Beheer Grondwateronttrekking Delft Noord Postbus DB Delft

Transcriptie

1 Gemeente Delft Gemeenschappelijke Regeling Beheer Grondwateronttrekking Delft Noord Postbus DB Delft Aan het College van het Hoogheemraadschap van Delfland T.a.v. de heer R. van der Werf Postbus DB Delft Datum: 1 juli 2014 Uw kenmerk: - Kenmerk: GR U/ Bijlage: 3 Onderwerp: afschrift vastgestelde stukken GR Grondwateronttrekking Geachte heer Van dor Werf, Hierbij ontvangt u de vastgestelde en gewaarmerkte jaarrekening/jaarverslag 2013, het vastgestelde verslag van het bestuurlijk overleg d.d. 11 april 2014 en de vastgestelde begroting 2015 van de Gemeenschappelijke Regeling Beheer Grondwateronttrekking Delft Noord. Wij verzoeken u conform de interne procedure van het Hoogheemraadschap van Delfland de stukken te verspreiden. Bij voorbaat dank voor uw medewerking. Hoogachtend, Gemeenschappelijk Regeling Beheer /Grondwateronttrekking Delft Nc drd J.W.A. vten Voorzi H. Vermeulen Ambtelijk secretaris Pagina 1 van 1 Graag bij beantwoording datum en kenmerk van deze brief vermelden Tel hvermeulen@hhdelfland.nl NL90 NWAB BTW NL B01

2 MM Gemeente Delft Gemeenschappelijke regeling beheer grondwateronttrekking Delft noord Gecombineerde vergadering Algemeen en dagelijks bestuur Vastgesteld verslag Betreft: Overleg d.d. 11 april 2014 Aanvang: 7:30 uur Locatie: Provinciehuis te Den Haag GS-zaal Kenmerk: GR/2014/bo/02 Aanwezig: Gemeente Delft: Hoogheemraadschap van Delfland: Gemeenschappelijke regeling: Provincie Zuid-Holland: Met kennisgeving afwezig: burgemeester B. Verkerk wethouder S. Brandligt opdrachtgever ruimte J. van Reenen hoogheemraad A. Bom-Lemstra programmamanager R. van der Werf J.W.A. van Olphen (voorzitter GR) ambtelijk secretaris H. Vermeulen adviseur P. Abbink Spaink gedeputeerde H. Weber gedeputeerde R. van der Sande bureauhoofd Water C. Verwijs programmahoofd Stevige Dijken I. Kooiman Verslag: W. Kamminga 1. Opening en vaststellen agenda De voorzitter opent de vergadering en heet de aanwezigen welkom. De agenda wordt ongewijzigd vastgesteld. Pagina 1 van 4

3 2. Mededelingen Mevrouw Kooiman is verhinderd, de heer Van der Werf neemt in haar plaats deel aan de vergadering. De heer Van Olphen deelt mee dat op 4 april jl. een bestuurlijk overleg heeft plaatsgevonden tussen DSM Sinochem Pharmaceuticals BV (DSP) en de GR. Hierin is besloten om de dienstverleningsovereenkomst met drie maanden te verlengen. De heer Brandligt vraagt naar de achtergrond van deze termijn. In reactie geeft de heer Vermeulen aan dat de overeenkomst tot 1 mei a.s. loopt. Een aanzet voor een dienstverleningsovereenkomst voor na die tijd is beschikbaar maar het lukt niet om voordien de overeenkomst te sluiten. Hiervoor wil DSP eerst nog overleg hebben met het Hoogheemraadschap van Delfland. Het verlengen van de overeenkomst met 3 maanden biedt voldoende tijd voor een grondige voorbereiding voor de nieuw op te stellen dienstverleningsovereenkomst. 3. Verslag vorige vergadering d.d. 6 maart 2014 Het verslag van de vorige vergadering wordt ongewijzigd vastgesteld. 4. Toekomstige samenstelling GR De vergadering neemt kennis van het memo Toekomstige samenstelling GR' (kenmerk ). Op basis hiervan besluit het AB (hierbij wordt de nummering van het memo gehanteerd): 1. Artikel 36 van de GR wordt gevolgd inzake de afwikkeling van de uittreding van de provincie Zuid-Holland; 2. De leden 2 tot en met 4 van artikel 36 behoeven geen uitwerking voor de provincie Zuid- Holland; 3. Met betrekking tot de financiële gevolgen van het uittreden als bedoeld in de leden 1 en 5 van artikel 36 wordt bepaald: Uittreedverqoedinq Alternatief 3a 1. Gegeven de bestuurlijke afspraken en de bepalingen van de GR, in het bijzonder artikel 34, is de provincie Zuid-Holland niet gehouden tot het betalen van een uittreedvergoeding. Bij de motivering van dit besluit is meegewogen dat de provincie haar toezegging gestand doet om 1/3 bij te dragen aan de investeringen van de GR, ook na het tijdstip van uittreden. In aanvulling op het memo en in reactie op de bespreking van dit onderwerp tijdens de vorige vergadering, bevestigt de heer Weber dat het vestigen van het recht van opstal voor de onttrekkingputten aan de Provincialeweg om niet en het vervreemden van de grond voor het combinatiegemaal om niet door de provincie nadrukkelijk gekoppeld is aan het niet hoeven betalen van een uittreedvergoeding. Naar aanleiding van: Volledigheidshalve wordt hieraan op verzoek van de provincie Zuid-Holland toegevoegd dat dit betekent dat alternatief 3a2 verworpen is. Dit houdt in dat de provincie niet hoeft mee te betalen aan de meerkosten vanwege het project Spoorzone, zijnde ,- (ex. BTW). Betrekken van om Delft liggende gemeenten Alternatief 3bl. De wettelijke taken van de provincie die volgen uit de Waterwel leiden niet tot de verplichting om de door Delft gevraagde garanties af te geven in relatie tot het betrekken van de om Delft liggende gemeenten bij dit dossier. Dit laat onverlet dat het gezien de genoemde omstandigheden en de achtergrond van de regeling redelijk is dat de provincie Pagina 2 van 4

4 zich inspant en zal blijven inspannen om Delft actief te steunen bij pogingen om omliggende gemeenten te betrekken bij dit dossier. Naar aanleiding van: De gemeente Delft is van oordeel dat bij het betrekken van andere gemeenten bij de GR er situatieafhankelijk bepaald moet worden wie (gemeente Delft, provincie Zuid-Holland) welke rol daarbij oppakt. Extern accountant Alternatief 3c2. Artikel 37 wordt toegepast om daarmee te bepalen dat: 1) artikel 36, 6 e lid, niet wordt gevolgd voor het bepalen van de uittreedvergoeding; 2) voor de provincie een uittreedvergoeding wordt bepaald aan de hand van de in het voorgaande en navolgende geformuleerde deelbesluiten. Hergebruik Alternatief 4a2. De provincie is gehouden om na het uittreden op regelmatige basis te rapporteren aan de GR of er sprake is of kan zijn van hergebruikmogelijkheden voor het opgepompte GR-water. Monitohno Alternatief 4b2. Om de gevolgen van een reductie in het debiet tijdig en nauwkeurig te kunnen vaststellen blijft de provincie in de periode na uittreden, zoals thans het geval is, verantwoordelijk voor het uitvoeren van de noodzakelijke monitoringsinspanningen van het diepere grondwater en van de grondwaterkwaliteit. Dit met uitzondering van monitoringsverplichtingen die direct voortvloeien uit de vergunning van de GR. 5. Rijksheffing De conceptbrief aan het ministerie van Infrastructuur en Milieu wordt besproken. Omdat de problematiek vanuit het verleden bekend is bij het ministerie wordt de kans op succes met een soortgelijke brief gering geacht. Mevrouw Bom-Lemstra geeft aan dit ook te hebben vernomen uit informele contacten met medewerkers van het ministerie. De heer Weber adviseert om in de brief een verbinding te leggen met een actueel bestuurlijk onderwerp. Hij wijst er op dat minister Schultz het Deltaprogramma zoet water van strategische waarde acht. Besloten wordt om de brief aan te passen en zo mogelijk meer aan te sluiten bij het Deltaprogramma zoet water. Er zal bestuurlijke argumentatie vanuit de kennisagenda toegevoegd worden. De brief wordt aangepast in nauw overleg met de GR-deelnemers. Na enige discussie over welke overheid het beste de brief kan verzenden wordt besloten dat de brief vanuit de GR verstuurd zal worden. 6. Rondvraag De heer Weber spreekt zijn waardering uit voor de constructieve opstelling van de gemeente Delft. De heer Brandligt verzoekt aandacht voor de nieuw aangeplante bomen op het perceel aan de Provincialeweg. Hij vraagt wie verantwoordelijk is voor de werkzaamheden daar? Het is hem opgevallen dat de boompjes scheef zijn gewaaid en hij vraagt zich af of dit nog wordt hersteld? Mevrouw Bom-Lemstra geeft aan dat, nu besloten is over de wijze waarop de uittreding van de provincie Zuid-Holland wordt afgewikkeld, het Hoogheemraadschap van Delfland Pagina 3 van 4

5 en de gemeente Delft met voorrang verder in gesprek zullen gaan over de uittreding van het Hoogheemraadschap c.q. de opheffing van de GR. De heer Verkerk vraagt of de datum voor de vergadering van het dagelijks en algemeen bestuur op 25 april aanstaande blijft staan? De vertegenwoordigers van de gemeente Delft zijn dan immers zo goed als zeker verhinderd. Besloten wordt dat de datum voor de vergadering blijft staan. Gezien de agendaproblemen wordt overwogen of het mogelijk is om de stukken per aan te bieden. De heer Vermeulen merkt op dat het van belang is om bijtijds te besluiten over de begroting van de GR. 7. Sluiting en datum volgende vergadering De voorzitter dankt de aanwezigen voor hun bijdrage en sluit de vergadering om 8:10 uur. Aldus door het algemeen bestuur vastgesteld in zijn vergadering van 25 april Namens het algemeen bestuur, Pagina 4 van 4

6 Herziene Begroting 2015 en Meerjarenraming

7 Inhoud Inhoud 2 Voorwoord 3 1 Beleidsbegroting Programmaplan Programma Beheer Programma Afbouw Programma Hergebruik Kostendragers en algemene dekkingsmiddelen Paragrafen Ontwikkelingen Uitgangspunten Inkomsten Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering 12 2 Financiële Begroting Overzicht Baten en Lasten Uiteenzetting Financiële Positie 14 Herziene Begroting 2015 versie 2/14 Ontwerp

8 Voorwoord Het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke regeling beheer grondwateronttrekking Delft Noord (GR) presenteert in deze begroting haar doelstellingen en financiële kaders voor De GR blijft volop in beweging door interne en externe factoren. Qua samenstelling zal de GR in 2015 het eerste volledige jaar uit 2 deelnemers bestaan, de gemeente Delft en het Hoogheemraadschap van Delfland. Volgens de regeling eindigt de deelname van de provincie Zuid-Holland aan de Gr op 1 mei Die datum loopt tevens de dienstverleningsovereenkomst af die de Gr heeft met DSM Sinochem Pharmaceuticals Netherlands B.V. (DSP). Beide partijen sturen aan op het afsluiten van een soortgelijke overeenkomst voor de periode na april 2014 dan wel het verlengen van de bestaande overeenkomst. Hierin zullen afspraken worden vastgelegd over het operationele beheer van de installatie. Daarin worden ook de volgende ontwikkelingen meegenomen. In het kader van de vormgeving van de toekomstige onttrekking start de GR volgens planning in 2014 met de realisatie van een eigen (booster)gemaal aan de Kerstanjewetering in Delft. Na ingebruikname kan de GR hiermee water naar de Noordzee transporteren, zonder betrokkenheid van DSP. Hierdoor wordt invulling gegeven aan de afspraak uit de vaststellingsovereenkomst met DSM (mei 2009) om op termijn onafhankelijk van elkaar te worden bij het op- en wegpompen van het water. Dit wordt verder bereikt door het realiseren van eigen onttrekkingcapaciteit buiten het terrein van DSM. Deze uitbreiding van het puttenveld zal plaatsvinden aan de Provinicialeweg in Delft. Naar verwachting leidt dit tot een aanzienlijke kostenbesparing bij het oppompen. Beide projecten moeten volgens planning in 2015 worden afgerond. Naar verwachting kan in 2015 nog niet worden gestart met de reductie van de onttrekking. De verplichting richting ProRail BV laat dit niet toe. Ter voorbereiding van de reductie is in samenspraak met alle betrokkenen invulling gegeven aan het formuleren van een omvangrijk monitoringsprogramma. Hiermee moeten de eventuele effecten tijdig kunnen worden waargenomen, zowel van de reductie van de onttrekking als van de uitplaatsing van de onttrekking vanaf het DSM- terrein die het komende jaar gepland staat. Het format van deze begroting is afgestemd op de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording. De programmabegroting 2015 is opgesteld in de wetenschap dat er nog diverse ontwikkelingen en uitdagingen op het pad van de GR zullen komen. De GR zal hierin ook keuzes moeten maken. De onzekerheden die met deze zaken samenhangen, zijn uitgewerkt in de toelichting op de programmabegroting. Hoogaqhtenér- 3.\N.rt /jan Olphen Vottzf ter Herziene Begroting 2015 versie 3/14 Ontwerp

9 1 Beleidsbegroting 2015 De beleidsbegroting van de Gemeenschappelijke regeling beheer grondwateronttrekking Delft noord is afgestemd op haar missie zoals bestuurlijk is vastgesteld op 5 juli 2010: 1. Beheer: het beheer van de onttrekking voortzetten om schade te voorkomen en de GR als organisatie verder vormgeven om onderstaande beleidsdoelen te realiseren; 2. Afbouw: zover mogelijk afbouwen als maatschappelijk haalbaar en kostenefficiënt is, hierbij tevens voorzien in afdoende monitoring; 3. Hergebruik: het organiseren van hergebruik om maatschappelijke kosten te mitigeren. 4. Kostendragers: de gemoeide kosten naar rato verdelen over partijen met verantwoordelijkheid en/of belang. De hoofdlijnen van dit beleid van de GR sluiten aan op de maatschappelijke opgave en de wens om het beheer van de onttrekking om te bouwen tot een tijdelijke opgave. 1.1 Programmaplan Programmabeheer Doelstelling 2015 Op peil houden van de onttrekking op een jaargemiddeld debiet van m 3 /uur en het in gebruik nemen van het eigen boostergemaal en het uitgebreide puttenveld. Activiteiten en resultaten De volgende activiteiten en resultaten dragen bij aan de realisatie van het programmadoel: Programmabeheer Activiteiten Beheer organisatie GR Vergunningbeheer Meten en monitoren Ontvlechten en uitplaatsen van de grondwateronttrekking van het DSM- terrein Beheer en onderhoud installaties Resultaat Voldoende bezetting GR- stafbureau. Behoud betrokkenheid deelnemers. Besluitvorming conform wet- en regelgeving. Realisatie overlegstructuur. Realisatie P&C cyclus. Op peil houden vergunningen GR. Voldoen aan vergunningvoorwaarden. Realisatie reeks metingen en monitoring van effecten van de onttrekking. Realisatie puttenveld buiten het terrein van DSM. Realisatie gemaal bij Kerstanjewetering met aansluiting op de grondkoelwaterleiding naar zee. Realisatie jaargemiddeld debiet m 3 /u. Beheer installatie op het DSM- terrein conform de dienstverleningsovereenkomst met DSP. Na uitplaatsing gaat het beheer over naar een partner waarmee een dienstverleningsovereenkomst wordt gesloten. Herziene Begroting 2015 versie 4/14 Ontwerp

10 Toelichting De deelnemers hebben een of 2 bestuurders) van hun organisatie benoemd in het algemeen - en/of het dagelijks bestuur van de GR. Het voorzitterschap van de GR is belegd bij het Hoogheemraadschap van Delfland. Activiteiten worden, in nauw overleg met de deelnemers aan de GR en partners, gecoördineerd door een basisorganisatie bestaande uit een ambtelijk secretaris, het secretariaat en een financieel beheerder. Voor verschillende activiteiten kunnen adviseurs ingehuurd worden, of andere ondersteuning. De GR is eigenaar van de onttrekkinginstallatie en het verbindend leidingwerk en is als vergunninghouder voor de onttrekking verantwoordelijk voor het uitvoeren van activiteiten conform de vergunningvoorwaarden en de betaling van de heffingen. Het water wordt via de "DSM- leiding" (eigendom Delfland) geloosd op de Noordzee. De GR investeert in de bouw van een gemaal bij Kerstanjewetering en in de vervanging c.q. verplaatsing van een deel (800 m 3 /u) van de onttrekkinginstallatie. Conform de vaststellingsovereenkomst tussen de 3 overheden en de dienstverleningsovereenkomst tussen de GR en DSP wordt de onttrekkinginstallatie in overleg met DSM ontvlochten van de installaties op het DSM- terrein en worden bronnen elders, buiten het DSM- terrein, geplaatst. Om grotendeels onafhankelijk van DSM te kunnen werken wordt geïnvesteerd in het gemaal Kerstanjewetering dat aansluit op de DSM- leiding. Voor de aanleg van het gemaal wordt uitgegaan van een totaalbedrag van 2 min. voorbereiding in 2013 (15%) en aanleg in 2014 (85%) en voor het puttenveld wordt uitgegaan van een totaalbedrag 2,5 min. waarvan na voorbereiding in 2013 (1 ton) de realisatie in 2014 op 2,4 min. wordt geraamd. De verwachting is dat vanaf 2015 het investeringsniveau terugloopt. De dekking voor deze investeringen wordt deels gevonden door de bestemmingsreserve in te zetten. Het resterende deel wordt door deelnemers gelijkelijk gedragen. Iedere deelnemer gaat anders om met de financiering van deze bijdrage. De provincie draagt een derde van haar deel direct bij in 2014, met oog op haar uittreden in mei Het overige deel wordt via jaarlijkse bijdrages over een periode van 15 jaar voldaan. Dit ter vergoeding van rente en aflossing voor een lening die de GR hiertoe zal aangaan. De gemeente kiest ervoor haar gehele bijdrage in jaarlijkse bijdrages gedurende 15 jaar te voldoen. Om het benodigde bedrag tijdig beschikbaar te hebben voor de investering zal de GR ook hiervoor een lening aangaan. Delfland draagt de volledige bijdrage ineens bij in Tussen Delft en Delfland wordt gesproken over de toekomstige samenstelling van de GR en de verhoudingen binnen de regeling. De operationele uitvoering van de onttrekking wordt op basis van een dienstverleningsovereenkomst met de GR uitgevoerd door DSM Sinochem Pharmaceuticals Netherlands BV. Na uitplaatsing van de installatie van het DSM- terrein gaat het beheer over naar een (andere) partner waarmee een dienstverleningsovereenkomst zal worden afgesloten. Begroting Begroting Begroting : %p$$ 2 t Baten*: Lasten: , Exploitatie** * De opbrengstenbegroting van de GR kent een aantal baten die direct gerelateerd zijn aan het programmabeheer. Dit betreft heffingsbijdrage van DSM, Heffingsdeel voor eigen rekening van Delfland, inkomsten uit overige kostendragers, vrijval bestemmingsreserves, eventuele subsidies en leningen. Ook vallen hieronder de bijdragen ten behoeve van de Investeringen in Het verschil Herziene Begroting 2015 versie 5/14 Ontwerp

11 tussen de lasten en baten voor dit programma wordt gedekt uit de algemene dekkingsmiddelen. Zie De exploitatiekosten betreffen: organisatie, advies, verzekeringen, meting en analyse, heffingen, onderhoud en beheer van de installatie, afschrijving en kapitaallasten welke voortkomen uit de leningen voor de investeringen van Herziene Begroting 2015 versie 6/14 Ontwerp

12 1.1.2 Programma Afbouw Doelstelling 2015 Voorbereiden op een mogelijke start met de reductie in Programma Afbouw Activiteiten Afstemming mogelijke afbouw in overleg met ProRail BV Analyse meet- en monitoringsresultaten Voorbereiden besluitvorming Toelichting Zorwnng t.b.v. ïtiiotiaogtwneelnel OSM kunnen bepalen. Resultaat Reductieplan. Jaarlijks meet- en monitoringsrapport. Tijdige bestuurlijke besluitvorming. Tijdige vergunningmelding. In 2010 zijn de GR en ProRail BV overeengekomen dat gedurende de bouw van de spoortunnels in Delft het gemiddeld jaardebiet van de onttrekking op m 3 /uur gehandhaafd blijft. Dit in verband met de technische risico's voor het spoortunnelproject. De verwachting is dat de gefaseerde afbouw van het debiet in 2016 of 2017 kan aanvangen. In 2014 wordt het in 2013 opgestarte monitoring- en meetplan uitgevoerd als onderdeel van de gewenste nulmeting. Beoogd wordt voldoende gegevens te verzamelen om in de toekomst de effecten van de afbouw van het debiet van de grondwateronttrekking te Baten: Lasten: Exploitatie Begroting Begroting Begroting Begroting Herziene Begroting 2015 Ontwerp versie /14

13 1.1.3 Programma Hergebruik Doelstelling 2015 Rapportage resultaat omgevingsscan naar mogelijkheden voor hergebruik van het grondwater. Programma Hergebruik Activiteiten Omgevingsscan mogelijkheden hergebruik Resultaat Rapportage in jaarverslag. Toelichting In 2011 en 2012 is uitgebreid onderzoek gedaan naar technisch én economisch haalbare mogelijkheden voor hergebruik van het grondwater. Dit project is na een marktconsultatie in 2012 afgerond met de conclusie dat hergebruik toen niet haalbaar was en dat voorlopig ook niet zou kunnen worden ingezet op hergebruik van het grondwater. Mogelijk dat toekomstige ontwikkelingen in wet- en regelgeving, innovatieve technieken, hogere energie- en waterprijzen hergebruik binnen bereik brengen. De GR zal daarom jaarlijks een eenvoudige omgevingsscan blijven uitvoeren naar kansen voor hergebruik. Begroting Begroting Begroting Begroting C! Baten:! - Lasten:! Exploitatie Kostendragers en algemene dekkingsmiddelen Doelstelling 2015 Voldoende dekking en liquiditeit ten behoeve van de continuïteit van de GR en de realisatie van de programma's conform deze begroting. Kostendragers en algemene dekkingsmiddelen Activiteiten Tijdige en correcte uitvoering facturatie en verrekening met de deelnemers van de GR op basis van de begroting en met derden op basis van overeenkomsten. Analyse risico's in de begroting in relatie tot de financiële positie van de GR Muteren van reserves op basis van besluiten Algemeen Bestuur Resultaat Liquiditeit blijft op peil. Geen negatief effect op doelstellingen programma's, Opnemen van raming voor onvoorzien in de begroting. Besluitvorming vindt plaats bij bestemming van het resultaat van de jaarrekening. Toelichting De begroting van de GR heeft geen dekking vanuit heffingen, dividend en BTW compensatie. Dit laatste is overigens wel in onderzoek. De dekkingsmiddelen van de GR bestaan uit: bijdragen van de deelnemende overheden aan de GR; - een deel van de heffingen die de deelnemende overheden voor eigen rekening nemen; bijdragen van derden op basis van overeenkomsten; saldo van de financieringsfunctie (ontvangen - betaalde rente) Herziene Begroting 2015 versie 8/14 Ontwerp

14 Verder streeft de GR ernaar om waar mogelijk subsidiebijdragen te verwerven (zie programma's) De facturatie aan de deelnemers van de GR vindt plaats op basis van de begroting. Facturatie van bijdragen van derden vindt plaats op basis van vastgestelde overeenkomsten. Onvoorzien Ter dekking van mogelijke onverwachte kosten wordt in de begroting 2015 een bedrag van ,- als post Onvoorzien opgenomen. De hoogte van dit bedrag is geschat. Indexering De exploitatiekosten van de grondwateronttrekkinginstallatie zijn geïndexeerd op basis van de CBS- indexen voor algemene prijsstijging en voor energie. Verder zijn de kosten voor de heffingen en de heffingsbijdrage geïndexeerd op basis van verwachte stijging van de heffingen. Reserves De stand van de bestemmingsreserve per ultimo 2013 was Ten tijde van het opstellen van de conceptbegroting 2015 waren de jaarcijfers van het boekjaar 2013 nog niet definitief vastgesteld. Hieronder volgt een uiteenzetting van de stand van de reserves per ultimo 2014 onder voorbehoud van goedkeuring van het bestuur van het voorstel om in 2014 een bedrag van ,- te onttrekken aan de reserves. Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal reserves Begroting Begroting Begroting Begroting C Baten: [ Ö Lasten: L J C Exploitatie i' " " 6Ó;0.o!o Investeringen i' Paragrafen Ontwikkelingen Samenstelling GR Conform de vastgestelde gemeenschappelijke regeling eindigt de deelname van de provincie op 1 mei De begroting gaat er vanuit dat vanaf 1 mei 2014 de gemeente Delft en het Hoogheemraadschap van Delfland de bijdrage van de deelnemers dragen. Beheer en onderhoud De dienstverleningsovereenkomst met DSP geldt tot 1 mei 2014 met een optie tot verlenging. Het is het voornemen van partijen om de duur van de dienstverlening te verlengen totdat de nieuwe, uitgeplaatste installatie volledig in bedrijf is genomen. Voor het beheer en onderhoud van de nieuwe installatie zal met een (mogelijk nieuwe) partner een overeenkomst worden gesloten. De begroting gaat ervan uit dat het beheer en onderhoud door tot 1 mei door DSM uitgevoerd zal worden. Afname grondwater door DSM De afname van grondwater door DSM is gegarandeerd tot 1 mei DSM heeft het recht om de afname van grondwater met 5 jaar te verlengen. DSM is op zoek naar alternatieven Herziene Begroting 2015 versie 9/14 Ontwerp

15 derhalve gaat de begroting er vanuit dat DSM tot 1 mei 2014 de kosten voor het oppompen én de heffingskosten voor 450 m 3 /u draagt, en dat daarna deze kosten voor rekening van de GR komen. Afbouw Aangezien er in 2015 nog geen reductie plaatsvindt, is hiermee in de begroting geen rekening gehouden. Schatkistbankieren De Eerste Kamer heeft in december 2013 het wetsvoorstel verplicht schatkistbankieren aangenomen. Voor decentrale overheden betekent dit dat zij verplicht zijn om hun overtollige middelen, de liquide middelen bedoeld die (nog) niet nodig zijn voor het uitvoeren van de publieke taak, in de schatkist aan te houden. Dit gebeurt op een rekening-courant bij het Agentschap van het ministerie van Financiën. Geld dat decentrale overheden in de schatkist aanhouden, hoeft het Rijk niet te lenen op de geld- of kapitaalmarkt, waardoor de EMU-schuld vermindert. De GR heeft in 2013 de nodige maatregelen getroffen voor het schatkistbankieren Uitgangspunten Voor het opstellen van de programmabegroting 2015 en de meerjarenraming tot en met 2018 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd. De begrotingsposten zijn bepaald op basis van kengetallen (hoeveelheden, tarieven, indexering) c.q. de randvoorwaarden zoals bepaald bij het aangaan van de regeling. De kosten voor beheer en onderhoud van de installatie zijn geïndexeerd voor de kostenontwikkelingen conform de afspraken gemaakt in de dienstverleningsovereenkomst. Dit kostenniveau is tevens gehanteerd als raming van de kosten voor beheer en onderhoud van de nieuwe, uitgeplaatste installatie. De zuiveringsheffing is geraamd op basis van de meerjarenprognose van het Hoogheemraadschap van Delfland. In 2013 heeft de GR door een fiscalist de mogelijkheden laten onderzoeken voor het in aftrek brengen van betaalde BTW door de GR of het doorschuiven van de BTW naar haar deelnemers die de BTW vervolgens zelf kunnen verhalen op het BTW- compensatiefonds. Het advies van de fiscalist was positief. Omdat dit traject nog niet is afgerond, is voorzichtigheidshalve niet uitgegaan van de mogelijkheid om de BTW in aftrek te brengen en is de begroting inclusief 21% BTW. De heffingen zijn niet BTW-plichtig Inkomsten De GR heeft geen inkomsten uit heffingen. Daar waar de BBV vraagt om een paragraaf Heffingen is ervoor gekozen hier nader in te gaan op inkomstengerelateerde zaken. De GR streeft ernaar de gemoeide kosten naar rato te verdelen over partijen met verantwoordelijkheid en/of belang. Dit is als volgt vormgegeven: DSM draagt de exploitatiekosten voor het grondwater dat zij afneemt van de GR. De meerkosten in verband met het uitstellen van de afbouw van de omvang van de grondwateronttrekking worden conform de daartoe gesloten overeenkomst, gedragen door ProRail BV, Delft en de GR. Het niet vaste deel van de zuiveringsheffing draagt Delfland voor eigen rekening. Herziene Begroting 2015 versie 10/14 Ontwerp

16 De dekking van het resterende deel van de begroting wordt gedragen door de deelnemende overheden Weerstandsvermogen De GR heeft (nog) geen vastgesteld beleid ten aanzien van risicomanagement, weerstandscapaciteit en weerstandsvermogen. Vooruitlopend op het nog vast te stellen beleid hierover worden deze zaken in de begroting 2015 kort toegelicht. In de loop van 2014 zullen de acties ter bepaling van het beleid worden afgerond. Risico's De GR vindt het wenselijk de risico's die van invloed zijn op de bedrijfsvoering beheersbaar te maken. De ontwerpbegroting 2015 is in januari 2014 opgesteld. Daarin zijn een aantal aannames gedaan welke een onzekerheid vormen voor de begroting. De risico's in de aannames worden hieronder benoemd en toegelicht. Een deel van de risico's voor de GR wordt afgedekt door afgesloten verzekeringen. Het resterend deel zal opgevangen moeten worden vanuit het wee rsta nd svermogen. Op basis van een inventarisatie zijn de mogelijke risico's benoemd en uitgedrukt in financiële gevolgen en de kans op het optreden. Per risico wordt de financiële waarde bepaald door de kwantificering van het risico te vermenigvuldigen met de kans dat dit risico zich voordoet. De risico's die niet zijn afgedekt door verzekeringen worden hieronder benoemd en toegelicht. In de begroting wordt ervan uitgegaan dat de investeringen (in een boostergemaal en puttenveld) in 2015 volledig operationeel zijn. Er zijn echter een aantal kansen te benoemen waarom dit niet zou lukken: Geen tijdige oplevering van het boostergemaal; Procedurele risico's zoals MER, vergunningen welke niet op tijd gerealiseerd kunnen worden; Problemen met de kwetsbare Evides waterleiding welke in het voor de putten beoogde perceel ligt. Het niet of vertraagd in gebruik nemen van de nieuwe investeringen heeft tot gevolg dat er sprake is van verhoogde beheerkosten. Kans: 50% Effect: 0,5 miljoen Financiële waarde: 0,25 miljoen Beheermaatregel: Risico beperken door vrijwillig doorlopen van een beperkte MER - procedure en op voorhand overleg met Evides, DSM en Delfland te voeren. De totale financiële waarde van de geïnventariseerde risico's bedraagt 0,25 miljoen. Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit van de GR bestaat uit het geheel aan middelen dat daadwerkelijk beschikbaar is om de risico's financieel af te dekken. De beschikbare weerstandscapaciteit is het totaal van de reserves exclusief de bestemmingsreserve en bedraagt 0,4 miljoen. Benodigde weerstandscapaciteit De benodigde weerstandscapaciteit bestaat uit de afdekking van de totale financiële waarde van de geïnventariseerde risico's en bedraagt 0,25 miljoen. Beoordeling weerstandsvermogen Herziene Begroting 2015 versie 11 / 14 Ontwerp

17 Het weerstandsvermogen wordt beoordeeld op grond van een bestuurlijk vastgestelde ratio tussen enerzijds de beschikbare weerstandscapaciteit en anderzijds de risico's waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen zijn afgesloten. De berekening van het weerstandsvermogen van de GR per 1 januari 2014 luidt als volgt: Beschikbare 0 4 _.. weerstandscapaciteit '., = = Ratio weerstandsvermogen = Benodigde weerstandcapaciteit Beoordeling van de uitkomst van de ratio vindt plaats op basis van een bestuurlijk vastgestelde ratio. De uitkomst van de ratio is hoog. Hieruit blijkt dat de risico's in voldoende mate kunnen worden afgedekt door de hiervoor beschikbare middelen. Wenselijk is een uitkomst van tenminste 1. Het beleid en de ratio voor beoordeling van het weerstandsvermogen wordt in 2014 afgerond Onderhoud kapitaalgoederen De dienstverleningsvergoeding aan DSM voorziet in onderhoud en vervanging van de bestaande installatie op het DSM- terrein. De nieuwe installatie, buiten het DSM- terrein, wordt eind 2014 in bedrijf genomen. Voor deze installatie wordt een assetmanagementplan opgesteld dat voorziet in een meerjarenplanning en begroting voor onderhoud en vervanging vanaf 2015 en op basis waarvan voorzieningen worden getroffen Financiering Tot op heden worden vrijwel alle kosten gefinancierd vanuit de bijdragen van de deelnemers en van derden. Er zal in 2014 alleen vreemd vermogen worden aangewend in de vorm van twee leningen met 15 jaar looptijd ten behoeve van de investeringen Bedrijfsvoering De basisformatie van de GR draagt zorg voor de continuïteit van de bestuurlijke, ambtelijke en financiële organisatie van de GR. De activiteiten van de GR en de voorbereiding van bestuurlijke zaken worden afgestemd met ambtelijke vertegenwoordigers van de deelnemers. In 2015 wordt verwacht beroep te moeten doen op inhuur van adviseurs ten behoeve van juridische ondersteuning en om de plannen voor afbouw en uitplaatsing te kunnen realiseren. Naar verwachting kan deze inzet worden verminderd ten opzichte van 2014 wanneer de GR er in slaagt om de plannen om een boostergemaal en om een grote uitbreiding van het puttenveld buiten het DSM- terrein te realiseren. 0, 2 5 Herziene Begroting 2015 versie 12 / 14 Ontwerp

18 2 Financiële Begroting 2.1 Overzicht Baten en Lasten Lasten Programma Beheer Programma Afbouw Programma Hergebruik Kostendragers en Algemene dekkingsmiddelen Baten Programma Beheer Programma Afbouw Programma Hergebruik Kostendragers en Algemene dekkingsmiddelen Exploitatiebegroting Realisatie Raming Raming 2013* 2014** 2015 Kosten Opbrengsten Verschil ***... *Het resultaat van 2013 is gebaseerd op voorlopige cijfers en voor bepaling van de wijze van verrekening van het resultaat onder de deelnemers. ** Begroting 2014 De basis voor de raming van 2015 is toegelicht bij de verschillende programma's. Vanaf 2012 heeft de GR baten vanuit de bijdrage van derden in de meerkosten. Op basis van de vaststellingsovereenkomst en de dienstverleningsovereenkomst met DSM is rekening gehouden met stopzetting van de afname van grondwater door DSM. Hierdoor ontstaat een structurele lastenverzwaring en een batendaling voor de GR. Het onderwerp EMU saldo is nog niet van toepassing. Herziene Begroting 2015 versie 13 / 14 Ontwerp

19 2.2 Uiteenzetting Financiële Positie Arbeidskosten De GR heeft geen eigen personeel in dienst. De personele bezetting voor de basisorganisatie wordt ingehuurd bij Delfland. Daarnaast wordt extern ingehuurd. De in de begroting geraamde bedragen voor de personele inhuur zijn gebaseerd op ervaringscijfers. Investeringen De bestaande installatie op het DSM- terrein is niet geactiveerd op de balans van de GR. De dienstverleningsvergoeding aan DSP voorziet in een dekking voor onderhoud en vervanging. In 2014 wordt het activabeleid uitgewerkt ten behoeve van het financieel beheer van de nieuwe objecten na oplevering en ingebruikname eind Financiering Er zal in 2014 beperkt vreemd vermogen aangewend worden in de vorm van twee leningen met 15 jaar looptijd ten behoeve van de investeringen Reserves en voorzieningen De stand van de reserves is toegelicht in paragraaf Voorgesteld wordt om in 2014 de bestemmingsreserve in te zetten ten behoeve van de investeringen. Verwacht wordt dat de algemene reserve ongewijzigd blijft. Er zijn geen voorzieningen van toepassing. Aldus vastgesteld door het algemeen bestuur in haar vergadering d.d. 25 april 2014, Namens het algemeen bestuur, Herziene Begroting 2015 versie 14/14 Ontwerp

20 Gemeente Delft Gemeenschappelijke regeling beheer grondwateronttrekking Delft noord Jaarstukken 2013 Deloitte. Deloitte Accountants B.V. Voor identificatie doeleinden. Behorend bij rapport van bevindingen d.d.: Zq ioq UoiQ

21 Inhoud 1 INLEIDING 4 2 WAT WILDEN WE BEREIKEN ". " [ " 4 3 WAT HEBBEN WE GEDAAN? '4 4 WAT HEEFT HET OPGELEVERD EN GEKOST? 7 5 PARAGRAFEN ZZZZZ..."8 5.1 Incidentele baten en lasten g 6 JAARREKENING CONTROLEVERKLARING ZZ"ZZ.Z! 14 8 ONTWERPBESLUIT VASTSTELLING JAARREKENING Deloitte. Deloitte Accountants B.V. / / Jaarstukken 2013 versie 23 april 2014 Voor identificatie doeleinden. Behorend bij rapport van bevindingen d.d.:

22 Voorwoord Voor u ligt het jaarverslag 2013 van de Gemeenschappelijke regeling beheer grondwateronttrekking Delft noord (GR). De GR kijkt terug op een bewogen jaar waarin naast de gebruikelijke operationele zaken nadrukkelijk is gewerkt aan de vormgeving van de onttrekking in de toekomst. Zowel organisatorisch als feitelijk dient de GR zich klaar te maken voor de komende jaren. Een meer moderne en zelfstandige installatie buiten de hekken van DSM staat hierbij centraal. Daartoe zijn afgelopen jaar twee investeringsbeslissingen genomen, te weten de bouw van een boostergemaal aan de Kerstanjewetering en de aanleg van een puttenveld. Met het gemaal kan de GR het opgepompte water naar de Noordzee verpompen. De bestaande installatie loopt tegen de grenzen van haar kunnen. Dit jaar is het gewenste debiet voor het eerst niet geheel gerealiseerd. Het afgesproken debiet van jaargemiddeld m 3 /uur is net niet behaald. Dit is met name veroorzaakt door de plotselinge vrij abrupte uitval van 2 pompen die in putten stonden nabij de werkzaamheden van het project Spoorzone van ProRail BV. Of er sprake is van een causaal verband tussen deze werkzaamheden en het functioneren van de pompen is onderwerp van onderzoek. Hoe dan ook, om deze verminderde capaciteit het hoofd te bieden is in het laatste kwartaal van 2013 begonnen met het realiseren van 4 grondwaterputten, nabij de Meeslaan, net buiten het terrein van DSM. Recentelijk zijn met DSM de gesprekken gestart om te komen tot een vervolg op de dienstverleningsovereenkomst voor het feitelijk onttrekken van grondwater door DSM/DSP met de bestaande installatie. In 2013 is zonder succes gezocht naar een kansrijke manier om het water her te gebruiken. Vanwege afspraken met ProRail BV was het nog niet mogelijk om een start te maken met het afbouwen van het debiet. Het moment dat dit kan gebeuren komt wel dichterbij. Ter voorbereiding van de beoogde reductie is in samenspraak met alle betrokkenen invulling gegeven aan een omvangrijk monitoringsprogramma. Hiermee moeten de eventuele effecten tijdig kunnen worden waargenomen, zowel van de reductie van de onttrekking als van de uitplaatsing van de grondwateronttrekking vanaf het DSM- terrein, die voor 2014 gepland staat. Een woord van dank aan diegenen die zich in 2013 hebben ingezet voor de GR. Voarzi ter Deloitte. Deloitte Accountants B.V. Jaarstukken 2013 versie 23 april 2014 Voor identificatie doeleinden. Behorend bij rapport van bevindingen d.d.: van 15

23 1 INLEIDING De GR heeft primair als taak het beheer van de grondwateronttrekking op het terrein van DSM in Delft noord te bepalen en uit te voeren. Dit beheer omvat onder meer het nemen van de dagelijkse beheerbeslissingen, alsmede het (laten) doen van onderzoek naar alternatieve aanwending van het opgepompte water en naar de effecten van het grondwaterbeheer. Ook valt het vergunningenbeheer hiertoe. De GR is eigenaar van de installatie en het verbindend leidingwerk. De GR is per 1 mei 2009 van start gegaan nadat DSM had aangegeven de winning te willen beëindigen. Een dergelijke reductie kan grote schade veroorzaken in Delft en omgeving. Dit vanwege de omvang van de onttrekking, te meer daar deze in stedelijk gebied plaatsvindt. Door het beheer ervan over te nemen van DSM, is het gevaar afgewend dat de onttrekking te rigide zou worden verminderd door de voormalig vergunninghoudster. Deelnemende overheden aan de GR zijn de dagelijkse besturen van het Hoogheemraadschap van Delfland, de gemeente Delft en de provincie Zuid-Holland. Vertegenwoordigers van deze regionale overheden vormen het bestuur van de GR. Het Hoogheemraadschap van Delfland levert de ambtelijk secretaris, ondersteunende medewerkers en de voorzitter. De GR houdt kantoor aan de Phoenixstraat te Delft. Hoewel de gemeenten Den Haag en Rijswijk niet deelnemen aan de GR, betalen ze wel mee aan de kosten van de GR. Door haar rol in het verleden en de beschikbare expertise is DSM nog betrokken bij de feitelijke onttrekking van het water. Formeel is sprake van een dienstverleningsovereenkomst tot 1 mei De GR is bezig om deze afhankelijkheid te verminderen. Dit gebeurt door een gemaal te bouwen en door - op termijn - de bronnen te verplaatsen naar buiten het terrein van DSM. 2 WAT WILDEN WE BEREIKEN? De in 2010 geformuleerde missie van de GR was in 2013 onverminderd van kracht. Het beheer van de grondwateronttrekking, sturing op afbouw van de grondwateronttrekking, onderzoek naar het mogelijke hergebruik van het grondwater en een goede interactie met de omgeving waarbij beoogd wordt om de kosten naar rato te verdelen over partijen met verantwoordelijkheid en/of belang bij de grondwateronttrekking. Verder is vooruitgekeken naar de mogelijke situatie in Dit is het jaar waarin de dienstverleningsovereenkomst met DSM afloopt. 3 WAT HEBBEN WE GEDAAN? Beheer grondwateronttrekking Doelstelling voor het gemiddelde onttrekkingsdebiet: m 3 /uur Realisatie gemiddeld onttrekkingsdebiet: m 3 /uur Gemiddelde afname grondwater door DSM: 450 m 3 /uur Aantal uitgevoerde modificaties: 2 Vergunningmeldingen: 0 Het beheer van de onttrekking is in 2013 uitgevoerd conform opdracht, behoudens dat het (oorspronkelijk) afgesproken debiet niet geheel is gerealiseerd. Mede omdat ProRail BV geen bezwaar had tegen een tijdelijke vermindering van de onttrekking ten opzichte van het afgesproken debiet, tot het einde van het jaar, heeft dit niet tot problemen geleid. De rol van de GR als opdrachtgever aan DSM voor de operationele uitvoering van de onttrekking is in 2013 conform plan uitgevoerd. Het beheer en onderhpuctyan de installatie is middels een dienstverleningsovereenkomst uitbesteed aan DSM Oei01llfif»aceuticals Netherlands B.V. (DSP), tot mei Conform de vaststellingso)5 ^i^<^^ rra^jp^^] moèt-*^/ Jaarstukken 2013 versie 23 april 2014 Voor identificatie doeleinden. Behorend bij rapport van bevindingen d.d.

24 de installatie ontvlochten worden van de processen van DSP en moeten de onttrekkinglocaties worden verplaatst naar buiten het DSM-terrein in Delft. In verband hiermee is begonnen met de bouw van een gemaal aan de Kerstanjewetering en vindt afstemming plaats met DSM over de ontvlechting en uitplaatsing. Dit gebeurt tijdens gesprekken in het kader van een beoogd vervolg op de dienstverleningsovereenkomst. Daarnaast zijn er eind 2013 vier nieuwe putten geboord op het perceel nabij de Meeslaan. Tevens hebben twee modificaties van de bestaande situatie plaatsgevonden. Deze hebben betrekking op wijzigingen in de installatie in verband met de aanleg van de spoortunnel in Delft. Schatkistbankieren De Eerste Kamer heeft in december 2013 het wetsvoorstel verplicht schatkistbankieren aangenomen. Voor decentrale overheden betekent dit dat zij verplicht zijn om hun overtollige middelen, de liquide middelen die (nog) niet nodig zijn voor het uitvoeren van de publieke taak, in de schatkist aan te houden. Dit gebeurt op een rekening-courant bij het Agentschap van het ministerie van Financiën. Geld dat decentrale overheden in de schatkist aanhouden, hoeft het Rijk niet te lenen op de geld- of kapitaalmarkt, waardoor de EMU-schuld vermindert. De GR heeft in 2013 de nodige maatregelen getroffen voor het schatkistbankieren. Afbouw In verband met het project Spoorzone van ProRail BV is in 2010 een vaststellingsovereenkomst aangegaan gericht op het in stand houden van het debiet tot het moment dat dit niet meer kritisch is voor de ondergrondse bouwwerken. Op basis van deze overeenkomst is in 2013 het debiet niet afgebouwd. Er zijn afspraken gemaakt over de wijze waarop de meerkosten met elkaar worden verrekend met als basis de bepalingen van het bindend advies dat op dit punt is uitgebracht. Hergebruik In 2011 en 2012 heeft de GR uitgebreid onderzoek gedaan naar economisch haalbare opties voor hergebruik van het grondwater en/of benutting van de eigenschappen van het water. Nadat bleek dat daarbij geen haalbare optie in beeld kwam, heeft de GR besloten om het project hergebruik op een lager pitje te zetten in afwachting van betere economische tijden en andere omgevingsontwikkelingen. Mogelijk dat toekomstige ontwikkelingen in wet- en regelgeving, innovatieve technieken, hogere energie- en waterprijzen hergebruik binnen bereik brengen. De GR zal daarom jaarlijks een eenvoudige omgevingsscan blijven uitvoeren naar kansen voor hergebruik. Deze scan heeft in 2013 niet geleid tot een ander oordeel over de mogelijkheden. Tevens zal de GR bij het beheer van de installatie rekening houden met toekomstig hergebruik. Omgeving en kostendragers In 2010 is besloten om de plannen voor afbouw van de grondwateronttrekking uit te stellen in verband met de bouw van de spoortunnel. Een commissie heeft zich in 2011 ingezet om een bindend advies uit te brengen over de verdeling van de meerkosten en een eventuele verdeelsleutel hierin. De commissie heeft daarover in januari 2012 een uitspraak gedaan aan de hand waarvan tussen partijen een overeenkomst is gesloten. Elk van de betrokken partijen betaalt zijn deel van de kosten van de langere instandhouding. De zaak is hiermee voor betrokken partijen afgedaan. Voor de in 2011 en 2012 al gemaakte kosten wordt een deel daarvan op basis van de vastgestelde kostenverdeling met beide andere partijen verrekend. Deze verrekensystematiek wordt verwerkt in de meerjarenbegroting. De aanleg van de A4 Is In 2012 aangevangen. Met de opdrachtgever (RWS) heeft de GR in 2011 de verwachtingen over en weer besproken. In 2012 heeft de GR haar verantwoordelijkheid genomen door de aannemerscombinatie A4ALL actief te informeren over de plannen en relevante ontwikkelingen in de grondwateronttrekking. Hier zijn in 2013 geen nieuwe ontwikkelingen geweest. Deloitte. Deloitte Accountants B.V. Jaarstukken 2013 versie 23 april 2014 voor identificatie doeleinden. Behorend bij rapport van bevindingen d.d

25 Voor het overige is er geen sprake van nieuwe kostendragers, noch van nieuwe belanghebbenden bij de onttrekking die als zodanig in aanmerking komen. Verwachte ontwikkelingen De grondwaterwinning wordt de komende jaren naar verwachting onverminderd voortgezet, al komt het moment van reductie dichterbij. De GR houdt er rekening mee dat in overleg met ProRail BV eerder dan in 2017 kan worden aangevangen met het afbouwen van de onttrekking. In 2014 expireert de deelname aan de GR van de provincie. Daarnaast worden er gesprekken gevoerd over samenstelling van de GR en financiering van de toekomstige samenwerking tussen Delft en Delfland (en andere gemeenten). In 2013 is een voorontwerp van een gemaal uitgewerkt en aanbesteed. Daarnaast is een MER- procedure gestart voor het uitbreiden van het puttenveld. Naar verwachting zal eind 2014 de nieuwe installatie en het gemaal in gebruik worden genomen. In 2014 wordt de structurele monitoring van de effecten van de verplaatsing en de afbouw van de grondwateronttrekking opgestart. BTW In 2013 heeft de GR door een fiscalist de mogelijkheden laten onderzoeken voor het in aftrek brengen van betaalde BTW door de GR of het doorschuiven van de BTW naar haar deelnemers die de BTW vervolgens zelf kunnen verhalen op het BTW- compensatiefonds. Het advies van de fiscalist was positief en op basis van dit advies is de GR een traject gestart om over de laatste maanden van 2013 en voorgaande jaren alsnog de niet in vooraftrek gebrachte BTW te kunnen verrekenen met de Belastingdienst. Dit traject is nog niet afgerond. Jaarstukken 2013 versie 23 april 2014 Deloitte. Deloitte Accountants B.V. Voor identificatie doeleinden. Behorend bij rapport van bevindingen d.d.:. Paaina 6 van 15 mioiiirooj I

26 4 WAT HEEFT HET OPGELEVERD EN GEKOST? Exploitatiebegroting Lasten Baten Saldo voor bestemming Begroting 2013 Rekening Rekening na wijziging Toevoeging reserve Onttrekking reserve De afwijking van de begroting 2013 Exploitatie Als gevolg van het eerder genoemde BTW traject zijn de kosten in 2013 deels exclusief BTW verantwoord. Ondanks de incidentele uitgaven ten behoeve van de tijdelijke noodputten heeft het BTW traject geleid tot een lager kostenniveau ten opzichte van de begroting, Omzet De omzet is in overeenstemming met de begroting 2013 door de deelnemende partijen en DSM opgevangen, aangevuld met een bijdrage vanuit het project Spoorzone Delft voor het langer in stand houden van de grondwateronttrekking op basis van de in 2013 getekende Meerkostenovereenkomst. Investeringen De voor 2013 geplande investeringsuitgaven zijn in 2013 nog niet geheel gerealiseerd. De uitgaven zullen worden doorgeschoven naar PARAGRAFEN Als gevolg van het Besluit Begroting en Verantwoording is een Gemeenschappelijke Regeling tot het opnemen van paragrafen in de begroting en jaarrekening verplicht. Financiering De GR maakt geen gebruik van financiering. Tot op heden worden vrijwel alle kosten gefinancierd vanuit de bijdragen van de deelnemers en van derden. Verbonden partijen De GR heeft geen verbonden partijen. Weerstandsvermogen De GR heeft (nog) geen vastgesteld beleid ten aanzien van risicomanagement, weerstandscapaciteit en weerstandsvermogen. In de loop van 2014 zullen de acties ter bepaling van het beleid worden afgerond. Vooruitlopend op het nog vast te stellen beleid hierover worden deze zakeoinet betrekkina tot 2013 kort toegelicht. Deloitte Accountants B.V. ) Jaarstukken 2013 versie 23 april 2014 Voor identificatie doeleinden. Behorend bij rapport van bevindingen d.d.

27 De GR vindt het wenselijk de risico's die van invloed zijn op de bedrijfsvoering beheersbaar te maken. Uit risico-inventarisatie is gebleken dat de totale financiële waarde van de (niet verzekerde) geïnventariseerde risico's 0,25 miljoen bedraagt. Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit van de GR bestaat uit het geheel aan middelen dat daadwerkelijk beschikbaar is om de risico's financieel af te dekken. De beschikbare weerstandscapaciteit is het totaal van de reserves exclusief de bestemmingsreserve en bedraagt ultimo ,4 miljoen. Benodigde weerstandscapaciteit De benodigde weerstandscapaciteit bestaat uit de afdekking van de totale financiële waarde van de geïnventariseerde risico's en bedraagt 0,25 miljoen. Beoordeling weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen wordt beoordeeld op grond van een bestuurlijk vastgestelde ratio tussen enerzijds de beschikbare weerstandscapaciteit en anderzijds de risico's waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen zijn afgesloten. De berekening van het weerstandsvermogen van de GR per ultimo 2013 luidt als volgt: Beschikbare Ratio weerstandsvermogen = weerstandscapaciteit = _L_ = Benodigde weerstandcapaciteit ' ' Beoordeling van de uitkomst van de ratio vindt plaats op basis van een bestuurlijk vastgestelde ratio. De uitkomst van de ratio is hoog. Hieruit blijkt dat de risico's in voldoende mate kunnen worden afgedekt door de hiervoor beschikbare middelen. Wenselijk is een uitkomst van tenminste 1. Ontwikkelingen en afwijkingen 2013 Wat betreft de paragraaf Ontwikkelingen en afwijkingen 2013, zie de verklaring hiervan in hoofdstuk 6 "Jaarrekening" bij de toelichting op de programmarekening. 5.1 Incidentele baten en lasten In 2013 hebben zich incidentele lasten voorgedaan. Als gevolg van de plotselinge uitval van 2 pompen die in putten stonden nabij de werkzaamheden van het project Spoorzone van ProRail BV is, om de verminderde capaciteit het hoofd te bieden, in het laatste kwartaal van 2013 begonnen met het realiseren van 4 grondwaterputten, nabij de Meeslaan. 6 JAARREKENING 2013 Dit hoofdstuk laat het bedrijfsresultaat van 2013 zien en geeft daarnaast een toelichting op de ontwikkeling van de financiële positie. Deloitte. Deloitte Accountants B.V. Jaarstukken 2013 versie 23 april 2014 Voor Identificatie doeleinden. Behorend bij rapport van bevindingen d.d.: