Stichting Haags Groene Kruis Fonds. Jaarrekening 2015

Transcriptie

1 Stichting Haags Groene Kruis Fonds Jaarrekening 2015

2 Inhoudsopgave blz. 1. Algemene opmerkingen 3 2. Resultaten 5 3. Financiële positie 6 4. Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten 9 7. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Bijlage 1 Overzicht effectenportefeuille Bijlage 2 Overzicht resultaten & vermogenspositie 2006 t/m

3 1. Algemene opmerkingen Onderstaand wordt het verslag betreffende de jaarrekening over het jaar 2014 van de stichting Haags Groene Kruis Fonds gepresenteerd. De stichting is statutair gevestigd in Den Haag. Het postadres van de stichting is: Postbus 13156, 2501 ED Den Haag. De jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn voor de Jaarverslaggeving Doel van de stichting De stichting Haags Groene Kruis Fonds ondersteunt en bevordert initiatieven en projecten op het gebied van de gezondheidszorg en welzijn in de gemeente Den Haag. Het fonds verstrekt onder meer donaties aan organisaties die activiteiten op dit terrein ontplooien. Stichting Haags Groene Kruis Fonds is in 1997 ontstaan als voortzetting van de in 1901 opgerichte vereniging Het Groene Kruis Den Haag. De vereniging was werkzaam op het gebied van de extramurale gezondheidszorg en maatschappelijke dienstverlening. De stichting heeft nog steeds Zorg en Welzijn als doelgebieden maar verleent (zelf) geen daadwerkelijke zorg meer. 1.2 Bestuurssamenstelling Per 30 juni 2015 is mevrouw G.P.M. Quaedvlieg-Kemp uit het bestuur getreden. Vanaf 29 september 2015 is mevrouw F.L. Lo Conte-van Leeuwen toegetreden tot het bestuur. Per 31 december 2015 is de bestuurssamenstelling als volgt: De heer A. Schinkelshoek, voorzitter; Mevrouw M.R. van Doorn-Versteegh, secretaris; De heer A.H.J. Sluijters, penningmeester; De heer C.D. Rosenberg Polak, vice-voorzitter; Mevrouw F.M. Lo Conte-van Leeuwen, lid. 1.3 Toekomst In haar vergadering van 16 februari 2016 heeft het Bestuur de begroting van 2016 vastgesteld. Aan baten (inclusief koersresultaten) is een bedrag begroot van ,--. Aan lasten is een bedrag begroot van ,--, waarvan ,-- aan donaties en ,-- aan algemene kosten. Per saldo wordt er een negatief bedrijfsresultaat begroot van ,--. Dit negatieve bedrijfsresultaat zal ten laste van het eigen vermogen worden gebracht. 1.4 Donatiebeleid Het streven van de stichting is jaarlijks de ontvangen baten, verminderd met de kosten, uit te keren als donaties. De donaties worden als last genomen in het jaar waarin zij zijn toegezegd. De baten over 2015 bedroegen , de kosten , zodat beschikbaar was voor donaties. In 2015 is voor donaties verstrekt, terwijl daartegenover aan donaties werd terugontvangen, dan wel toegezegde donaties zijn vrijgevallen. Per saldo werd dus aan donaties besteed, dit is ,-- meer dan het beschikbare bedrag

4 1.5 Beleggingsbeleid De stichting heeft haar vermogen grotendeels belegd. De inkomsten uit deze beleggingen zijn de belangrijkste baten die de stichting gebruikt voor het verstrekken van donaties. De stichting streeft er naar om haar vermogen in stand te houden, zodat jaarlijks vanuit het vermogen een inkomstenbron ontstaat om de doelstelling te kunnen verwezenlijken. De stichting heeft om het beleggingsbeleid te kunnen uitvoeren een beleggingsstatuut opgesteld. De effecten zijn ondergebracht bij de Rabobank. Twee leden van het bestuur, waaronder de penningmeester, onderhouden contacten met de afdeling vermogensbeheer van de Rabobank om tot een optimale beleggingsstrategie te komen. De effecten worden op de balans gewaardeerd tegen de beurswaarde. De beleggingen bedragen op 31 december ,--. Dit is als volgt te specificeren: Aandelen/aandelenfondsen Obligaties/obligatiefondsen Totaal beleggingen In bijlage 1 is een nadere specificatie van de effectenportefeuille opgenomen. 1.6 Eurocrisis Door de eurocrisis en de daardoor flink dalende beurskoersen is het vermogen in de jaren 2007 t/m 2011 sterk gedaald. Vanaf 2012 heeft een kentering plaatsgevonden en zijn de beurskoersen flink gestegen. Dit heeft geleid tot een herstel van het vermogen van de stichting. In het verslagjaar zijn de beurskoersen per saldo verder gestegen. Dit positieve effect op het vermogen wordt echter teniet gedaan door de hogere uitgaven dan de inkomsten. 1.7 Overige informatie Voor overige informatie over de stichting in het verslagjaar, waaronder een overzicht van de verstrekte donaties, wordt verwezen naar het bestuursjaarverslag. Dit bestuursverslag wordt gepubliceerd op de website van de stichting

5 2. Resultaten Onder punt 5 is de staat van baten en lasten over 2015 vermeld. In het verslagjaar is een tekort ontstaan van 1.220,-- in het voorgaande jaar was er een overschot van ,--. Het hiernavolgende overzicht is een verkorte weergave van de staat van baten en lasten: ( x 1.000) Resultaat Begroting Resultaat Baten Beleggingsresultaten (incl. koersresultaten) Giften en legaten Lasten Donaties Kosten Resultaat De beleggingsresultaten bestaan uit de ontvangen interesten en dividenden alsmede de koerswinsten en/of koersverliezen. De kosten van de beleggingen zijn hierop in mindering gebracht. De beleggingsresultaten zijn minder dan begroot. De giften zijn met hoger dan begroot. Dit jaar is er een bedrag van aan donaties uitgegeven, dit is minder dan begroot. De overige kosten zijn hoger dan de begroting. Per saldo is het resultaat in 2015 vrijwel gelijk aan begroot. Voor een nadere specificatie wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten

6 3. Financiële positie Onder punt 4 is opgenomen de balans per 31 december 2015 met de vergelijkende cijfers ultimo Aan deze balansen is het volgende overzicht van de financiële positie van de stichting ontleend: (x 1.000) Beschikbaar voor belegging Eigen vermogen Vorderingen minus schulden Belegd/liquide middelen Effecten Liquide middelen

7 4. BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ( ) ACTIVA Vlottende activa Effecten (1) Overige vorderingen (2) Overige liquide middelen (3) PASSIVA Eigen vermogen (4) Kortlopende schulden Overige schulden (5)

8 5. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 ( ) Resultaat Begroting Resultaat Baten Directe opbrengsten beleggingen Inkomsten uit aandelen/aandelenfondsen (6) Inkomsten uit obligaties/obligatiefondsen (7) Inkomsten uit liquiditeiten (8) Totaal directe opbrengsten beleggingen Indirecte opbrengsten beleggingen Koerswinst aandelen Koerswinst obligaties Koerswinst effecten Totaal indirecte opbrengsten beleggingen Totaal opbrengsten beleggingen Totaal kosten beleggingen Resultaat beleggingen Giften en legaten Totaal baten Lasten uit hoofde van de doelstellingen (9) Kosten eigen organisatie Secretariële ondersteuning Financiële administratie Overige kosten (10) Totaal kosten eigen organisatie Totaal lasten Resultaat Resultaatverdeling: aan Eigen Vermogen

9 6. TOELICHTING OP DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 6.1 Toelichting op de balans ( ) Algemeen Uitgezonderd de effecten worden de activa verantwoord tegen de geamortiseerde kostprijs (verkrijgingsprijzen) of (indien van toepassing) tegen de lagere realisatiewaarde. De effecten worden tegen de beurswaarde per verantwoord. De passiva worden verantwoord tegen de geamortiseerde kostprijs. Ter vergelijking zijn naast de bedragen per de bedragen per vermeld. Effecten (1) Aandelen/aandelenfondsen Obligaties/obligatiefondsen Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar punt 1.5 beleggingsbeleid en bijlage 1 overzicht effectenportefeuille. Overige vorderingen & vooruitbetaalde kosten (2) Te ontvangen interest obligaties Te ontvangen interest Rabo beleggingsrekening Terug te ontvangen dividendbelasting Terug te ontvangen donatie Vooruitbetaalde overige kosten Liquide middelen (3) Rabobank rekening-courant Rabobank beleggingsrekening

10 Eigen vermogen (4) Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Overige schulden (5) Nog te betalen donaties: Stg. De Chinese Brug Toegankelijk, comfortabel en brandveilig 5.000,00 0 Stg. Nigerian Women of Integraty Gezondheidsvoorlichting ,00 0 Nationaal Ouderenfonds Kerstdiners 2015 Den Haag 2.900,00 0 Stg. Historisch Verpleegkundig Bezit Verhuizing naar Urk 2.000,00 0 GGZ Rivierduinen Centrum Seksueel Geweld Zuid-Holland 5.000,00 0 Stg. Saffier De Residentiegroep Silverfit in Nolenshaghe 5.000,00 0 Stg. Tafelvanzeven Tafel van Zeven Den Haag 2.000,00 0 Overige te betalen donaties per Accountantskosten Sekretariele ondersteuning Administratiekantoor Beleggings advisering & monitoring effectenportefeuille Overige nog te betalen kosten

11 6.2 Toelichting op de staat van baten en lasten ( ) Algemeen De baten en lasten worden toegekend aan de periode waar zij betrekking op hebben. De donaties worden als last genomen in het jaar waarin zij zijn toegekend. Naast de bedragen van het resultaat over 2015 zijn de bedragen van de begroting 2015 en de bedragen van het resultaat over 2014 als vergelijkende cijfers opgenomen. Inkomsten uit aandelen/aandelenfondsen (6) Resultaat Begroting Resultaat Dividend aandelen/aandelenfondsen Inkomsten uit obligaties/obligatiefondsen (7) Interest obligaties Dividend obligatiefondsen Inkomsten uit liquiditeiten (8) Interest Rabo beleggingsrekening Donaties (9) Verstrekte donaties Af: vrijval vervallen projecten en restituties Overige kosten (10) Bestuurs- & vergaderkosten Accountantskosten Bankkosten Drukwerk, Kantoor- & telefoonkosten Kosten public relations (w.o. website) Contributies Diverse algemene kosten

12

13

14 8. Overzicht effecten in 2015 Bijlage 1 1 januari 2015 Aankopen Verkopen/aflossingen 31 december 2015 aantal/ beurs- aantal/ aanschaf- aantal/ subtotaal koerswinst/ aantal/ beurs- FONDSEN nominaal waarde nominaal waarde nominaal opbrengst waarde verlies nominaal waarde Aandelen/aandelenfondsen Actiam Index Aand Wereld Actiam Index Aandelenfonds Europa Allianz Best Styles Global Eq Dis ASN Milieu en Water Fonds Candriam Sustainable North America Delta Lloyd Deelnemingen Fonds Deutsch Invest Global Agribusiness FC Steward International I Eur ishares DJ Eurozone Sus Screened ishares DJ Global Sust Screened ishares SP Kempen Global High Dividend Fund Kempen Sustainable Smallcap Fund NN L US High Dividend N Dis EUR NN Premium Dividend Fonds Robeco Asia-Pacific EQ F Eur % Robeco clean tech certificaat Robeco Emerging Markets Eq F Eur Robeco Sam Smart Energy Fund RobecoSAM Global Small Cap Equities Sarasin Oekosar Equity Global Sparinvest Ethical Emerging Markets Triodos Sustainable Equity Fund Totaal aandelen/aandelenfondsen

15 8. Overzicht effecten in 2015 Bijlage 1 1 januari 2015 Aankopen Verkopen/aflossingen 31 december 2015 aantal/ beurs- aantal/ aanschaf- aantal/ subtotaal koerswinst/ aantal/ beurs- FONDSEN nominaal waarde nominaal waarde nominaal opbrengst waarde verlies nominaal waarde Obligaties/obligatiefondsen 4,1287% AXA Bank ,541% Bank Nederlandse Gemeenten ,889% Bank Nederlandse Gemeenten ,625% European Investment Bank ,375% ING Verzekeringen ,5% Rabobank Certificaten* ,000% Rabo VAR Coupon ,200% Rabo VAR Coupon Delta Lloyd L Bond Euro DWS Covered Bond Fund Fidelity European High Yield Fund ishares Core Euro Government Bond ishares Euro Infl Linked Gov Bond LODH Convertible Bond fund ID NN L Absolute Return Bond N Dis Q NN L Euro Covered Bond N Dis EU Pimco Emerging Market Bond Fund Robeco Financial Institutions Bonds Robeco flex-o-rente -DH- Eur Robeco Global Credit Fund Robeco Inv Grade Corporate Bond Vanguard Global Bond Index Fund Totaal obligaties Totaal effecten Door afrondingen kunnen er kleine verschillen ontstaan

16 9. Overzicht resultaten & vermogenspositie 2006 t/m 2015 Bijlage Resultaten* Inkomsten aandelen/aandelenfondsen Inkomsten obligaties/obligatiefondsen Inkomsten liquiditeiten Interest Dividend Giften & legaten Baten Donaties Organisatiekosten Resultaat voor koersmutaties Koerswinst/verlies (-/-) Resultaat (-/- is negatief) Resultaten in % Baten 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Donaties 61,75% 49,14% 67,68% 66,12% 99,95% 69,01% 69,67% 47,55% 149,26% 188,88% Organisatiekosten 11,33% 23,73% 16,38% 22,68% 21,95% 21,29% 22,20% 24,50% 25,77% 38,25% 73,08% 72,87% 84,06% 88,80% 121,90% 90,30% 91,87% 72,05% 175,03% 227,13% Resultaat voor koersmutaties 26,92% 27,13% 15,94% 11,20% -21,90% 9,70% 8,13% 27,95% -75,03% -127,13% Vermogenspositie Effecten Vorderingen -/- schulden Liquide middelen Eigen vermogen *Vanaf het jaar 2013 worden de resultaten op een andere manier in de jaarrekening verantwoord