verkort Financieel jaarverslag 2013 Trevianum Scholengroep

Transcriptie

1 verkort Financieel jaarverslag 2013 Trevianum Scholengroep College van Bestuur Juni 2014

2 Verslag College van Bestuur (ANBIversie) Trevianum is een scholengroep voor havo, atheneum en gymnasium met een wervingsgebied in en rond de Westelijke Mijnstreek in Limburg. De scholen zijn reeds decennia geworteld in deze regio. Missie en visie De scholengroep kent voor de periode een schoolplan. Dit strategisch plan geeft het koerskader aan voor de scholengroep. Leidend voor Trevianum is de missie, verwoord in het schoolplan: Jonge mensen van nu intellectueel en sociaalemotioneel toerusten voor de maatschappij van straks, dat zien wij als onze missie. Onze permanente opdracht is gelegen in het bevorderen van het welzijn van de jonge mensen die aan onze zorgen zijn toevertrouwd en die in deze wereld opgroeien. We willen ervoor zorgen dat onze leerlingen opgroeien tot volwassenen die leiding kunnen geven aan hun eigen leven in deze steeds veranderende wereld. Daarbij zien wij voor ons een dubbele taak weggelegd: een kwalificerende en socialiserende taak. Om te beginnen willen wij onze leerlingen brengen naar een niveau van kennis en vaardigheden dat recht doet aan hun talenten. Dat is onze kwalificerende taak. Daarnaast zijn onze inspanningen erop gericht onze leerlingen te helpen zich te ontwikkelen tot onafhankelijke jonge mensen die weten hoe ze het beste uit zichzelf kunnen halen en die ook weten dat voor het bereiken van resultaten het een meerwaarde heeft samen te werken met anderen. Dat zien wij als onze socialiserende taak. Daarnaast is ook de visie op identiteit van belang: Trevianum is een scholengroep voor bijzonder onderwijs op confessionele grondslag, met wortels in de katholieke traditie. Hierbij vindt Trevianum inspiratie in het christelijkhumanistisch gedachtegoed, waarin men elkaar open en gastvrij benadert. Iedereen die deze identiteit respecteert is welkom. Trevianum wenst zich daarbij te binden aan: Respect, medemenselijkheid, tolerantie, ontwikkeling en bezieling. In de visie van Trevianum staat centraal: Elke leerling de moeite waard! Om voor elke leerling van betekenis te zijn, hem te zien, willen wij rechtdoen aan zijn capaciteiten en hem daarin bevestigen. Wij willen daartoe kwalitatief hoogwaardig onderwijs bieden in een inspirerende en veilige leeromgeving. Waarden staan in de visie van Trevianum centraal. In een uitwerking van de missie zijn op kwalificerend en socialiserend gebied van belang: leergierigheid, zelfvertrouwen, autonomie en eerlijkheid. Een drietal andere sociale waarden die Trevianum belangrijk vindt, zijn: vertrouwen, empathie en respect. De uitwerking van de visie op identiteit laat zien dat respect, medemenselijkheid, tolerantie, ontwikkeling en bezieling centrale waarden zijn die de scholengroep volgt. Trevianum scholengroep 2

3 Structuur van Trevianum De rechtspersoon van Trevianum scholengroep is de stichtingsvorm, opgericht in De statuten zijn in december 2011 gewijzigd en notarieel vastgelegd. Statutair kent de stichting twee organen: College van Bestuur en Raad van Toezicht. Het College van Bestuur bestaat uit twee personen en vormt het bevoegd gezag. Dit orgaan vervult tevens de functie van werkgever en is verantwoording verschuldigd aan de Raad van Toezicht. Het management van de instelling wordt gevormd door drie onderwijsdirecteuren en de diensthoofden financiën en administratie, facilitaire zaken en personeel en organisatie. Trevianum scholengroep omvat drie zelfstandige scholen: havo, atheneum en gymnasium. De onderwijskundige leiding van elke school berust bij een onderwijsdirecteur. De onderwijsdirecteur wordt ondersteund door een aantal coördinatoren die zowel in de onderbouw als de bovenbouw van de school werkzaam zijn. Een belangrijke rol in de scholen spelen daarnaast de vaksecties waarin de kwaliteit van het onderwijs wordt bewaakt en gerealiseerd. Coördinatoren zijn primair georiënteerd op de zorg voor en begeleiding van leerlingen; een vaksectie is primair georiënteerd op de kwaliteit van het onderwijs. Door de structuur van coördinatoren en vaksecties is sprake van een matrixorganisatie. In het directieberaad worden beide lijnen op elkaar afgestemd. Organogram Trevianum Trevianum scholengroep 3

4 Governance ontwikkelingen In 2011 is, mede in het kader van governance, de directiestructuur gewijzigd en is het model "Raad van Toezicht" en "College van Bestuur" gevormd. Horizontale verantwoording is inhoud gegeven met ouderklankbordgroepen voor havo, atheneum en gymnasium en een ouderraad. In het kader van verantwoording zijn uiteraard ook te noemen de activiteiten van de medezeggenschapsraden en de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad. Verticale verantwoording is afgelegd aan de Inspectie en CFIDUO. Apart aandachtspunt is transparantie van beleid en middelen, middels gestandaardiseerde rekenvellen voor begroting en jaarrekening. In het kalenderjaar is daarnaast gestart met een nieuw administratieprogramma zowel voor financiën als salarisverwerking. Inzet en gebruik van managementrapportages worden hierdoor mogelijk. In 2014 zullen deze verder ontwikkeld worden. Deze zijn besproken in de GMR en de auditcommissie finance van de Raad van Toezicht. Aandachtspunt is ook geweest het uitvoeren van de procedures beschreven in de AOIC (Administratieve Organisatie en Interne Controle) en het handboek AOIC. Deze procedures waarborgen een transparante bedrijfsvoering, borgen interne controle van processen en volgen de kwaliteitscyclus. Bestuursbetrokkenheid Het bestuur heeft op diverse deelterreinen kaders gesteld voor de ontwikkeling van de scholen. Op het gebied van onderwijs, personeel, kwaliteitszorg en financiën zijn velerlei initiatieven genomen en gerealiseerd. Leidend hierbij is het schoolplan Dit schoolplan is uitgewerkt op strategisch niveau in het beleidsplan van het bestuur. Op tactisch en operationeel niveau worden beide plannen verder uitgewerkt in de jaarlijkse kwaliteitsplannen van de scholen. Basis voor het formatieplan zijn de hierboven genoemde plannen. Evaluatie van de realisatie van het formatieplan in oktober geeft een eerste indruk van de realisatie van doelstellingen. De kwaliteitsplannen van scholen sluiten de kwaliteitscirkel omdat hierin het beleid verder wordt geëvalueerd. Evaluatie van beleid wordt ook bereikt door gesprekken van het bestuur met de directeuren van de scholen. Op deze wijze bestuurt het bestuur op planmatige wijze, uitgaande van het schoolplan, het strategisch beleid en de jaarlijkse kwaliteitsplannen van scholen. Daarnaast geeft het bestuur ontwikkelpunten aan voor de diverse scholen en de scholengroep. In genoemde kwaliteitsplannen en periodiek overleg met het management wordt dit uitgewerkt op bovengenoemde beleidsterreinen. Trevianum scholengroep 4

5 Onder meer de volgende onderwerpen zijn in het verslagjaar uitgewerkt: * passend onderwijs en Samenwerkingsverband Westelijke Mijnstreek VO * doorontwikkeling zorg en begeleiding * opbrengstgericht werken * verbeteren indicatoren opbrengstenkaarten * lesbezoeken door het management * omgaan met verschillen in de klas * ICT in het onderwijs * vernieuwen serverpark scholengroep * herinrichten eerste klas structuren * versterken topsport infrastructuur * flankerend beleid personele formatie * ontwikkeling visietraject Trevianum * deskundigheidsbevordering en scholing * verbeteren financiële positie * visie op leermiddelen * ARBO * opstartfase inrichten gebouwbeheerssysteem. Onderwijskundige ontwikkelingen De scholengroep biedt onderwijs aan voor havo, atheneum en gymnasium. Met als doel het onderwijs af te stemmen op de huidige maatschappij en jongeren is in het verslagjaar een aantal stappen gezet. In het gymnasium zijn programma's van de Odysseeklassen, die erop gericht zijn om de excellente jongeren nog meer uit te dagen, verder geïmplementeerd. Verder is het Cambridgeprogramma steeds verder geïmplementeerd in het atheneum en gymnasium. De leerlingen kunnen kiezen voor een versterkt programma Engelse taal en internationaal erkende examens doen. Gezien het aantal leerlingen dat voor dit programma kiest, kan worden gesproken van een succes. In het verslagjaar is daarnaast wederom veel aandacht besteed aan de resultaten in alle vakken maar vooral de kernvakken Nederlands, Engels en Wiskunde. Ook is er volop aandacht besteed aan opbrengst en prestatiegericht leren en de kwaliteit van het onderwijsleerproces. Een belangrijk programma is het scherp monitoren van resultaten in alle scholen en alle jaarlagen en het frequent bespreken hiervan in vaksecties. Daarnaast is voor de verbetering van het rendement onderbouw havo de structuur van een concept van de kansklas voor zwakkere leerlingen gecontinueerd. Evaluatie leert dat de resultaten zeer positief zijn en bijdragen aan de verbetering van het rendement van de onderbouw. Opgemerkt wordt dat in de laatste opbrengstenkaart het rendement havoonderbouw als positief wordt beoordeeld. Daarmee is bereikt dat alle indicatoren van de scholen positief worden beoordeeld op de opbrengstenkaarten. Trevianum scholengroep 5

6 Op ICTgebied is geïnvesteerd in digitaal leren in de klas en in scholing van docenten. Om op elk moment en in elk lokaal leerlingen de mogelijkheid te bieden voor digitaal leren is geïnvesteerd in laptops voor leerlingen en docenten. Ook wordt ontwikkeling van eigen (digitaal) lesmateriaal door docenten gestimuleerd en ter hand genomen. Daarnaast is in het kalenderjaar geïnvesteerd in een heel nieuw serverpark voor netwerk en telefonie. De ontwikkelingen op ICTterrein zijn voor Trevianum een belangrijk thema. Immers de leefomgeving van de huidige jeugd wordt sterk gedomineerd door social media en digitale leermogelijkheden. In het kalenderjaar is een nieuw leermiddelenbeleid ontwikkeld waarbij de inzet van digitaal lesmateriaal centraal staat. Na aanbesteding van leermiddelen is gestart met diverse nieuwe methodes voor vaksecties. Kenmerkend is een mix van boeken en digitale leermiddelen. In 2013 is het Samenwerkingsverband Westelijke Mijnstreek VO Passend Onderwijs opgericht. Trevianum scholengroep is hierbij aangesloten. In de aanloop naar 1 augustus 2014 heeft Trevianum zorg en begeleiding verder ontwikkeld teneinde in het nieuwe construct van Passend Onderwijs een passend zorgprofiel aan te bieden. Het marktaandeel van de scholengroep is in 2013 gegroeid. Het leerlingenaantal in was hoger dan door de gehanteerde meerjarenprognose, gebaseerd op demografische cijfers en marktaandeel in het wervingsgebied, werd aangegeven. Voor een belangrijk gedeelte wordt de groei veroorzaakt door een toename van het aantal topsportleerlingen en ontwikkeling van de Sportzone in de Westelijke Mijnstreek. Personele ontwikkelingen In het verslagjaar 2013 hebben verschillende ontwikkelingen op personeelsgebied plaatsgevonden. Door de demografische krimp is de laatste jaren het aantal leerlingen verminderd. Deze demografische krimp zal nog enkele jaren aanhouden. Omdat de grootte van de personele formatie direct gekoppeld is aan de overheidsinkomsten, gebaseerd op leerlingenaantallen, zal de personele formatie in dergelijke omstandigheden moeten krimpen. De daling van de personele formatie kan door uitstroom ongelijkmatig over vaksecties zijn verdeeld. Hierdoor kunnen kwalitatieve fricties ontstaan. Mede om deze kwalitatieve frictie te voorkomen en te beïnvloeden is in 2012 financiële ruimte gecreëerd voor flankerend beleid. Dit is in 2013 verder ontwikkeld. In 2013 is door acht medewerkers van deze facilitering gebruik gemaakt. Ook is een beperkt aantal medewerkers gedetacheerd bij andere schoolbesturen om de financiële lasten van de formatie te drukken. Gezien de prognoses van de ontwikkeling in leerlingenaantallen zal de personele formatie de komende jaren verder dienen te verminderen. De totale werkgelegenheid zal dan ook dalen. Monitoren van de formatie (fte) is een belangrijk onderwerp in de bedrijfsvoering teneinde de kosten voortdurend te bewaken. Daarnaast is het van belang hoe de totale formatie, dus inclusief ziekte en vervanging, zich ontwikkelt om de totale loonsom van jaar tot jaar te verklaren. Ook is de nettoformatie van OP en OOP van belang, immers met deze formatie dienen alle werkzaamheden in de scholen verricht te worden. Trevianum scholengroep 6

7 Hieronder staan een tweetal tabellen en een grafiek die zicht geven op de ontwikkeling van de formatie (inclusief ziekte en vervangingen). tabel ontwikkeling formatie (fte) gemiddeld per kalenderjaar (inclusief ziekte en vervangingen) personeel tabel ontwikkeling formatie (fte) en leerlingen (x 10 ll.) bovenste lijn: leerlingenaantallen onderste lijn: formatie Een kernthema van het personeelsbeleid van de scholengroep is de ontwikkeling van professionaliteit. Immers, professionaliteit is voor kennisinstellingen een topprioriteit. Alle medewerkers moeten in de gelegenheid worden gesteld hun talenten optimaal te ontplooien en de verworven bekwaamheden te onderhouden gedurende hun loopbaan. Trevianum scholengroep zet fors in op scholing van medewerkers. In 2013 is extra aandacht besteed aan professionalisering en ontwikkeling van het (midden)management en zijn programma's gestart voor de talen. Verder is er veel aandacht besteed aan het thema " toetsen en beoordelen ". Mede door de verlate uitstroom van de "babyboom"generatie in de komende jaren is het noodzakelijk duidelijk in kaart te houden waar kwalitatieve knelpunten ontstaan, vooral in de docentenformatie. De ervaring is dat met name eerstegraads docenten niet op de vrije arbeidsmarkt kunnen worden aangetrokken. De scholengroep heeft dan ook de conclusie getrokken dat scholing van eigen personeel noodzakelijk is. Trevianum geeft, in samenwerking met andere besturen, een programma inhoud dat tot doel heeft docenten te stimuleren eerstegraads studies te volgen en/of een tweede bevoegdheid te behalen. Van de lerarenbeurs wordt door docenten relatief vaak gebruik gemaakt voor scholingen voor een bevoegdheid. Trevianum stimuleert dit in hoge mate gezien voornoemde problematiek. Uiteraard zijn uitstekend opgeleide en bevoegde docenten een basisvoorwaarde voor de kennisinstelling Trevianum. Materiële ontwikkelingen Trevianum scholengroep heeft, na een periode van grootschalige investeringen in het gebouw en inventaris, gezien de ontwikkeling van de financiële situatie de investeringsruimte beperkt. In 2012 is alleen het hoogst noodzakelijke geïnvesteerd in gebouwen en inventaris. Trevianum scholengroep 7

8 In 2012 is gestart met het toekennen van budgetten aan budgethouders. De beschikkingsbevoegdheid van middelen wordt door budgethouders gewaardeerd en men is zorgvuldig met de middelen omgesprongen hetgeen zelfs heeft geleid tot onderbesteding. Het niet volledig benutten van de materiële budgetten heeft aanzienlijk bijgedragen tot het positieve resultaat van In het verslagjaar 2013 heeft er een Europese aanbesteding plaatsgevonden van de leermiddelen. In het kader van deze aanbesteding is het leermiddelenbeleid opnieuw bekeken en geherdefinieerd. Ten gevolge hiervan zijn er lagere kosten en investeringen in Kwaliteitszorg De doelstellingen van het schoolplan zijn uitgewerkt in jaarlijkse kwaliteitsplannen voor de verschillende scholen en het College van Bestuur, in dit geval voor schooljaar In de kwaliteitsplannen wordt gewerkt met de kwaliteitscyclus: "plandocheckact". Vervolgens is de planvorming vertaald in personele en materiële budgetten. Strategische planvorming, verwoord in het schoolplan en uitgewerkt in jaarlijkse kwaliteitsplannen, zijn leidend bij de inzet van middelen. De verbeteracties betreffen de opbrengsten, het didactisch proces, het (remediërend) leerstofaanbod en de toetsing. Ten behoeve van de verbetering van de kwaliteit van de toetsen functioneert een werkgroep die het verbeterproces per vak stuurt. In het algemeen mag gesteld worden dat de sterkere nadruk op analyses van de opbrengsten als basis voor de verbeteringen tot een omslag in de schoolcultuur heeft bijgedragen. De professionele kracht van individuele docenten werd meer gericht op het belang van het collectief en het bewustzijn van resultaatverantwoording. Samenwerkingsverbanden Voor het Voortgezet Algemeen Volwassenenonderwijs (VAVO) heeft Trevianum afspraken gemaakt met Leeuwenborg opleidingen. Dit betreft (gezakte) leerlingen van het voortgezet onderwijs die alleen de nietbehaalde vakken over hoeven te doen. Trevianum participeert in het Samenwerkingsverband Westelijke Mijnstreek VO. Dit samenwerkingsverband regelt de leerlingenzorg voor de regio en bereidt momenteel Passend Onderwijs voor. Trevianum is een Topsport Talentschool (voorheen LOOT genaamd). Hiertoe maakt de scholengroep deel uit van een landelijk samenwerkingsverband. Provinciaal en regionaal vervult Trevianum een voortrekkersrol op het terrein van bewegingsonderwijs. Op het vlak van internationalisering werkt de scholengroep samen met diverse buitenlandse partners. In het kader van opleiden van aankomende docenten werkt de scholengroep samen met diverse lerarenopleidingen. Jaarlijks zijn 35 tot 40 leraren in opleiding actief binnen de scholen. Trevianum is niet alleen een opleidingsschool, maar maakt ook deel uit van het samenwerkingsverband "Academische Opleidingsschool Limburg". Naast praktijkgericht onderzoek bevordert de academische opleidingsschool ook de schoolontwikkeling en innovatie. Met basisscholen en onderwijsinstellingen in het MBO, HBO en WO worden intensief contacten onderhouden. Bij vele nieuwe lokale ontwikkelingen is Trevianum nauw betrokken. Trevianum scholengroep 8

9 Trevianum heeft het convenant VSV Zuid Limburg ondertekend en neemt dan ook deel aan diverse projecten op dit vlak. Administratieve Organisatie en Interne Controle Voor 2012 is een AOIC, omvattende statuten, procuratieregeling en treasurystatuut opgesteld. Voor diverse uitvoeringsregelingen is een handboek AOIC opgesteld. In 2012 zijn deze procedures gevolgd en processen verder uitgewerkt. Eind 2012 en 2013 zijn deze geëvalueerd en de basis geweest voor een herziene AOIC en een herzien handboek AOIC. Onderdeel van deze AOIC zijn het treasurystatuut en de procuratieregeling. Dit in het kader van risicobeheersing en de kwaliteitscyclus. Financiën De staat van baten en lasten 2013 geeft de volgende resultaten: Resultaat ,00 Dit resultaat dient echter juist te worden geïnterpreteerd omdat eind 2013 de overheid de scholen incidentele middelen heeft toegekend die moeten worden verrekend in Incidentele middelen die in december worden bekendgemaakt en uitgekeerd kunnen amper verantwoord worden uitgegeven in genoemd kalenderjaar en vallen in het resultaat. Derhalve lijkt het zinvol een onderverdeling van het resultaat te maken in een incidentele en een reguliere component: Resultaat incidenteel: Resultaat reguliere bedrijfsvoering: , ,00 Kengetallen Trevianum 2013 rentabiliteit ** 6,75% solvabiliteit (eigen /totaal vermogen) 0,39 solvabiliteit 2 (eigen vermogen + eg.rekening/ totaal vermogen) 0,55 liquiditeit (current ratio) 1,39 kapitalisatiefactor 46% weerstandsvermogen 23,69% **Rentabiliteit exclusief incidentele baten is 2,42 % Trevianum scholengroep 9

10 Balans per 31 december 2013 (na verwerking voorstel resultaatbestemming) 1 ACTIVA 31 december december 2012 Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen In uitvoering en vooruitbetalingen Niet aan het proces dienstbare materiële vaste activa Financiële vaste activa Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Effecten Overige vorderingen Totaal vaste activa Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen Debiteuren OCW/EL&I Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Studenten/deelnemers/cursisten Overige overheden Overige vorderingen Overlopende activa Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid Liquide middelen Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA Trevianum scholengroep 10

11 2 PASSIVA 31 december december Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve (privaat) Bestemmingsfonds (publiek) Bestemmingsfonds (privaat) Herwaarderingsreserve Andere wettelijke reserves Statutaire reserves Af: Minderheidsbelang derden Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Voorziening verlieslatende contracten Overige voorzieningen Langlopende schulden Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan overige deelnemingen Kredietinstellingen OCW/EL&I Overige langlopende schulden Kortlopende schulden Kredietinstellingen Vooruitgefact. en ontv. termijnen OHW Crediteuren OCW/EL&I Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan overige deelnemingen Belastingen en premies sociale verz Schulden ter zake van pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva TOTAAL PASSIVA Trevianum scholengroep 11

12 Staat van baten en lasten 2013 Resultaat 2013 Begroting 2013 Resultaat Baten 3.1 Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies College, cursus, les en examengelden 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.5 Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Resultaat Belastingen 7 Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen Aandeel derden in resultaat Nettoresultaat Buitengewoon resultaat TOTAAL RESULTAAT Resultaat incidenteel Resultaat reguliere bedrijfsvoering Trevianum scholengroep 12