Rapport inzake de 2013

Transcriptie

1 Stichting Jan van Breemen Rapport inzake de 2013 Amsterdam, 12 mei Dit rapport heeft 's Voor Ernst & Young Accountants

2 stichting Jan van Breemen Inhoudsopgave 1 Jaarverslag 2 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Kasstroomoverzicht 7 5 Toelichting behorende tot de jaarrekening Voor Ernst & Young Accountants LLP Building a 1 world

3 1 Jaarverslag Het Bestuur van de Stichting Jan van Breemen biedt hierbij baar rapport inzake de jaarrekening aan voor het boekjaar dat geëindigd is op december Doel van de Stichting De Stichting Jan van Breemen is statutair gevestigd te Amsterdam. De statutaire doelstelling van de stichting luidt als volgt: "bet verlenen vanfinanciëlesteun aan instellingen die zich bezighouden met de bestrijding van reumatische en aanverwante ziekten in het algemeen en aan de te Amsterdam gevestigde stichting: Reade (voorbeen: Stichting Jan van Breemen Instituut) in het bijzonder. De steun dient te worden verstrekt ter zake van activiteiten die niet of niet volledig in aanmerking komen voor "financiering van overheidswege". Verslag van de activiteiten In 2013 werden de activiteiten gecontinueerd. De activiteiten bestonden hoofdzakelijk uit bet faciliteren van onderzoek, zowel structureel op projectbasis. Beleid inzake vermogensvorming Het beleid van de stichting is om bet daartoe beschikbare vermogen met een beperkt risico te beleggen voor 1/3 in aandelen, voor 1/3 in vastrentende waarden en voor 1/3 in liquide middelen. Op deze wijze wordt beoogd een hoger rendement te behalen zonder bet risicoprofiel te sterk te verbogen. Bovendien is met de gekozen wijze van beleggen gezorgd dat de middelen zonodig binnen korte termijn liquide te maken zijn. Begroting 2013 De begroting voor 2013 was sluitend; met de Stichting Reade bestaat overeenstemming de hoogte van de bijdrage aan de structurele kosten voor bet wetenschappelijk onderzoek.

4 Samenstelling van het Bestuur Het Bestuur van de Stichting Jan van Breemen Samenstelling Bestuur Naam Functie Woonplaats Prof. Dr. A.J.H. Prevo Voorzitter Castricum Mr. J. Roemer Penningmeester Heemstede Mr. T.M. Huisman lid Uitgeest Dr. W.J. Willems lid Bergen (NH) D. Warhout lid Den Helder Prof. Dr. B.A.C. Dijkmans lid Noordwijk Verklaring van het Bestuur Het Bestuur van de Stichting Jan van Breemen verklaart dat de jaarrekening naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen is opgesteld. Het Bestuur van de Stichting Jan va Breemen heeft de jaarrekening over vastgesteld en goedgekeurd in zijn van mei Voor Ernst & Young Accountants i

5 Balans per 31 december 201 (na verwerking voorstel resultaatbestemming) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Deelneming Vlottende activa Effecten Vorderingen Liquide middelen Totaal PASSIVA Eigen Vermogen Kortlopende schulden Reserveringen Overige schulden Totaal Voor & Young Accountants LLP ar Building a better working 5

6 Staat van baten en lasten over 2013 Werkelijk 2013 Werkelijk 2012 Baten Donatie uit erfenis Resultaat effecten Overige baten Lasten Administratiekosten Accountantskosten Provisie obligaties Overige kosten Afschrijvingskosten Financiële baten en lasten Resultaat Resultaatverdeling: Algemene reserve Reserve niet gerealiseerde Waardeverschillen i Voor & Young Accountants LLP better world

7 Kasstroomoverzicht 2013 e 2012 Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassingen voor: afschrijvingen mutaties Veranderingen in werkkapitaal: Effecten vorderingen kortlopende schulden schulden aan kredietinstellingen) Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa investeringen in financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden Overige mutaties eigen vermogen Overige mutaties voorgaand jaar Totaal kasstroom uit Mutatie geldmiddelen (inclusief kortlopende schulden aan kredietinstellingen) Voor identificatiedoefeinden & Young Accountants LLP better working world

8 Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013 Deze jaarrekening is opgesteld conform interne richtlijnen. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de bedragen opgenomen in euro's. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde. De obligaties zijn gewaardeerd a pari, de beleggingsfondsen tegen marktwaarde per balansdatum. Toerekening van kosten en opbrengsten De opbrengsten uit hoofde van ten laste van het resultaat gebracht conform voorgaande jaren. worden ten gunste c.q. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. oor identificatiedoeleinden Young LLP 8

9 Toelichting op de afzonderlijke posten van de balans per 31 december 2013 Financiële vaste activa Deelnemingen Onder de deelnemingen is opgenomen een deelneming ad euro 45 in het stichtingskapitaal Stichting tot Steun aan het Amsterdams en de Stichting Dr. Karl Landstemer (behorende tot de bloedtransfusie-dienst van het Nederlandse Rode Kruis), beide gevestigd te Amsterdam, opgerichte Stichting voor wetenschappelijk onderzoek op het gebied van ziekten van de steungevende weefsels Eventuele kosten van deze stichting komen ten laste van beide oprichters. Effecten De effecten kunnen als volgt worden gespecificeerd; Obligaties en bankbrieven Beleggingsfondsen, aandelen en opties Obligaties en bankbrieven De obligaties en bankbrieven worden a pari gewaardeerd. Het fonds Depfa Funding is in 2012 a gewaardeerd en wordt in 2013 mogelijk teruggekocht door de ING Bank tegen een lagere koers (effect op balansdatum is lager). Eind 2013 werd de gehele portefeuille verkocht, en de tijdelijke overtollige middelen gestald op een spaarrekenmg. Het verloop van de obligaties en bankbrieven kan als volgt worden weergegeven: Baianswaarde 1 januari Aankoop Verkoop Koersresuitaat Mutatie boekjaar Baianswaarde december Voor Young Accountants LLP

10 Stichting Jan van Breemen Beleggingsfondsen Het verloop van de beleggingen die gewaardeerd worden tegen marktwaarde op balansdatum (beleggingsfondsen) kan volgt worden weergegeven: Baianswaarde 1 januari Saldo aankopen en verkopen 949 Koersresuitaat Mutatie boekjaar Baianswaarde 31 december De specificatie van de onderscheiden beleggingen (beleggingsfondsen, aandelen en opties) per balansdatum is als volgt: Voor nst Young LLP

11 Effecten: Obligaties Aegon 96/ perpetuals 6,50% Depfa 03/... 3,21% ING Groep 2,636% Aegon 04/40 " Beleggingsfondsen Chinese Indian fond BG-ING Treadneedle flind BG-ING Daily cons fimd ALLIANZ ROM BG-ING Financial fimd BLACKROCK wld gold a2-eur-cap BG-ING Energy fimd BG-ING Industrial fund Luxury cons fund KEMPEN Global high div. fund KEMPEN International fds sicav-a- ABERDEEN en mrkt eq fd -e2- cap BLACKROCK wld mining a2 -eur-cap DWS top dividend FIDELTY gi health care A dis FIDELITY financial services fund HENDERSON horizon glob tech (lux) ROBECO cgf emerg mrkt eq -cap -d- ROBECO cgf fin eq -cap -d- ROBECO cgf proper eq eur -CAP- D ZD Climate Change Fund ZD Vontobei New Power Equity Fund ZD Pioneer Global Ecology Fund ZD F&C Stewardship International ZD Dexia SRI Emergmg Markets Equities ZD Credit Suisse INC SRI Index Fund ENG Duurzaam Aandelen Fonds Voor Accountants LLP - better world 11

12 ZD LODH Generation Giobal Fund ZD RobecoSam Sustainable Living ZD AXA Human Capital Fund ZD RobecoSam Smart Materials Fund ASN Milieu & Waterfonds ZD Sarasin SRI Real Estate Equity Fund ZD ING Sustainable Euro Credit Fund ZD Parvest SRI Euro Corporate Bond ZD Euro Gov Bond Index Fund ZD Sparinvest High Yield Value Bond ZD Triodos Sustainable Bond Fund ASN Duurzaam Obiigatiefonds ZD PIMCO SRI Emerging Markets Bond Fund ZD Amundi Euro Inflation Bond Fund Vorderingen Rekening courant Reade (vh. Nog te ontvangen rente Nog te factureren Nog te ontvangen overig 4 1 L Voor identificatiedoeieinden Ernst & Young Accountants LLP

13 Stichting Jan van Breemen Liquide middelen Rekening courant Rekening courant Beleggersgiro Beleggersgiro Beleggersgiro Private banking spaarrekening De geldmiddelen op de rekening courant staat ter vrije beschikking van de Stichting en zijn zonder boeterente terstond opeisbaar. Eigen vermogen Algemene Reserve Totaal de verschillen beleggingen Stand per 1 januari 2012: Stand per 31 december Stand per 1 januari 2013 Resultaat verdeling Resultaat verdeling Niet gerealiseerde waardeverschillen Stand per 31 december identificatiedoeieinden S Young Accountants LLP 13

14 Algemene reserve Het resultaat over 2013 bedroeg Het voorstel is om dit gehele bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. Overige kortlopende schulden Bankkosten personele kosten administratiekosten Reade, rekening courant Reade, inzake ctmm tm kw 2010 Reade, afrekening rc saldo Overige gegevens Statutaire regeling omtrent de resultaatbestemming In de statuten is niets nader overeengekomen inzake de regeling omtrent de resultaatbestemming. Voorstel resultaatbestemming Het voorstel is om het resultaat van als volgt te bestemmen: Reserve niet gerealiseerde waardeverschillen beleggingen Toevoeging toevoeging) Algemene reserve Voor identificatiedoeieinden Ernst & Young Accountants LLP a better working World 14