezet) speciaal onderwijs, (V)SO, voor kinderen met een gedrags- en/of psychiatrische stoornis, heeft twee vestigingen in Alkmaar en drie in Heerhugowaard, twee in Hoorn en één in Den Helder. De Spinaker vervult een regionale functie voor de kinderen in Noord-Holland Noord. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

13 (V)SO spec. basisonderwijs basisonderwijs totaal De basisscholen en hun directeur op 1 augustus 2012 Jules Verne (15KX) I. (Ingrid) IJsseldijk Liereland (15UP) Dalton M. (Margriet) Hoekstra 0 okt-08 okt-09 okt-10 okt-11 okt-12 De Cilinder (15UP) Montessori M. (Margriet) Hoekstra 3.3 Spreiding basisonderwijs over de stad Met het oog op de bereikbaarheid van het openbaar onderwijs staat in het Strategisch Beleidsplan centraal dat in iedere wijk c.q. voedingsgebied een openbare school gehandhaafd moet blijven. Het bestuur kiest bewust voor het instrument gemiddelde schoolgrootte. Door de leerlingaantallen van alle basisscholen samen te nemen, kan op basis van deze berekeningswijze én bij een stabiel leerlingenaantal, indien nodig, een aantal kleine scholen ook als zelfstandige school gehandhaafd blijven. Formeel-juridisch vallen 10 reguliere basisscholen onder verantwoordelijkheid van Ronduit. Door demografische ontwikkelingen en een daling van het aantal leerlingen verloor Ronduit het laatste decennium het recht op enkele BRIN-nummers. Deels door interne overwegingen en deels beïnvloed door de lokale politiek zijn de basisscholen De Cilinder, Bello en De Wissel administratief gekoppeld aan bestaande BRIN-nummers. Hierdoor is het totale aantal basisscholen op 13 gekomen, met 10 BRIN-nummers. De school voor speciaal basisonderwijs De Piramide (19XX) C. (Carin) Bais De school (regionaal expertisecentrum) voor kinderen met gedrags- en of psychiatrische stoornissen De Spinaker (18ZJ) Alkmaar (SO en VSO) Dislocatie Alkmaar VSO Hoorn 2x (VSO) Heerhugowaard (VSO) en Heerhugowaard Transferium Heerhugowaard (BAP) Den Helder (VSO) S.P.H. (Stefan) ten Brink Een jaar geleden, op 1 oktober 2011, had Ronduit nog leerlingen in het reguliere basisonderwijs; volgens de formule van de gemiddelde schoolgrootte onvoldoende om 11 BRIN-nummers te behouden. Ronduit heeft dus één BRIN-nummer moeten opgeven per 1 augustus Om het nadelig financieel effect daarvan goed te maken, is gebruik gemaakt van de mogelijkheid om een formele nevenvestiging aan te vragen bij het Ministerie OCW. Dit verzoek is gehonoreerd. Om te voorkomen dat er in de toekomst wederom BRIN-nummers opgeheven moeten worden, is afgesproken dat Ronduit, samen met het katholieke schoolbestuur in gesprek gaat met het ministerie om te onderzoeken of gebruik gemaakt kan worden van een samenwerkingsovereenkomst die in de Wet recentelijk is opgenomen. Deze hanteert een formule van gemiddelde schoolgrootte op basis van het gezamenlijk aantal leerlingen van Ronduit en SAKS. De Fontein (15WW) N. (Nils) van Heijst De Zes Wielen (16HU) 3 locaties Y. (Yvonne) de Jager De Vlieger (16KJ) J.O.M. (Hanneke) Miedema De Sterrenwachter (16LI) J.O.M. (Hanneke) Miedema Bello (16WU) Jenaplan M. (Marjon) van Twuijver De Zandloper (16UJ) R. (Rob) Los De Wissel (16UJ) Voor asielzoekerkinderen M. (Marjon) van Twuijver De Kennemerpoort (16WU) 2 locaties K. (Koert) de Groote Nicolaas Beets (16XY) 3 locaties J.(Jeroen) van Huizen De Cocon (23JH) Ontwikkelingsgericht Onderwijs K. (Karin) Donkers Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

14 3.4 Ondersteuning (bestuursbureau) De dagelijkse leiding van onze organisatie is in handen van de algemeen directeur die wordt ondersteund door een aantal stafmedewerkers met ieder specifieke kennis en ervaring op zijn/haar eigen beleidsterrein. Het onderhoud en de nieuw- en verbouw van de schoolgebouwen wordt uitgevoerd en gecoördineerd door het bureau BK Certijn Vastgoedbeheer uit IJmuiden. Ronduit wordt voor de personeel- en salarisadministratie ondersteund door het bureau Akorda uit Zwolle. 3.5 Medezeggenschap De directeur van de school voert met de MR overleg over de school-specifieke zaken. Voor zaken die de organisatie als geheel Samenstelling bestuur GMR S. (Sander) Bierman Voorzitter P. (Piet) de Ruiter Secretaris L. (Liesbeth) Tonino Bestuurslid M. (Marcella) Vermond Bestuurslid A. (Ard) Groot Bestuurslid T. (Teun) Vellema Bestuurslid betreffen is de algemeen directeur gesprekspartner van de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR), waarin iedere MR een personeelslid en een ouder heeft afgevaardigd. In onderstaande overzicht staan de onderwerpen die in 2012 aan de orde kwamen in de GMR vergaderingen. Afhankelijk van het onderwerp werd positief advies gegeven of ingestemd. Veel stukken werden ter informatie voorgelegd. De GMR heeft niet ingestemd met het concept zorgplan ; met name het onderdeel over de flexibilisering van een voorziening bij het SBO was niet conform het ingezette beleid volgens de GMR. Omdat de GMR-en van de andere deelnemende besturen wel instemden, is het zorgplan toch vastgesteld. Medewerkers bestuursbureau Drs. J.M.M. (Jan) Zijp, MBA algemeen directeur C. (Cris) Sevillano hoofd financiën Drs. M.C.J. (Mariëlle) Moll beleidsmedewerker onderwijs en kwaliteitszorg R. (René) Steens Bovenschools ICT-coördinator A. (Annette Schippers) personeelsfunctionaris Drs. N. (Nanda) Mul financieel medewerker M. (Monique) Molenaar financieel adm. medewerker M. (Maaike) Beentjes adm. medewerker P&O C.M.M. (Elly) Spiekerman management assistent M. (Maraly) Vrouwe adm. medewerker receptie Door de beleidsmedewerker onderwijs en kwaliteit van het bureau is aan de GMR een uitgebreide presentatie gegeven over de veranderingen die binnen het onderwijs gaan spelen als gevolg van de wet Passend Onderwijs. Door middel van schriftelijke mededelingen werd de GMR op de hoogte gehouden van de actuele ontwikkelingen binnen de organisatie. Een grote delegatie van het stichtingsbestuur was aanwezig bij de laatste GMR vergadering van het schooljaar. De dagelijkse gang van zaken werd besproken en uitgebreid werd stilgestaan bij de toekomstplannen en de bestuurlijke inrichting van Ronduit. Door de secretaris van de GMR wordt per schooljaar een jaarverslag opgesteld. Alle geledingen ervaren het overleg in de GMR als zeer zinvol. In 2012 is er vijf keer vergaderd. Onderwerpen die in 2012 in de GMR aan de orde kwamen Uivoering beloningsbeleid 2011 Vakantieregeling Jaarverslag 2011 Zorgplan Bestuurlijke vormging nieuwe samenwerkingsverband Begroting 2013 Tussentijdse cijfers tot en met april 2012 Functieprofiel transitiecoach Huishoudelijk reglemen (G)MR Ziekteverzuim Evaluatie jaarplan Nieuwe samenwerkingsverbanden Meerjarenbegroting Tussentijdse cijfers tot en met september 2012 Monitor leerlingresultaten midden en eind Schooltijdenregeling Bestuursformatieplan Passend Onderwijs Reglementen en statuten GMR Klachtenoverzicht Jaarplanning GMR Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

15 3.6 Klachtenbehandeling In 2012 ontving het bestuursbureau vijf schriftelijke klachten. Drie daarvan zijn, na een beperkte interventie door het bestuursbureau, door de directeur van De Spinaker opgelost. Een vierde klacht ging over de eindtoetsing en hoe de advisering / verwijzing naar het VO verliep. De directie van de school, betrokken ouders en de beleidsmedewerker onderwijs en kwaliteitszorg hebben hierover diverse keren met elkaar gesproken. Een en ander heeft geleid tot het samenstellen van een uitgebreide brochure voor ouders over de aanmelding en plaatsing in het VO. De vijfde klacht ging over het ontbreken van een transparant beleid ten aanzien van de plaatsing in de Master- en de THIM-klas. Dit is de enige klacht die in 2012 is voorgelegd aan de geschillencommissie die er vervolgens bij het bestuur op aandrong met de klager en de school in gesprek te gaan. Dit is gebeurd met als resultaat dat de school het beleid en de procedure ten aanzien van de plaatsing in de Master- en de THIM-klas heeft geformuleerd en gecommuniceerd met de ouders. De ouders waren hiermee tevreden en trokken hun officiële klacht in. Verder is het bestuursbureau negen keer benaderd door ouders met problemen van verschillende aard. In de meeste gevallen zijn de desbetreffende directies gevraagd (opnieuw) in gesprek te gaan met de ouders en konden de ouders worden tevredengesteld. In één geval is doorverwezen naar een vertrouwenspersoon. 3.7 Vertrouwenspersonen Als daaraan behoefte is, kunnen zowel ouders als leerkrachten terecht bij vier interne en twee externe vertrouwenspersonen. Op iedere school zijn er contactpersonen met een verwijsfunctie. De interne vertrouwenspersonen hebben een gerichte opleiding gevolgd voor hun vertrouwensfunctie en de twee externe vertrouwenspersonen zijn beiden advocaat en mediator. Een van de externe vertrouwenspersonen heeft aangegeven dat hij per 1 januari 2013 niet meer beschikbaar zal zijn en voor hem wordt dus een vervanger gezocht. De interne vertrouwenspersonen zijn in 2012 minder vaak benaderd dan in 2011; toen totaal tien, nu vijf keer. In drie gevallen is via een gesprek ondersteuning geboden en twee keer bleek een telefonisch advies voldoende. De externe vertrouwenspersonen zijn slechts enkele malen telefonisch geconsulteerd. 3.8 Horizontale dialoog en samenwerking Het adequaat inrichten van de horizontale dialoog is een van de kernthema s bij goed bestuur in het primair onderwijs. Waar het in de verticale verantwoording gaat om doen we de dingen die afgesproken zijn?, gaat het in de horizontale verantwoording om doen we de goede dingen?. Zoals in het strategisch beleidsplan is geformuleerd wil Ronduit zich verder ontwikkelen als professionele organisatie. De horizontale dialoog is belangrijk om ervoor te zorgen dat het onderwijs op de school aansluit bij de maatschappelijke behoefte en dat de school leerlingen aflevert die zich goed in de maatschappij kunnen bewegen en aan de maatschappij een goede bijdrage kunnen leveren. Een goede horizontale dialoog draagt er ook toe bij dat we van elkaar kunnen leren en ons zo verder kunnen verbeteren; als organisatie maar ook als onderdeel van de maatschappij. Teneinde de opdracht organiseer een horizontale dialoog goed te realiseren moet het schoolbestuur en het toezichtsorgaan zorgen voor een dialoog met belanghebbenden op alle relevante nievau s. De horizontale dialoog met ouders en personeel, de belangrijkste stakeholders, vindt voor een belangrijk deel plaats via de MR en GMR. Via de MR heeft men invloed op het schoolbeleid en de GMR spreekt met de algemeen directeur over de zaken die de organisatie als geheel betreffen. Op schoolniveau vindt de horizontale dialoog ook plaats door middel van nieuwsbrieven, ouderavonden, informatieavonden, en natuurlijk de websites. Zelfs Twitter en Facebook zijn een onlosmakelijk onderdeel geworden in een optimale communicatie. Door de voortdurende dialoog met ouders zijn diverse initiatieven ontstaan voor bepaalde groepen kinderen; de TOP-klas voor hoogbegaafde leerlingen uit groep 5 en 6 in Alkmaar-Zuid bijvoorbeeld, en de (schakel) voorziening Academie072. Hierover zijn verder in dit verslag meer bijzonderheden te lezen. Er wordt er vanzelfsprekend een belangrijke dialoog op gang gehouden door de contacten die er zijn met de organisaties waarmee Ronduit samenwerkt. De belangrijkste zijn: a) De kinderopvangorganisaties in de stad die op de scholen de voor-, na- en tussenschoolse opvang verzorgen. Op het gebied van Vroeg- en Voorschoolse Educatie (VVE) zijn het afgelopen jaar onder meer de rapportages van de inspectie leidend geweest bij het versterken van de onderwijsinhoudelijke en pedagogische leerlijnen. b) Het bestuurlijk samenwerkingsverband De Basis, waarin Ronduit het voorzitterschap vervult. Bijeenkomsten van de aangesloten besturen staan vooral in het teken van het optimaal inzetten van de zorgmiddelen over de scholen. c) Het Gedragspunt, voorheen Regionaal Expertisecentrum 4.5 (REC), waarin circa 120 ambulant begeleiders werkzaam zijn voor het Voortgezet en Primair onderwijs, specifiek voor kinderen met gedragsproblematiek. De dienst zet daar- Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

16 naast samen met de scholen tal van projecten uit ter versterking van vaardigheden van docenten in het omgaan met leerlingen die met een ''rugzakje'' in het reguliere onderwijs zitten. d) De Hogeschool InHolland en de Hogeschool van Amsterdam, met wie Ronduit het plan "Opleiden in de School" uitvoert. Stagiaires van de PABO s worden door enkele, speciaal daarvoor opgeleide, leerkrachten van onze eigen basisscholen begeleid en beoordeeld. e) Culturele organisaties en Kern8, partners in de Brede Scholen, die ervoor zorgen dat de sociale participatie van leerlingen toeneemt. Verschillende voorzieningen dienen aan te sluiten op elkaar. Scholen, opvang- en zorginstellingen, sport- en cultuuraanbieders en overige partners realiseren meer samenhang in het aanbod. f) De SAKS, het katholieke schoolbestuur in Alkmaar, onze partner m.b.t. de samenwerkingsschool De Lispeltuut die destijds is gebouwd in de nieuwe wijk Vroonermeer-Zuid. Deze samenwerking wordt gecontinueerd nu binnenkort in de wijk Vroonermeer Noord een nieuwe school wordt gebouwd die onder openbaar schoolbestuur zal gaan vallen. Met betrekking tot ICT-gerelateerde zaken maaktr Ronduit deel uit van diverse samenwerkingsverbanden, zoals het BIC (Bovenschoolse ICT Coördinatoren) platform vanuit de APS IT-diensten en BIC-NH, een samenwerkingsverband van bovenschoolse coördinatoren vanuit Noord-Holland. Daaruit zijn er nog meer subgroepen ontstaan die bezig zijn met specifieke ICT-zaken, zoals bijv. het gebruik van Sharepoint, etc. 3.9 Kwaliteitsbeleid Kwaliteitszorg is de basis van waaruit we het onderwijs op onze scholen vormgeven. De kwaliteitszorg binnen Ronduit is gebaseerd op het INK-model. In dit model (aangepast voor het onderwijs), is een onderverdeling gemaakt in organisatiegebieden (leiderschap, personeelsbeleid, doelen en strategie, inzet middelen en management van processen) en resultaatgebieden (waardering personeel, ouders en leerlingen en de leeropbrengsten). Leiderschap Management van processen Waardering Personeel Waardering ouders/leerl. Personeelsbeleid Doelen en strategie Leeropbrengsten Inzet middelen Waardering omgeving Organisatie Resultaten Leren en verbeteren Door systematisch na te gaan of de gewenste effecten en resultaten worden gehaald, wordt het mogelijk het beleid waar nodig bij te sturen (leren en verbeteren). Kwaliteitszorg kan binnen een organisatie op verschillende manieren worden ingevuld. Een organisatie kan er voor kiezen om de focus te leggen op het afleggen van verantwoording of juist de gerichtheid op (school-) ontwikkeling en verbetering. Binnen Ronduit staat de (school-) ontwikkeling en verbetering voorop. Om bewust en cyclisch te werken aan deze kwaliteitsverbetering op basis van concrete doelen wordt binnen Ronduit de Plan-Do-Check-Act cyclus van Deming gebruikt. De vier fasen in de cyclus zijn ook terug te vinden in de kwaliteitszorgvragen: Doen we de goede dingen? (Plan) Hoe weten we dat (houden we de uitvoering in de gaten)? (Do) Hebben we feitenmateriaal voor onze oordelen en bevestigen andere onze oordelen? (Check) Wat gaan we nu doen: borgen of verbeteren? (Act) Het strategisch beleidsplan van Ronduit met daarbinnen de jaarplancyclus is het richtinggevende document bij deze kwaliteitsverbetering. Beide documenten hangen nauw met elkaar samen en zijn een belangrijk hulpmiddel bij het systematisch doorlopen van de kwaliteitscyclus. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

17 3.10 Planning & Controlcyclus De planning & controlcyclus is een managementinstrument dat als doel heeft bij te dragen aan het systematisch plannen, uitvoeren, controleren en evalueren van de activiteiten van een organisatie. Het is een cyclisch sturingsmodel dat gericht is op beheersbaarheid en transparantie van de organisatie. In het primair onderwijs maakt een schooljaar onderdeel uit van twee kalenderjaren, de onderwijscyclus loopt van 1 augustus tot en met 31 juli. Omdat het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen de schoolbesturen in het primair onderwijs heeft verplicht om de financiële verantwoording over een kalenderjaar af te leggen is er om praktische redenen gekozen om onze begroting uit te brengen op basis van een kalenderjaar. De leerlingentelling van 1 oktober is altijd de basis voor de planning. Op basis van deze teldatum wordt bekend welke gelden voor het daaropvolgend kalenderjaar voor de materiële uitgaven beschikbaar zijn en welke formatiemiddelen aan de scholen worden toegekend. Vervolgens worden de trajecten gestart met betrekking tot het bestuursformatieplan en het jaarplan voor komend schooljaar. Eens in de vier jaar wordt een strategisch beleidsplan opgesteld waarin de belangrijkste doelstellingen voor de komende vier jaar worden geformuleerd. Naast de onderwijskundige en personele aspecten worden hierin ook zaken meegenomen die van meer algemeen maatschappelijk belang lijken te zijn gedurende de looptijd van het strategisch beleidsplan. Dit SBP is de belangrijkste basis voor de meer gedetailleerde jaarplannen (zowel op school- als op bovenschools niveau). Het opgestelde bestuursformatieplan, het jaarplan en de bestaande financiële verplichtingen resulteren in een begroting. Het algemeen bestuur stelt het bestuursformatieplan, de jaarplannen en de begroting vast. De begroting is het enige onderdeel van de planningscyclus dat op basis van een kalenderjaar wordt uitgebracht. Alle overige planningsdocumenten worden op basis van (een) schoolja(a)ren samengesteld, namelijk: het strategisch beleidsplan het meerjaren bestuursformatieplan het jaarplan de schoolplannen Op basis van de opgestelde planning en de beleidsdocumenten wordt er gedurende de cyclus informatie verschaft over de financiële uitputting van de vastgestelde begrotingen en schoolformaties. De financiële tussentijdse informatie wordt door het hoofd financiën toegelicht tijdens het werkoverleg, de cluster- en/of directieoverleggen en de bestuursvergaderingen. Het gaat hierbij om de volgende financiële tussentijdse informatie: de uitputting van de schoolformaties (3x) en op verzoek van een school; de tussentijdse financiële cijfers op bestuursniveau (2x); de tussentijdse financiële cijfers op schoolniveau (5x); de additionele subsidieverantwoordingen; het financieel jaarverslag Prestatiebox Vanuit de prestatiebox is in beschikbaar gekomen om de doelstellingen van het bestuursakkoord te realiseren. Naar aanleiding van het bestuursakkoord zijn er in het jaarplan diverse doelstellingen vastgesteld die gefinancierd worden met de gelden uit de prestatiebox. Deze doelstellingen zijn o.a.: het onderwijskundig leiderschap van de schoolleiders versterken; bevorderen, dat schoolleiders, interne begeleiders en leerkrachten de opbrengstgegevens kunnen analyseren, interpreteren en benutten; studiedag verzuimbeleid: eenvoudig en effectief verzuimbeleid ontwikkelen gericht op een organisatiebrede visie op verzuim. De bijbehorende ambities zijn: leraren en schoolleiders werken voortdurend aan hun professionalisering; leraren volgen en analyseren systematisch de voortgang in de ontwikkeling van hun leerlingen; scholen hebben een goed en effectief HRM-beleid. Daarnaast hebben de scholen opdracht gekregen om ook hun doelstellingen te ontwikkelen voor de prestatiebox gelden die hun ter beschikking zijn gesteld. Een greep uit hun doelstellingen: verhogen opbrengsten zaakvakken; studiedagen: o.a. maken van groepsplannen; nascholing op gebied van beter begeleiden van zorgkinderen op gebied van taal en rekenen; verhoging opbrengsten rekenen d.m.v. digitaal toetsen en analyseren. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

18 De bijbehorende ambities zijn o.a.: scholen werken opbrengstgericht; schoolbesturen formuleren meetbare doelen en beoordelen de prestaties van de eigen leerling; leraren volgen en analyseren systematisch de voortgang in de ontwikkeling van hun leerlingen. In het jaarverslag wordt bij de verschillende beleidsterreinen nader ingegaan op de doelstellingen. Bij de jaarrekening die ingediend wordt bij DUO zal een aparte bijlage worden toegevoegd waarin uitgebreid zal worden ingegaan op de vooraf gestelde doelen en resultaten. Tot en met 31 december 2012 is besteed aan o.a. deze specifieke doelstellingen. Voor het verschil tussen de ontvangsten en uitgaven is een bestemmingsreserve prestatiebox gevormd Onderzoek en ontwikkeling Bij Ronduit worden geen werkzaamheden gedaan op gebied van onderzoek en ontwikkeling Externe audits Over het verslagjaar rapporteert de accountant aan de algemeen directeur en het stichtingsbestuur. Hij legt zijn bevindingen vast in een verslag met betrekking tot de jaarrekening 2012 en in een managementletter. Het overzicht van bevindingen en de managementletter van de accountant wordt besproken in de bestuursvergadering waarin tevens de jaarrekening wordt vastgesteld. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

19 4. Onderwijs Aanhakend bij de drie kernwoorden van onze visie (Ondernemend, Verantwoordelijk en Resultaatgericht) stonden voor het onderwijsbeleid een flink aantal doelstellingen in het jaarplan. In dit hoofdstuk wordt een beeld geschetst van de ondernomen activiteiten en de daarmee geboekte resultaten. Daar waar mogelijk wordt een vergelijking gemaakt met voorgaande jaren. Cyclus van het opbrengstgericht werken Zowel op stichting- als op schoolniveau is er in 2012 veel aandacht besteed aan het planmatig en cyclisch werken aan de opbrengsten. De scholen hebben het afgelopen jaar voor het eerst de cyclus gehanteerd. PLAN DO CHECK ACT De leerlingdoelen op groepsniveau worden vastgesteld De toetskalender wordt vastgesteld Deelname aan bovenschools georganiseerde scholings- en netwerkbijeenkomsten zijn ingepland Coaching van leerkrachten in de klassen wordt ingepland (klassenbezoeken en nabespreking) Teamvergaderingen waar gesproken wordt over leerlingresultaten en de consequenties voor de inrichting van het onderwijs in de groepen wordt ingepland Toetsafname volgens de toetskalender Deelname aan bovenschoolse bijeenkomsten In de teamvergaderingen is er aandacht voor de uitvoering van effectief onderwijs Leerlingresultaten worden gemeten, geanalyseerd en verklaard Noodzakelijke interventies en acties worden vastgesteld om de doelen te bereiken Op stichtingsniveau zag de cyclus er als volgt uit: PLAN De gebruikte toetsen en de toetskalender van de scholen worden gecontroleerd Er is openheid met betrekking tot de leerlingresultaten van de scholen De momenten waarop op bovenschools niveau de check- en act-fase plaatsvinden zijn bestuurlijk vastgelegd DO Schoolleiders voeren in de school de cyclus op schoolniveau uit Bovenschools zijn scholings- of netwerkbijeenkomsten georganiseerd voor leerkrachten, intern begeleiders en schoolleiders Toetsresultaten van de scholen worden bovenschools verzameld Het Beleid- en evaluatiedocument opbrengsten van de scholen wordt bovenschools verzameld en doorgenomen CHECK Leerlingresultaten worden gemeten, geanalyseerd en verklaard ACT Bijstellen en aanscherpen van doelen en afspraken met betrekking tot leerlingresultaten en de uitvoering van effectief onderwijs Via het 'beleid- en evaluatiedocument opbrengsten' dat werd gevuld met de resultaten van de midden- (toetsen januari) en eindafname (juni) werden de leerresultaten geanalyseerd. De scholen gaven vervolgens zelf aan of ze voldeden aan de door hen zelf gestelde doelen en welke interventies en acties nodig waren om de doelen te behalen (de CHECK- en ACT-fase op schoolniveau). De resultaten op schoolniveau samen hebben de input geleverd voor de Monitor leerling-resultaten op stichtingsniveau, waaruit bleek dat toch voor enkele scholen extra actie en ondersteuning nodig was om de leerresultaten op een beter niveau te brengen. Om de leerresultaten verder te verbeteren zal in 2013 een thema-bijeenkomst over de zes elementen van effectief onderwijs worden georganiseerd. Het gaat er dan om hoe deze elementen binnen de school kunnen worden ontwikkeld, gemonitord en geborgd en op welke manier zij onder de paraplu van het opbrengstgericht werken vallen. Daarnaast wordt op stichtingsniveau het technisch lezen bij de kop gepakt. Onderwijskundige schoolleiders en deskundig onderwijspersoneel Om bij de directeuren de kennis te vergroten over het planmatig en cyclisch werken aan het verbeteren van het onderwijs, is met het CPS een scholings- en begeleidingstraject opgezet. In 2012 stonden drie onderwerpen centraal: (1) de cyclus van het opbrengstgericht werken, (2) het onderwijskundig leiderschap en (3) de elementen van effectief onderwijs. Tijdens de intake in december 2011 kwamen de waarden in leiderschap en het persoonlijk meesterschap aan de orde. In de eerste bijeenkomst (2012) zijn de componenten van het effectief onderwijs in samenhang met de uitgangspunten van Michael Fullan (Leiderschap in een cultuur van verandering) besproken. In de tweede bijeenkomst, waarbij ook de intern begeleiders waren uitgenodigd, kwam het nemen van beslissingen vanuit de cyclus van opbrengstgericht werken aan bod. In de derde bijeenkomst, eveneens samen met de intern begeleiders, is er met de directies gereflecteerd op de eigen rol in opbrengstgericht werken en zijn de taken, rollen en verantwoordelijkheden van de intern begeleider en schoolleider besproken. In de laatste bijeenkomst is ingezoomd op de competenties en vaardigheden van een schoolleider. Hoewel de directeuren tevreden waren over de inhoud van deze bijeenkomsten werd ook duidelijk dat er behoefte was aan meer ruimte voor reflectie en feedback met collega s. Om hier inhoud aan te geven is een vervolgtraject met het CPS afgesproken die sturing geeft aan (persoonlijke) reflectie en uitwisseling van gedachten en ervaringen van directeuren binnen intervisie. In september 2011 vond hiervoor de startbijeenkomst Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

20 plaats en sindsdien zijn de drie intervisiegroepen in 2012 enkele keren bij elkaar geweest. De inventarisatie in 2011 van de behoefte aan scholing en/of lerende netwerken met betrekking tot opbrengstgericht werken en de referentieniveaus heeft geresulteerd in een scholingsaanbod voor het schooljaar In 2012 zijn reeds drie cursussen van start gegaan (het LVS in ESIS, OGW cursus en Referentieniveaus). In 2013 volgen nog eens vier cursussen en twee lerende netwerken. In totaal zullen 187 personeelsleden deelnemen. Opbrengsten Met het opbrengstgericht werken lag de focus op het verbeteren van de leerresultaten op het gebied van rekenen en taal. Om dit goed te kunnen volgen worden de resultaten voor rekenen en wiskunde en taal, zoals hiervoor al beschreven, in een monitor gezet. Hiermee worden de tussen- en eindopbrengsten gevolgd. Uit de monitor van 2012 voor de eindopbrengsten blijkt dat één school voor rekenen en wiskunde onder de ondergrens van de inspectie scoorde. Ten aanzien van begrijpend lezen waren dat er zeven, hetgeen niet voorzien werd uit de resultaten uit groep 6. Een verklaring hiervoor kan liggen in de normering van de inspectie de afgelopen twee jaar. Met ingang van het schooljaar worden door de inspectie nieuwe ondergrenzen gehanteerd die weer uitgaan van gemiddelde vaardigheidsscores Aantal basisscholen met voldoende of onvoldoende oordeel van de inspectie op de M8-toetsen Rekenen en wiskunde Begrijpend lezen voldoende onvoldoende Als we de uitkomst van de monitor 2012 voor de eindopbrengsten in het geheel van het cohort van drie jaar plaatsen, dan zien we ook een verschuiving van het percentage scholen met 3 jaar voldoende eindopbrengsten naar 2 jaar voldoende eindopbrengsten. De waardering van de inspectie op de eindopbrengsten voor 2012 is namelijk als volgt: Percentage basisscholen en het aantal jaren voldoende beoordeelde eindopbrengsten door de inspectie, % 46% 39% Dit jaar zijn er, net zoals in 2011, twee scholen met 1 jaar voldoende opbrengsten. Het aantal scholen met 2 jaar voldoende eindopbrengsten is gestegen van zes naar acht en de scholen met 3 jaar voldoende eindopbrengsten is gedaald van vijf naar drie. Dit is een direct gevolg van de resultaten op de M-8 toetsen van 2012 voor rekenen & wiskunde en begrijpend lezen. Naast de eindopbrengsten geeft de monitor ook inzicht in de tussenresultaten op de belangrijke onderdelen rekenen en taal. Hierbij wordt gekeken naar vijf toetsen (technisch lezen groep 3 en 4, rekenen groep 4 en 6 en begrijpend lezen groep 6). Op tien van onze reguliere basisscholen zijn de tussenresultaten van 2012 voldoende, waarvan zelfs vijf scholen met 5 toetsen boven de norm van de inspectie. Helaas zijn er ook drie scholen met onvoldoende tussenopbrengsten toetsen boven de norm 4 toetsen boven de norm 3 toetsen boven de norm 2 toetsen boven de norm (onvold. tusseno pbrengst en) 3 jaar voldoende 2 jaar voldoende 1 jaar voldoende Aantal scholen met aantal tussentijdse toetsen boven de norm van de inspectie 1 toets boven de norm (onvold. tusseno pbrengst en) 0 toetsen boven de norm (onvold. tusseno pbrengst en) Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

21 Talentontwikkeling De masterclass VO (met een breed leerstofaanbod vanuit het Voortgezet Onderwijs aan leerlingen van groep 7 en 8) is in 2012 voortgezet. Wederom namen hier 45 getalenteerde basisschoolleerlingen aan deel (waarvan 30 leerlingen van Ronduit). In 9 bijeenkomsten werden zij door docenten uit het Voortgezet onderwijs cognitief uitgedaagd, in aanvulling op het leerstofaanbod van de basisschool. Ook heeft de THIM-groep een vervolg gekregen; de TOP-klas voor hoogbegaafde leerlingen uit groep 5 en 6 van de openbare basisscholen in Alkmaar-Zuid is in 2012 succesvol gebleken. Leerlingen komen een ochtend per week samen. Onder begeleiding van de topleerkracht werken zij aan verrijkingsprojecten en krijgen zij passend werk voor op de eigen basisschool. Passend Onderwijs Op 9 oktober 2012 heeft de Eerste Kamer de Wet Passend Onderwijs aangenomen. Hierdoor wordt Ronduit er per 1 augustus 2014 voor verantwoordelijk om een kind dat ondersteuning nodig heeft, een passende plek aan te bieden en moet er samen met andere scholen uit de regio een samenwerkingsverband worden gevormd (per 1 november 2013). Het afgelopen jaar heeft dan ook in het teken gestaan van de inhoudelijke voorbereiding op de invoering van passend onderwijs en het inrichten van een rechtspersoon. Omdat Ronduit ook een school heeft voor speciaal en voortgezet speciaal onderwijs REC 4 heeft, participeert de stichting in vier verschillende nieuw op te richten samenwerkingsverbanden: SWV SWV PO Noord-Kennemerland SWV VO Noord-Kennemerland SWV VO West-Friesland SWV VO Kop van Noord-Holland Rechtspersoon Stichting Vereniging Vereniging Stichting Om voorbereid te zijn op de invoering van passend onderwijs, is op stichtingsniveau een ondersteuningsprofiel opgesteld op basis van het traject Kind op de Gang. Dit profiel geeft inzicht in het aanbod én in de grenzen van de reguliere basisscholen binnen Ronduit als het gaat om het bieden van onderwijs aan leerlingen met specifieke onderwijsbehoeften (gegevens met betrekking tot kunde, ambities, scholingsbehoeften en de grenzen). In mei 2012 hebben directeuren kennis gemaakt met het Onderwijszorg en Ontwikkelprofiel van het AVS (het OZOP). Dit borduurt voort op de gegevens van de studiedag Kind op de Gang. Het resultaat is dat in 2013 op stichtingsniveau in kaart is gebracht wat de expertise is van de scholen en waar nog blinde vlekken zijn. Vervolgens gaan we verder met het versterken van de deskundigheid van leerkrachten, passend bij de schoolondersteuningsprofielen. In het kader van de kennisoverdracht heeft de onderwijsinspectie in februari 2012 een presentatie gegeven aan directeuren en intern begeleiders. Er werd ingezoomd op het opbrengstgericht werken en de beoordeling van de opbrengsten, maar ook de beoordeling van de verschillende indicatoren van de zorg en het ontwikkelperspectief kwamen aan bod. Onderwijskansenbeleid In het kader van het onderwijsachterstandbeleid van de gemeente Alkmaar werken zeven scholen met een programma voor vroegschoolse educatie. Met het vroegschoolse programma Ko Totaal sluiten zij aan op het voorschoolse programma Puk & Ko dat door de peuterspeelzalen wordt gehanteerd. Hiermee wordt de taalen ontwikkelingsachterstand bij kinderen van 2,5 tot 6 jaar met (het risico op) een taalachterstand voorkomen, dan wel zo snel mogelijk aangepakt in een doorgaande lijn. In de eerste helft van het schooljaar heeft de onderwijsinspectie alle VVE locaties bezocht. Uit deze bezoeken kwamen twee ontwikkelpunten naar voren namelijk (1) gericht ouderbeleid en (2) het aantoonbaar en planmatig uitvoeren en evalueren van verbetermaatregelen op basis van evaluaties. Hierop is een werkgroep samengesteld met als doel in een plan van aanpak de acties te prioriteren die in 2013 verder worden opgepakt. In 2012 zijn de opbrengsten van de voor- en vroegschoolse educatie van de laatste vier jaar in kaart gebracht. De analyse laat zien dat het streefdoel, zoals beschreven in het strategisch beleidsplan van Ronduit (75% van de doelgroepleerlingen behaalt aan het eind van groep 2 minimaal een C-niveau op de toets Taal voor Kleuters), door vier van de zeven scholen al wordt behaald (De Fontein, De Zes Wielen, De Zandloper en Jules Verne). In het kader van het onderwijsachterstandenbeleid is expliciete aandacht voor kinderen met een achterstand in de Nederlandse taal en de doorgaande leerlijn taal van groot belang. Een inventarisatie wees uit dat de beschrijving van de doorlopende leerlijn taal nog niet op alle scholen aanwezig is. In 2012 is een opzet voor het beschrijven van het taalbeleid opgesteld. Basisscholen binnen met meer dan 20% gewichtenleerlingen en/of de scholen met een VVE-locatie zullen een dergelijk taalbeleidsplan opstellen. De specifieke uitkering gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid die de gemeente Alkmaar van het Rijk ontvangt, is tevens bestemd voor het inrichten van schakelklassen. Op vier scholen worden in een "Kleutergroep+" extra taalondersteuning gegeven in combinatie met het onderwijs in de reguliere groep. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

22 In totaal hebben in het schooljaar leerlingen een heel schooljaar in de Kleutergroep+ extra taalondersteuning gekregen. Van die kinderen heeft 32% aan het einde van dat jaar twee of meer cito niveaus hoger gescoord dan bij de start, waarvan 10% een Cito A-niveau. In de tweede helft van het jaar zijn ook de voorbereidingen gestart voor de (schakel)voorziening Acadmie072. Een variant met als doel de ontwikkelingskansen, de leeropbrengsten en de schoolloopbanen van Alkmaarse kinderen te vergroten. Begin 2013 zal de daadwerkelijke start binnen een drietal scholen plaatsvinden. Tenslotte is in de tweede helft van 2012 gestart met de voorbereidingen van de schakelvariant Playing for success. Playing for Success benut de uitdagende wereld van het betaald voetbal, door onderpresterende leerlingen (van groep 7 en 8 van het primair onderwijs en klas 1 en 2 van het voortgezet onderwijs uit Alkmaar) in het voetbalstadion van AZ een naschools programma te bieden. Het programma is gericht op taal, rekenen en ICT en heeft als doel het versterken van motivatie, zelfvertrouwen en zelfwaardering en daardoor het verminderen van leerachterstanden. De verwachting is dat het stadion, het topsportklimaat en het succes van de voetballers een omgeving zullen vormen die jongeren uitdaagt, stimuleert en prikkelt tot betere leerprestaties. Brede scholen Ronduit is van mening dat de samenhang in voorzieningen, zoals in een brede school, de ontwikkelingskansen van 0- tot 12-jarigen vergroot en dat het de combinatie van arbeid en zorg voor de ouders van deze kinderen vergemakkelijkt. De samenwerking met externe partners zorgt ervoor dat de sociale participatie van leerlingen toeneemt en dat de school goed aansluit bij de belevingswereld van leerlingen. Verschillende voorzieningen moeten op elkaar aansluiten. Scholen, opvang- en zorginstellingen, sport- en cultuuraanbieders en overige partners realiseren meer samenhang in het aanbod. Alle acht brede scholen hebben reeds aan hun schoolplan een bijlage toegevoegd waarin het brede schoolprofiel, de ambities en de acties ten aanzien van de brede school worden beschreven. In 2012 hebben zij begeleiding op maat gekregen vanuit Oberon. Binnen het begeleidingstraject is het visiedocument verder uitgewerkt, is versterkt wat er al in de scholen werd gedaan en zijn er nieuwe initiatieven ontstaan. Acht scholen maakten in 2012 gebruik van de duale vakleerkracht sport (De Fontein, De Vlieger, Nicolaas Beets, De Zes Wielen, De Zandloper, De Sterrenwachter, Bello en De Wissel). Op drie scholen is de cultuurcoach werkzaam (De Fontein, Jules Verne en De Zes Wielen). Met deze structurele inzet van formatie vergroten deze scholen het binnen- en buitenschoolse sportresp. cultuuraanbod. Inspectietoezicht De onderwijsinspectie heeft in 2012 vijf onderwijslocaties bezocht: Soort onderzoek Aantal Scholen VVE-bestandsopname 0 Bezoek i.h.k.v. het onderwijsverslag 1 Kwaliteitsonderzoek 2 Tussentijds kwaliteitsonderzoek 1 Onderzoek naar kwaliteitsverbetering 1 Het tussentijds kwaliteitsonderzoek eind 2012 vond plaats op De Wissel, voor kinderen van asielzoekers. Deze school is door hard werken aan de verbeterpunten van een zeer zwak arrangement naar een zwak gegaan. Met het afrondende kwaliteitsonderzoek in 2013 hopen we de geconstateerde tekortkomingen helemaal te hebben weggewerkt. De kwaliteitsonderzoeken zoals hierboven in de tabel genoemd en het bezoek in het kader van het onderwijsverslag, hebben geresulteerd in een basisarrangement voor De Cocon, De Kennemerpoort en De Spinaker Transferium. Eén school waar in een eerder stadium tekortkomingen waren geconstateerd door de inspectie (sbo De Piramide), heeft naar aanleiding van een vervolgonderzoek naar kwaliteitsverbetering weer een basisarrangement gekregen. Dit betekent voor Ronduit dat het jaar 2012 wordt afgesloten met 14 scholen met een basisarrangement en één school met een aangepast arrangement (AZCschool De Wissel). Ontwikkelingen op het gebied van ICT De ontwikkelingen op het gebied van ICT gaan razendsnel. De computer en het digitale schoolbord zijn al niet meer weg te denken en de ontwikkelingen gaan maar door. Wat te denken van de invloed van Social Media en het gebruik van tablets? Kinderen gebruiken de nieuwe media en toepassingen als vanzelfsprekend in hun alledaagse leven en dus ook in hun leerproces. De rol van de leerkracht zal op termijn voor een groot deel anders worden ingevuld; hij of zij zal steeds meer fungeren als "coach" in het leerproces van de kinderen. Daarom is afgesproken dat het optimaliseren van de competenties van leerkrachten op het gebied van didactisch gebruik van ICT hoog op de prioriteitenlijst staat. In 2012 is een traject gestart om directies en leerkrachten te scholen en te begeleiden in het gebruik van Social Media binnen het onderwijs. In een virtuele leeromgeving (VLC) vindt uitwisseling plaats van gemaakte producten die een meerwaarde hebben voor een ieder. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

23 5. Personeel De missie van Ronduit is in drie woorden samen te vatten: ondernemend, verantwoordelijk en resultaatgericht. Een missie die herkenbaar is voor ouders en kinderen, inspirerend voor leerkrachten en passend bij de samenleving van nu. Op grond van de missie zijn de uitgangspunten in het strategisch beleidsplan als volgt geformuleerd; Ronduit is een ondernemende, professionele en solide onderwijsorganisatie, met een transparante en efficiënte bedrijfsvoering. Op personeelsgebied vraagt dat om competente leraren binnen de scholen, een diversiteit aan kennis en specialismen en functieen taakdifferentiatie. Ronduit heeft het werkgeverschap hoog in het vaandel staan; er is consequent aandacht voor een goed opgebouwd personeelsbestand en gezonde en veilige werkplekken. Dit alles vormt de basis voor het inrichten van het personeelsbeleid. De integraal verbonden personeelsinstrumenten ondersteunen de inhoudelijke, strategische beleidskeuzes. In 2012 is P&O gestart met het nadrukkelijker verbinden van de onderlinge personeelsinstrumenten met het onderwijskundig, inhoudelijk beleid. Met als doel een adequate bijdrage te leveren in het proces van de professionalisering en het effectueren van de bedrijfsvoering. P&O werkt aan de vormgeving, verdere ontwikkeling en coördinatie van het personeelsbeleid. Zij draagt actief bij aan het onderhouden van een transparante, efficiënte organisatie. Eenvoud, het beperken van uitgebreide procedures en proactief werken zijn hierin leidend. In 2012 zijn de missie, visie, het strategisch beleidsplan, en de consequenties hiervan t.b.v. het personeelsmanagement onder de aandacht gebracht. Dat heeft o.a. geleid tot: Een veranderde werkwijze van de mobiliteit; Het verbinden van mobiliteit met het beleid instroom personeel/bekwaamheid personeel, Een andere werkwijze van de invalpool; Het verbinden van de invalpool met het aanstellingsbeleid; Een training in dossiervorming; Een aanzet tot het verbinden van wet BIO/beleid ziekteverzuim/instroom personeel; Aanzet tot meer regie bij de directies/medewerkers aansluitend op de visie en missie van Ronduit % 3% 6%8% 20% 9% 10% 19% 14% < > 65 20% 16% % 4% 7% 8% 11% 9% 14% < > 65 13% 2% 9% 7% 19% 18% % 9% 13% < > 65 Personeelsbestand Op 31 december 2012 telt Ronduit 505 medewerkers. Hiervan is 50% ouder dan 50 jaar en 32% ouder dan 55 jaar. In 2010 was 50% van het personeel ouder dan 50 jaar, en in 2011 was dit 47%. Dit wordt in de grafieken hiervoor weergegeven. Bij het opstellen van het strategisch beleidsplan in 2010 bleek dat het personeelsbestand van Ronduit een oververtegenwoordiging kent van ouder personeel. De leeftijdsverdeling onder het personeel is gedurende de afgelopen drie jaar redelijk gelijk gebleven. Deze percentages voorspellen echter wel een grote uitstroom aan personeel in de komende jaren wegens het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. Net als in 2011, namen in personeelsleden afscheid van Ronduit omdat zij met (vervroegd) pensioen gingen. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

24 Kwaliteitsagenda In 2011 was de landelijke verwachting dat het in komende jaren moeilijker zou worden vacatures kwalitatief goed te vullen vanwege de verwachtte uitstroom. Om hierop te anticiperen werd de focus in het strategisch beleidsplan gelegd op de kweekvijvers, het project Opleiden in de School, en de functiemix. Deze inzet sluit aan bij de drie speerpunten uit de kwaliteitsagenda; versterking van de kwaliteit van de lerarenopleidingen, meer academici voor de klas en meer variëteit in opleiding en beroep. In 2011 is hier mee van start gegaan, in 2012 is deze inzet doorgezet en in de komende jaren zal dit ook een belangrijke rol spelen. a) Kweekvijvers In het kader van het anticiperen op een grote uitstroom aan personeel, wordt ingezet op het intern opleiden van talentvolle en ondernemende medewerkers. Er wordt actief beleid gevoerd op het gebied van kweekvijver management en kweekvijver IB. Dit biedt kansen voor jonge aanwas en een nieuwe impuls voor Ronduit. In 2011 waren alle deelnemers aan de kweekvijver IB ook daadwerkelijk doorgestroomd naar een IB-functie. Door deze nieuwe instroom en het vooralsnog uitblijven van uitstroom, zal pas in het schooljaar 2014/2015 opnieuw met de kweekvijver IB gestart worden. Ook in de kweekvijver management zijn geen nieuwe medewerkers gestart in Het geprognosticeerde risico, zoals beschreven in het strategisch beleidsplan, om management- en IB-vacatures niet kwalitatief goed te kunnen invullen is tot op heden succesvol opgevangen met de kweekvijver programma s. b) Oplis Met het maximaal inzetten van Opleiden in de School door studenten op te leiden tot competente medewerkers, wordt er een kwaliteitsimpuls gegeven aan de organisatie. Ronduit werkt samen met de Hogeschool In- Holland en de Hogeschool van Amsterdam. Opleiden in de school gaat uit van een gemeenschappelijke verantwoordelijkheid van de PABO s en Ronduit m.b.t. het opleiden van leerkrachten en onderwijsontwikkeling. In het schooljaar 2012/2013 zijn er 25 studenten van de HvA, en 60 studenten van Hogeschool INHOLLAND geplaatst binnen verschillende scholen van Ronduit. c) Functiemix In 2010 is het beleid functiemix van start gegaan. Dit geeft leerkrachten de kans om zich verder te ontwikkelen door hun deskundigheid te vergroten. Deze implementatie is conform de afspraken van het convenant Leerkracht die zijn verankerd in de CAO primair onderwijs. In afwachting van de onduidelijkheid t.a.v. de financiële ruimte (overheid), is in 2012 een pas op de plaats gemaakt t.a.v. de uitvoering van de functiemix. In 2013 wordt het beleid t.a.v. functiemix kritisch onder de loep genomen; er wordt verbinding aangebracht tussen de inhoudelijk, onderwijskundige uitgangspunten (opbrengst gericht werken en passend onderwijs), het uitwisselen van expertise/deskundigheid binnen Ronduit om ontwikkeling en deskundigheid aan te wenden voor zowel de organisatie als individuele medewerkers. Mobiliteit In het strategisch beleidsplan wordt gesteld dat het belangrijk is dat medewerkers van Ronduit zich gezamenlijk verantwoordelijk voelen voor hun eigen school, maar ook voor de andere scholen van de stichting en dat zij positief betrokken zijn bij de organisatie. Jaarlijks vindt er een mobiliteitsronde plaats om een mogelijkheid voor loopbaanontwikkeling van medewerkers aan te boren. Met als doel ambities waar te maken, kwaliteit en opbrengst te vergroten, plezier in het werk te houden en een positieve bijdrage te leveren aan de ontwikkeling van de school en de organisatie. Dankzij overheidsmaatregelen als de lerarenbeurs en de functiemix is er meer aandacht voor employability en loopbaanontwikkeling van leerkrachten ontstaan. Daarnaast zorgt de kweekvijver management- en IB voor een impuls tot ontwikkeling en groei en daar waar mogelijk voor verticale mobiliteit (= het veranderen van functieniveau). Feit blijft dat het functiegebouw binnen het onderwijs weinig mogelijkheden biedt tot verticale doorstroom. De personele mobiliteit is over het algemeen genomen beperkt. De huidige tendens (2012 en 2013) is dat vooral tijdelijke krachten een mobiliteitsverzoek indienen om aan het werk te kunnen blijven. Van de vaste krachten dient ongeveer 1% (op een personeelsbestand van 505 medewerkers) een mobiliteitsverzoek in. Voor beide situaties geldt dat het vooral om horizontale mobiliteit gaat; het uitvoeren van dezelfde functie op een andere school. Tijdens de mobiliteitsronde in 2012 is een effectiviteitsslag gemaakt in de werkwijze van de mobiliteitsprocedure. Het ging hier met name om het beperken van administratieve handelingen (bureaucratie), het vergroten van de onderlinge betrokkenheid van directies bij dit proces en het actief maken van betrokken werknemers op grond van de visie en missie van de organisatie. Inmiddels is hierop een praktische handleiding herplaatsing personeel gemaakt. Bovendien zal een discussienota Mobiliteit worden gemaakt. Gezien de zeer beperkte personele mobiliteit binnen Ronduit (als ook binnen de sector onderwijs) rijst de vraag namelijk wat Ronduit verstaat onder mobiliteit, welk doelen hieraan ten grondslag liggen en wat ervoor nodig is om mobiliteit te stimuleren. Op grond van de uitkomsten van de discussie met directies kan een koers worden uitgezet om mobiliteit daadwerkelijk te kunnen aanboren. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

25 Jan Feb Maart April Mei Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Meldingsfrequentie Jan Feb Maart April Mei Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Percentages Verzuimgegevens en verzuimbeleid Het percentage ziekteverzuim binnen Ronduit is in het schooljaar en gedaald ten opzichte van Hield het percentage verzuim in gelijke tred met het landelijk gemiddelde, in lag dat er zelfs onder. Echter, opvallend is dat het percentage verzuim in en ten opzichte van de voorgaande schooljaren is toegenomen. Hoe dat zich verhoudt tot het landelijk gemiddelde is vooralsnog niet bekend. % Ziekteverzuim Landelijk PO 6,8% 6,5% 6,8% nnb nnb Ronduit 7,6% 6,5% 6,6% 7,7% 9,2% (Landelijke gegevens openbaar Primair Onderwijs volgens vervangingsfonds en gegevens Ronduit volgens Akorda, beide exclusief zwangerschap) Ziekteverzuimpercentages In 2011 is de gemiddelde ziektemelding-frequentie gestegen ten opzichte van de voorgaande jaren. In 2012 is hier geen verandering in gekomen, de gemiddelde meldingfrequentie is gelijk gebleven op 0,20 Ziektemeldingsfrequentie 0,35 0,3 0,25 0,2 0,15 0,1 0, Het is de vraag waardoor het hoge verzuim wordt veroorzaakt en wat er nodig is om het verzuim terug te dringen. Het uitvoeren van beleid gericht op een zo laag mogelijk verzuimpercentage had daarom hoge prioriteit. Een van de doelstellingen in het strategisch beleidsplan is een arbeidsomstandigheden- en verzuimbeleid te voeren dat resulteert in een ziekteverzuimpercentage dat ligt onder het landelijke gemiddelde. Op grond daarvan zijn voorbereidingen getroffen om het ziekteverzuimbeleid te effectueren, te actualiseren en te ontdoen van bureaucratische procedures. In 2012 zijn stapjes gezet door de regie meer bij de organisatie / directies neer te leggen en bureaucratische procedures te beperken. Daarnaast is in periodiek overleg met directies en de Arbo-unie structureel aandacht besteed aan de visie op verzuim en de handelingen die hier uit voort moeten vloeien. Het verzuimbeleid van Ronduit wordt namelijk gekenmerkt door het medische model, waarin de bedrijfsarts voorschrijft en bepaalt. Dat sluit niet aan op de visie en missie van Ronduit en haar personeel. Om een eenvoudig werkbaar en effectief verzuimbeleid te ontwikkelen is het van belang om organisatiebreed Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

26 een visie op verzuim vast te stellen. Op basis daarvan kan het beleid worden uitgerold. Organisatie- adviesbureau Falke & Verbaan (toonaangevend op het gebied van cultuurverandering t.a.v. verzuim) wordt in het eerste half jaar van 2013 ingezet om Ronduit te ondersteunen bij de koersbepaling van nieuw verzuimbeleid. Risico s Het hoge verzuim binnen Ronduit vormt een risico voor een financieel gezonde organisatie. De inrichting van het huidige verzuimbeleid gaat met enorme kosten gepaard; dit wordt o.a. veroorzaakt door de regierol die de bedrijfsarts heeft volgens het medisch model. Daarnaast brengen de bureaucratische procedures van de Arbodienst hoge kosten met zich mee, alsook de organisatie die arbeidsdeskundige onderzoeken verricht. Door het niet registreren van de oorzaken van verzuim is er een beperkte ruimte om te sturen. Door kennis over de oorzaken van verzuim kunnen preventief passende instrumenten ingezet worden. Bijvoorbeeld het omgaan met werkdruk of een vitaliteitsbeleid. Gesprekscyclus Het personeelsinstrument Gesprekscyclus is in 2012 opnieuw onder de aandacht gebracht. Het doel was de kennis over de gesprekscyclus van directies te vergroten en gesprekstechnieken te oefenen. De directies zijn zich bewust geworden van het effect van hun handelen op de instroom van personeel, het ziekteverzuimbeleid en de wet BIO. Er zijn handvatten geboden om het functioneren van medewerkers adequaat te volgen. In vervolg hierop wordt in 2013 structureel aandacht besteed aan het oefenen van gesprekken. De wijze waarop en de vorm waarin wordt nader bepaald. binding te zien tussen de vervangingspool en verschillende personeelsinstrumenten: de instroom van personeel binnen Ronduit, het opbouwen van herbenoemingsverplichtingen, de gesprekscyclus en de doorstroom naar een vast dienstverband. In 2012 is gestart deze verbindingen tussen personeelsinstrumenten en de verschillende functies van de vervangingspool in kaart te brengen. In 2013 zal beter ingespeeld worden op de mogelijkheden om de integrale personeelsinstrumenten optimaal in te zetten. Enkele concrete doelen zijn: een goede werving en selectie bij aanmelding voor de vervangingspool; functionerings- en beoordelingsmomenten voor invalmedewerkers; het al dan niet opbouwen van herbenoeming verplichtingen van invalmedewerkers om nieuw talent aan de organisatie te binden. De administratieve procedures moeten worden vereenvoudigd en geëffectueerd. In 2012 is de administratie van inschrijving van nieuwe invalmedewerkers daarom aangepast. In 2013 wordt ingezet op het digitaliseren van administratieve procedures van de vervangingspool, te weten het digitaal aanvragen van VOG s en het maken van een digitale verbinding tussen het invalsysteem en de mutatietool. Beloningsbeleid Om waardering te tonen voor medewerkers die zich buitengewoon inzetten voor de school of organisatie is beloningsbeleid ontwikkeld. Aan negen personen, die zich in 2012 uitzonderlijk hebben ingespannen voor de school en/of organisatie, is een incidentele extra beloning toegekend. In 2011 was dit aan vier personen toegekend. Vervangingspool Ronduit werkt met een centraal gecoördineerde vervangingspool voor het inzetten van vervanging bij uitval van vast personeel. Door het inzetten van invallers via de vervangingspool kunnen herbenoemingsverplichtingen worden opgebouwd met als gevolg dat hen een aanbod in vacatures moet worden gedaan. De instroom van nieuw personeel vindt dan ook veelal plaats na het verrichten van invalwerkzaamheden. De invalpool is daarmee ook een belangrijke bron voor het aanboren van nieuw potentieel. Er is daarom een duidelijke ver- Goed werkgeverschap Ronduit streeft ernaar de CAO die voor het Primair Onderwijs is overeengekomen, goed toe te passen. In voorkomende gevallen, waarbij het voor zowel de medewerkers als voor de organisatie de meest passende oplossing was het dienstverband te beëindigen, is een zo groot mogelijke inspanning geleverd om vertrekkende medewerkers goed te begeleiden bij het vervolgen van hun loopbaan elders. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

27 6. Huisvesting, materiële- en facilitaire zaken Zoals in het strategisch beleidsplan is geformuleerd streeft Ronduit ernaar om in iedere wijk van Alkmaar minimaal één openbare Brede school te hebben, met opvang, activiteiten en onderwijs aan kinderen van 0-12 jaar, facilitair naar ouders en collega s. Gemeentelijke ontwikkelingen Het gemeentebestuur wil op het gebied van huisvesting inspelen op veranderingen. Door toekomstgericht te werken wordt gestreefd naar samenhang en differentiatie in het onderwijsaanbod, goed onderhouden moderne schoolgebouwen en samenhang met wat er in de wijk gebeurt. In de gesprekken met de gemeente en de collega schoolbesturen is aangegeven dat Ronduit voorstander is van brede schoolconcepten en goed bereikbare scholen met ondersteunende buitenschoolse voorzieningen waarbij een doorgaande leerlijn en een samenhang met maatschappelijke ontwikkelingen in de wijk centraal staan. In 2012 is er veelvuldig overleg geweest met de gemeente Alkmaar en het katholieke schoolbestuur omtrent het integraal huisvestingsplan voor het primair onderwijs in Alkmaar. De gemeente heeft voor de kalenderjaren 2013 tot en met 2016 gelden vrijgemaakt voor de eerste fase van het Integraal Huisvestingsplan. Concreet betekent dit dat de komende vier jaar gelden beschikbaar zijn gesteld om: het mogelijk te maken dat de VSO De Spinaker aan de Kees Boekestraat met ingang van het schooljaar aan circa 100 leerlingen meer onderwijs kan bieden ( ); De Fontein samen met de Kardinaal de Jong in 2015 of 2016 te huisvesten in een nieuwe brede school in Kooimeer ( ); In Vroonermeer-Noord een nieuwe openbare basisschool te bouwen. Voor deze eerste fase zijn eveneens middelen beschikbaar gesteld voor de nieuwbouw van scholen van de collegabesturen in Alkmaar, n.l. voor De Wegwijzer (Overdie), de St Matthias (Overdie) en De Prinsenhof II (Oudorp). Ook is met de gemeente Alkmaar veelvuldig overleg geweest over de huisvesting van de Burgemeester de Wildeschool en de groei van het aantal leerlingen in het speciaal onderwijs (SO voor kinderen met gedragsproblemen, cluster 4). De groei van het aantal cluster 4 leerlingen in Alkmaar had een wachtlijst bij de afdeling SO van De Spinaker tot gevolg. Uitbreiding van de capaciteit op de Kortenaerkade was niet mogelijk omdat in dat gebouw twee klassen slechthorende kinderen van de Burgemeester de Wildeschool waren gehuisvest. Door de verhuizing van de Burgemeester de Wildeschool naar de Nicolaas Beets aan de Judith Leysterstraat kan De Spinaker straks echter wel meer SOleerlingen opvangen. Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen Twee van onze scholen zijn gehuisvest in een MFA (multifunctioneel schoolgebouw). Hierbij is sprake van huurconstructies waarbij een woningbouwcoöporatie eigenaar is en het onderhoud is uitbesteed aan een beheersorganisatie die indirect gesubsidieerd wordt door de gemeente. Door gemeentelijke bezuinigingen wordt de financiële continuïteit van deze beheersorganisaties bedreigd. Het afgelopen jaar is gebleken dat het waarborgen van een goede dienstverlening door de beheersorganisatie veel tijd in beslag neemt van de schooldirecties en medewerkers van het bestuursbureau. Regulier- en meerjaren-onderhoud schoolgebouwen Het beheer en de dagelijkse exploitatie van de binnenkant van het gebouw en het buitenschilderwerk is een verantwoordelijkheid van het schoolbestuur. Voor het regulier- en herstelonderhoud kunnen de directeuren van de scholen in voorkomende gevallen een melding doen bij het externe bouwkundig adviesbureau Certijn dat het onderhoud coördineert. Het afgelopen jaar is vanuit het bestuursbureau veel energie gestoken in het verbeteren en verder formaliseren van de samenwerking met dit bureau. Vóór 2012 stond de samenwerking met name in het teken van het wegwerken van het achterstallig onderhoud en het opzetten van een planmatige onderhoudscyclus voor alle schoolgebouwen. Die inspanning heeft bouwtechnisch zijn vruchten afgeworpen: uit het HEVO-onderzoek in Alkmaar bleek dat onze schoolgebouwen over het algemeen goed scoorden voor wat betreft het binnenonderhoud. In 2012 zijn de werkafspraken geformaliseerd. Concreet betekent dit dat het klein- en het herstelonderhoud met een waarde onder de 500 na een melding door de directie direct uitgevoerd mag worden. Voor al het periodiek- en meerjaarllijks onderhoud wordt er vanuit het bestuursbureau pas een akkoord gegeven na een offertetraject. In 2012 is voor het regulier en herstelonderhoud circa uitgegeven. In 2011 ging het nog om een bedrag van omdat er toen veel verbouwingen zijn geweest als gevolg van toekenning van klimaatsubsidies (Frisse scholen) en gemeentelijke huisvestingsgelden. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

28 Op basis van het geactualiseerde meerjarenonderhoudsplan is er in 2012 circa aan groot onderhoud uitgegeven. Een aantal grote projecten zijn doorgeschoven naar begin In 2012 zijn de volgende aanpassingen gerealiseerd: Nicolaas Beets: de cv-ketel is vervangen ( ); De Zandloper: nieuwe plafondplaten, rolgordijnen ( 9.000); Bello: nieuwe sportvloeren ( 7.800); Op alle scholen is asbestinventarisatie geweest en naar aanleiding van deze inventarisaties is asbest verwijderd bij De Zandloper en De Sterrenwachter en De Zes Wielen; Op basis van nieuwe normen zijn de elektrische installatie aangepast ( ). Voor 2013 is voor groot onderhoud begroot en voor regulier onderhoud Uitvoering huisvestingsprogramma Het onderhoud van de casco en met name de buitenkant van het gebouw is een verantwoordelijkheid van de gemeente. Nieuwbouw, uitbreiding, capaciteit- en terreinproblematiek zijn ook zaken die het schoolbestuur aankaart bij de gemeente. Welke huisvestingsvoorzieningen bij de gemeente kunnen worden aangevraagd en de wijze waarop dit moet gebeuren is vastgelegd in de Verordening Voorzieningen Huisvesting Onderwijs (VVHO). In 2012 zijn er in totaal 14 projecten financieel afgerekend, voor een bedrag van Hieronder een overzicht van de grootste projecten die zijn afgerond: Verbouwing BSO Knikkebol bij de Jules Verne ; Herstraten schoolplein De Fontein Interne verbouwing (THIM project) bij De Fontein Uitbreiding Jules Verne ; Noodlokalen De Spinaker ; Dakbedekking (deel) De Spinaker CV leidingen De Piramide Fietsenstalling en nieuwe boeidelen bij De Zandloper Herstraten schoolplein bij De Zes Wielen Op 31 december 2012 was het VVHO-project Aanpassing berging en fietsenstalling bij de Nicolaas Beets nog niet afgewikkeld. Wel is het dak bij Nicolaas Beets3 reeds in 2012 gerenoveerd ( ). De gemeente heeft hiervoor geld gereserveerd via de VVHO Asbestinventarisaties Ronduit heeft in 2012 een erkend gespecialiseerd bureau opdracht gegeven om een asbestinventarisatie type A uit te voeren in de schoolgebouwen die voor 1994 zijn gebouwd. Het doel was om een duidelijk beeld te krijgen over de soort, de hoeveelheden en de plaats van het eventueel aanwezige asbesthoudende materiaal. Op basis van de uitkomsten van de inventarisaties zijn saneringen uitgevoerd als er sprake was van risicovolle situaties. Om geconstateerde problemen zo snel mogelijk op te lossen is met de afdeling vastgoed van de gemeente Alkmaar zeer goed samengewerkt. Rechtszaak gemeente Heerhugowaard De decentralisatieovereenkomst tussen de gemeente Heerhugowaard en Ronduit die als basis diende voor de huurovereenkomst met Parlan leidde tot een belangrijk verschil van mening, hetgeen uitmondde in een rechtszaak tussen Ronduit en de gemeente Heerhugowaard. In de huidige decentralisatieovereenkomst verschuift de gemeente Heerhugowaard het risico van een lage bezettingsgraad van het aantal leerlingen door naar het schoolbestuur. De rechter heeft zich uitgesproken en aangegeven dat een gemeente de verantwoordelijkheid draagt voor het huisvesten van leerlingen binnen haar gemeente en daarom een schoolbestuur niet met deze risico s mag opzadelen. De gemeente Heerhugowaard is in hoger beroep gegaan. Het is op dit moment wachten op de uitspraak van de rechter. Speelpleinen en groenvoorziening De speelpleinen van de meeste scholen in Alkmaar zijn openbare speelgelegenheden. De gemeente zorgt voor de groenvoorziening, het onderhoud en de kwaliteitscontrole van de speeltoestellen. De rijksbijdrage voor het tuinonderhoud wordt daarom afgedragen aan de gemeente. Meubilair en inrichting speellokalen In 2008 is besloten om de klassen in te richten met uniform meubilair. Dit vergemakkelijkt in de toekomst de uitwisseling tussen de groei- en de krimpscholen. In het tijdvak 2008 tot en met 2011 is al het oude en afgeschreven klassenmeubilair vervangen. Op basis van de opgestelde nulmeting in 2008 is er geen klassenmeubilair vervangen in Wel is er volop geïnvesteerd in de vervanging van materialen voor de speellokalen. Ook hier is voor een uniforme inrichting gekozen. Na een grote inhaalslag in 2010 en 2011 zijn in het afgelopen kalenderjaar De Kennemerpoort, De Zes Wielen (Oudorperdijkje), De Vlieger, De Sterrenwachter, De Piramide en Bello voorzien van nieuw materiaal. Er is in totaal circa geïnvesteerd. Alle speellokalen beschikken nu over eigentijdse materialen voor goed bewegingsonderwijs voor kleuters. Energie Per 1 januari 2012 is met Greenchoice voor drie jaar een nieuwe overeenkomst aangegaan voor het leveren van gas. Deze overeenkomst is tot stand gekomen middels een Europese aanbesteding in samenwerking met de gemeente Alkmaar en het katholieke schoolbestuur. De energiekosten zijn in 2012 gestegen ten opzichte van Enerzijds komt dit door de marktomstandigheden, anderzijds door een hoger verbruik. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

29 Schoonmaak De voorbereidingen voor een nieuw schoonmaakcontract zijn opgestart. Alle locaties zijn wederom geïnventariseerd door een extern bureau. Op basis van die inventarisatie zijn er nieuwe schoonmaakbestekken opgesteld. Omdat men in het algemeen tevreden was over het oude schoonmaakbestek is er niet veel veranderd. De hygiëne van de kindertoiletten blijft binnen onderwijs altijd een terugkomend aandachtspunt. Op advies van het schoonmaakadviesbureau, gebaseerd op hun positieve ervaringen elders in het land, is er voor gekozen om in de sanitaire ruimten de voegen een aantal malen per jaar middels een dieptereiniging te behandelen. Digitale schoolborden en andere hardware Alle lokalen van de groepen 3 t/m 8 zijn inmiddels voorzien van digitale schoolborden. De aandacht richt zich nu op het optimaal gebruiken van dit bord. De kosten van onderhoud en vervanging van de beamers is een bron van zorg en er wordt gezocht naar de beste aanpak om die kosten in de hand te houden. Nieuwe servers en kabelaansluiting Alle lokale servers zijn vervangen door servers die nu op afstand staan in een data-centrum in Amsterdam. Het onderhoud is zodoende ook steeds effectiever en professioneler geworden. Er is een goed functionerend back-up systeem. Ook de leerlingen maken nu gebruik van de educatieve applicaties die draaien vanuit een webbased omgeving ( Live-school") en zij maken gebruik van Office 365; ook zij werken dus "in the cloud". Er is een begin gemaakt met het vervangen van de switches in de school voor snellere exemplaren omdat men steeds meer gebruik maakt van bijvoorbeeld instructiefilmpjes. Aandacht voor de veiligheid Waar nodig is de veiligheid van de werkplekken verbeterd en is er zonwering aangebracht om onder alle weersomstandigheden het digibord goed te kunnen gebruiken. Dit project is in 2012 afgesloten. Bij interne verhuizingen zal de situatie opnieuw moeten worden bekeken en zal moeten worden nagegaan of er nog gelden beschikbaar gemaakt kunnen worden voor aanpassingen in dit verband. Tevens zal er aandacht worden gegeven aan een andere veiligheidsaspect. De websites van stichting en scholen zullen worden voorzien van een beveiligde verbinding, zodat er op een veilige manier gegevens kunnen worden uitgewisseld met ouders. De procedure hiervoor is reeds gestart. Fondswerving Met drie besturen in Noord-Holland (Surplus, ISOB en Ronduit) is een fondswervingstraject gestart; een project dat eerst De bus van de Toekomst heette, maar inmiddels de naam Juf in de Wolken heeft gekregen. Ook dit project moet gaan bijdragen aan de professionalisering van onderwijspersoneel. ICT en de toekomst De veranderingen op ICT gebied gaan razendsnel en vergen van iedereen een grote mate van flexibiliteit. Het nadenken over nieuwe hardware is begonnen. Moeten er nog wel PC s worden aangeschaft, of nemen we een tablet? En hoe financieren we dat? Tijdens de verschillende bijeenkomsten van de directies zal daar regelmatig op terug worden gekomen. Voor de gehele organisatie zal de (gratis door Microsoft beschikbaar gestelde) onderwijstool Office 365 worden ingezet. We hebben gekozen voor Microsoft i.p.v. Google, omdat het voor onze leerlingen en leerkrachten een vertrouwde omgeving is. In de loop van 2013 zal hier veel aandacht aan worden besteed. Op dit moment worden er voorbereidingen getroffen om de overstap zo soepel mogelijk te laten verlopen. PR In 2012 zijn er weer een groot aantal scholen op positieve wijze in het nieuws geweest, waarbij zelfs een high-five met prinses Laurentien niet ontbrak. Ook hebben tal van prominente Nederlanders een bezoek gebracht aan de scholen om tijdens de nationale voorleesdagen een stukje voor te lezen. Andere belangrijke activiteiten van de werkgroep PR zijn geweest: Het organiseren van de nieuwjaarsreceptie die voor de tweede maal gehouden werd in Grand-Café Gulden Vlies. Deze is nog beter bezocht dan in 2011 en werd goed gewaardeerd. De Open Dag. Ronduit heeft ook in 2012 weer het voortouw genomen in de organisatie van de Open Dag die samen met de besturen van Tabijn, SAKS en De Blauwe Loper werd gehouden. Het aanpassen van de websites qua inhoud en vormgeving om ervoor te zorgen dat de gebruiksvriendelijkheid toeneemt. Het maken van veilige facebookpagina s. Om ook de communicatie met de ouders te professionaliseren en meer passend bij deze tijd te krijgen is een aanzet gemaakt tot het ontwikkelen van een veilige facebookpagina voor elke school. In 2013 wordt dit verder ontwikkeld. In 2012 heeft de werkgroep PR, in samenwerking met communicatiebureau De Combinatie en de directies een aftrap gegeven om het onderwerp PR & Imago nog meer onder de aandacht te brengen. Vijf scholen zijn begonnen om een blauwdruk voor een PR-beleid te ontwikkelen en de bedoeling is dat de andere scholen die in 2013 zullen gebruiken als basis voor een eigen beleid. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

30 Websites Bij alle scholen is de vormgeving van de websites vernieuwd en zijn er nieuwe tools aan toegevoegd om de externe communicatie te verbeteren. We denken daarbij aan de oudercommunicatie via digitale nieuwsbrieven via de website of via andere programma s als Digiduif en het ontwikkelen van een Facebook-pagina voor iedere school met daaraan gekoppeld een nieuwe Ronduit-visie en richtlijnen t.a.v. Social Media. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

31 7. Financiële informatie Ons financieel beleid is erop gericht om, binnen de kaders die het ministerie daarvoor heeft gesteld, zo goed mogelijke randvoorwaarden te scheppen voor het primaire proces in de school. Hierbij is het van belang om de financiële mogelijkheden en beperkingen niet uit het oog te verliezen. Het financiële beleid beoogt ook een toereikend weerstandsvermogen te creëren om de continuïteit van het openbaar primair onderwijs te waarborgen. Hieronder wordt in hoofdlijnen weergeven hoe ons eigen vermogen en exploitatieresultaat zich over 2012 heeft ontwikkeld. Balans Activa x x Passiva x x Immateriële vaste activa 0 0 Algemene reserve Materiële vaste activa Bestemmingsreserves Financiële vaste activa 0 0 Eigen vermogen Vaste activa Egalisatierekening 0 0 Voorraden 0 0 Voorzieningen Vorderingen Liquide middelen Langlopende schulden 0 0 Vlottende activa Kortlopende schulden Totaal activa Totaal passiva Exploitatierekening Begroting Realisatie Begroting Realisatie x % x % x % x % Baten (Rijks)bijdragen OCenW , , , ,5 Overige overheidsbijdragen , , , ,7 Overige baten , , , ,8 Totaal baten , , , ,0 Lasten Personele lasten , , , ,9 Afschrijvingen 214 0, , , ,5 Huisvestingslasten , , , ,3 Overige lasten , , , ,6 Totaal lasten , , , ,2 Saldo baten en lasten Saldo fin. baten en lasten Saldo buit. baten en lasten Exploitatiesaldo Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

32 7.1 Financiële positie In het primair onderwijs is het beoordelingskader voor de financiële positie van onderwijsinstellingen in ontwikkeling sinds de invoering van de lumpsumfinanciering per 1 augustus Met de invoering van de lumpsumbekostiging werden de schoolbesturen in het primair onderwijs verplicht gesteld om een jaarrekening te presenteren conform door het ministerie vastgestelde richtlijnen. In 2008 zijn de verslaggevingsregels voor het primair onderwijs gelijkgetrokken met de inrichtingsvereisten voor de externe jaarverslaggeving zoals opgenomen in Boek 2 Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek, aangevuld met specifieke richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving die van toepassing zijn voor onderwijsinstellingen. Door bovenstaande ontwikkeling zijn schoolbesturen in staat financiële kengetallen te presenteren, die iets aangeven over de financiële positie van de instelling. Door de recente publicatieplicht van de jaarcijfers ontbraken er bruikbare normen waaraan de berekende financiële getallen getoetst konden worden. In verband met de eigenheid van het primair onderwijs was er behoefte aan een serie kengetallen met daaraan gekoppelde normen voor de toetsing van de financiële positie schoolbesturen. Op 4 november 2009 heeft de minister van OCW het rapport van de commissie Vermogensbeheer Onderwijsinstellingen (commissie DON) aangeboden aan de Tweede Kamer. Deze commissie heeft, in opdracht van minister van OCW en de minister van Financiën, onderzoek gedaan naar de optimale financieringsstructuur van onderwijsinstellingen in alle sectoren. Een van de aanbevelingen van de commissie betreft de versterking van het toezicht door ontwikkeling van signaleringsgrenzen voor het financieel kader. Hieronder worden de belangrijkste kengetallen, die betrekking hebben op de kalenderjaren 2006 tot en met 2012, grafisch weergegeven. Zij worden vergeleken met de totale sector PO en met schoolbesturen in het PO die net als Ronduit tussen de 10 en 15 BRIN-nummers (PO5) hebben. Weerstandsvermogen Bovengrens PO5 25,0% Nederland Ronduit Het weerstandsvermogen geeft een indicatie in hoeverre een organisatie in staat is om tegenvallers op te vangen. De berekeningswijze van het weerstandsvermogen is als volgt: (Eigen vermogen minus materiële vaste activa / Totale rijksbijdrage OCW). 20,0% 15,0% 10,0% 5,0% 0,0% De omvang van het weerstandsvermogen moet in verhouding zijn met het risicoprofiel van de organisatie. Uit de risicoanalyse die ultimo 2007 werd uitgevoerd bleek dat Ronduit een gemiddeld risicoprofiel had waarbij een weerstandsvermogen tussen de 10% en 15% benodigd was. Bij schoolbesturen met een hoog risicoprofiel is de bovengrens voor het weerstandsvermogen vastgesteld op 20%. Het weerstandsvermogen van Ronduit is thans 17,5 % en dus toereikend. Het hogere percentage wordt met name veroorzaakt door de omvang aan bestemmingsreserves. Als de scholen de komende jaren de bestemmingsreserves onderwijs & kwaliteit en prestatiebox uitgeven, zal het weerstandsvermogen weer dalen richting 15%. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

33 Rentabiliteit 6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0% -1,0% -2,0% -3,0% Ondergrens Bovengrens Nederland PO5 Ronduit Deze indicator geeft aan in hoeverre een schoolbestuur ontvangen gelden niet heeft uitgegeven. De berekeningswijze van de rentabiliteit is als volgt: (Resultaat / Totale baten). De vastgestelde onder- en bovengrens voor een bestuur met de omvang van Ronduit is respectievelijk 0% en 5%. De rentabiliteit van Ronduit is per 31 december ,4. Solvabiliteit 80,0% 70,0% 60,0% 50,0% 40,0% 30,0% 20,0% 10,0% 0,0% Ondergrens Nederland PO5 Ronduit Deze indicator geeft aan in hoeverre een schoolbestuur in staat is om op de lange termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De berekeningswijze van de solvabiliteit is als volgt: (Eigen vermogen + Voorzieningen) / Totale activa. De vastgestelde ondergrens voor een bestuur met de omvang van Ronduit was 20%. In verband met het toenemend aantal schoolbesturen primair onderwijs met een slechte financiële positie heeft het Ministerie van OCW de ondergrens verhoogd naar 30%. De solvabiliteit van Ronduit is per 31 december %. Liquiditeit 3,5 3 2,5 2 Ondergrens Nederland Ronduit Bovengrens PO5 Deze indicator geeft aan in hoeverre een schoolbestuur in staat is om op de korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De berekeningswijze van de liquiditeit is als volgt: (Vlottende activa / Kortlopende schulden). De vastgestelde onder- en bovengrens voor een bestuur met de omvang van Ronduit is respectievelijk 0,5 en 1,5. 1,5 1 De liqiditeitsratio van Ronduit is per 31 december ,9. 0, Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

34 Kapitalisatiefactor Bovengrens PO5 60,0% 50,0% Nederland Ronduit Deze indicator geeft aan hoeveel geld een schoolbestuur niet direct heeft besteed aan het onderwijs omdat er middelen aangehouden worden om: kortlopende schulden te betalen; de reeds aangeschafte lesmethoden, ICT-hardware en meubilair te zijner tijd te vervangen; onvoorziene risico s op te vangen. 40,0% 30,0% 20,0% 10,0% 0,0% De berekeningswijze van kapitalisatiefactor is als volgt: Totale activa / totale baten. De vastgestelde bovengrens voor een bestuur met de omvang van Ronduit is 35%. Schoolbesturen waaronder zwakke scholen onder vallen, en die over een kapitalisatiefactor boven de 35% beschikken, worden door de onderwijsinspectie bezocht. De kapitalisatiefactor van Ronduit is per 31 december ,4. Conclusie Uit bovenstaande grafieken blijkt dat de door Ronduit gehanteerde financiële uitgangspunten een positief effect hebben op de financiële positie. Ultimo 2012 heeft Ronduit een gezonde financiële positie en is daardoor in staat om incidentele tegenvallers op te vangen zonder dat de continuïteit van de organisatie op korte termijn in gevaar komt. Daarnaast heeft een aantal specifieke bestemmingsreserves een zodanige omvang dat de komende jaren, indien nodig, een aantal grote vervangingsinvesteringen (meubilair, speelmaterialen en lesmethodes) op de scholen gedaan kunnen worden en het ingezette beleid in het kader van opbrengstgericht werken kan worden doorgezet. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

35 7.2 Analyse van de staat van baten en lasten 2012 ten opzichte van 2011 Onderstaande tabel laat zien dat het exploitatieresultaat over 2012 ten opzichte van het exploitatieresultaat 2011 bij diverse posten afwijkt. De oorzaken van de geconstateerde verschillen worden in hoofdlijnen beschreven. Naast een vergelijking van de absolute getallen worden ook in percentages de afzonderlijke posten van de staat van baten en lasten vergeleken en wordt er een relatie gelegd met de landelijke percentages van Alle uitgedrukte percentages zijn gerelateerd aan de totale baten. Realisatie Realisatie Landelijk Verschil 2011 x % x % x % Baten (Rijks)bijdragen OCenW , ,5 673 Stijging 90,9 Overige overheidsbijdragen , ,7-181 Daling 3,1 Overige baten , ,8-52 Daling 6,0 Totaal baten , ,0 440 Stijging 100,0 Lasten Personele lasten , ,9 580 Stijging 82,7 Afschrijvingen 172 0, ,5 37 Daling 2,2 Huisvestingslasten , ,3 93 Stijging 6,3 Overige lasten , ,6 230 Daling 10,4 Totaal lasten , ,2 940 Stijging 101,6 Saldo baten en lasten Stijging -1,6 Saldo fin. baten en lasten Daling 0,5 Saldo buit. baten en lasten Exploitatiesaldo Stijging -1,1 Bron: DUO Baten De rijksbijdrage OCW is bijna 0,7 miljoen hoger dan in 2011 door hogere inkomsten voor personeel en materiele instandhouding. Daarnaast heeft Ronduit ontvangen voor professionalisering en opbrengstgericht werken (prestatiebox). De overige overheidsbijdragen zijn gedaald met In augustus 2011 is de gemeente gestopt met de vergoeding van ID-banen. Ook is de bruidsschat lager dan in Daarentegen is wel een hogere vergoeding ontvangen voor huurkosten die zijn gemaakt voor gebruik van diverse locaties voor onder meer De Spinaker. De daling van de overige baten is voornamelijk veroorzaakt door minder detachering van personeel aan het samenwerkingsverband. Lasten De personeelslasten zijn hoger dan in Maar ook zijn de personele lasten als percentage van de totale baten toegenomen van 80.9% naar 81.6%. Van de totale inkomsten is er in 2012 dus verhoudingsgewijs meer uitgegeven aan personeel. Ronduit heeft in 2012 van de belastingdienst een naheffing WAO/WGA 2007 ontvangen voor een bedrag van Ook is een reservering gemaakt voor te verwachten malus van het vervangingsfonds ad De afschrijvingen zijn hoger dan in Er wordt pas afgeschreven in het jaar volgend op de datum van investeren, beginnend op 1 januari. In 2011 is relatief veel geïnvesteerd waardoor de afschrijvingen in 2012 toenemen. De hogere huisvestingslasten zijn het gevolg van een toename van de huurkosten door huur van ruimtes voor buitenschoolse opvang. Hiertegenover staan even hoge inkomsten. Door toename van het aantal locaties in de loop van 2011 nemen de kosten van schoonmaak en energie e.d. ook toe. De overige lasten zijn toegenomen door bijzondere posten opgenomen onder de administratie en beheerkosten. In 2012 zijn er uitgaven geweest voor MRtrajecten Bello, Kennemerpoort en Nicolaas Beets (fusie). Ook de kosten voor begeleiding bij het integraal huisvestingsplan zijn hierin opgenomen. De toename van de overige instellingskosten (als onderdeel van de overige lasten) is voornamelijk veroorzaakt door het uitvoeren van projecten waar subsidie voor is ontvangen (o.a. APPRO). De ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt en het wegzetten van tijdelijk overtollige middelen hebben er toe bijgedragen dat in 2012 de financiële baten hoger zijn uitgevallen dan in Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

36 7.3 Analyse van de realisatie 2012 ten opzichte van de begroting Het exploitatieresultaat over 2012 ten opzichte van de vastgestelde begroting 2012 is positief. De analyse op hoofdlijnen laat zowel bij de baten als bij de lasten afwijkingen zien. Onder de tabel wordt in hoofdlijnen toegelicht welke ontwikkelingen hebben bijgedragen aan de positieve afwijking van ten opzichte van de begroting. Realisatie Begroting Saldo A B C =(A-B) x x x Baten (Rijks)bijdragen OCenW Voordeel Overige overheidsbijdragen Voordeel Overige baten Voordeel Totaal baten Voordeel Lasten Personele lasten Nadeel Afschrijvingen Nadeel Huisvestingslasten Nadeel Overige lasten Nadeel Totaal lasten Nadeel Saldo baten en lasten Voordeel Saldo fin. baten en lasten Voordeel Saldo buit. baten en lasten Exploitatiesaldo Voordeel Hogere rijksbijdrage OCW ad 0,9 miljoen Het lastige van begroten is omgaan met onzekere situaties. In verband met vele onzekerheden omtrent ontwikkelingen van het Transferium, BAP en speciaal onderwijs is met groei van aantal leerlingen, de basis voor o.a. begroten van de rijksinkomsten, geen rekening gehouden. De toename van de rijksbijdrage OCW ten opzichte van de begroting wordt ook voornamelijk veroorzaakt door hogere inkomsten betreffende het Transferium en speciaal onderwijs (groeitellingen, bijdrage gesloten jeugdinrichting). Hogere overige overheidsbijdragen ad 0,2 miljoen De werkelijke inkomsten zijn hoger dan begroot in verband met het feit dat veel lokale subsidies niet in begroting zijn geraamd maar wel zijn toegekend. Voorbeeld hiervan is ESF geld (2012: ). Voor ID banen was nog aan inkomsten begroot. Augustus 2011 is deze regeling stopgezet. Hogere personele lasten ad 0,5 miljoen In verband met onzekerheden omtrent ontwikkelingen van het Transferium, BAP en speciaal onderwijs zijn de inkomsten vanuit OCW ook laag begroot. De bijbehorende personeelslasten zijn hierop afgestemd. Hogere huisvestingslasten ad 0,2 miljoen De huisvestingskosten zijn hoger dan begroot. Het grootste verschil zit in de reguliere onderhoudskosten. Er is meer uitgegeven aan regulier onderhoud dan begroot, vooral door De Spinaker. De Spinaker investeert vanuit eigen middelen in haar locaties. Hogere overige lasten ad 0,4 miljoen Hogere overige baten door o.a. hogere eigen inkomsten van scholen, hebben tot gevolg ook dat de overige lasten toenemen. Daarnaast zijn de uitgaven ICT boven begroting maar deze zal in mindering worden gebracht op de bestemmingsreserve ICT. Hogere overige baten ad 0,3 miljoen De hogere overige baten worden veroorzaakt door hogere inkomsten die door de scholen zijn gegenereerd. Scholen ontvangen van diverse instanties subsidies voor onderwijsprojecten. Deze toename leidt ook tot hogere overige instellingslasten. Hogere rente-inkomsten Door tijdig overtollige middelen weg te zetten op spaarrekeningen zijn hogere rente-inkomsten gerealiseerd dan begroot. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

37 7.4 Treasuryverslag Naar aanleiding van de recente problemen tijdens de kredietcrisis bij banken met beleggingen bij onder meer IJslandse banken zijn per 6 april 2009 aanpassingen doorgevoerd in de "Regeling uitzetting en derivaten decentrale overheden" (Ruddo). De Ruddo geeft beleggingsregels voor decentrale overheden en voor de rechtspersonen met een wettelijke taak die zijn aangewezen voor risicoarm kasbeheer. Met de Regeling Beleggen en Belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek 2001 (BenB) wordt hetzelfde beoogd als met de Ruddo voor openbare lichamen. Omdat tussen Ruddo en BenB geen verschillen worden beoogd, heeft het ministerie Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen de BenB met ingang van 1 januari 2010 weer in overeenstemming gebracht met de Ruddo. In 2011 is het treasurystatuut van Ronduit aangepast en voldoet het aan de regeling BenB. De algehele doelstelling voor de treasuryfunctie is dat deze de financiële continuïteit van de organisatie waarborgt. Bij het aantrekken van, respectievelijk uitzetten van alle benodigde respectievelijk overtollige middelen, wordt gehandeld in overeenstemming met in deze regeling gestelde verplichtingen. De algemene doelstellingen van het beleggingsbeleid luiden: het zorgdragen voor de tijdige beschikbaarheid van de benodigde geldmiddelen tegen acceptabele condities (beschikbaarheid); het minimaliseren van de kosten van leningen (kostenminimalisatie); het optimaliseren van het rendement van de overtollige liquide middelen binnen de kaders van het beleggingsstatuut (rentemaximalisatie); het beheersen en bewaken van financiële risico s die aan de financiële posities en geldstromen van de instelling zijn verbonden (risicominimalisatie); het schoolbestuur treedt niet als bankier op. Alle scholen beschikken over een eigen betaal- en spaarrekening waardoor zij in de dagelijkse uitgaven voor de bedrijfsvoering kunnen doen. De salariskosten en uitgaven die betrekking hebben op geoormerkte gelden en grote investeringen geschieden bovenschools. Op bovenschools niveau beschikt Ronduit over twee betaalrekeningen bij respectievelijk de ING en ABN AMRO. Tijdelijk overtollige middelen worden weggezet op de ABNAMRO spaarrekening. In 2012 zijn de financiële baten hoger dan in Door tijdig overtollige middelen weg te zetten op een spaarrekening is een hoger rendement behaald. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

38 8. Risicoparagraaf In dit hoofdstuk worden de voornaamste risico s en onzekerheden beschreven waarmee Ronduit wort geconfronteerd. Zowel gemeentelijk als landelijk dreigen steeds meer (stille) bezuinigingen die consequenties hebben voor de bekostiging van ondermeer het personeel. In onzekere politieke tijden is het moeilijk om hierop te anticiperen. De onzekere politieke tijden en de sluipende (rijks)bezuinigingen maken het het wel steeds lastiger om te voldoen aan de normen die aan ons gesteld worden. Ronduit heeft echter al een geruim aantal jaren laten zien dat ze een stabiele ontwikkeling doormaakt binnen gezonde financiële randvoorwaarden. Desondanks zijn er ontwikkelingen die een zeker risico in zich houden, zowel voor wat betreft de bedrijfsvoering op langere termijn als op inhoudelijk en kwalitatief vlak. De belangrijkste risico s voor de bedrijfsvoering en de realisatie van goed onderwijs en goed bestuur liggen op het terrein van de leerlingenfluctuaties, personeel en huisvesting. Leerlingaantallen a) Prognose leerlingaantallen Uit de prognosecijfers van verschillende bronnen blijkt dat Ronduit te maken krijgt met een geleidelijke daling van het aantal leerlingen. De regio kan worden aangemerkt als een lichte krimpregio. Voor bepaalde wijken in Alkmaar heeft dit gevolgen en om die reden ook voor onze scholen, als wezenlijk onderdeel ervan. 1 okt 1 okt 1 okt 1 okt BAO SBO (V)SO Totaal Het is van belang om het voorzieningenniveau in afgeslankte vorm in stand te houden. Multifunctioneel gebruik van schoolgebouwen en samenwerking met andere partijen is daarbij van belang. b) Leerlingaantallen in het speciaal onderwijs Afspraken die worden gemaakt in de nieuwe samenwerkingsverbanden kunnen op den duur gevolgen hebben voor de leerlingaantallen van De Spinaker. In de afgenomen jaren heeft De Spinaker een forse groei laten zien. De verantwoordelijkheid voor de bekostiging van deze leerlingen gaat in de komende jaren in handen komen van de nieuwe Samenwerkingsverbanden. Hierdoor kunnen fluctuaties ontstaan in het leerlingaantal. In de concept statuten die nu opgesteld zijn van de nieuwe SWV is opgenomen dat beleidswijzigingen t.a.v. de verwijzing van het leerlingen naar het (V)SO geleidelijk doorgevoerd zullen worden zodat er geen plotselinge personele risico s uit voortvloeien. Subsidiering lokale overheid De subsidie vanuit de lokale overheid is de afgelopen jaren per saldo toegenomen. Dat komt grotendeels door huurovereenkomsten die onder andere zijn afgesloten voor de uitbreiding van buitenschoolse opvangplaatsen in het schoolgebouw. Tegenover deze subsidies staan ook structurele verplichtingen. Contractueel lopen de verplichtingen aan derden in de pas met de verstrekte subsidies. a) Onderwijsvoorziening asielzoekers In 2012 heeft de gemeente Alkmaar medegedeeld dat binnen een termijn van zeven jaar het asielzoekerscentrum waar de school gevestigd is, gesloten wordt. Het aantal leerlingen op de onderwijsvoorziening is nagenoeg gehalveerd. Voor volgend schooljaar wordt de formatie hierop aangepast. Met de gemeente en andere schoolbesturen wordt de mogelijkheid onderzocht om de asielzoekerskinderen niet meer in een afzonderlijke onderwijsvoorziening les te geven maar door heel Alkmaar op te vangen op de scholen. b) Schakelklasgelden De continuïteit van de schakelklasgelden is voorlopig, met het huidige kabinetsbeleid, gegarandeerd. Bekostiging vanuit het Rijk De financiële risico s voor schoolbesturen in het primair onderwijs zitten vooral in de bekostiging vanuit het rijk. Uit diverse onderzoeken is gebleken dat het rijk in haar bekostiging niet volledig de stijgende pensioenpremies compenseert en de tekortschietende vergoeding op de materiële instandhouding compenseert. De PO-raad heeft halverwege het jaar bekend gemaakt dat de compensatie in de bekostiging als gevolg van het actieplan Leerkracht op macroniveau wel is toegepast, maar erkend ook dat het door diverse oorzaken op het niveau van het schoolbestuur nadelig kan uitpakken. Een ander financieel risico dat gerelateerd is aan de bekostiging van het rijk is het recht van een medewerker om beroep te doen op de BAPO-regelingen. Het risico is aanwezig dat binnen Ronduit meer medewerkers gebruik gaan maken van deze regeling waardoor de kosten ervan hoger uitvallen dan de genormeerde vergoeding die ontvangen wordt. Dit risico worden erkend. De huidige financiële kaders hebben tot nu toe aangetoond dat dit risico in de exploitatie wordt opgevangen. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

39 Personele risico s a) Risico s als gevolg van een mogelijk dalend aantal leerlingen. Als het leerlingaantal daalt is het noodzakelijk dat het personeelsbestand wordt aangepast. Deze exercitie vindt jaarlijks plaats en wordt zichtbaar in het bestuursformatieplan. Door jaarlijks de schoolformaties af te stemmen op het feitelijke aantal leerlingen wordt het risico geminimaliseerd. De verwachting is dat vanwege het ouder wordende personeelsbestand de boventalligheid zich door natuurlijk verloop van het personeel oplost. b) Vergrijzing van het personeelsbestand In de komende jaren krijgen we te maken met een vergrijzing van ons personeelsbestand. Vanuit de overheid komt er structureel minder bekostiging de komende jaren en zullen een wellicht een aantal arbeidsvoorwaarden die nu nog beschikbaar zijn (zoals de Bapo) verdwijnen c) Een hoog verzuimpercentage Het hoge verzuim binnen Ronduit vormt een risico voor een financieel gezonde organisatie. Door kennis over de oorzaken van verzuim kunnen preventief passende instrumenten ingezet worden. Bijvoorbeeld het omgaan met werkdruk of een vitaliteitsbeleid. Binnen het werkgebied P&O heeft dit in 2012 en 2013 de hoogste prioriteit. d) Veranderingen in de bekostiging van de zgn rugzakleerlingen na invoering van de wet passend onderwijs Het nieuwe Samenwerkingsverband Passend Onderwijs in de regio Alkmaar-Heerhugowaard kent ten opzichte van het landelijke gemiddelde een relatief hoog percentage leerlingen dat ondersteund wordt door met een zgn. rugzak. Vanaf 2014 gaat geleidelijk de bekostiging van passend onderwijs afnemen. Hierop moet het nieuwe SWV in samenspraak met de scholen een antwoord vinden. Huisvesting Met betrekking tot de huisvesting kan worden opgemerkt dat het merendeel van de schoolgebouwen voldoet aan de minimale eisen. Uit een recent onderzoek in opdracht van de gemeente Alkmaar is gebleken dat een deel van de oudere gebouwen (van alle schoolbesturen) tekort komen als het gaat om uitstraling en energie beperkende voorzieningen. Uit hetzelfde onderzoek is gebleken dat: het binnenklimaat van het merendeel van de schoolgebouwen tekort schiet; vergoedingen voor onder meer energie, onderhoud van gebouwen en schoonmaak onvoldoende zijn om de werkelijke kosten te dekken (dit is met een ouder scholenbestand extra knellend); teruglopende leerlingaantallen leiden tot minder bekostiging, terwijl de kosten niet altijd in verhouding verminderen. Zo zullen de gebouwafhankelijke kosten niet onmiddellijk afnemen als er minder leerlingen per groep zijn. a) Buitenonderhoud wordt overgeheveld van gemeente naar schoolbestuur Als schoolbestuur zijn we afhankelijk van de middelen die de gemeente beschikbaar stelt voor een groot gedeelte van de huisvesting. Inmiddels is duidelijk geworden dat het buitenonderhoud in de toekomst zal worden overgeheveld naar de schoolbesturen. Het voordeel is dat dan alles vanuit één hand kan worden gestuurd. Het regeerakkoord verstrekt echter weinig informatie over de praktische implementatie van deze maatregel, hetgeen een belangrijk risico in zich kan houden. Ronduit zal moeten afwegen of het huidige huisvestingsbeleid toereikend zal zijn om de nieuwe verantwoordelijkheden en risico s te dragen. b) Huurovereenkomsten i.v.m. huisvesting in multifuntionele accommodaties Een ander aandachtspunt met betrekking tot huisvesting is het feit dat er onderwijslocaties gehuisvest zijn in multifunctionele accommodatie of in gebouwen van derden. Waar voorheen de gemeente volgens de wet schoolgebouwen kosteloos beschikbaar stelde zijn nu steeds vaker huurovereenkomsten aan de orde. Het schoolbestuur betaalt huur aan de aanbieder van de huisvesting anderzijds ontvangt het schoolbestuur daarvoor de middelen. Het is van belang om bij elke huurconstructie garanties te krijgen van de gemeente die aansluiten op de looptijd van de huurovereenkomst. c) Het grote aantal dislocaties van De Spinaker De Spinaker kent een groot aantal dislocaties, waaraan relatief hoge kosten zijn verbonden. In de komende jaren moeten deze teruggebracht worden tot minder locaties of (zoals bijvoorbeeld in Den Helder of Hoorn) geintegreerd worden met VO scholen in nieuwbouw. Voor de twee dislocaties in Alkmaar wordt op korte termijn nieuwbouw aan het hoofdgebouw gerealiseerd. d) Locaties die te klein zijn voor het leerlingaanbod Ronduit kent een aantal locaties waar meer kinderen aangemeld worden dan geplaatst kunnen worden. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

40 9. Toekomstparagraaf Toekomstige ontwikkelingen Op basis van de financiële analyse en het risicoparagraaf is inzichtelijk gemaakt dat Ronduit over een gezonde financiële positie beschikt per ultimo 2012 en de belangrijkste risico s zoveel mogelijk in de exploitatie opvangt. Rekening houdend met het voorgaande in combinatie met de gehanteerde financiële uitgangspunten die zich in het verleden hebben bewezen gaat Ronduit met vertrouwen de uitdagingen aan die in de toekomst op ons afkomen naar aanleiding van het recente regeerakkoord. Uit het regeerakkoord kunnen de volgende belangrijke ontwikkelingen worden opgemaakt. Passend onderwijs De bezuinigingen op passend onderwijs zijn teruggedraaid. De implementatie van het passend onderwijs is met een jaar uitgesteld en gaat met ingang van 1 augustus 2014 in. Het gevolg van deze maatregel is dat de reguliere basisscholen niet meer rechtstreeks de gelden ontvangen voor de leerlinggebonden financiering (LGF/ rugzakje) maar dat deze gelden bij de nieuw opgerichte samenwerkingsverbanden terecht komen. De komende periode moeten de schoolbesturen die het nieuwe samenwerkingsverband vormen, afspraken maken over de wijze waarop de ontvangen gelden worden ingezet voor extra ondersteuning op de scholen. Het bedrag van de LGF-beschikking die betrekking heeft op de ambulante begeleiding word niet overgemaakt aan het samenwerkingsverband maar aan de scholen waar de ambulante begeleiders in dienst zijn. In de nieuwe bekostigingssystematiek voor passend onderwijs is een mechanisme ingebouwd waarbij reguliere basisscholen gekort worden in hun bekostiging als er teveel leerlingen worden doorverwezen naar het speciaal onderwijs en er teveel aanvragen worden ingediend voor extra ondersteuning. In het schooljaar zullen de eerste effecten van het passend onderwijs merkbaar zijn. Personeel Uit het regeerakkoord blijkt dat er in de toekomst meer middelen beschikbaar gesteld worden mits er een akkoord wordt bereikt over beleidsontwikkelingen in het onderwijs tussen de sectorraden en het rijk. Het rijk streeft ernaar dat: de arbeidstijd zo effectief mogelijk wordt benut (afschaffen onderscheid lesgevende taak versus uren taakbeleid); de ouderenregeling (BAPO) wordt afgebouwd om ruimte te creëren voor hogere lonen in de primaire arbeidsvoorwaarden; er versneld voldaan wordt aan gewenste beloningscodes (inperking van de maximale beloning). De extra middelen zullen ingezet worden ten behoeve verbetering onderwijskwaliteit van leraren en schoolleiders, betere begeleiding van startende en al meer ervaren docenten. Het ministerie gaat eisen dat leerkrachten zich gaan registreren in een vrij toegankelijk lerarenregister waar alle gevolgde opleidingen van de leerkracht ter inzage zijn. Naast de huidige bestaande specifieke stimuleringsregelingen is uit het regeerakkoord nog niet duidelijk hoe bovenstaande ontwikkelingen gaan uitpakken Huisvesting Op dit moment kunnen schoolbesturen voor het buitenonderhoud, nieuwbouw en uitbreidingen van schoolgebouwen aankloppen bij de gemeente. De gemeente stelt de schoolbesturen in staat om middels een gemeentelijke verordening deze gelden aan te vragen. In het regeerakkoord wordt aangegeven dat genormeerde gelden voor het buitenonderhoud per 1 januari 2015 rechtstreeks overgemaakt gaan worden aan de schoolbesturen. Dit betekent dat Ronduit in de toekomst naast het regulier- en periodiek onderhoud voor de binnenkant van het schoolgebouw extra gelden gaat ontvangen voor het buitenonderhoud. Het regeerakkoord verstrekt weinig informatie over de praktische implementatie van deze maatregel. Ronduit zal moeten afwegen of de bestaande maatregelen die getroffen zijn ten behoeve van het huisvestingsbeleid toereikend zijn om de nieuwe verantwoordelijkheden te dragen. Overig Het Centraal Opvang Asielzoekers heeft aangegeven tussen nu en 6 jaar de deuren te zullen sluiten in Alkmaar. Het precieze moment wordt maar enkele maanden tevoren bekend gemaakt. Dat betekent dat in de (zeer) nabije toekomst er geen instroom zal zijn bij onze asielzoekersschool De Wissel. In oktober 2012 waren er slechts 18 leerlingen op de school. Vooruitlopend op de aangekondigde sluiting van de locatie zullen we een plan ontwikkelen om asielzoekersleerlingen die nog wel aanwezig zijnen en leerlingen die veel taalondersteuning nodig hebben op andere wijze op te vangen met hulp van de reguliere scholen in Alkmaar en ondersteuning de gemeente. Wij willen een fundamentele en duurzame verbetering van de taal- en rekenprestaties door een opbrengstgerichtemanier van werken. Wij bieden een passend onderwijsarrangement aan iedere leerling. In iedere wijk van Alkmaar staat minimaal één openbare Brede school, met opvang, activiteiten en onderwijs aan kinderen van 0-12 jaar, facilitair naar Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

41 ouders en collega s. Ronduit wil een ondernemende, professionele en solide onderwijsorganisatie zijn, met een transparante en efficiënte bedrijfsvoering. We zullen ons in dat licht de komende jaren verder blijven inzetten op de kwaliteitsverhoging van het onderwijs. De uitbouw van integrale toepassingen van ICT in het onderwijs staat centraal. De ontwikkelingen van vaardigheiden en competenties van leerkrachten en leidinggevend en ondersteunend personeel is daarbij essentieel. Voor de komende jaren zullen we weer met minder inkomsten rekening moeten houden vanuit de centrale overheid en de gemeente Alkmaar, terwijl ons aantal leerlingen nagenoeg gelijk is. De marges worden steeds smaller. Hoewel we een goed opgebouwde reserve hebben zullen we deze niet aanspreken. De reserve is bedoeld om de eventuele nu niet voorzienbare tegenvallers in de toekomst op te vangen en zo een weerstandsbuffer op te bouwen. Vastgestelde meerjarenbegroting (Begroting x 1.000) % % % % Baten (Rijks)bijdragen OCenW , , , ,9 Overige overheidsbijdragen , , , ,3 Overige baten , , , ,8 Totaal baten , , , ,0 Lasten Personele lasten , , , ,8 Afschrijvingen 214 0, , , ,8 Huisvestingslasten , , , ,7 Overige lasten , , , ,9 Totaal lasten , , , ,2 Saldo baten en lasten Saldo fin. baten en lasten Saldo buit. baten en lasten 0 Exploitatiesaldo Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

42 Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

43 Jaarrekening Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

44 Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

45 Grondslagen voor de jaarrekening De activiteiten van Stichting Ronduit, basis voor onderwijs, te Alkmaar bestaan uit het geven van openbaar primair onderwijs aan de scholen die onder haar gezag vallen. Algemene grondslagen Stichting Ronduit Rubenslaan MB Alkmaar De jaarrekening over 2012 is opgesteld conform de richtlijnen van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften en bepalingen zoals weergegeven in Titel 9 van boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. Tevens is de richtlijn 660 van de Raad voor de Jaarverslaggeving gevolgd. In deze richtlijn zijn voor de sector presentatie-, waarderings- en verslaggevingsvoorschriften geformuleerd. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat, vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Adm. nr. ministerie: Nummer KvK: bestuur@ronduitonderwijs.nl Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Rapporteringsvaluta De bedragen in de tabellen worden gepresenteerd in duizenden euro s. Als gevolg van afrondingen zijn in sommige gevallen geringe verschillen ontstaan. Deze verschillen tasten de betrouwbaarheid van de jaarrekening niet aan en zijn geen belemmering voor het verkrijgen van het vereiste inzicht. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. In de toelichting op de onderscheiden posten van de balans wordt de reële waarde van het betreffende instrument toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde. Indien het financiële instrument niet in de balans is opgenomen wordt de informatie over de reële waarde gegeven in de toelichting op de Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Afgeschreven wordt vanaf 1 januari jaar volgend op de daadwerkelijke datum van ingebruikname. Onderstaande afschrijvingspercentages zijn van toepassing Inventaris en apparatuur 20,00% Schoolmeubilair 5,88% ICT 20,00% Leermiddelen 11,11% Vervoermiddelen 20,00% De gebouwen en terreinen zijn niet geactiveerd omdat deze geen economisch eigendom zijn. De activeringscriteria zijn door het bestuur bepaald, rekening houdend met de uitgangspunten waarmee onder andere de vergoedingen voor vervanging meubilair en onderwijsleerpakket, die onderdeel uitmaken van de materiële instandhouding, worden vastgesteld. Investeringen met een aanschafwaarde van boven de worden geactiveerd. De vastgestelde activeringsgrens geldt voor elke categorie. Voor de gehanteerde percentages per categorie wordt verwezen naar de toelichting. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Ministerie van OCenW Deze post betreft 5/12 e deel van de toegekende lumpsumvergoeding voor het schooljaar 2012/2013 minus Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

46 de reeds ontvangen lumpsumvergoedingen in de periode augustus tot en met december Overige overheden Deze post betreft enerzijds voorgeschoten uitgaven voor huisvesting die op een later moment verrekend worden met de gemeenten. De gemeenten betalen uiteindelijk de kosten voor de betreffende schoolgebouwen. Ronduit treedt op als bouwheer. Anderzijds is hier ook opgenomen de nog te ontvangen bruidsschatsubsidie over Middels een voorschot is reeds 80% uitgekeerd. Op basis van de gewaarmerkte financiële verantwoording door de accountant zal het resterende bedrag alsnog overgemaakt worden. Het opgenomen bedrag per 31 december 2012 bedraagt en heeft voornamelijk betrekking op de gemeente Alkmaar (gemeente Hoorn 7391,-). Liquide middelen De liquide middelen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Liquide middelen die niet ter directe beschikking staan worden verwerkt onder de vorderingen. Liquide middelen die gedurende langer dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan van de stichting worden verwerkt onder de financiële vaste activa. De liquide middelen bestaan uit het totaal van de gelden die het bestuur in een rekening-courant verhouding aanhoudt bij ABN AMRO Bank, evenals de gelden die scholen op schoolbankrekeningen aanhouden ter dekking van kleine, lopende uitgaven. Het totale bedrag aan liquide middelen is direct opneembaar. Algemene reserve Deze reserve betreft het component van het weerstandsvermogen dat als eerst benut wordt om de continuïteit van het onderwijs te waarborgen bij onvoorziene tegenvallers. Bestemmingsreserves publiek De bestemmingsreserves maken tevens onderdeel uit van het weerstandsvermogen. Omdat deze bestemmingsreserves door het algemeen bestuur zijn bestemd voor een bepaald beleid, kunnen gelden niet primair benut worden om onvoorziene tegenvallers op te vangen. Het is aan het stichtingsbestuur om deze reserves ten behoeve van de continuïteit van het onderwijs een andere bestemming te geven. Reserve Personeel De voorziening van de BAPO is door de opgelegde stelselwijziging vrijgevallen in Er is voor gekozen om deze middelen toe te voegen aan deze bestemmingsreserve. Er is tot een vorming van deze reserve besloten om in de aankomende jaren de kosten die naar verwachting voortvloeien uit het opgebouwde flexibele BAPO-recht te kunnen betalen. Flexibele BAPO geeft de mogelijkheid om het BAPO-verlof geheel of gedeeltelijk op een ander tijdstip op te nemen dan in het jaar waarin men recht heeft op het BAPO-verlof. In de oude bekostigingssystematiek van het formatiebudget worden de kosten van het flexibele BAPO-recht afgewenteld op het Ministerie OCW. Onder de lumpsumfinanciering draagt Ronduit zelf het financiële risico. De reserve is gevormd op basis van het opgebouwde flexibele BAPOrecht. Reserve ICT Deze reserve kan worden gebruikt om toekomstige overschrijdingen op het jaarbudget ICT te compenseren of aan te vullen met niet verrichte uitgaven. Reserve OLP Deze reserve kan worden gebruikt om toekomstige overschrijdingen op het jaarbudget OLP te compenseren of aan te vullen met niet verrichte uitgaven. Reserve Meubilair Deze reserve kan worden gebruikt om toekomstige overschrijdingen op het jaarbudget meubilair te compenseren of aan te vullen met niet verrichte uitgaven. Reserve directiebudgetten Deze reserve is gevormd uit de nog niet bestede directiebudgetten per 31 december 2012, die aan de afzonderlijke scholen zijn toegekend. Deze reserve is altijd gelijk aan het saldo van liquide middelen waarover de scholen per ultimo kalenderjaar beschikken. Omdat het totaal aan liquide middelen op onze scholen is toegenomen is deze reserve ook groter geworden. Reserve Onderwijs en kwaliteit Deze reserve is gevormd uit de nog niet bestede gelden WSNS en bestemmingsbox taal en rekenen Als in de toekomst toegekende budgetten op het gebied van onderwijs en kwaliteit niet toereikend zijn dan worden tekorten in mindering gebracht op deze reserve. Ook het project Playing for success zal worden bekostigd vanuit deze reserve. Reserve Prestatiebox Deze reserve is gevormd uit het niet bestede deel van gelden voor opbrengst gericht werken en professionalisering (prestatiebox). In 2012 is ontvangen en ,- besteed. De uitgaven in 2013 in het kader van prestatiebox 2012 zullen in mindering worden gebracht op deze reserve. Voorzieningen Een onderwijsinstelling moet een voorziening in verband met verplichtingen in haar jaarrekening opnemen wanneer op de balansdatum aan de volgende voorwaarden is voldaan: de onderwijsinstelling heeft een verplichting (in rechte afdwingbaar of feitelijk); het is waarschijnlijk dat voor de afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen noodzakelijk is; er kan een betrouwbare schatting worden gemaakt van de omvang van de verplichting. De voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vindt plaats door dotaties ten laste van de exploitatierekening. De ont- Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

47 trekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening. a) Pensioenen Ronduit heeft één pensioenregeling. Dit betreft een Nederlandse regeling en wordt gefinancierd door afdrachten aan pensioenuitvoerder, te weten het bedrijfstakpensioenfonds ABP. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Ronduit heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Ronduit heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. b) Herstelplan ABP Het herstelplan houdt een tijdelijke opslag op de premie voor ouderdoms- en nabestaanden pensioen in en een lichte verlaging van het beleggingsrisico. Het ABP heeft reeds diverse maatregelen getroffen om de vereiste dekkingsgraad van 104,3 ultimo 2013 te behalen. Dit lijkt echter niet voldoende te zijn. Daarom zal het ABP in 2013 aanvullende maatregelen treffen waaronder een stijging van de premie met 1,6 procent en een verlaging van de pensioenen met 0,5 procent. De dekkingsgraad van het bedrijfstakpensioenfonds ABP is ultimo %. c) Spaarverlof De voorziening spaarverlof heeft betrekking op het opgebouwde recht op spaarverlof. In verband met de formatieve boventalligheid en gezien de financiële situatie in 2005 was er afgesproken dat er geen nieuwe rechten meer mochten worden opgebouwd. Spaarverlof overeenkomsten die voor 2005 waren overeengekomen worden gerespecteerd. De spaartermijn wordt in overleg tussen de betrokkene en het bevoegd gezag bij aanvang van het sparen bepaald en door middel van een spaarovereenkomst formeel overeengekomen en vastgelegd. De spaartermijn bedraagt minimaal vier jaar en maximaal twaalf jaar. De voorziening spaarverlof wordt gedoteerd op basis van de gespaarde uren ultimo boekjaar te vermenigvuldigen met de op dat moment geldende brutosalariskosten van de werknemers. Omdat het moment van het opnemen van het spaarverlof niet op betrouwbare wijze kan worden vastgesteld, wordt de voorziening tegen de nominale waarde berekend. d) Jubilea Op basis van richtlijn 271 van de Raad van Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet (5%). De werkelijke jubileauitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht. De periodieke toename wordt gepresenteerd als dotatie aan de voorziening. e) Onderhoudsvoorziening: De voorziening ter gelijkmatige verdeling van onderhoudslasten van gebouwen wordt bepaald op basis van te verwachten kosten over een reeks van jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Kortlopende schulden Dit zijn schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar. Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de reële waarde. Overlopende passiva Hier gaat het om ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen. Grondslagen voor de bepaling van het exploitatiesaldo Bij de bepaling van het exploitatieresultaat gelden de volgende beginselen: lasten (en baten) zijn toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Rijksbijdragen De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de nietgeoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

48 Overige exploitatiesubsidies Overige exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan. Grondslagen kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

49 A.1.1 Balans per 31 december 2012 Balans na resultaatbestemming EUR EUR EUR EUR Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa 1.4 Voorraden Vorderingen Effecten Liquide middelen Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen Minderheidsbelang derden Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

50 A.1.2 Staat van baten en lasten over 2012 Begroting EUR EUR EUR EUR EUR EUR Baten 3.1 (Rijks)bijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen College-, cursus-, les- en examengelden Baten werk i.o.v. derden Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Resultaat Belastingen Resultaat deelnemingen Aandeel van derden (-/-) Nettoresultaat Financieel Jaarverslag 2011, Stichting Ronduit, bestuursnummer

51 A.1.3. Kasstroomoverzicht over 2012 Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen Kortlopende schulden Ontvangen interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten (Des)investeringen immateriële vaste activa 0 0 (Des)investeringen materiële vaste activa (Des)investeringen financiële vaste activa 0 0 Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie kredietinstellingen 0 0 Mutatie overige langlopende schulden 0 0 Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0 Mutatie liquide middelen Stand liquide middelen 1 januari Stand liquide middelen 31 december Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

52 A.1.4 Toelichting behorende tot de jaarrekening Materiële vaste activa Aan- Cumu- Boek- (Des-) Af- Aan- Cumu- Boekschafprijs latieve waarde inves- schrijving schafprijs latieve waarde afschrij- 1 januari tering en afschrij- 31 vingen waarde- vingen december en waarde- vermin- en waarde vermin- dering verminderingen deringen EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR Inventaris en apparatuur Schoolmeubilair ICT Leermiddelen Vervoermiddelen Andere vaste bedrijfsmiddelen Vorderingen EUR EUR EUR EUR Ministerie van OCenW Overige overheden Overige vorderingen De post overige overheden is in 2012 ruim lager dan in Eind 2011 stonden nog een aantal grote onderhoudsprojecten open die pas in 2012 zijn afgerond. De overige vorderingen zijn lager door o.a. de gelden die Ronduit ontvangt van Gedragspunt. In 2011 was voor de periode augustus-december een vordering opgenomen terwijl in 2012 deze bedragen al zijn ontvangen. Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

53 1.7 Liquide middelen EUR EUR Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Eigen vermogen Stand per 1 januari 2012 Resultaat Overige mutaties Stand per 31 december 2012 EUR EUR EUR EUR EUR EUR Algemene reserve Bestemmingsreserves (publiek) Bestemmingsreserve publiek Reserve personeel Reserve Prestatiebox Reserve Onderwijs en Kwaliteit Reserve ICT Reserve Onderwijs leerpakket Reserve meubilair Reserve directiebudgetten Totaal bestemmingsreserves Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

54 2.3 Voorzieningen Stand per Dotaties Vrijval/ Rente Stand per Kort- Lang- 1 januari Onttrekking mutatie bij 31 lopend lopend 2012 contante december deel deel waarde 2012 < 1 jaar > 1 jaar EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR Spaarverlof Jubilea Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen Onderhoud Kortlopende schulden EUR EUR EUR EUR Crediteuren OCW Loonheffing Omzetbelasting Premies sociale verzekeringen Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen Overige kortlopende schulden Vooruitonvangen subsidies OCW/ EL&I (geoormerkt) Vooruitontvangen investeringstermijnen Vooruitontvangen termijnen Vakantiegeld Accountant- en administratiekosten Overig Overlopende passiva De kortlopende schulden zijn in 2012 voornamelijk afgenomen omdat er geen termijn voor project APPRO vooruit is ontvangen. In 2011 ging dat nog om In 2012 zijn deze gelden besteed. Ook is in 2011 de voorziening groot onderhoud voor gemeente Den Helder onder de kortlopende schulden gerubriceerd. Begin 2012 zijn alle projecten die hierop betrekking hadden afgewikkeld. De onder de kortlopende schulden opgenomen bedragen hebben een looptijd korter dan één jaar. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

55 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Huur kantoorruimte bevoegd gezag Voor de huur van kantoorruimte aan de Rubenslaan 2 te Alkmaar is door Ronduit een huurovereenkomst afgesloten met Merin (voorheen Uni-Invest N.V.), Met ingang van 1 september 2010 is de overeenkomst voortgezet voor een aansluitende periode van vijf jaar, tot 1 september De afgesloten overeenkomst wordt vervolgens voortgezet voor een aansluitende periode van telkens vijf jaar. Beëindiging van deze overeenkomst dient te geschieden tegen het einde van een huurperiode met inachtneming van een termijn van ten minste twaalf maanden. Over 2012 is er circa aan huur betaald inclusief servicekosten. Huur ruimten buitenschoolse opvang Met ingang van 1 januari 2011 zijn met de gemeente Alkmaar huurovereenkomsten afgesloten voor de gerealiseerde uitbreiding van een aantal schoolgebouwen ten behoeve van de buitenschoolse opvang voor een periode van 10 jaar. De jaarlijkse verplichting bedraagt circa Tegenover bovenstaande verplichting staan overeengekomen baten i.v.m. de buitenschoolse opvangorganisaties die in de schoolgebouwen zijn gehuisvest. Deze baten hebben dezelfde omvang als de overeengekomen verplichting van circa Indien de buitenschoolse opvangorganisatie de huurovereenkomst niet nakomt, draagt de gemeente Alkmaar hiervoor het volledige risico. Huur schoolgebouwen Met ingang van 1 januari 2011 zijn onderwijsruimten gehuurd in multifunctionele accommodaties die in eigendom zijn van woningbouwcorporaties. De overeengekomen huurovereenkomsten zijn zodanig opgesteld dat de verschuldigde huurverplichtingen volledig gedekt worden met door-gedecentraliseerde gelden vanuit de betrokken gemeenten. Stichting Ronduit loopt met deze overeengekomen huurovereenkomsten geen financieel risico als er sprake is van een afnemend aantal leerlingen. Leaseovereenkomsten Voor het gebruik van kopieerapparaten zijn er met Ricoh nieuwe huurovereenkomsten overeengekomen. Deze lopen in 2017 af. De vergoeding per maand bestaat uit een vast bedrag per maand en een bedrag per afdruk, waarbij per huurovereenkomst een minimum aantal vastgestelde afdrukken geldt. De contractuele verplichtingen per jaar hebben een omvang van circa per jaar. Met ingang van 20 januari 2012 heeft Ronduit een leaseovereenkomst voor een auto met kenteken 21- TFG-1. De overeenkomst is afgesloten voor een periode van 3 jaar (20 januari 2015). De jaarlijkse verplichting bedraagt 3906,-. Overeenkomst schoonmaakonderhoud en glasbewassing Met ingang van 1 juni 2008 heeft Ronduit een overeenkomst afgesloten met CSU (toenmalig OCS) voor schoonmaakonderhoud en glasbewassing. De overeenkomst is gesloten voor een periode van 3 jaar (vanaf 31 mei 2011) met de mogelijkheid stilzwijgende te verlengen tot en met 31 mei 2012 en nog eenmaal tot en met 31 mei De jaarlijkse verplichting bedraagt circa In het voorjaar van 2013 loopt de Europese aanbesteding van het schoonmaak voor periode vanaf 1 juni Overeenkomst levering gas Met ingang van 1 januari 2012 heeft Ronduit een overeenkomst afgesloten met Greenchoice voor de levering van gas. De overeenkomst is gesloten voor een periode van 3 jaar (31 december 2015) tegen een vooraf vastgestelde prijs per eenheid verbruik. De jaarlijkse verplichting bedraagt circa Bankgarantie Door Ronduit is een bankgarantie afgegeven voor een bedrag van ten behoeve van de huur stationsweg 44 in Heerhugowaard, ten behoeve van het Bureau Arbeidsparticipatie van De Spinaker. ESF subsidie Werken voor de boeg! In 2012 is voor dit ESF project een voorschot ontvangen van In 2012 is ook voor dit project de einddeclaratie ingediend ( ). Het nog te ontvangen bedrag verminderd met 10% voor eventuele correcties is opgenomen als nog te ontvangen onder de post overige vorderingen ( ). Het project is nog niet definitief vastgesteld. Geen zee te hoog! In 2012 is een ESF project gestart waarvoor begin januari 2013 een voorschot is aangevraagd. Gezien reeds 60% van project in 2012 is gerealiseerd, is een bedrag opgenomen als nog te ontvangen. Opgenomen is 50% van de aangevraagde subsidie, te weten Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

56 3.1 Rijksbijdragen Begroting EUR EUR EUR Personele bekostiging Personeel en arbeidsmarktbeleid Materiële instandhouding Rijksbijdrage OCW Geoormerkte subsidies Niet geoormerkte subsidies Overige subsidies OCW Onderdeel van de overige subsidies OCW betreft de beschikking van het Smalle Experiment, d.d. 22 maart De beschikking is afgegeven voor de periode 1 april 2011 tot 1 april In de aanvraag en zoals vastgelegd in het IVA Beleidsonderzoek is de experimentvergoeding verweven in alle activiteiten en producten die zich rechtstreeks op de leerlingen van het BAP richten. Het gaat om de bekostiging van de activiteiten van de transitiecoaches, ontwikkeling en scholing, disseminatie en management. De financiering is bedoeld voor de gehele periode van 5 jaar ( 6.000,00 per jaar). Onder de overige subsidies is ook opgenomen de vrijval van het niet gerealiseerde deel van Bestemmingsbox Taal en rekenen ad Overige overheidsbijdragen en -subsidies Begroting EUR EUR EUR Specifiek deel schoolbegeleiding (SDS) Brede school ABB-vergoeding Voor- en vroegschoolse educatie en schakelklassen Overige gemeentelijke vergoedingen Gemeentelijke bijdragen Overige overheidsbijdragen De inkomsten Brede school zijn hoger dan begroot door een eenmalige subsidie voor deskundigheidsbevordering gericht op coördinerende taken van de brede scholen ( ). De overige overheidsbijdragen zijn gedaald omdat in 2011 nog tot en met augustus subsidie voor ID banen is ontvangen (2011: ). Onder deze post zijn ook de inkomsten ESF verwerkt. In 2012 is aan ESF gelden opgenomen tegen in Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

57 3.5 Overige baten Begroting EUR EUR EUR Verhuur Detachering personeel Overige Deze overige inkomsten bestaan voornamelijk uit inkomsten die de scholen die zelf genereren en de bijdrage zorgmiddelen van het samenwerkingsverband De Basis). 4.1 Personeelslasten Begroting EUR EUR EUR Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Lonen en salarissen Dotaties/vrijval personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overig Overige personele lasten Af: Uitkeringen Gemiddeld fte in loondienst Gemiddeld aantal medewerkers in loondienst Onder de post sociale lasten is de naheffing WAO/WGA 2007 ( ) en de malus van het vervangingsfonds ( ) opgenomen. De overige personele lasten hebben, naast de kosten van personeel dat niet in loondienst is (inhuur) betrekking op uitgaven aan (na)scholing, onderwijsbegeleiding en arbozorg. Er is in 2012 ruim geïnvesteerd in (na)scholing en outplacementtrajecten ( ). De toename van de kosten voor personeel niet in loondienst (inhuur) wordt voornamelijk veroorzaakt door vervanging voor bijvoorbeeld ziekte bij externe partijen heeft plaatsgevonden. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

58 4.2 Afschrijvingen op materiële vaste activa Begroting EUR EUR EUR Materiële vaste activa De afschrijvingen zijn hoger dan in Er wordt pas afgeschreven in het jaar volgend op de datum van investeren, beginnend op 1 januari. In 2011 is relatief veel geïnvesteerd waardoor de afschrijvingen in 2012 toenemen. 4.3 Huisvestingslasten Begroting EUR EUR EUR Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten De totale huisvestingslasten zijn hoger dan begroot en ook hoger dan in de vergelijkbare periode in De belangrijkste verschillen zitten in de huur, de onderhoudskosten en energie. De hogere huurkosten zijn het gevolg van een toename van de huurkosten van ruimtes voor buitenschoolse opvang. Tegenover de huurkosten van buitenschoolse opvang staan even hoge inkomsten, opgenomen onder de overige baten. Onder de post onderhoud naast de totale omvang aan klein onderhoud tevens opgenomen de: reguliere dotatie aan de voorziening groot onderhoud ad (2011: ) en; dotatie inzake toekomstig verwijderen noodlokalen in Den Helder ad (2011: voor buitenonderhoud ); De reguliere onderhoudskosten waar bovenschool de regie op wordt gehouden lopen in de pas met de geraamde uitgaven. De reden dat er toch sprake is van een overschrijding, is het feit dat De Spinaker ervoor gekozen heeft om met eigen middelen te investeren in de huisvesting van een aantal locaties. Ten opzichte van de begroting zijn de werkelijke energiekosten hoger dan begroot. In 2012 zijn de definitieve afrekeningen gas ontvangen over 2010 en De schoonmaakkosten zijn in lijn met voorgaand jaar, maar omdat in de loop van 2011 het aantal locaties is toegenomen vallen ook de schoonmaakkosten in 2012 hoger uit. De uitgaven zijn overeenkomstig begroting.. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

59 4.4 Overige lasten Begroting EUR EUR EUR Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Overige Bijzondere posten die zijn opgenomen onder administratie en beheerkosten zijn de uitgaven voor het MR fusietraject Bello / De Kennemerpoort en Nicolaas Beets / De Bosboom (totaal ongeveer ) en de kosten voor begeleiding bij het traject integraal huisvestingsplan (ongeveer ). De uitgaven voor Inventaris, apparatuur en leermiddelen zijn vergelijkbaar met Wel is er in 2012 meer uitgegeven aan ICT gerelateerde zaken dan aan leermiddelen en onderwijsleerpakket. De overige kosten zijn ook toegenomen, met name door de uitgaven aan APPRO ( ). Hier staan ook even grote inkomsten tegenover. In deze rubriek zijn ook de uitgaven in kader van de prestatiebox opgenomen. 5 Financiële baten en lasten Begroting EUR EUR EUR 5.1 Rentebaten Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

60 A.1.8 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders Algemeen bestuur functie Bezoldiging De heer J.A.J.M. (Jan) Koning voorzitter De heer F.Y. (Focko) Plantinga secretaris De heer W.F.P.M. (Walter) Wildöer penningmeester De heer drs. P.J.M. (Piet) Feld lid Mevrouw mr. S. (Sandra) van Lingen lid Totaal A.1.9 Wet Openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens Binnen onze organisatie zijn er geen medewerkers die een hogere beloning ontvangen dan het gemiddeld belastbaar loon van ministers. A.1.10 Honorarium accountants Accountantskosten 2012 Accountantskosten 2011 Onderzoek van de jaarrekening Andere controleopdrachten Adviesdiensten op fiscaal terrein 0 0 Andere niet controlediensten 0 0 Totaal Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

61 A.1.11 Verbonden partijen Overige verbonden partijen Voor leerlingen die speciale zorg behoeven werkt Ronduit samen met Gedragspunt (voorheen Stichting Regionaal Expertise Centrum Cluster 4 Noord-Holland) en de Stichting Samenwerkingsverband De Basis. Stichting Ronduit maakt deel uit van het bestuur van beide stichtingen, maar heeft geen overheersende zeggenschap. Deze stichtingen kwalificeren niet als zodanig dat consolidatie noodzakelijk is. Gedragspunt Gedragspunt is een samenwerkingsverband, zoals bedoeld in de Wet op de Expertise Centra. Het Gedragspunt is opgericht op 5 september 2002 is statutair gevestigd te Alkmaar en is een samenwerkingsverband van vier scholen dat met ingang van het schooljaar 2001/2002 zorg draagt voor de aanname, indicatiestelling en ambulante begeleiding van kinderen met gedragsstoornissen en het begeleiden van ouders. De deelnemende scholen in het samenwerkingsverband zijn: De Antoniusschool te Castricum (Stichting Aloysius) Het Molenduin te Santpoort-Noord (Stichting Aloysius) Prof. Dr. Gunningschool te Haarlem (Stichting Dunamara) De Spinaker (Stichting Ronduit), Het bestuur van het Gedragspunt bestaat op dit moment uit zes leden waaronder twee vertegenwoordigers van Ronduit. Elk bestuurslid heeft één stem. De besluitvorming in het bestuur vindt plaats bij gewone meerderheid van stemmen. Voor het vaststellen van het REC-plan vindt pas besluitvorming bij twee/derde meerderheid van stemmen plaats nadat is gebleken dat consensus niet te bereiken was. De financiële verantwoording van het Gedragspunt wordt in een aparte jaarrekening uitgebracht. In het kalenderjaar 2012 is ongeveer ontvangen van het Gedragspunt en is afgedragen. Stichting Samenwerkingsverband De Basis De Stichting Samenwerkingsverband De Basis is een samenwerkingsverband zoals bedoeld in de Wet Primair Onderwijs. De Basis is opgericht op 7 juli 1998 en statutair gevestigd te Alkmaar. Het is een samenwerkingsverband gevormd door de besturen van de openbare scholen en algemeen bijzondere scholen uit Alkmaar en omgeving. Het doel van De Basis is het vormen en in stand houden van een samenwerkingsverband van bevoegde gezagsorganen in de zin van artikel 13a van de Wet Primair Onderwijs. Deze doelstelling omvat het verrichten van werkzaamheden ter verzekering van de goede gang van het onderwijs als bedoeld in artikel 48, eerste lid b van de Wet Primair Onderwijs. Binnen het samenwerkingsverband zijn er zes schoolbesturen met stemrecht die samen het algemeen bestuur van het samenwerkingsverband vormen. Het algemeen bestuur wordt gevormd door: Stichting Ronduit stemmen Intergemeentelijke Stichting Openbaar Basisonderwijs stemmen Stichting De Blauwe Loper stemmen Stichting Freinet Heiloo stem Stichting scholen van het Rozenkruis stem Stichting El Amal stem De stemverhouding wordt jaarlijks vastgesteld aan de hand van het aantal leerlingen op de basis- en sbo-school, in overeenstemming met de statuten van het samenwerkingsverband. De besluitvorming in het bestuur vindt plaats bij gewone meerderheid van stemmen. Met uitzondering van de vaststelling van het zorgplan is een meerderheid nodig van tenminste twee/derde van het aantal uitgebrachte stemmen. De financiële verantwoording van De Basis wordt in een aparte jaarrekening afgelegd. In het kalenderjaar 2012 heeft Ronduit ongeveer aan zorgmiddelen ontvangen. Daarnaast detacheert Ronduit medewerkers bij De Basis. De werkelijke loonkosten worden doorbelast. In 2012 heeft Ronduit ongeveer aan loonkosten doorbelast aan De Basis. Daarnaast draagt Ronduit een bedrag per leerling van het SBO De Piramide af aan het samenwerkingsverband. In 2012 heeft Ronduit ongeveer afgedragen. Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

62 Model G G1 Verantwoording van subsidies waarvan het overschot vrij besteedbaar is (subsidies zonder verrekeningsclausule). Niet van toepassing. G2 Verantwoording van subsidies die volledig verplicht besteed moeten worden aan het in de beschikking omschreven doel (subsidies met verrekeningsclausule). G2-A Situatie 1 aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving Toewijzing kenmerk datum Bedrag van de toewijzing Ontvangen tm verslagjaar Totale kosten Te verrekening ultimo (balanspost 2.2.4) Scholing overblijfmedewerkers , , ,50 252,50 Scholing overblijfmedewerkers , , ,-- 0 G2-B Situatie 2 doorlopend in een volgend verslagjaar Omschrijving Toewijzing kenmerk datum Bedrag Saldo Ontvangen verslagjaar Kosten in verslagjaar Totale kosten Saldo nog te besteden Smal experiment passend onderwijs 37904M , , , , ,-- Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

63 Overige gegevens Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

64 Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer

65 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

66

67 Financieel Jaarverslag 2012, Stichting Ronduit, bestuursnummer /70