No e c Waar ontwikkeling

Transcriptie

1 No e c Waar ontwikkeling Novatec is een sociaal werkbedrijf waar mensen in een aangec _, kunnen werken of via het reintegratie en detacheringsbedrijf (Nova Work) in het reguliere bedrijfsleven aan de slag kunnen. werkt! Feithsweg 4, 9356 AS Tolbert Postbus, 9356 ZG Tolbert Telefoon E maīl: info@novatec.nl Aan de colleges van Burgemeester en Wethouders van de gemeenten Grootegast, Leek, Marum, Noordenveld en Zuidhorn Gemeente NGORDENVEi Onderwerp Ons kenmerk Behandeld door Datum Geacht college, Financieel kader Novatec I /MB Algemeen Bestuur 2 april 206 Class.nr. t 4 APR. 2QS Paraaf voor archisi Hierbij doen wij u het Financieel kader Novatec toekomen, zoals dit is vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur op april 206. Onder het regime van de nieuwe Wet gemeenschappelijke regelingen is vastgelegd dat voor 5 april het financieel kader van een gemeenschappelijke regeling aangeboden wordt aan de aangesloten gemeenten. Dan gaat het om het kader voor het eerstkomende begrotingsjaar en de drie daaropvolgende jaren. Met het vaststellen van een financieel kader wordt beoogd vroegtijdig inzicht te bieden in het algemeen en financieel kader van de gemeenschappelijke regeling Novatec voor de eerstkomende jaren en daarmee tevens de basis te leggen voor de conceptbegroting 20 en de meerjarenraming De conceptbegroting 20 ca. zal op 29 april 206 in het Dagelijks Bestuur worden vastgesteld en daarna ter consultatie aan de gemeenten worden voorgelegd. Definitieve vaststelling van de begroting 20 en de meerjarenraming is gepland in het Algemeen Bestuur van juli 206. Wij verzoeken u deze brief, alsmede het bijgevoegde memo, ter informatie door te geleiden naar uw gemeenteraad. Het A ej4jke^ŕeç ree eling Novatec voorzitter J. V secre :aris Bijlage: Memo Financieel kader Novatec , inclusief overzichten V Door SBB erkend werkleerbedriif Work NovaWork is een door UWV erkende jobcoachorganisatie en heeft het keurmerk Blik op Werk

2 N o e c Memo Aan Van Betreft Datum het algemeen bestuur van Novatec H.K. Hofman, namens het dagelijks bestuur Financieel kader Novatec april 206 Inleiding Onder het regime van de nieuwe Wet gemeenschappelijke regelingen is vastgelegd dat voor 5 april het financieel kader van een gemeenschappelijke regeling aangeboden wordt aan de aangesloten gemeenten. Dan gaat het om het kader voor het eerstkomende begrotingsjaar en de drie daaropvolgende jaren. Met het vaststellen van een financieel kader wordt beoogd vroegtijdig inzicht te bieden in het algemeen en financieel kader van de gemeenschappelijke regeling Novatec voor de eerstkomende jaren en daarmee tevens de basis te leggen voor de conceptbegroting 20 en de meerjarenraming Inzet is om de conceptbegroting 20 en de meerjarenraming vast te stellen in de vergadering van het Dagelijks Bestuur op 29 april 206. Definitieve vaststelling van de begrotingsstukken is voorzien in de vergadering van het Algemeen Bestuur op juli 206. In de tussenliggende periode kunnen de gemeenteraden een zienswijze daarop indienen. Dit financieel kader is in de DBvergadering van 23 maart 206 vastgesteld met een aantal aanvullingen. Deze aanvullingen hebben betrekking op de politiekbestuurlijke context van Novatec de eerstkomende jaren. Het document ligt nu ter vaststelling voor in het Algemeen Bestuur (op april 206), waarna het aangeboden wordt aan de bij Novatec aangesloten gemeenten. In dit memo wordt een schets gegeven van het financieel kader Cijfermatig is dit uitgewerkt in twee overzichten. In het eerste overzicht zijn de financiële gegevens opgenomen (x C.000). Het tweede overzicht geeft een schets van de ontwikkeling van de populatie van Novatec in de jaren Politiekbestuurlijke context Vanaf de zomer van 200 wordt door de vijf gemeenten, die eigenaar zijn van Novatec, nagedacht over de gewenste koers voor Novatec. In een brief aan de gemeenten heeft het Algemeen Bestuur eind vorig jaar daar een schets van gegeven (kenmerk /MB d.d. december 205). Centraal staat dat Novatec af en omgebouwd wordt tot een nieuwe sterk afgeslankte organisatie voor beschut werken. Dat is in belangrijke mate gerealiseerd. Vorig jaar is de structuur bepaald van het beschutte werkbedrijf, bestaande uit vijf verschillende bedrijfsactiviteiten die karakteristiek zijn voor beschut werken (verpakkingen; schoonmaak, catering, food; kringloop; kwekerij en spuiterij). Pagina van 5

3 De afgelopen jaren zijn diverse activiteiten afgestoten. Genoemd kunnen worden machinale houtbewerking, groene werken, metaalafdeling en de postactiviteiten. Het aantal medewerkers binnen beschut zal uiteindelijk 25 à 50 bedragen. Per januari 20 is het geraamde aantal 4 SE/FTE, waarvan FTE uit de categorie nieuw beschut onder de Participatiewet. Per januari 2020 bestaat de geraamde populatie beschut uit 25 SE/FTE, waarvan 9 SE uit de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en 2 FTE nieuw beschut onder de Participatiewet. NB. SE betekent standaard eenheid en is de binnen de Wsw gebruikelijke term voor een Wsw gesubsidieerd fulltime dienstverband. Voor nieuw beschut en de Waĵong wordt als term voor het dienstverband FTE (fulltimeequivalent) gebruikt Naast het beschutte werkbedrijf is binnen het huidige Novatec ook het re integratie en detacheringsbedrijf NovaWork ondergebracht. Over de toekomst van dit bedrijfsonderdeel bestaat voor de middellange termijn geen duidelijkheid. Tot voor kort was de tijdshorizon van dit bedrijfsonderdeel bepaald op januari 20. Deze datum hing samen met de voorgenomen gemeentelijke herindeling in het Westerkwartier. Inmiddels is deze datum, met instemming van de betrokken gemeenteraden, verschoven naar januari 209. Dan moet ook duidelijk worden waar de activiteiten van dit bedrijfsonderdeel worden ondergebracht. Daarvoor zijn diverse opties, waarbij niet alleen standpuntbepaling is vereist van de nieuwe gemeente Westerkwartier, maar ook van de gemeente Noordenveld. Verwacht wordt dat in 206 op dit vlak stappen gezet worden, zowel door het Westerkwartier in het kader van het herindelingsontwerp en door Noordenveld als uitwerking van de raadsopdracht tot een onderzoek naar de toekomst van Novatec. Voorliggende kaderbrief is geschreven vanuit de huidige constellatie van Novatec bestaand uit twee bedrijfsonderdelen (Beschut en NovaWork) en een ondersteunende eenheid. In het overzicht begrotingscijfers Novatec (bijlage ) is bij het blok opbrengsten een onderscheid gemaakt tussen Beschut werken en Detacheringen (lees NovaWork). Daaruit wordt duidelijk dat het grootste deel van de opbrengsten gerealiseerd wordt binnen het bedrijfsonderdeel NovaWork. Dat is ook verklaarbaar vanuit de verdeling van de totale populatie van Novatec. In 20 zijn gemiddeld 43 SE/FTE geplaatst in Beschut en 352 SE/FTE zijn buiten de infrastructuur van Novatec werkzaam, onder begeleiding van NovaWork. Wanneer er duidelijkheid komt over de toekomst van Novatec, zullen als gevolg daarvan ook de toekomstige financiën geschetst kunnen worden. Zolang dat niet het geval is, wordt vanuit de huidige constellatie de begroting en meerjarenraming samengesteld. Pagina 2 van 5

4 Begrotingscijfers In het eerste blok zijn de opbrengsten opgenomen. Daarbij is, zoals hiervoor geschetst, een onderscheid gemaakt naar Beschut werken en Detacheringen. De opbrengsten beschut werken vallen uiteen in drie regels. In de eerste regel is de omzet opgenomen van het Swbestand. Dit bestand neemt af, omdat per januari 205 de instroom in de Sw is gestopt en de beweging van binnen naar buiten (v.b.n.b.) voortgezet wordt. In het tweede overzicht is dit ook uit de cijfers af te lezen ( plaatsen in 20, 9 plaatsen in 20, plaats in 209 en 0 plaatsen in 2020). In de tweede regel is de omzet opgenomen van de nieuwe doelgroep beschut werken onder de Participatiewet. Deze instroom is binnen het werkgebied van Novatec bepaald op FTE per jaar. Vorig jaar werd aangenomen dat de gemiddelde instroom in het eerste jaar van de Participatiewet (205) 3,5 FTE is. Dit is niet gerealiseerd. Dat heeft te maken met aanloopvraagstukken, waaronder de moeizame indicatiestelling door UWV. Op dit moment (maart 206) zijn twee personen onder nieuw beschut geplaatst binnen Novatec vanuit de ISD Noordenkwartier. Onze verwachting is dat, met enige vertraging, de instroom op FTE op jaarbasis komt. In de derde regel zijn de begeleidingsgelden beschut werken opgenomen die onderdeel uitmaken van het gemeentelijke Participatiebudget (C.500 per plaats). De kostprijs van de opbrengsten is uitgedrukt in een percentage van de omzet (25 0 Zo). De opbrengsten detacheringen vallen uiteen in de regels groepsdetachering, individuele detachering, begeleid werken en reintegratietrajecten Wajong in opdracht van UWV. Aan de kostprijskant zijn daarvan de loonkostensubsidies opgenomen voor begeleid werken en reintegratietrajecten Wajong. Het saldo van opbrengsten en de kostprijs daarvan is weergegeven in de regel brutomarge. Onder de noemer overige opbrengsten wordt daaraan toegevoegd huuropbrengst voor de dienstwoning Feithsweg 6 in Tolbert. Vorig jaar werd nog rekening gehouden met een huuropbrengst voor de ruimte van de gesloten metaalafdeling (najaar 205). Dit is niet gerealiseerd. In 206 wordt bekeken hoe deze ruimte zo optimaal mogelijk benut kan worden ten behoeve van herschikking van productieruimten van het beschutte werkbedrijf. Mogelijke ontstaan er dan nieuwe verhuurmogelijkheden in het pand aan de Feithsweg 4 in Tolbert. Het blok bedrijfskosten geeft een raming van alle bedrijfskosten, waarbij een doorkijk is opgenomen vanuit de voorlopige rekeningcijfers 205. De grootste post zijn de personeelskosten niet Swpersoneel. Deze regel correspondeert eenopeen met de vastgestelde formatie Novatec per juli 205. Deze formatie is vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 9 april 205. De laatste regel in dit blok geeft de ontwikkeling van de herstructureringskosten niet Swpersoneel. Daarbij gaat het om bovenformatieve c.q. boventallige plaatsingen. Deze reeks loopt af van C.000 in 20 tot nihil in Pagina 3 van 5

5 De overige bedrijfskosten zijn lineair doorgetrokken, met uitzondering van de afschrijvingen en de financieringskosten. De afname van de posten afschrijvingen en financieringskosten zijn financieeltechnisch van aard. De regel bedrijfsresultaat geeft het saldo brutomarge f overige opbrengsten en het totaal van de bedrijfskosten weer. Deze regel geeft saldi (voordelig) van C in 20, licht oplopend tot C in Het totaalresultaat van het bedrijf blijft echter structureel nadelig. Daarbij gaat het om nadelige saldi van,05 tot,2 miljoen euro op jaarbasis. De omslag van bedrijfsresultaat naar het totale resultaat wordt veroorzaakt door het negatieve subsidieresultaat. Dat is het verschil tussen de loonkosten van het Swpersoneel en de (afnemende) rijkssubsidie. In 20 betreft het een subsidieresultaat van minus C voor het Swpersoneel en een bedrag van minus C voor de doelgroep nieuw beschut. Het subsidieresultaat nieuw beschut bestaat uit de loonkosten nieuw beschut (dat is het wettelijk minimumloon) en de loonkostensubsidie uit het BUIGbudget van de gemeente (het voormalige Ideel uit de Wet werk en bijstand). Het negatieve subsidieresultaat wordt op twee punten positief gecorrigeerd door rijksmaatregelen. De eerste maatregel betreft het zogenoemde Lage Inkomens Voordeel (LIV). Met deze maatregel worden werkgevers gecompenseerd bij de inzet van werknemers die inkomens hebben tot 20 0 o van het wettelijk minimumloon (WML). In 20 wordt deze compensatie geraamd op C De tweede maatregel betreft de bonus nieuw beschut werken. Hiervoor is een bedrag beschikbaar van C per persoon. De afgelopen jaren werd de subsidiebijdrage Wsw berekend door het aantal SE's te vermenigvuldigen met het subsidiebedrag per SE. Een bedrag dat jaarlijks afneemt met cumulatief C 500 per SE. Deze berekeningswijze doet geen recht aan de financiering van de Wsw onder de Participatiewet. Onder de Participatiewet is binnen het Gemeentefonds een Participatiebudget beschikbaar. Onderdeel van dit Participatiebudget is een bedrag voor de sociale werkvoorziening. In de berekeningen is dit bedrag per gemeente éénopéén doorgesluisd naar de gemeenschappelijke regeling Novatec, waarbij rekening wordt gehouden met de benodigde bedragen voor begeleid werken, de 'buitenschappen' en de 'buitengemeenten'. Op deze wijze wordt maximaal recht gedaan aan de solidariteitsgedachte binnen Novatec. Pagina 4 van 5

6 Het eerste overzicht wordt afgesloten met de bijdrage per SE. Daarbij wordt gerekend met de 'oude' populatie Sw en de nieuwe instroom beschut werken. De verdeling per gemeente is gebaseerd op het aantal SE's 'oude' Sw (peildatum maart 206). Op rekeningbasis kan daarvan een definitieve berekening gemaakt worden. Teneinde inzicht te bieden in de bijdrage per gemeente is aan het eerste overzicht een tabel toegevoegd onder de noemer SE verantwoording Novatec, peildatum maart 206. Populatie Novatec In het tweede overzicht is de ontwikkeling in de populatie van het bedrijf Novatec opgenomen. Dan gaat het om zowel beschut werken als alle detacheringen en begeleid werken. Per jaar is daarvan een blok opgenomen. De totale populatie loopt terug van 499 in januari 20 naar 464 in december In deze cijfers is niet alleen de afnemende Sw populatie 'oud' opgenomen, maar ook de nieuwe instroom beschut onder de Participatiewet ( FTE op jaarbasis) en de instroom vanuit de Wajong in de groepsdetacheringen ( à FTE op jaarbasis). In de linker kolommen is een overzicht per jaar geboden van de uitstroom uit de Sw 'oud', de beweging van binnen naar buiten (van beschut naar detachering en begeleid werken) en de instroom vanuit de Participatiewet en de Wajong. In de rechter kolommen wordt het gemiddelde beeld geschetst per jaar, onderscheiden naar de Wsw, de Participatiewet en de Wajong. Het overzicht populatie Novatec vormt de basis voor het financieel kader, zoals dat is opgenomen in het eerste overzicht en hierboven is toegelicht. Voorgestelde besluiten: ĩ. Instemmen met het Financieel kader Novatec , inclusief SEverantwoording Novatec d.d. maart Voor 5 april 206 dit Financieel Kader met begeleidende brief verzenden naar de colleges en gemeenteraden van de vijf Novatec gemeenten. 3. Instemmen met de inhoud van de begeleidende brief. Bijlagen:. Overzicht begrotingscijfers Novatec Overzicht populatie Novatec Pagina 5 van 5

7 Bijlage : Overzicht begrotingscijfers Novatec Opbrengsten: Beschut werken: 5w bestand nieuwe instroom:productie nieuwe instroom:begeleiding Pbudget Detacheringen: qroepsdetachering individuele detachering Beaeleid Werken S Reintegratie WAJONG.UWV Totaal opbrengsten Kostprijs opbrengsten: Beschut werken: inkopen Loonkostensubsidie Begeleid werken Loonkosten WAJONGJJWV 5C 220 nz 320 Totaal kostprijs opbrengsten ^ 5094 van opbrengst begeleid werken Totaal bruto marge 4.42İ 4.35İ 4.304İ 4.254İ Overige opbrengsten: Huuropbrengsten huuropbrengst woning FW 6. Subsidie innovatie/transformatie SW sector Totaal overige opbrengsten Bedrijfskosten: Personeelskosten niet SW personeel Overige personeelskosten Machinekosten Huisvestingskosten: energiekosten overige huisvestingkosten Algemene kosten Oraanisatiekosten Ontwikkelingskosten Afschrijvingen 05 9 Financieringskosten Herstructureringskosten niet SW personeel Totaal bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Subsidieresultaat SW: oud: Loonkosten SW personeel 2.402, af: subsidiebijdrage o.b.v. dec.circ.en bedrag per Se voor buitengem. Subsidieresultaat SW Subsidieresultaat SW: nieuw beschut: Loonkosten nieuw beschut Loonkostensubsidie nieuw beschut Subsidieresultaat nieuw beschut Totaal subsidieresultaat SW en nieuw beschut İ Lage inkomensvoordeel (LIV) Impuls beschut werk C 3000 pj per plek voor max.5 jaar Totale resultaat.049i.2i Totaal Se: buitengemeente Totaal Se Gr Novatec Nieuwe instroom Se: 466,00 443,50 422,00 39,50,00,00 6,00 5,00 44,00 426,50 406,00 32,50 beschut 0,5,5 24,5 3.5 Totaal Se 45,50 444,00 430,50 44,00 Bijdrage per SE

8 SEVERANTWOORDING NOVATEC MAART 206 Novatec Grootegast Leek Marum Noordenveld Zuidhorn TOTAAL Januari 9,56 25,22 60, 42,33 6,25 44,4 Februari 9,56 25,22 60, 42,33 6,25 44,4 Maart 9,56 25,22 60, 42,33 6,25 44,4 April 9,56 24,33 60, 4,33 6,25 42,5 Mei 9,56 24,33 60, 4,33 6,25 42,5 Juni 9,56 24,33 60, 4,33 6,25 42,5 Ĵuli 9,56 24,33 60, 4,33 6,25 42,5 Augustus 9,56 24,33 60, 4,33 6,25 42,5 September 9,56 24,33 60, 4,33 6,25 42,5 Oktober 9,56 24,33 60, 4,33 6,25 42,5 November 9,56 24,33 60, 4,33 6,25 42,5 December 9,56 24,33 60, 4,33 6,25 42,5 Gemiddeld 9,56 24,55 60, 4,5 6,25 43,05 Aandeel SE GR 6,20/0 26,330/0 2,0/0 29,930/0 4,220/0 00,000/0 Novatec Bijdrage per gemeente op basis van aandeel in de SE's per maart 206. Gemeente Verhouding Grooteqast 6,2 0 Zo C C 9.4 C C Leek /0 C C 3.93 C 3.90 C 30. Ma rum 2, 0 Zo C C 50. C 53.0 C Noordenveld 29,930/0 E 34.0Ũ5 C C C Zuidhorn 4,22 0 Zo C 49.5 C 6.02 C.265 C 6.20 Totaal 00,00«Vb C C..935 C C.0.43

9 Bijlage 2: Overzicht populatie (in S. E. ' s ) Novatec įan Uitstr. v.b.n.b. īnstr. Beschut binnen wsw PBudaet 40 4 Totaal binnen ĮBegeleid We rke n Groepsdeta WAJONG Totaal groe psde ta ,5 Gemiddeld P Wajong Totaal Budget 32,5 0,5 0,5 0,5 43,0 32,5 45, dec l 45,0 33,5 33,5,5,0,5.5 33,5 Įlndividuele de ta Į I 55,0 I I 55,0 ĮTotaal bul ten I 333,5,5 352,0 ĮTotaal Į ,0 0,5,5 495,0~ 20 jan Uitstr. v.b.n.b. Instr. Beschut binne n PBudget Totaal binnen ĮBegeleid We rke n [ WAJONG Groepsdeta Totaal groe psde ta ,5 4Ō~ Gemiddeld P Wajong Totaal Budget,5,5,5,5 35,0,5 I dec 42,5 26,0 26,0 26,0,0 26,0 26,0 26,0 42^ Įlndividuele de ta Į I 5,5 T53 Totaal buiten 352 Į 9 352~ 326,0 26,0 3 S 2, 0 ĮTotaal ,5,5 26,0 4,0~ 209 jan9 Uitstr. v.b.n.b. Instr. Beschut binne n wsw PBudget Totaal binnen ĮBegeleid We rke n Į WAJONG Totaal buiten 352 [Totaal Groepsdeta Totaal groe psde ta Individuele de ta PBudget Totaal binnen [Begeleid Werken Groepsdeta Į WAJONG Totaal groe psde ta Individuele de ta Totaal buiten ĮTotaal 40 3, , ,0 92,0 3, ,0 55 5, , ,0,5 dec20 36~ Gemiddeld P Wajong Totaal Budget 03,5 24,5 24,5 24,5 2,0 40, Į ,5 60, , , jan20 Uitstr. v.b.n.b. Instr. Beschut binne n dec9 60,0 24,5 352,5 40,5 Gemiddeld P Wajong Totaal Budqet 92,0 3,5 3,5 3,5 23,5 42,0 42,0 0,0 I 39,5,5,5 3,0 0,0 42,0,0 5,5 42,0 34,5 4,0