verkort Financieel jaarverslag 2014 Trevianum Scholengroep

Transcriptie

1 verkort Financieel jaarverslag 2014 Trevianum Scholengroep College van Bestuur Juni 2015

2 Verslag College van Bestuur (ANBIversie) Trevianum is een scholengroep voor havo, atheneum en gymnasium met een wervingsgebied in en rond de Westelijke Mijnstreek in Limburg. De scholen zijn reeds decennia geworteld in deze regio. Missie en visie De scholengroep kent voor de periode een schoolplan. Dit strategisch plan geeft het koerskader aan voor de scholengroep. Voor 2015 en volgende jaren wordt een nieuw schoolplan opgesteld. Leidend voor Trevianum is de missie, verwoord in het schoolplan: Jonge mensen van nu intellectueel en sociaalemotioneel toerusten voor de maatschappij van straks, dat zien wij als onze missie. Onze permanente opdracht is gelegen in het bevorderen van het welzijn van de jonge mensen die aan onze zorgen zijn toevertrouwd en die in deze wereld opgroeien. We willen ervoor zorgen dat onze leerlingen opgroeien tot volwassenen die leiding kunnen geven aan hun eigen leven in deze steeds veranderende wereld. Daarbij zien wij voor ons een dubbele taak weggelegd: een kwalificerende en socialiserende taak. Om te beginnen willen wij onze leerlingen brengen naar een niveau van kennis en vaardigheden dat recht doet aan hun talenten. Dat is onze kwalificerende taak. Daarnaast zijn onze inspanningen erop gericht onze leerlingen te helpen zich te ontwikkelen tot onafhankelijke jonge mensen die weten hoe ze het beste uit zichzelf kunnen halen en die ook weten dat voor het bereiken van resultaten het een meerwaarde heeft samen te werken met anderen. Dat zien wij als onze socialiserende taak. Daarnaast is ook de visie op identiteit van belang: Trevianum is een scholengroep voor bijzonder onderwijs op confessionele grondslag, met wortels in de katholieke traditie. Hierbij vindt Trevianum inspiratie in het christelijkhumanistisch gedachtegoed, waarin men elkaar open en gastvrij benadert. Iedereen die deze identiteit respecteert is welkom. Trevianum wenst zich daarbij te binden aan: Respect, medemenselijkheid, tolerantie, ontwikkeling en bezieling. In de visie van Trevianum staat centraal: Elke leerling de moeite waard! Om voor elke leerling van betekenis te zijn, hem te zien, willen wij rechtdoen aan zijn capaciteiten en hem daarin bevestigen. Wij willen daartoe kwalitatief hoogwaardig onderwijs bieden in een inspirerende en veilige leeromgeving. Waarden staan in de visie van Trevianum centraal. In een uitwerking van de missie zijn op kwalificerend en socialiserend gebied van belang: leergierigheid, zelfvertrouwen, autonomie en eerlijkheid. Een drietal andere sociale waarden die Trevianum belangrijk vindt, zijn: vertrouwen, empathie en respect. De uitwerking van de visie op identiteit laat zien dat respect, medemenselijkheid, tolerantie, ontwikkeling en bezieling centrale waarden zijn die de scholengroep volgt. Trevianum scholengroep 2

3 Structuur van Trevianum De rechtspersoon van Trevianum scholengroep is de stichtingsvorm, opgericht in De statuten zijn in december 2011 gewijzigd en notarieel vastgelegd. Statutair kent de stichting twee organen: College van Bestuur en Raad van Toezicht. Het College van Bestuur bestaat uit twee personen en vormt het bevoegd gezag. Dit orgaan vervult tevens de functie van werkgever en is verantwoording verschuldigd aan de Raad van Toezicht. Het management van de instelling wordt gevormd door drie onderwijsdirecteuren en de diensthoofden financiën en administratie, facilitaire zaken en personeel en organisatie. Aan het einde van 2014 is de overstap gemaakt van drie stafdiensten naar twee: financiën/ personeel/ administratie (FP&A) en facilitair. Daarnaast kent de organisatie een bestuurssecretaris, het voormalige hoofd P&O. Trevianum scholengroep omvat drie zelfstandige scholen: havo, atheneum en gymnasium. De onderwijskundige leiding van elke school berust bij een onderwijsdirecteur. De onderwijsdirecteur wordt ondersteund door een aantal coördinatoren die zowel in de onderbouw als de bovenbouw van de school werkzaam zijn. Een belangrijke rol in de scholen spelen daarnaast de vaksecties waarin de kwaliteit van het onderwijs wordt bewaakt en gerealiseerd. Coördinatoren zijn primair georiënteerd op de zorg voor en begeleiding van leerlingen; een vaksectie is primair georiënteerd op de kwaliteit van het onderwijs. Door de structuur van coördinatoren en vaksecties is sprake van een matrixorganisatie. In het directieberaad worden beide lijnen op elkaar afgestemd. Organogram Trevianum (dec. 2014) Raad van Toezicht College van Bestuur FP&A, facilitair en bestuurssecretaris Havo Atheneum Gymnasium Governance ontwikkelingen In 2011 is, mede in het kader van governance, de directiestructuur gewijzigd en is het model "Raad van Toezicht" en "College van Bestuur" gevormd. Horizontale verantwoording is inhoud gegeven met ouderklankbordgroepen voor havo, atheneum en gymnasium en een ouderraad. In het kader van verantwoording zijn uiteraard ook te noemen de activiteiten van de medezeggenschapsraden en de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad. Verticale verantwoording is afgelegd aan de Inspectie en CFIDUO. Trevianum scholengroep 3

4 Apart aandachtspunt is transparantie van beleid en middelen, middels gestandaardiseerde rekenvellen voor begroting en jaarrekening. Inzet en gebruik van managementrapportages is hierbij noodzakelijk. De ontwikkeling van het financieel beleid is en wordt regelmatig besproken in de GMR en de auditcommissie finance van de Raad van Toezicht. De ontwikkelingen op personeels en onderwijsvlak worden eveneens in de GMR besproken en in de auditcommissie onderwijs en personeel van de Raad van Toezicht. Hulpmiddel voor bewaking van kwaliteit en continuïteit van de organisatie zijn de AOIC (Administratieve Organisatie en Interne Controle) en het handboek AOIC. De vermelde procedures waarborgen een transparante bedrijfsvoering, borgen interne controle van processen en volgen de kwaliteitscyclus. Bestuursbetrokkenheid Het bestuur heeft op diverse deelterreinen kaders gesteld voor de ontwikkeling van de scholen. Op het gebied van onderwijs, personeel, kwaliteitszorg en financiën zijn velerlei initiatieven genomen en gerealiseerd. Leidend hierbij is het schoolplan Dit schoolplan is uitgewerkt op strategisch niveau in het beleidsplan van het bestuur. Op tactisch en operationeel niveau worden beide plannen verder uitgewerkt in de jaarlijkse kwaliteitsplannen van de scholen. Basis voor het formatieplan zijn de hierboven genoemde plannen. Evaluatie van de realisatie van het formatieplan in oktober geeft een eerste indruk van de realisatie van doelstellingen. De kwaliteitsplannen van scholen sluiten de kwaliteitscirkel omdat hierin het beleid verder wordt geëvalueerd. Evaluatie van beleid wordt ook bereikt door gesprekken van het bestuur met de directeuren van de scholen. Op deze wijze bestuurt het bestuur op planmatige wijze, uitgaande van het schoolplan, het strategisch beleid en de jaarlijkse kwaliteitsplannen van scholen. Daarnaast geeft het bestuur ontwikkelpunten aan voor de diverse scholen en de scholengroep. In genoemde kwaliteitsplannen en periodiek overleg met het management wordt dit uitgewerkt op bovengenoemde beleidsterreinen. Onder meer de volgende onderwerpen zijn in het verslagjaar uitgewerkt: * passend onderwijs en Samenwerkingsverband Westelijke Mijnstreek VO * doorontwikkeling zorg en begeleiding * opbrengstgericht werken * verbeteren indicatoren opbrengstenkaarten * lesbezoeken door het management * omgaan met verschillen in de klas * ICT in het onderwijs * versterken topsport infrastructuur * optimaliseren gesprekscyclus * introductieprogramma nieuwe/ startende docenten * gezondheidsmanagement en nieuwe arbodienst * flankerend beleid personele formatie * ontwikkeling visietraject Trevianum * deskundigheidsbevordering en scholing * (eerstegraads) opleidingstrajecten * verbeteren financiële positie * inrichten gebouwbeheerssysteem * risicoanalyses Trevianum scholengroep 4

5 Onderwijskundige ontwikkelingen De scholengroep biedt onderwijs aan voor havo, atheneum en gymnasium. Met als doel het onderwijs af te stemmen op de huidige maatschappij en jongeren is in het verslagjaar een aantal stappen gezet. In het gymnasium zijn programma's van de Odysseeklassen, die erop gericht zijn om de excellente jongeren nog meer uit te dagen, verder geïmplementeerd. Verder is het Cambridgeprogramma steeds verder geïmplementeerd in het atheneum en gymnasium. De leerlingen kunnen kiezen voor een versterkt programma Engelse taal en internationaal erkende examens doen. Gezien het grote aantal leerlingen dat voor dit programma kiest, kan worden gesproken van een succes. In het verslagjaar is daarnaast wederom veel aandacht besteed aan de resultaten in alle vakken maar vooral de kernvakken Nederlands, Engels en Wiskunde. Ook is er volop aandacht besteed aan opbrengst en prestatiegericht leren en de kwaliteit van het onderwijsleerproces. Een belangrijk programma is het scherp monitoren van resultaten in alle scholen en alle jaarlagen en het frequent bespreken hiervan in vaksecties. Daarnaast is voor de verbetering van het rendement onderbouw havo de structuur van een concept van de kansklas voor zwakkere leerlingen gecontinueerd. Evaluatie leert dat de resultaten zeer positief zijn en bijdragen aan de verbetering van het rendement van de onderbouw. Op ICTgebied is geïnvesteerd in digitaal leren in de klas en in scholing van docenten. Om op elk moment en in elk lokaal leerlingen de mogelijkheid te bieden voor digitaal leren is geïnvesteerd in laptops voor leerlingen en docenten. Ook wordt ontwikkeling van eigen (digitaal) lesmateriaal door docenten gestimuleerd en ter hand genomen. De ontwikkelingen op ICTterrein zijn voor Trevianum een belangrijk thema. Immers de leefomgeving van de huidige jeugd wordt sterk gedomineerd door digitale leermogelijkheden en social media. Trevianum wil op dit vlak een gepast antwoord geven op nieuwe vormen van leren, zoals ook de overheid deze nastreeft. De VOraad heeft dit opgenomen in een sectorakkoord en verder verwoord in VO 2020 en leerling Een van de speerpunten van onderwijskundige ontwikkelingen, in de komende jaren, zal op dit terrein liggen. In 2014 is het Samenwerkingsverband Westelijke Mijnstreek VO Passend Onderwijs opgericht. Trevianum scholengroep is hierbij aangesloten. In de aanloop naar de formele ingang van Passend Onderwijs heeft Trevianum zorg en begeleiding verder ontwikkeld teneinde in het nieuwe construct van Passend Onderwijs een passend zorgprofiel aan te bieden. Dit zal de komende jaren verder vorm gegeven worden. Het marktaandeel van de scholengroep is in 2013 en 2014 gegroeid. Het leerlingenaantal in was hoger dan door de gehanteerde meerjarenprognose, gebaseerd op demografische cijfers en marktaandeel in het wervingsgebied, werd aangegeven. Voor een belangrijk gedeelte wordt de groei veroorzaakt door een toename van het aantal topsportleerlingen en de ontwikkeling van de Sportzone in de Westelijke Mijnstreek. Beklemtoond dient te worden dat de demografische ontwikkeling vanaf 2015 zal resulteren in een lagere instroom van leerlingen en dat derhalve het totaal aantal leerlingen zal gaan dalen. Trevianum scholengroep 5

6 Personele ontwikkelingen In het verslagjaar 2014 hebben verschillende ontwikkelingen op personeelsgebied plaatsgevonden. Door de demografische krimp is de laatste jaren het aantal leerlingen verminderd, weliswaar met een stabilisatie in de laatste twee jaren. Om laatstgenoemde reden kon in 2014 een aantal docenten benoemd worden om alle lessen te verzorgen en taken uit te voeren. Omdat de grootte van de personele formatie direct gekoppeld is aan de overheidsinkomsten, gebaseerd op leerlingenaantallen, is de personele formatie sterk afhankelijk van marktaandeel van de scholengroep en demografische cijfers. De dalende trend van leerlingenaantallen in de demografische krimp met daarenboven een hoger marktaandeel kunnen komende periode grotere schommelingen in personele bezetting veroorzaken. De daling van de personele formatie kan door uitstroom ongelijkmatig over vaksecties zijn verdeeld. Hierdoor kunnen kwalitatieve fricties ontstaan. Mede om deze kwalitatieve frictie te voorkomen en te beïnvloeden is in 2012 financiële ruimte gecreëerd voor flankerend beleid. Dit is in 2013 en 2014 verder ontwikkeld. In 2014 is door zeven medewerkers van deze facilitering gebruik gemaakt. Ook is een beperkt aantal medewerkers gedetacheerd bij andere schoolbesturen om de financiële lasten van de formatie te drukken. Gezien de prognoses van de ontwikkeling in leerlingenaantallen zal de personele formatie de komende jaren verder dienen te verminderen. De totale werkgelegenheid zal dan ook dalen. Monitoren van de formatie (fte) is een belangrijk onderwerp in de bedrijfsvoering teneinde de kosten voortdurend te bewaken. Daarnaast is het van belang hoe de totale formatie, dus inclusief ziekte en vervanging, zich ontwikkelt om de totale loonsom van jaar tot jaar te verklaren. Ook is de nettoformatie van OP en OOP van belang. Immers met deze formatie dienen alle werkzaamheden in de scholen verricht te worden. De formatie schommelt nogal gedurende een schooljaar. Dit wordt vaak veroorzaakt door ziektevervanging in enige maand of extra uitgegeven taken. Het is van belang elk jaar een peilmoment te kiezen om de ontwikkeling van de formatie in de loop der jaren te kunnen volgen. Trevianum scholengroep 6

7 Hieronder staan een tweetal tabellen en een grafiek die zicht geven op de ontwikkeling van de formatie (inclusief ziekte en vervangingen). tabel ontwikkeling formatie (fte) gemiddeld per kalenderjaar (inclusief ziekte en vervangingen) personeel tabel ontwikkeling formatie (fte) en leerlingen (x 10 ll.) bovenste lijn: leerlingenaantallen onderste lijn: formatie Een kernthema van het personeelsbeleid van de scholengroep is de ontwikkeling van professionaliteit. Immers, professionaliteit is voor kennisinstellingen een topprioriteit. Alle medewerkers moeten in de gelegenheid worden gesteld hun talenten optimaal te ontplooien en de verworven bekwaamheden te onderhouden gedurende hun loopbaan. Trevianum scholengroep zet fors in op scholing van medewerkers. Mede door de verlate uitstroom van de "babyboom"generatie in de komende jaren is het noodzakelijk duidelijk in kaart te houden waar kwalitatieve knelpunten ontstaan, vooral in de docentenformatie. De ervaring is dat met name eerstegraads docenten niet op de vrije arbeidsmarkt kunnen worden aangetrokken. De scholengroep heeft dan ook de conclusie getrokken dat scholing van eigen personeel noodzakelijk is. Trevianum geeft, in samenwerking met andere besturen, een programma inhoud dat tot doel heeft docenten te stimuleren eerstegraads studies te volgen en/of een tweede bevoegdheid te behalen. Van de lerarenbeurs wordt door docenten relatief vaak gebruik gemaakt voor scholingen voor een bevoegdheid. Trevianum stimuleert dit in hoge mate gezien voornoemde problematiek. Uiteraard zijn uitstekend opgeleide en bevoegde docenten een basisvoorwaarde voor de kennisinstelling Trevianum. Materiële ontwikkelingen Trevianum scholengroep heeft sinds 2012 bezuinigd op de investeringen in het gebouw en inventaris, gezien de ontwikkeling van de financiële situatie. Door verbetering van de financiële situatie is ruimte ontstaan voor investeringen. In 2013 en 2014 is geïnvesteerd in het gebouwbeheerssysteem. Eind 2014 is de op stapel staande dakrenovatie aanbesteed. In 2015 zal deze uitgevoerd worden. Trevianum scholengroep 7

8 Daarnaast is in de loop van 2014 ook de kopieerapparatuur opnieuw aanbesteed. Ook is in 2014 besloten om het energieverbruik voor kalenderjaar 2015 collectief in te kopen. In 2012 is gestart met het toekennen van budgetten aan budgethouders. De beschikkingsbevoegdheid van middelen wordt door budgethouders gewaardeerd en men is zorgvuldig met de middelen omgesprongen hetgeen zelfs heeft geleid tot onderbesteding. Het niet volledig benutten van de materiële budgetten heeft ook in 2014 aanzienlijk bijgedragen tot het positieve resultaat van Kwaliteitszorg De doelstellingen van het schoolplan zijn uitgewerkt in jaarlijkse kwaliteitsplannen voor de verschillende scholen en het College van Bestuur. In de kwaliteitsplannen wordt gewerkt met de kwaliteitscyclus: "plandocheckact". Vervolgens is de planvorming vertaald in personele en materiële budgetten. Strategische planvorming, verwoord in het schoolplan en uitgewerkt in jaarlijkse kwaliteitsplannen, zijn leidend bij de inzet van middelen. De verbeteracties betreffen de opbrengsten, het didactisch proces, het (remediërend) leerstofaanbod en de toetsing. Ten behoeve van de verbetering van de kwaliteit van de toetsen functioneert een werkgroep die het verbeterproces per vak stuurt. In het algemeen mag gesteld worden dat de sterkere nadruk op analyses van de opbrengsten als basis voor de verbeteringen tot een omslag in de schoolcultuur heeft bijgedragen. De professionele kracht van individuele docenten werd meer gericht op het belang van het collectief en het bewustzijn van resultaatverantwoording. Samenwerkingsverbanden Voor het Voortgezet Algemeen Volwassenenonderwijs (VAVO) heeft Trevianum afspraken gemaakt met ROC's. Dit betreft (gezakte) leerlingen van het voortgezet onderwijs die alleen de nietbehaalde vakken over hoeven te doen. Trevianum participeert in het Samenwerkingsverband Westelijke Mijnstreek VO. Dit samenwerkingsverband regelt de leerlingenzorg voor de regio en is formeel augustus 2014 ingericht. Trevianum is een Topsporttalentschool (voorheen LOOTschool genaamd). Hiertoe maakt de scholengroep deel uit van een landelijk samenwerkingsverband. Provinciaal en regionaal vervult Trevianum een voortrekkersrol op het terrein van bewegingsonderwijs. Op het vlak van internationalisering werkt de scholengroep samen met diverse buitenlandse partners. In het kader van opleiden van aankomende docenten werkt de scholengroep samen met diverse lerarenopleidingen. Jaarlijks zijn 35 tot 40 leraren in opleiding actief binnen de scholen. Trevianum is niet alleen een opleidingsschool, maar maakt ook deel uit van het samenwerkingsverband "Academische Opleidingsschool Limburg". Naast praktijkgericht onderzoek bevordert de academische opleidingsschool ook de schoolontwikkeling en innovatie. Trevianum scholengroep 8

9 Met basisscholen en onderwijsinstellingen in het MBO, HBO en WO worden intensieve contacten onderhouden. Bij vele nieuwe lokale ontwikkelingen is Trevianum nauw betrokken. Trevianum heeft het convenant VSV Zuid Limburg ondertekend en neemt dan ook deel aan diverse projecten op dit vlak. Administratieve Organisatie en Interne Controle Voor 2012 is een AOIC, omvattende statuten, procuratieregeling en treasurystatuut opgesteld. Voor diverse uitvoeringsregelingen is een handboek AOIC opgesteld. Jaarlijks worden de AOIC en de procedures geëvalueerd en indien noodzakelijk aangepast. Gekeken wordt hierbij naar wijziging in wet en regelgeving, organisatiestructuur en werkbaarheid in de praktijk. De wijzigingen worden besproken met de Raad van Toezicht. Onderdeel van deze AOIC zijn het treasurystatuut en de procuratieregeling. Dit in het kader van risicobeheersing en de kwaliteitscyclus. In 2014 is tevens een frauderisicoanalyse en beheersing uitgevoerd. Tweejaarlijks vindt er een evaluatie plaats. Financiën De staat van baten en lasten 2014 geeft de volgende resultaten: Resultaat ,00 Het resultaat reguliere bedrijfsvoering is een indicator voor het structureel gezond worden van de financiën van de scholengroep. Derhalve is dit resultaat van belang bij het bepalen van financiële ruimte voor structurele uitgaven van de scholengroep. Overigens blijkt uit een verschillenanalyse dat dit resultaat grotendeels wordt veroorzaakt door onderbesteding in de materiële uitgaven en personele lasten als gevolg van een geringer ziekteverzuim. Benchmarking met landelijke cijfers, normen van de inspectie maar vooral de door Trevianum opgestelde risicoanalyse tonen aan dat de financiële kengetallen van de scholengroep dienen te verbeteren. Dit is mogelijk door het eigen vermogen te vergroten. Voorgesteld wordt dan ook het totale resultaat toe te voegen aan het eigen vermogen. Trevianum scholengroep 9

10 Balans per 31 december 2014 (na verwerking voorstel resultaatbestemming) 1 ACTIVA 31 december december 2013 Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen In uitvoering en vooruitbetalingen Niet aan het proces dienstbare materiële vaste activa Financiële vaste activa Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Effecten Overige vorderingen Totaal vaste activa Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen Debiteuren OCW/EL&I Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Studenten/deelnemers/cursisten Overige overheden Overige vorderingen Overlopende activa Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid Liquide middelen Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA Trevianum scholengroep 10

11 2 PASSIVA 31 december december Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve (privaat) Bestemmingsfonds (publiek) Bestemmingsfonds (privaat) Herwaarderingsreserve Andere wettelijke reserves Statutaire reserves Af: Minderheidsbelang derden Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Voorziening verlieslatende contracten Overige voorzieningen Langlopende schulden Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan overige deelnemingen Kredietinstellingen OCW/EL&I Overige langlopende schulden Kortlopende schulden Kredietinstellingen Vooruitgefact. en ontv. termijnen OHW Crediteuren OCW/EL&I Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan overige deelnemingen Belastingen en premies sociale verz Schulden ter zake van pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva TOTAAL PASSIVA Trevianum scholengroep 11

12 Staat van baten en lasten 2014 Resultaat 2014 Begroting 2014 Resultaat Baten 3.1 Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies College, cursus, les en examengelden 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.5 Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Resultaat Belastingen 7 Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen Aandeel derden in resultaat Nettoresultaat Buitengewoon resultaat TOTAAL RESULTAAT Resultaat incidenteel Resultaat reguliere bedrijfsvoering Trevianum scholengroep 12