ING Onderneming een nieuwe start MAGAZINE VOOR DE DYNAMISCHE ONDERNEMER APRIL-MEI ING en de nieuwe WAP

Maat: px
Weergave met pagina beginnen:

Download "ING Onderneming een nieuwe start MAGAZINE VOOR DE DYNAMISCHE ONDERNEMER APRIL-MEI 2003. ING en de nieuwe WAP"

Transcriptie

1 MAGAZINE VOOR DE DYNAMISCHE ONDERNEMER APRIL-MEI ING en de nieuwe WAP Verhoog uw kredietlijn met Borrowing Base Factoring Optimaliseer uw liquiditeitenbeheer INGTRADE.COM razendsnel en doodeenvoudig Intracommunautaire betalingen een ingrijpende reglementering voor de bankwereld ING Onderneming een nieuwe start marketing een tweesnijdend zwaard

2 inhoud 153 APRIL-MEI MAGAZINE VOOR DE DYNAMISCHE ONDERNEMER APRIL-MEI 2003 Redactiecomité: N. Bamps G. Busseniers M. Chevalier S. Dausimont J. Lievens V. Manneback P. Ongena S. Pilette P. Walkiers Hoofdredacteur: S. Dausimont Medewerkers aan de redactie van dit nummer: Marketing en management S. Vansteenkiste Krediet en financieel beleid G. Van Nerum F. De Prest W. Van Genechten Buitenlandse handel F. Geets Nieuwe media M.-F. Holemans Fiscale knipoog S. Graziosi Ondertekende artikels vallen onder de verantwoordelijkheid van de auteur. ING Onderneming Het reproduceren van teksten uit dit tijdschrift is toegestaan mits bronvermelding. Foto s, lay-out en illustraties zijn eigendom van Publitec. Alle rechten voorbehouden. ISBN nr Elke briefwisseling moet worden gericht aan ING Mevr. S. Dausimont Sint-Michielswarande Brussel Tel.: Fax: Internet: Aanvraag gratis abonnement: Realisatie: Publitec-MarkCom nv 1702 Groot-Bijgaarden Tel Fax ING Onderneming est également édité en français. V.U.: A. Biebuyck Sint-Michielswarande Brussel ING en de nieuwe WAP Verhoog uw kredietlijn met Borrowing Base Factoring Optimaliseer uw liquiditeitenbeheer INGTRADE.COM razendsnel en doodeenvoudig Intracommunautaire betalingen een ingrijpende reglementering voor de bankwereld marketing een tweesnijdend zwaard ING Onderneming een nieuwe start MARKETING EN MANAGEMENT Dossier: Hoe tevreden is uw personeel? Deel 3 ING en de nieuwe WAP 4 Op 13 maart keurde de Kamer van Volksvertegenwoordigers, gevolgd door de Senaat op 3 april, de langverwachte Wet op de Aanvullende Pensioenen (WAP) goed. ING staat klaar met een breed gamma pensioenproducten. KREDIET EN FINANCIEEL BELEID Verhoog uw kredietlijn met Borrowing Base Factoring 7 Als uw facturenportefeuille of handelsfonds de basis vormt van Asset Based Lending en u bovendien beschikt over een factoringcontract met IFB, dan kunt u in sommige gevallen bij ING een beter krediet verkrijgen. KREDIET EN FINANCIEEL BELEID Optimaliseer uw liquiditeitenbeheer 9 Door de historisch lage rentevoeten zijn 2 gewone beleggingen op een termijnrekening op dit ogenblik minder aantrekkelijk. Neem contact op met uw ING-adviseur. Hij reikt u een oplossing op maat aan voor een optimaal beheer van uw liquide middelen. KREDIET EN FINANCIEEL BELEID INGTRADE.COM: razendsnel en doodeenvoudig 12 De aankoop en verkoop van deviezen, het uitvoeren van wisseltermijncontracten en het plaatsen van deposito s worden via de internettoepassing ingtrade.com in een mum van tijd geregeld. BUITENLANDSE HANDEL Dossier: Intracommunautaire betalingen Deel 2 Intracommunautaire betalingen: een ingrijpende reglementering voor de bankwereld 14 Het tarief van de nieuwe Europese Betaling is onder bepaalde voorwaarden hetzelfde als voor een binnenlandse betaling. Dat stimuleert de automatisering van het betalingsverkeer, een politiek die ING al jarenlang voert en waarvan u als eerste de vruchten plukt. NIEUWE MEDIA marketing: een tweesnijdend zwaard 16 Direct marketing via heeft de wind in de zeilen. Goedkoop, snel, flexibel en interactief marketing verleidt de meeste marketeers, maar ze dienen wel efficiëntie te koppelen aan deontologie. FISCALE KNIPOOG 18 Enkele fiscale tips die belangrijk kunnen zijn voor uw bedrijf. 2

3 woord vooraf ING Onderneming: een nieuwe start Met veel genoegen en niet weinig trots stellen wij u het eerste nummer van ING Onderneming voor. Zoals u ziet, hebben we het niet gelaten bij een loutere naamsverandering. ING Onderneming telt meer pagina s en heeft ook inhoudelijk en qua look een grondige opknapbeurt gekregen. VERNIEUWING De inhoudelijke vernieuwing is eigenlijk al een tijdje aan de gang. De integratie van de BBL in de ING Groep is vijf jaar bezig en uit zich in een toenemend productenaanbod. Ook de inhoud van dit nummer bevestigt die trend, die zich zal doorzetten in de toekomst. U bent de eerste die profiteert van de synergetische voordelen die voortvloeien uit de nauwere samenwerking van de verschillende entiteiten binnen de groep. De ING Groep is over de hele wereld actief en is vertegenwoordigd in 60 landen. Met 60 miljoen cliënten en meer dan medewerkers is ING een van de grootste financiële dienstverleners ter wereld. EN CONTINUÏTEIT De algemene naamsverandering van BBL naar ING biedt niet alleen vernieuwing, maar ook continuïteit. De continuïteit vindt u terug in onze redactionele aanpak: wij brengen u een selectie actuele en praktische informatie die nuttig kan zijn voor uw bedrijfsvoering. De nummering van ons tijdschrift loopt gewoon door. Het eerste nummer van ING Onderneming is tevens het 153ste nummer van BBL Onderneming. Op die manier veroorzaken we geen nodeloze complicaties als u het elektronische archief op onze website raadpleegt. NIEUWE LOOK De ING Groep wil haar internationaal karakter beklemtonen door voor al haar entiteiten dezelfde naam, hetzelfde logo en een uniforme huisstijl te hanteren. Alleen dan kunt u overal ter wereld ING herkennen. Dat is meteen een van de belangrijkste redenen waarom de BBL uiteindelijk koos voor de naamsverandering en waarom in het straatbeeld de groene BBLtinten geïntegreerd worden in het oranje-blauw-palet van ING, dat u ook terugvindt in het ING-logo. De leeuw symboliseert kracht en was het logo van de Postbank. De oranje kleur komt van de Nationale- Nederlanden. Die integratie illustreert perfect de wil van de ING Groep om van bij het begin de eigenheid van al haar eenheden te respecteren. Voor ondernemerscliënten overheersen de blauwe tonen. Zo kunt u makkelijker bedrijfsgerichte INGinformatie herkennen, bijvoorbeeld in uw ING-kantoor. Maar er is meer. TWINTIG PAGINA S U hebt het vast gemerkt: ING Onderneming werpt meer gewicht in de schaal dan BBL Onderneming. We gaan van zestien naar twintig pagina s per nummer. Die vier extra pagina s zijn geen eenmalig gebeuren ter gelegenheid van het eerste nummer van ING Onderneming. We hebben van de naamsverandering gebruik gemaakt om het volume van het magazine te herzien. U blijft per jaar zes nummers ontvangen en alle informatie verschijnt voortaan zowel in gedrukte vorm als op de website. TOEGEVOEGDE WAARDE WEBSITE Onze website krijgt in navolging van ons magazine een nieuwe naam en look. Het artikelenarchief van wordt volledig geïntegreerd in de vernieuwde website De website blijft kort op de bal spelen door de on-linepublicatie van nieuwsberichten en speciale seminaries. U vindt er tevens aanvullende informatie bij de artikels van het gedrukte tijdschrift. En uiteraard blijft de website een handig instrument voor de aanvraag van informatie, deelname aan een wedstrijd Wij wensen u alvast veel leesgenot. Guido Busseniers Directeur Ondernemingen Het internationale karakter van ING komt pas goed tot uiting als elke entiteit van de groep gebruik maakt van dezelfde naam, hetzelfde logo en een uniforme huisstijl. 3

4 marketing en management DOSSIER: HOE TEVREDEN IS UW PERSONEEL? DEEL 3 ING en de nieuwe WAP Op 13 maart keurde de Kamer de langverwachte Wet op de Aanvullende Pensioenen (WAP) goed, gevolgd door de Senaat op 3 april, maar we tasten nog in het duister over de datum van inwerkingtreding en de uitvoeringsbesluiten. De uitbouw van de zogenaamde tweede pijler van het Belgische pensioensysteem is ondertussen al een hele tijd aan de gang. DRIE PIJLERS Het Belgische pensioensysteem bestaat uit drie pijlers. De eerste is het wettelijke pensioenstelsel, dat verschillend is voor werknemers, zelfstandigen en ambtenaren. Tot de tweede pijler behoren alle vormen van aanvullend pensioen die de werkgever op het vlak van de onderneming of van de sector meefinanciert. De derde pijler omvat alle individuele pensioenproducten die fiscaal aftrekbaar zijn, zoals het pensioensparen of de individuele levensverzekering. We kunnen eventueel nog een vierde luik onderscheiden, dat bestaat uit niet-fiscale pensioenproducten waarbij het individu een extra spaarpotje aanlegt om een bepaald pensioendoel te bereiken. TIJDBOM De toenemende vergrijzing van de Belgische bevolking is een tikkende tijdbom onder de financiering van de sociale zekerheid. Vanaf 2010 worden de gevolgen van de naoorlogse babyboom tastbaar en dreigt het huidige sociale zekerheidssysteem onbetaalbaar te worden. Bovendien neemt het verschil tussen het laatste loon en de eerste pensioenuitkering alsmaar toe. Daarom hechten werknemers steeds meer belang aan een goede extra pensioenregeling via hun werkgever en is de groepsverzekering een belangrijk motivatie-instrument in het personeelsbeleid. VERKEERDE PERCEPTIE Steven Vansteenkiste, ING Pension Services: Veel mensen schatten hun pensioen veel te hoog in. Ze beseffen niet dat hun pensioen wordt berekend op basis van hun gemiddelde loon gedurende heel hun loopbaan en niet op basis van hun laatste loon. Bovendien bestaat er een loongrens waarboven u wel nog bijdragen betaalt, maar geen pensioen meer ontvangt, een gevolg van het repartitiesysteem. Er is met andere woorden een groot verschil tussen perceptie en realiteit. In werkelijkheid bedraagt het gemiddelde wettelijk pensioen maar 31% van het laatste loon. Bovendien houden de pensioenen geen gelijke tred met de stijging van de welvaart. De regering heeft de minimumpensioenen aangepast aan de welvaart, maar de andere pensioenen worden enkel geïndexeerd. Ten slotte genieten steeds meer mensen een inkomen boven de loongrens. De kloof tussen minimum- en maximumpensioenen vermindert zienderogen en het wettelijk pensioen evolueert langzamerhand naar een basisstelsel. 4

5 FISCALE VOORDELEN Om het groeiend aantal pensioengerechtigden op te vangen, gaat de regering op zoek naar alternatieve financieringsbronnen voor de sociale zekerheid. Ze nam meteen stimulerende maatregelen voor de opbouw van de tweede pijler van het pensioenstelsel. Een groepsverzekering is fiscaal zeer aantrekkelijk voor zowel werkgever als werknemer. De door u toegekende pensioenbijdrage is volledig aftrekbaar als bedrijfslast, in zoverre u de fameuze 80%-regel respecteert. Die regel bepaalt dat het totale pensioen van uw werknemer (de som van het wettelijk en het aanvullend pensioen) niet hoger mag zijn dan 80% van zijn laatste brutoloon. Hoe kleiner het wettelijk pensioen, hoe meer ruimte er vrijkomt voor het aanvullend pensioen. Uw werknemer betaalt op zijn aanvullend pensioen maar 16% belastingen. Een beloning in de vorm van een aanvullend pensioen levert dus veel meer op dan een loonsverhoging. Dat argument wint aan kracht naarmate men ouder wordt en meer verdient. Steven Vansteenkiste: Wij willen als financiële dienstverlener duidelijk het verband leggen tussen de drie pijlers. Uiteindelijk wensen wij u een totaalbeeld te geven van de pensioenrechten die u opbouwt in de eerste en de tweede pijler. Wij bieden u bovendien een breed gamma pensioenproducten aan waarmee u via de derde en vierde pijler uw pensioen kunt aanvullen tot het gewenste bedrag. SECTORSTELSELS De WAP legt een belangrijke verantwoordelijkheid op de schouders van de sociale partners die middels een collectieve arbeidsovereenkomst (CAO) in de schoot van een paritair comité pensioenstelsels op sectoraal niveau kunnen afsluiten. Op 12 juli 2001 publiceerden werkgevers en vakbonden een gemeenschappelijke verklaring, waarin zij expliciet hun steun aan de nieuwe WAP betuigden. Maar de sectoren hebben niet gewacht tot de wet letter werd en een aantal onder hen heeft nu al een sectorstelsel opgezet. In andere zijn de onderhandelingen nog bezig. Tussen het bekendmaken van de grote lijnen van de WAP (januari 2001) en september 2002, steeg het aantal werknemers met een aanvullend pensioen van tot ongeveer 1,2 miljoen. De regering heeft de ambitie om op termijn zoveel mogelijk werknemers in België (in totaal zijn er 2,4 miljoen) een aanvullend pensioen te laten genieten. Steven Vansteenkiste: Wij verwachten op termijn sectorpensioenplannen voor ruim 80% van alle werknemers. Binnen de tweede pijler zullen twee lagen ontstaan. Want naast de verplichtingen die door de CAO worden opgelegd, zullen ondernemingen extra regelingen treffen ten gunste van hun voltallig personeel of van bepaalde personeelscategorieën zoals kaderleden, directieleden, of gewoonweg verdienstelijke werknemers. In dat geval spreken we van optingup. GROTE VRIJHEID De CAO kan u verplichten tot het uitwerken van een pensioenregeling voor uw medewerkers (bijvoorbeeld ten bedrage van 1% van het loon van de betrokken werknemers), maar de keuze van uw pensioeninstelling (een pensioenfonds of een verzekeringsmaatschappij) vrijlaten. De sociale partners kunnen beslissen om zelf een groepsverzekering of een pensioenfonds op te richten voor de hele sector, maar u via opting-out de mogelijkheid bieden om binnen een bepaalde termijn te kiezen voor een andere financiële instelling, op voorwaarde dat u minstens een gelijkwaardige regeling voorziet. Ten slotte kan de CAO u zonder meer verplichten om aan te sluiten bij de centrale pensioeninstelling van de sector (meestal met uitzondering van de ondernemingen die al een pensioenplan hebben). De sociale partners hebben dus een grote verantwoordelijkheid in het bepalen van de spelregels. OPTING-OUT Wanneer de sector kiest voor een centrale pensioeninstelling, zal zij meestal ook een opting-out-procedure voorzien. Die procedure laat toe dat u als onderneming zelf een pensioenplan afsluit bij de verzekeraar van uw keuze. U blijft dan bij uw vertrouwde financiële instelling die bovendien over een uitgebreid en sterk gamma pensioenproducten beschikt. Als uw sector nog geen pensioenregeling heeft uitgewerkt, kunt u zelf uiteraard in alle vrijheid het initiatief nemen. Steven Vansteenkiste: Als u meester wilt blijven van uw pensioenplan en bijgevolg van heel uw personeelsbeleid, dan neemt u het best contact op met U kunt aan een individuele werknemer een extra pensioen toezeggen, boven op de collectieve regeling. Dat is een belangrijk gegeven voor het human-resourcesbeleid van uw onderneming. Steven Vansteenkiste, ING Pension Services: Als u meester wilt blijven van uw pensioenplan en bijgevolg van heel uw personeelsbeleid, dan neemt u best nu contact op met uw Pension and Employee Benefits Advisor. 5

6 De individuele pensioeneis is naar Belgische normen een revolutionair concept. De mogelijkheden blijven voorlopig beperkt, maar politieke en juridische ontwikkelingen kunnen de beperkingen in de toekomst opheffen. uw Pension and Employee Benefits Advisor. Pensioenplannen blijven nu eenmaal een belangrijk retentie- en motivatie-instrument. Ondanks de conjunctuur sluiten vandaag heel wat ondernemingen pensioenplannen af omdat ze liever niet wachten tot die worden opgelegd door hun sector. INDIVIDUELE PENSIOENTOEZEGGING Nieuw aan de WAP is dat voortaan ook sommige individuele pensioenregelingen onder de tweede pijler vallen, met dezelfde fiscale behandeling en dezelfde sociale bescherming. Steven Vansteenkiste: U kunt aan een individuele werknemer een extra pensioen toezeggen, boven op de collectieve regeling. Dat is een belangrijk gegeven voor het human-resourcesbeleid van uw onderneming. Als u bijvoorbeeld een beloftevolle medewerker wenst aan te trekken die van een gunstige pensioenregeling geniet bij zijn huidige werkgever, kunt u hem dankzij een individuele pensioentoezegging misschien over de streep trekken, zonder die regeling te moeten invoeren voor al uw werknemers. De voorwaarden voor de individuele pensioentoezegging zijn: u kunt alleen een individuele toezegging doen als er in uw onderneming al een collectieve regeling voor alle werknemers bestaat; de individuele toezegging is occasioneel en ten gunste van een individu; u kunt de individuele toezegging niet verlenen gedurende de laatste zesendertig maanden voor de pensionering van de begunstigde (geen gouden handdruk); de toezegging is beperkt tot ongeveer euro per jaar. De eerste zes maanden na de publicatie van de wet kunt u bovendien nog een individuele pensioentoezegging doen zonder dat er een collectieve toezegging is. INDIVIDUELE PENSIOENEIS In sommige gevallen kan een werknemer u vragen om een deel van zijn loon af te houden ten gunste van een pensioenregeling die eveneens valt onder de tweede pijler. Voorwaarden zijn: hij of zij was in de afgelopen periode reeds begunstigde van een pensioenplan op ondernemings- of sectorniveau; er is nog geen enkele pensioentoezegging voor de betrokken medewerker in uw onderneming of sector, hoe klein ook; het af te houden bedrag is beperkt tot ongeveer euro op jaarbasis. Steven Vansteenkiste: Ondanks de huidige beperkingen is het concept naar Belgische normen revolutionair. In de toekomst kunnen die beperkingen wegvallen, bijvoorbeeld onder een andere regeringscoalitie. De huidige regeling is trouwens juridisch erg betwistbaar. Alleen werknemers die in het verleden bij een andere werkgever een voordeel genoten, kunnen gebruikmaken van de individuele pensioeneis. Wat met hun collega s? De meeste juristen zijn van oordeel dat hier een niet geoorloofde ongelijke behandeling in het leven wordt geroepen en dat een dergelijke regeling geen stand houdt voor het Arbitragehof. De huidige begunstigden zijn vrijwel onzichtbaar, maar als de regeling in de toekomst wordt veralgemeend, opent zich een belangrijke nieuwe markt die we met fiscaal zeer gunstige pensioenproducten kunnen aanspreken. Dat zou bovendien perfect passen in de doelstellingen van de wetgever. Die wil immers zoveel mogelijk werknemers een aanvullend pensioen laten genieten. In afwachting daarvan blijft de groepsverzekering hét instrument van aanvullende pensioenvorming. DE TROEVEN VAN ING Voor al die pensioenproducten kunt u terecht bij ING, of u nu kiest voor een groepsverzekering of voor een pensioenfonds. Steven Vansteenkiste: De pensioenproblematiek is een complexe materie waar heel wat bij komt kijken. Ik denk aan het asset management, waar ING als internationale financiële groep over zeer sterke troeven beschikt op de Belgische markt. De verzekeringstak ING Insurance staat garant voor een feilloze risicodekking in uw pensioenregeling. ING zorgt voor de volledige administratieve afhandeling, zodat u zich daarover geen zorgen hoeft te maken. Ten slotte biedt ING u naast een integrale financiële dienstverlening ook het nodige advies, dat geleverd wordt door echte employee benefits-specialisten. EXTRA INFO SURF NAAR ONZE WEBSITE VOOR MEER INFORMATIE BIJ DIT ARTIKEL: ing-ondernemingmagazine.be Groepsverzekering versus pensioenfonds WAP: overgangsperiode en volgende stappen Interessante links 6

7 krediet en financieel beleid Verhoog uw kredietlijn met Borrowing Base Factoring Als uw facturenportefeuille of handelsfonds de basis vormt van Asset Based Lending, dan kunt u in sommige gevallen een beter krediet verkrijgen bij uw bankier, op voorwaarde dat u bij IFB (International Factors Belgium) een factoringcontract afsluit. Voor die service hebben ING en IFB de handen in elkaar geslagen. Bekeken door de bril van een bankier hebben leveranciers met een factoringcontract immers een veel sterkere positie dan die zonder. De factoringmaatschappij gaat als specialist ter zake de vorderingen screenen en opvolgen. ING kan zodoende een veel accurater beeld geven omtrent de reële waarde van de portefeuille facturen en op die basis een hogere kredietlijn toekennen, in vergelijking bijvoorbeeld met een kredietlijn louter op basis van een pand op de handelszaak. ING en IFB noemen dit Borrowing Base Factoring. DE VOORDELEN VAN FACTORING Uiteraard blijven de belangrijkste voordelen die voortvloeien uit een factoringcontract bestaan. Voor veel KMO s is de dagelijkse opvolging van facturen geen sinecure. Uw boekhouder of financieel beheerder is overbelast of ziek, waardoor de inning van facturen vertraging oploopt. Dat kan aanleiding geven tot een situatie waarbij u twee keer verliest. In feite verleent u uw klant een goedkoop krediet, terwijl u zelf moet gaan lenen bij uw bank omdat u liquiditeitsproblemen krijgt. Het benaderen van klanten die niet binnen de vooropgestelde termijn betalen, blijft een delicate kwestie. Met een factoringcontract draagt u de opvolging en het beheer van uw facturen over aan een professionele partner, zodat u zich ten volle kunt concentreren op uw kernactiviteit. Als uw klant verzuimt tijdig te betalen, is het IFB die contact met hem opneemt zodat uw onderlinge contacten zuiver commercieel blijven. SOLVABILITEITSGARANTIE Desgewenst kunt u zich ook indekken tegen de insolvabiliteit van uw klanten. IFB analyseert de kredietwaardigheid van al uw klanten en beschikt hierbij over alle mogelijke financiële informatie die er op de markt is. Bovendien behandelt IFB jaarlijks meer dan een miljoen facturen, zodat het bedrijf zich in een uitstekende positie bevindt om een gedegen solvabiliteitsanalyse uit te voeren. Als een gescreende klant achteraf zijn financiële verplichtingen niet nakomt, dan vergoedt IFB u 100 dagen na de vervaldatum van uw factuur voor 100% van het bedrag (inclusief BTW). Geert Van Nerum, commercieel directeur IFB: Factoring biedt ondernemingen een totaaloplossing voor alle problemen die voortvloeien uit het toestaan van handelskredieten. 7

8 FACTORING IN EEN NOTENDOP Factoring biedt ondernemingen een totaaloplossing voor alle problemen die voortvloeien uit het toestaan van handelskredieten: solvabiliteitsonderzoek, dekking tegen insolvabiliteit, financiering van facturen, opvolging van debiteuren en invordering. Bij factoring draagt u uw facturen over aan IFB. U blijft uw facturen gewoon naar uw klanten sturen en bezorgt telkens een kopie aan IFB (bijvoorbeeld wekelijks). Het enige verschil voor uw klanten is dat ze op een andere rekening moeten storten. Dit lijkt een grote stap, maar in de praktijk biedt die beslissing veel voordelen. U houdt uw handen vrij om u 100% op uw activiteiten te concentreren. Dat zorgt voor een hoger rendement en u bespaart tegelijk op uw administratie. Factoring is met name geschikt voor: ondernemingen in volle expansie of bedrijven die hun tewerkstelling rationaliseren en bijvoorbeeld niet over voldoende personeel beschikken om hun debiteuren efficiënt op te volgen; bedrijven die zich willen indekken tegen insolvabiliteit zonder de financiële toestand van ieder van hen nauwgezet te hoeven opvolgen; bedrijven die actief zijn in seizoengebonden sectoren en daardoor sterk variërende financieringsbehoeften hebben. Borrowing Base Factoring is een vorm van Asset Based Lending, waarbij de bank u een krediet verleent, gekoppeld aan een factoringcontract, met een gebruikslimiet die afhankelijk is van de waardering van uw facturenportefeuille. EEN STERKERE PORTEFEUILLE Wat is nu het mechanisme dat schuilgaat achter Borrowing Base Factoring? Geert Van Nerum, commercieel directeur IFB: Door het factoringcontract verkoopt de leverancier al zijn vorderingen aan IFB en verwerft aldus een grote vordering op ons. Die schuldvordering kan de leverancier vervolgens verpanden aan ING, met alle voordelen vandien voor de bank. Het grote verschil met klassieke factoring is dat IFB niet instaat voor de rechtstreekse prefinanciering van de facturen. Die taak wordt overgenomen door ING, op basis van een waardering uitgesproken door IFB. Borrowing Base Factoring is dus een vorm van Asset Based Lending, waarbij de bank u een krediet verleent, gekoppeld aan een factoringcontract, met een gebruikslimiet die afhankelijk is van de waardering van uw facturenportefeuille. U kunt met andere woorden krediet opnemen bij uw bank naargelang de fluctuaties binnen uw facturenportefeuille, al dan niet gekoppeld aan een plafond. WIN-WIN-WIN-SITUATIE Die formule is voordelig voor alle betrokken partijen. Als cliënt geniet u in principe over meer kredietmogelijkheden, de bank hoeft de facturen niet meer zelf te screenen en heeft meer zekerheid van betaling, terwijl IFB op die manier meer factoringcontracten kan afsluiten. De financiële zekerheid is vooral belangrijk bij concordaat of faillissement. In dat geval vermindert de waarde van het handelsfonds gevoelig. Maar aangezien de factoringmaatschappij juridisch eigenaar is van de facturen van het bedrijf in faling, is de terugbetaling aan de bank verzekerd. Laten we de zaak verduidelijken aan de hand van een cijfervoorbeeld: u beschikt over een pakket handelsvorderingen ter waarde van euro. Op die basis kent de bank u een kredietlijn toe van 20% of euro. Als u een factoringcontract afsluit, zal de waarde van uw portefeuille na een grondige doorlichting door IFB bijvoorbeeld getaxeerd worden op euro en staat de bank u een kredietlijn toe van bijvoorbeeld euro (80%). Zo geniet u naast de traditionele voordelen van factoring van een beter bankkrediet. De betaalde facturen worden exclusief overgemaakt aan ING en worden in mindering gebracht van uw kredietopnames. Borrowing Base Factoring is bedoeld voor bedrijven met een veelheid aan vorderingen op kredietwaardige debiteuren, voor die bedrijven waar er nu wordt gewerkt met voorschotten op facturen, of simpelweg voor die bedrijven waar ING zijn waarborgpositie wil versterken door de vorderingen te beveiligen via de overdracht ervan aan een factor. Natuurlijk bekijken we geval per geval. De kredietadviseurs van ING staan voor u klaar met gefundeerd advies. EXTRA INFO SURF NAAR ONZE WEBSITE VOOR MEER INFORMATIE BIJ DIT ARTIKEL: ing-ondernemingmagazine.be IFB in cijfers 8

9 krediet en financieel beleid Optimaliseer uw liquiditeitenbeheer Door de historisch lage rentevoeten zijn kortlopende beleggingen op een termijnrekening op dit ogenblik minder aantrekkelijk. Zoekt u een meer rendabel alternatief voor uw liquide middelen, dan heeft ING vast een oplossing in huis. ZOEKEN NAAR EEN ALTERNATIEF De rekening van uw onderneming kent een dagelijkse in- en uitstroom van kapitalen (geïnde facturen, voorschotten op betalingen...). Als ondernemer wenst u dat uw dagelijkse cashoverschotten renderen. U kunt ze natuurlijk op een termijnrekening plaatsen, maar door de vlakke rentecurve en de historisch lage rentevoeten is de opbrengst gering. Daarom heeft ING een hele reeks alternatieve beleggingsmogelijkheden uitgewerkt die een potentieel hoger rendement opleveren dan de marktrente. De formules verschillen naargelang de ingelegde som en looptijd. Onze specialisten staan klaar om samen met u een oplossing uit te werken die het best overeenkomt met de specifieke noden van uw onderneming. BELANGRIJKSTE NODEN ING heeft oplossingen voor uw liquiditeitenbeheer die rekening houden met uw belangrijkste noden. Dat is in de eerste plaats kapitaalgarantie: u wenst nu eenmaal niet te speculeren met de middelen van uw onderneming. De beleggingen hebben een (relatief) korte looptijd, zodat u vrij snel (soms onmiddellijk) over het nodige geld beschikt om uw dringende financiële verplichtingen na te komen. Ze zijn bovendien fiscaal transparant, zodat u zich geen zorgen hoeft te maken om fiscale of administratieve complicaties. Ten slotte zoekt ING naar een formule die u zoveel mogelijk rente oplevert. We overlopen in vogelvlucht ons volledige productengamma. BUSINESS ACCOUNT De Business Account (zie kader p.11) is het eenvoudigste alternatief voor uw termijndeposito s of kortstondige liquiditeiten. U kunt de Business Account beschouwen als een soort spaarrekening van uw onderneming. Alle gestorte bedragen blijven permanent beschikbaar, maar leveren een bijkomend voordeel: meer interest. Bovendien is er geen minimumbedrag vereist en beheert u die aanvullende rekening volledig zelf via uw elektronisch banksysteem: Isabel of Home Bank. Als u een dringende betaling moet doen en het saldo van uw zichtrekening is ontoereikend, dan schrijft u het nodige bedrag elektronisch over op uw zichtrekening. Dat geld is de dag zelf al ter beschikking op uw zichtrekening. Alle gestorte bedragen op uw Business Account blijven permanent beschikbaar, maar u krijgt het bijkomende voordeel dat u meer interest ontvangt. 9

10 De Premium Account van ING is een termijnrekening op drie maanden met kapitaalgarantie en een variabel rendement dat afhankelijk is van het verloop van een onderliggende index zoals beursaandelen of een wisselkoers. DE PREMIUM ACCOUNTS Op korte termijn bekeken, is de Premium Account van ING een termijnrekening op drie maanden met kapitaalgarantie en een variabel rendement dat afhankelijk is van het verloop van een onderliggende index zoals beursaandelen of een wisselkoers. U kunt de Premium Account echter ook beschouwen als een langetermijnrekening waarbij u om de drie maanden een uitstapmogelijkheid krijgt naargelang uw thesaurietoestand en uw liquiditeitsbehoeften. Bij een gunstig verloop van de onderliggende index levert de Premium Account potentieel een hoger rendement op dan een normale termijnrekening. Op die manier kunt u uw thesauriebeheer optimaliseren via diversificatie. U kunt zich elke week inschrijven voor een periode van drie maanden. De minimuminleg bedraagt euro, een uitzonderlijk lage drempel voor dat type van belegging. Premium Account Euro Stoxx 50 De Premium Account Euro Stoxx 50 is een termijnrekening op drie maanden met kapitaalgarantie, waarbij het rendement afhankelijk is van het verloop van de Dow Jones Euro Stoxx 50-index. De beginreferentie is de index van de dag voor de aanvang van het deposito. De eindreferentie wordt vastgelegd op de werkdag voor het beëindigen van het deposito. ING berekent de (eventuele) procentuele stijging en vermenigvuldigt dat getal met een participatiefactor die afhankelijk is van de marktsituatie. Dat cijfer bepaalt op zijn beurt uw rente, met een bovengrens van een vooraf bepaalde maximumrente. De weinig rooskleurige beurstoestand doet niets af van het potentieel rendement van de Premium Account Euro Stoxx 50. Als de beurs daalt, dan verliest u niets want uw startkapitaal is gewaarborgd. Maar als ze stijgt, dan stijgt u mee. Over een langere periode (met ups en downs) brengt die formule normaal gezien meer op dan een klassieke termijnrekening. Premium Account Eurodollar De Premium Account Eurodollar is een termijnrekening op drie maanden met kapitaalgarantie, waarbij het rendement afhankelijk is van de koersverhouding tussen de dollar en de euro. Op die manier kunt u zich niet alleen wapenen tegen het grillige verloop van de dollarkoers, maar u kunt het in uw voordeel ombuigen. De Premium Account Eurodollar is vooral interessant voor dollargevoelige ondernemingen die op die manier hun cashoverschotten kunnen beleggen en toch een hoger rendement behalen als de dollar verzwakt. Premium Account Tailor Made Als u beschikt over een groter inlegkapitaal, dan kunt u de voordelen van de Premium Account Tailor Made genieten. Het concept is hetzelfde als in de vorige formules, maar is heel wat flexibeler. De looptijd varieert van zes maanden tot tien jaar en het rendement is afhankelijk van een van de volgende zeven indices: de Dow Jones Euro Stoxx 50 en zes sectoriële DJ Euro Stoxx indices (telecom, technologie, banken, verzekeringen, auto en energie). In samenspraak met ING kiest u zelf zowel de looptijd als de onderliggende index. Bovendien kunt u uw kapitaal beschermen tegen inflatie door te kiezen voor een gewaarborgde jaarlijkse rente. Voor transacties op minimum twee jaar bedraagt de instapdrempel euro. Voor looptijden tussen zes maanden en twee jaar is dat euro. Voor een gewaarborgde rente kan het inlegkapitaal nog hoger zijn. ING (L) LIQUID ING (L) Liquid is een geldmarktfonds voor uw dagelijks cashbeheer. Door uw cashoverschotten te beleggen in een geldmarktfonds hoeft u zich geen zorgen meer te maken over de vele risico s die verbonden zijn aan een eigen cashbeheer. De minimale belegging bedraagt euro en u kunt elke dag in- en uitstappen. Een telefoontje voor 10 uur s morgens vol- 10

11 Business Account staat om dezelfde dag nog het gewenste bedrag op uw rekening te zien verschijnen, of om uw cashoverschotten direct in het fonds te investeren. De samenstelling van de portefeuille is streng gereglementeerd, zodat het een zeer veilige beleggingsformule is. De onderliggende referentierente is de EONIA (Euro Overnight Index Average). Rekening houdend met de grote liquiditeitsvereisten (dagelijkse uitstap mogelijk) en de hoge risicobeperkingen, levert het fonds een aantrekkelijke return, waarbij ING streeft naar een rendement dat minstens even hoog is als de opbrengst van een overnightplaatsing. STRUCTURED PRODUCTS Voor nog hogere bedragen kan de Structured Product Desk van ING voor u een product samenstellen dat volledig op maat is van uw wensen en behoeften. De specialisten van ING werken gestructureerde producten uit op basis van marktopportuniteiten. Dergelijke gesofisticeerde producten zijn vooral bedoeld als u een actief liquiditeitenbeheer nastreeft en over een gedegen financiële marktkennis beschikt. ELK WAT WILS U ziet het, voor ieder mogelijke situatie heeft ING een aangepaste oplossing in huis. Als u niet vooraf weet wanneer u uw liquide middelen zult nodig hebben, dan kunt u, afhankelijk van de grootte van uw beschikbaar kapitaal, gebruikmaken van de Business Account, of uw middelen beleggen in een geldmarktfonds. De Premium Account-formule is een goede oplossing voor beleggingen met een (korte) vaste looptijd. Samengevat kunnen we stellen dat hoe hoger de instapdrempel, hoe flexibeler de formule. En hoe meer risico u wenst te nemen, hoe hoger uw potentieel rendement. EXTRA INFO VOOR ONZE VORIGE ARTIKELS OVER PREMIUM ACCOUNT EN ING (L) LIQUID, SURF NAAR: ing-ondernemingmagazine.be Om het u gemakkelijk te maken, krijgt uw Business Account hetzelfde nummer als uw zichtrekening, uitgebreid met een rubrieknummer (084). Het rendement van uw Business Account is afhankelijk van de bedragen die u erop stort en van de kortetermijnrente (euribor 1 maand). De interest wordt trapsgewijze berekend, op basis van de volgende schijven: Tot EUR: 20% van de euribor* 1 maand Van ,01 EUR tot EUR: 60% van de euribor 1 maand Van ,01 EUR tot EUR: 80% van de euribor 1 maand Van ,01 EUR tot EUR: 100% van de euribor 1 maand Meer dan EUR: 80% van de euribor 1 maand ** * Euro Interbank Offered Rate, een referentiewaarde die dagelijks wordt berekend door het gemiddelde te nemen van de rentevoeten die gehanteerd worden door de belangrijkste (hoofdzakelijk) Europese banken. ** Vanaf EUR heeft ING alternatieven ter beschikking zoals ING (L) Liquid of Premium Account Tailor Made. Voorbeeld Als de euribor 1 maand op 28 april ,83% bedraagt, dan is het werkelijke rendement op 28 april (met gecumuleerde schijven): Bedrag (in euro) Jaarinterest ,25% ,47% ,74% ,87% ,07% ,32% ,52% ,39% Als u dus euro gedurende een maand op uw Business Account plaatst, is uw totale rendement 2,32% of ongeveer 580 euro (in de veronderstelling dat de euribor 1 maand gedurende de hele maand constant blijft). De Business Account geeft u de flexibiliteit van een zichtrekening maar met een hogere rendement. Omdat de interest wordt berekend op basis van verschillende schijven, hebt u er belang bij om in de mate van het mogelijke uw liquide middelen te centraliseren op uw Business Account. U ontvangt de interestafrekening op kwartaalbasis. Voor meer informatie over de Business Account kunt u terecht bij uw ING-adviseur of -kantoor. 11

12 krediet en financieel beleid INGTRADE.COM razendsnel en doodeenvoudig Als u regelmatig telefoneert naar uw plaatselijke arbitragecel om wisselkoersen of rentes op te vragen voor deviezentransacties, wisseltermijncontracten of deposito s, dan maakt ING u het leven voortaan een stuk makkelijker. Ingtrade.com is makkelijk te installeren; installatie, toegang en gebruik zijn gratis en u betaalt geen extra transactiekosten. Met ingtrade.com kunt u dergelijke transacties snel en makkelijk uitvoeren via een eenvoudige internetapplicatie. Er is geen tussenpersoon meer nodig die aan de andere kant van de lijn uw instructies uitvoert. Het is net alsof u over een kleine, persoonlijke arbitragekamer beschikt. U wint heel wat tijd en bovendien kost ingtrade.com u geen cent extra. De installatie is gratis en ING rekent evenmin bijkomende commissies aan op de afgesloten transacties. HOE KRIJGT U TOEGANG? U neemt het best eerst contact op met uw vertrouwde accountmanager bij ING of uw plaatselijke Treasury and Sales Advisor-cel (TSA). Uw bankier moet immers het licht op groen zetten, aangezien ingtrade.com gekoppeld is aan een kredietlijn. U ontvangt een Service Level Agreement, een contract van een achttal pagina s, dat u dient te ondertekenen. Daarna kunt u de procedure opstarten waarbij u een certificaat voor veilig internetverkeer downloadt op de computer die u gebruikt voor uw transacties op ingtrade.com. Voor die beveiliging koos ING voor VeriSign, het toonaangevende bedrijf op het gebied van internetbeveiliging. Door gebruik te maken van een certificaat hoeft u dus geen toegang te hebben tot Isabel, alweer een kostenbesparing. CONFIGUREREN NAARGELANG DE GEBRUIKER Wenst u dat er meer medewerkers toegang krijgen tot ingtrade.com? Geen probleem. Uw Service Level Agreement voorziet verschillende gebruikers. Elke medewerker krijgt een specifieke toegang zodat het systeem hem herkent. Bovendien kunt u aan iedere gebruiker een individuele limiet of marge toekennen. U kunt bijvoorbeeld uw boekhouder transacties laten uitvoeren tot maximum euro, uw financieel directeur tot maximum euro, enzovoort. JAVA VERSUS HTML Zodra u het certificaat heeft gedownload, kunt u surfen naar https://www.ingtrade.com en wordt de nodige software automatisch ingeladen in uw computer. Opgelet: uw pc moet voldoende krachtig zijn om Java Applets te downloaden. In veel KMO s is het ITdepartement vooral toegespitst op de kernactiviteit van de onderneming en krijgt het financiële departement vaak een stiefmoederlijke behandeling. Geen nood, ING heeft een alternatief uitgewerkt voor 12

13 gebruikers die technische problemen ondervinden bij het inladen van de Java Applets. U kunt in dat geval gebruik maken van de HTML-versie. De uitvoering is iets soberder, maar alle applicaties zijn beschikbaar. Alleen gaat het iets minder snel omdat alle gegevens telkens via het internet moeten worden doorgestuurd. APPLICATIES U kunt inloggen in het systeem tijdens de kantooruren (van 8.30 uur tot uur). Via een overzichtelijk menu krijgt u toegang tot de volgende toepassingen: Deviezen aankopen en verkopen: u kiest uit 22 deviezenparen tegen de contantkoers (spottransacties). Wisseltermijncontracten en swaps: u kiest uit 13 deviezenparen. Deposito s: zijn mogelijk in 10 deviezen. U kunt telkens uitvoerbare prijzen opvragen. U krijgt meteen de eindprijs (met uitzondering voor wisseltermijncontracten waar de normale kosten bijkomen). U kunt de hele dag door de marktevolutie op de voet volgen. Het opvragen van een uitvoerbare prijs bindt u niet tot het afsluiten van een transactie. Bijvoorbeeld: u wenst dollar aan te kopen. Binnen de seconde verschijnt de prijs op uw scherm. Beslist u tot aankoop, dan klikt u op accept ; wenst u te wachten, dan kiest u voor reject. Als u accepteert, krijgt u meteen een confirmatiescherm dat de transactie bevestigt. Op het einde van de dag kunt u een listing oproepen met alle transacties van de dag. U kunt die gegevens exporteren naar een Excel-bestand om verder te bewerken. tussen uw browser en de applicatieservers wordt gebruik gemaakt van encryptie, zodat u de grootst mogelijke veiligheid wordt gegarandeerd. DE VOORDELEN OP EEN RIJ Ingtrade.com is makkelijk te installeren, de installatie, de toegang en het gebruik zijn gratis en u betaalt geen extra transactiekosten. U bent winnaar op alle fronten: uw financieel departement wint aan snelheid en efficiëntie en spaart een hoop tijd uit. Dankzij Straight Through Processing is er geen manuele tussenkomt vereist door de bank, waardoor er minder kans is op fouten. U krijgt voldoende tijd om na te denken en een beslissing te nemen. Uw beschikbare tijd kunt u volgen via een tijdsband. Na acceptatie ontvangt u meteen een bevestiging en u krijgt te allen tijde toegang tot de historiek van al uw transacties. Mocht u toch een probleem ondervinden, dan kunt u een beroep doen op de helpdesk ingtrade.com via of de telefoon ( ). VOLLEDIG OPERATIONEEL Het systeem werd tot in de puntjes uitgetest, eerst via de interne cliënten, vervolgens via een aantal externe cliënten. Momenteel verlopen maandelijks al enkele duizenden transacties probleemloos via ingtrade.com, zodat het systeem volledig operationeel is voor KMO s die bij ING over een officiële arbitragelijn beschikken. SYSTEEMVEREISTEN Dagelijks telefoneren naar uw plaatselijke arbitragecel hoeft niet meer. Dankzij ingtrade.com kunt u snel en eenvoudig aan- en verkooptransacties van deviezen, wisseltermijncontracten en deposito s uitvoeren via het internet. VEILIG COMMUNICATIEPROCES Vooraleer u toegang krijgt tot het transactiescherm van https://www.ingtrade.com, moet u zich identificeren. Als u een prijs aanvraagt, controleert het systeem automatisch uw specifieke configuratie. Van zodra u de transactie aanvaardt, ontvangt u een bevestigingsnummer dat aangeeft dat de transactie ING wel degelijk heeft bereikt. Voor alle communicatie Processor: Intel Pentium III Geheugen: 128 MB Ram Scherm: 1024 x 768 resolutie Gebruikte software: Microsoft Windows NT / Workstation 4.0 / Unix Vereiste browser: Internet Explorer 5.x (geen Netscape!) Proxy: MS Proxy Server 2.0 Firewall: voor inkomend verkeer TCP port 443 openzetten 13

14 buitenlandse handel DOSSIER: INTRACOMMUNAUTAIRE BETALINGEN DEEL 2 Intracommunautaire betalingen een ingrijpende reglementering voor de bankwereld De nieuwe reglementering voor intracommunautaire betalingen stimuleert de automatisering van het betalingsverkeer. ING speelt een prominente rol bij de informatisering. U plukt er de vruchten van. Voor de uitvoering van een Europese Betaling kunt u als opdrachtgever genieten van het binnenlandse tarief als u aan uw bank twee cruciale gegevens meedeelt: de correcte internationale rekeningstructuur (IBAN) van de begunstigde en het Swift-adres van de bank van de begunstigde (BIC). Vanaf 1 juli 2003 zijn de banken verplicht om voor grensoverschrijdende betalingen in euro dezelfde kosten aan te rekenen als voor binnenlandse betalingen, op voorwaarde dat het transferbedrag lager is dan euro. In een vorig artikel (BBL Onderneming nr. 151 februari 2003) legden we uit dat de commerciële en technische gevolgen ingrijpend zijn voor de bankwereld, ook al beoogt het reglement de harmonisering van de banktarieven binnen de Europese Unie. POSITIEVE AANPASSING Het vorige artikel nam de historische oorsprong van de nieuwe Europese reglementering onder de loep en onderwierp ze aan een kritische analyse. In dit artikel wensen we te benadrukken dat de bankwereld zich op een positieve manier heeft aangepast. Omdat de ongeveer Europese banken geconfronteerd werden met de noodzaak tot nieuwe investeringen, richtten ze in juli 2002 de European Payment Council (EPC) op. Dat orgaan heeft als doel om tegen juli 2003 een nieuwe Europese compensatiestructuur uit te werken, fondsen te verzamelen om tegen 2010 stapsgewijze een uniek platform voor alle landen van de geïntegreerde betalingszone op te richten en interbancaire tariefregels uit te werken. INVESTERINGSPOLITIEK Het nieuwe reglement heeft verstrekkende gevolgen. Sommige banken zullen de behandeling van internationale betalingen financieel niet langer kunnen dragen en ze moeten doorschuiven naar de belangrijkste financiële instellingen. Trouw aan haar algemene investeringspolitiek, trad ING binnen de EPC proactief op en had inspraak op alle beslissingsniveaus. ING blijft zwaar investeren in elektronische kanalen, de nieuwe Europese betalingsinfrastructuur en de Europese compensatiesystemen, alle middelen die een grootse informaticaontwikkeling vragen. Om te kunnen genieten van het binnenlandse tarief, moeten uw intracommunautaire betalingen beantwoorden aan welomschreven criteria. Het belangrijkste is dat ze volledig automatisch kunnen worden verwerkt, STP genaamd (Straight Through Processing). Lang vooraleer de reglementering het oplegde, had ING al geïnvesteerd in een volledig geautomatiseerd internationaal betalingsinstrument vanaf het doorsturen door de opdrachtgever tot de creditering van de rekening van de begunstigde. Als u het IBAN (International Bank Account Number) van de begunstigde en de BIC (Bank Identifier Code - ook SWIFT-adres genoemd) van de bank van de begunstig- 14

15 DE EUROPESE BETALING De Europese Betaling is een STP-transactie in euro binnen de landen van de EU, die aan de volgende voorwaarden voldoet: het maximaal bedrag van de transactie is euro (*); de transactiekosten worden gedeeld: de kosten in België zijn ten laste van de opdrachtgever en de kosten in het buitenland zijn ten laste van de begunstigde. (*) euro vanaf 1/1/2006 de vermeldt, maakt STP kwalitatieve internationale betalingen mogelijk zonder manuele tussenkomst. NIEUWE STANDAARD STP zal ongetwijfeld uitgroeien tot de standaard van de toekomst en de STP-verrichtingen tot de meest voordelige. Alle verrichtingen die echter niet beantwoorden aan de standaard, zullen extra kosten met zich brengen. Voorbeelden zijn onvolledige betalingsopdrachten, papieren formulieren, bijzondere instructies... Aan de basis van die cost based -politiek ligt een win-win-filosofie: u betaalt de extra kosten van nietgeautomatiseerde betalingen, maar als u de criteria voor geautomatiseerde verrichtingen (die de bank minder kosten) respecteert, geniet u van een voordelig tarief. DIENSTVERLENING EN ADVIES ING wenst het gebruik van het IBAN en de BIC te promoten om u een kwalitatieve dienstverlening tegen een zeer aantrekkelijk tarief te blijven verzekeren. ING heeft een nieuw team STP-Advisors samengesteld dat nauw samenwerkt met de commerciële ploeg om u te helpen bij het correct doorsturen van uw betaalopdrachten. Naast die persoonlijke aanpak, is ING op het vlak van informatica steeds pionier geweest in de dienstverlening aan haar cliënteel. Zo stelt ING u onder andere Isabel ter beschikking, met specifieke en zeer praktische schermen die u helpen bij het invoeren van uw internationale betalingen. Door die belangrijke investeringen in e-banking-producten biedt ING u nu al een aanzienlijk aantal elektronische media aan. Vanaf 1 juli kunt u voor uw Europese Betalingen kiezen uit verschillende elektronische kanalen: Self Bank, Home Bank, Telelink On-line en Off-line. De Europese reglementering legt geen uniform tarief op, maar laat elke bankinstelling vrij om binnen een concurrentiële markt een eigen tariefpolitiek toe te passen. Als u voor specifieke diensten bijzondere overeenkomsten hebt afgesloten met uw bank, dan krijgen die voorrang op het reglement, op voorwaarde dat voor eenzelfde dienstverlening voor Europese Betalingen als voor binnenlandse betalingen hetzelfde tarief wordt aangerekend. EXTRA INFO LEES HET VORIGE ARTIKEL OVER INTRACOMMUNAUTAIRE BETALINGEN OP ONZE NIEUWE WEBSITE: ing-ondernemingmagazine.be VOORBEELDEN VAN EUROPESE BETALINGEN Francis Geets, Clearing & Payment Strategy Manager bij ING: De cliënten Ondernemingen genieten van de kostenverlaging voor geautomatiseerde Europese Betalingen. Scenario 1 Als Belgische importeur geeft u een betalingsopdracht van euro ten gunste van een leverancier in Frankrijk. U vermeldt het IBAN, de BIC en kiest voor gedeelde kosten. De reglementering is van toepassing: de kosten zijn dezelfde als voor een betaling in euro in België. Scenario 2 U geeft een betalingsopdracht van euro om een begunstigde in Denemarken te betalen. U vermeldt het IBAN, de BIC en kiest voor gedeelde kosten. Het betreft hier een overschrijving in euro, waarbij de omwisseling in Deense kroon plaatsvindt in de bank van de begunstigde. De reglementering is van toepassing: de kosten zijn dezelfde als voor een betaling in euro in België. Scenario 3 U geeft een betalingsopdracht van DKK (het equivalent van euro) om een begunstigde in Denemarken te betalen. Het betreft hier een overschrijving in Deense kroon. De reglementering is niet van toepassing: u betaalt de kosten van een internationale betaling. 15

16 nieuwe media marketing een tweesnijdend zwaard Direct marketing via heeft de wind in de zeilen. De opmars lijkt niet te stuiten en de meeste marketeers zien brood in het goedkope, snelle, flexibele en interactieve karakter van marketing. Toch is bij het toepassen van elektronische postreclame voorzichtigheid geboden. Verlies de deontologie niet uit het oog. Om doeltreffend te zijn, moet marketing de regels van de traditionele direct marketing volgen en zich aanpassen aan de technische en deontologische beperkingen van het internetmedium. Talrijke enquêtes tonen aan dat marketing in een efficiënte marketingstrategie onmisbaar is. is een goedkoop en doeltreffend communicatiemiddel dat de blijvende aandacht van internauten trekt. Een goed uitgekiende en afgebakende campagne levert zeer bevredigende resultaten op en is veel voordeliger dan een traditionele direct-marketingactie. EEN DATABASE UITBOUWEN De consultancybureaus Bookmark en Luan hielden in oktober 2002 voor de derde keer een marktonderzoek bij 430 Belgische en Nederlandse KMO s en grote ondernemingen. Het rapport bevestigt dat meer dan de helft van de ondervraagden actief gebruik maakt van marketing, terwijl de andere helft plannen heeft om er binnen het jaar mee van start te gaan. 76% van de ondernemingen die marketing inschakelen, vindt dat zeer belangrijk tot onmisbaar. 70% oordeelt dat de resultaten beantwoorden aan de verwachtingen. Vier bedrijven op tien hebben hun communicatiebudget zelfs aangepast ten nadele van traditionele direct-mailcampagnes. De nadruk ligt voorlopig op het uitbouwen van een eigen database. Slechts een derde van de bedrijven huurt de adressen bij een externe partner. Het verwijzingsgehalte ( clickthrough rate of het aantal keer dat de gebruiker doorklikt naar het beoogde doel) is beduidend hoger als ze gebruikmaken van een eigen mailing list (12,7%) in plaats van een externe (5,5%). Marktsegmentatie en doelgroepbepaling komen pas op de tweede plaats in de elektronische postreclame. in termen van traffic building (het aantrekken van bezoekers op de website), lead generation (het opsporen van prospects), sales generation (verkoopresultaten), relationship marketing (klantentrouw) en branding (merkimago). De meeste ondernemingen voeren hun campagnes zelf, maar naarmate hun database groeit in omvang en complexiteit, zien ze zich meer en meer genoodzaakt om een beroep te doen op gespecialiseerde dienstverleners. Die nieuwe ondernemingen schieten als paddestoelen uit de grond, maar volgens het tijdschrift Internet Addict moeten ze wachten op een professionalisering van de markt vooraleer ze echt kunnen doorbreken. Een geslaagde campagne moet bepaalde regels respecteren die niet veel afwijken van die van de traditionele mailing. De campagne moet wel rekening houden met de technische en deontologische beperkingen van het internetmedium. De cyberconsument is vertrouwd met het nieuwe communicatiemiddel en heeft eigen gewoonten ontwikkeld. Volgens een Amerikaanse opiniepeiling van DoubleClick, gehouden in september 2002 onder internetgebruikers, wordt 60% van ongevraagde ( spam in het jargon) niet gelezen en meteen uitgewist. De gebruiker kijkt eerst naar de afzender en pas dan naar het onderwerp van de boodschap. Zo kan hij snel het kaf van het koren scheiden. Een andere tendens is dat steeds meer internauten hun boodschappen filteren en over verschillende adressen beschikken omdat hun inbox anders dreigt uit te puilen. NIEUWSBRIEF KRIJGT VOORRANG De meest gebruikte vorm van marketing is het versturen van een elektronische nieuwsbrief. Een regelmatige newsletter is de meest efficiënte formule 16

17 SPAMALARM Het succes van de nieuwe communicatietechnologie is zo groot dat sommige ondernemingen er misbruik van maken. Om te vermijden dat spam definitieve schade berokkent aan uw merkimago, dient u in de eerste plaats rekening te houden met de toestemming van uw cliënten en prospecten. Men spreekt hier van permission based marketing : u vraagt het adres van de bezoeker (opt-in) en laat hem kiezen uit een lijst van mogelijke onderwerpen die hem interesseren. Zo voorkomt u dat u een hoop nutteloze s verstuurt, wat totaal haaks zou staan op het doel van de marketingcampagne, namelijk de sympathie winnen van de doelgroep. Teveel ondernemingen maken nog gebruik van de opt-out-methode die erin bestaat om aan het einde van de een link aan te brengen via dewelke men zich kan uitschrijven. De Europese richtlijn 97/66/CE betreffende de bescherming van de privé-sfeer in de telecommunicatiesector stelt overigens het principe van de voorafgaande toestemming verplicht. Vijf landen van de EU hebben het opt-in-stelsel aangenomen en ook België volgt dat voorbeeld in de loop van dit jaar. TREFFEND EN OPVALLEND Een voorafgaande toestemming voor het versturen van commerciële s wordt bijgevolg de regel. Om efficiënt te zijn, moet een campagne deel uitmaken van een totale communicatiestrategie. Leer de voorkeur van uw cliënten en prospecten kennen door bijvoorbeeld hun gebruikersprofiel op te maken via uw website. Leg doelstellingen vast (nieuwe klanten winnen, de klantentrouw stimuleren, uw gegevensbank verfijnen of de lancering van een nieuw product kracht bijzetten) om zo goed mogelijk de inhoud te bepalen. Pas uw commerciële teksten aan zodat ze geschikt zijn voor het internetmedium, maar zorg ervoor dat het taalgebruik in overeenstemming is met uw huisstijl. Gebruik een precieze, beknopte en klare taal. Kies treffende woorden die de lezer kan aanklikken. Breng de informatie in volgorde van belangrijkheid. Kies een treffende titel in de onderwerpbalk om de geadresseerde aan te sporen de boodschap te openen. Zo brengt u de lezer direct in uw wereld. Spreek de geadresseerde persoonlijk aan (volgens DoubleClick apprecieert 61% van de internauten een persoonlijke aanpak en meer dan een derde wordt hierdoor aangemoedigd om on line te kopen), en geef hem de kans om een reactie op te sturen naar een echte persoon, die hem binnen de kortste tijd dient te antwoorden. Kies zorgvuldig het moment waarop u de mail verstuurt. Ook dat is bepalend voor de impact ervan. Vanuit technisch oogpunt moet u ervoor zorgen dat de boodschap voor iedereen duidelijk leesbaar is. Daarom moet de geadresseerde kunnen kiezen tussen een tekstformaat en een html-versie. Dertig procent van de Belgische surfers kunnen geen html-bestand openen in hun programma. GEMEENSCHAPPELIJK BELANG Een laatste maar belangrijke tip: vergeet de tracking niet. Gewapend met een meetinstrument kunt u nagaan in hoeverre uw campagne geslaagd is. Op de markt bestaat software waarmee u kunt nagaan hoeveel s werden geopend, hoeveel lezers een link naar uw website hebben aangeklikt, evenals hun surfgedrag op uw website. Hier moet u wel de regelgeving betreffende de persoonlijke levenssfeer respecteren en oppassen voor misbruik van bepaalde spionagetechnieken zoals cookies, cache memory en andere betwistbare snufjes. U kunt zelf ondervinden hoezeer u in de gaten wordt gehouden als u zich op het internet begeeft, thuis of op het werk. De Franse website van de CNIL (Commission nationale de l Informatique et des Libertés) toont u een indrukwekkende, maar ook amusante demonstratie in de rubriek Vos Traces (www.cnil.fr/traces/index.htm). Het advies van 22 november 2000 van de Belgische Commissie voor de bescherming van de persoonlijke levenssfeer formuleert het zo: een commerciële on-linepolitiek die beantwoordt aan de wettelijke bepalingen inzake de bescherming van persoonlijke levenssfeer is zowel in het belang van de consument als van de onderneming en haar imago. Om efficiënt te zijn, moet een campagne deel uitmaken van een totale communicatiestrategie. Een overwegende tekstboodschap is weinig aantrekkelijk. In dat geval is de presentatie belangrijk. Zorg ervoor dat de tekst een mooie opmaak krijgt in overeenstemming met de grafische look van uw website en merknaam (kleurencodes, typografie, lay-out). EXTRA INFO INTERESSANTE LINKS EN INFO BIJ DIT ARTIKEL VINDT U OP ONZE WEBSITE: ing-ondernemingmagazine.be 17

18 fiscale knipoog Enkele fiscale tips die belangrijk kunnen zijn voor uw bedrijf. (Bron: Deloitte & Touche) MAALTIJDCHEQUES: VERHOGING VAN DE MAXIMALE WERKGEVERSBIJDRAGE Maaltijdcheques worden in principe beschouwd als loon dat onderworpen is aan sociale zekerheidsbijdragen, tenzij bepaalde voorwaarden zijn vervuld. Een van die voorwaarden is de maximale werkgeversbijdrage in het totale bedrag van de maaltijdcheque. Vanaf 1 januari 2003 mag de bijdrage van de werkgever ten hoogste 4,91 euro bedragen (voorheen was dat 4,46 euro). Die verhoging heeft ook gevolgen voor de fiscale behandeling van maaltijdcheques. De werknemer is immers slechts vrijgesteld als zijn maaltijdcheques voldoen aan de voorwaarden van de sociale wetgeving. INVESTERINGSAFTREK VOOR HET AANSLAGJAAR 2004 De percentages van de investeringsaftrek voor het aanslagjaar 2004 zijn: octrooien, energiebesparende investeringen en milieuvriendelijke investeringen voor onderzoek en ontwikkeling: 13,5%; andere investeringen: - natuurlijke personen: 3,5% - vennootschappen: 1) investeringen ter bevordering van het hergebruik van verpakkingen van dranken en nijverheidsproducten: 3% 2) andere investeringen: - Belgische KMO s: 3% (slechts van toepassing op de eerste schijf van euro investeringen); - andere vennootschappen: 0%. De gespreide investeringsaftrek bedraagt 20,5% van de jaarlijkse afschrijvingen op milieuvriendelijke investeringen voor onderzoek en ontwikkeling. Voor de andere investeringen bedraagt de gespreide investeringsaftrek 10,5% van de afschrijvingen indien de belastingplichtige op 1 januari 2003 minder dan 20 werknemers tewerkstelde. RENTELOZE LENINGEN OF LENINGEN TEGEN EEN VERMINDERDE RENTEVOET: REFERENTIERENTEVOETEN VOOR 2002 Sommige voordelen van alle aard die een werknemer of een bestuurder van zijn werkgever of vennootschap verkrijgt, worden op forfaitaire basis belast. Voor renteloze leningen of leningen tegen een verminderde rentevoet wordt het belastbaar voordeel bepaald op basis van de referentierentevoet en de werkelijk aangerekende rentevoet. 1) Hypothecaire leningen Voor vastrentende leningen die in 2002 werden toegestaan, worden de volgende referentierentevoeten toegepast: leningen waarvan de terugbetaling gewaarborgd is door een gemengde levensverzekering: 5,75%; andere hypothecaire leningen: 5,60%. Voor leningen met een variabele rentevoet verwijzen we naar de referentierentevoeten die op het einde van elke maand in het Belgisch Staatsblad verschijnen. 2) Niet-hypothecaire leningen met een vaste looptijd De rentevoet wordt bepaald op basis van een maandelijks lastenpercentage van 0,26% voor leningen om de aankoop van een wagen te financieren en op basis van een maandelijks lastenpercentage van 0,33% voor andere leningen. 3) Voorschotten op rekening-courant (niet-hypothecaire leningen zonder vaste looptijd) Voor deze leningen is de referentierentevoet 8,00%. BEDRIJFSWAGENS: BEREKENING VAN HET VOORDEEL IN NATURA VANAF 1 JANUARI 2003 Het belastbaar voordeel verkregen uit het privégebruik van een bedrijfswagen wordt berekend door het aantal afgelegde kilometers voor persoonlijk gebruik (dat minimaal bedraagt) te vermenigvuldigen met een bedrag in euro dat verschilt naargelang het fiscale vermogen van de wagen. Vanaf 1 januari 2003 gelden de volgende geïndexeerde bedragen: Fiscale PK Forfaitair voordeel (per km) 4 0, , , , , , , , , , , , , , , en meer 0,

19 ING Onderneming Surf naar Voortaan verschijnen alle edities van ING Onderneming zowel gedrukt als op de website. ING Onderneming verschijnt vanaf dit nummer tweemaandelijks op 20 pagina s. De website heeft een grondige facelift ondergaan. Ook aan de gebruiksvriendelijkheid werd gesleuteld. Breng regelmatig een bezoekje, het loont zeker de moeite. Op de website vindt u immers aanvullende actuele informatie die niet in het magazine verschijnt. Of de aankondiging van seminaries en studiedagen, al dan niet met de mogelijkheid om u on line in te schrijven. U kunt ook grasduinen in het archief, dat teruggaat tot januari Geregistreerde bezoekers van hoeven zich niet opnieuw te registreren voor de nieuwe website van ING Onderneming. Bent u nog niet geregistreerd, dan hebt u er alle belang bij dat nu te doen. Alleen dan kunt u ten volle genieten van de toegevoegde waarde van de website: toegang tot extra informatie bij de artikels uitzonderlijke aanbiedingen, bijvoorbeeld mogelijkheid tot deelname aan een wedstrijd raadplegen van de Financial Daily Wat kon u lezen in nummer 152 van maart 2003? (alleen op de website) MARKETING EN MANAGEMENT De complexiteit van familiebedrijven Het Instituut voor het Familiebedrijf (IFB) heeft als doel bij te dragen tot de professionalisering, de continuïteit en de verdere ontwikkeling van de familiebedrijven in Vlaanderen. MARKETING EN MANAGEMENT Dossier: Hoe tevreden is uw personeel? Deel 2 De aantrekkingskracht van een bedrijfswagen Van alle employee benefits blijft de bedrijfswagen een van de aantrekkelijkste motivatiemiddelen voor uw medewerkers. Een gesprek met Dirk Lemmens, commercieel directeur van ING Car Lease. KREDIET EN FINANCIEEL BELEID Tegen criminaliteit kunt u zich indekken Als ondernemer beseft u maar al te goed: waar geld circuleert, is er gevaar. Gelukkig kunt u rekenen op de gespecialiseerde geld- en fraudeverzekeringen van de Nationale Borg-Maatschappij, die u een oplossing op maat voorstelt. KREDIET EN FINANCIEEL BELEID Subsidies zijn een gunst, ze krijgen is een kunst Ernst & Young Subsidia stelt bijzonder handige en gebruiksvriendelijke subsidietoepassingen ter beschikking op het internet, waar u op verschillende manieren kunt nagaan of uw onderneming in aanmerking komt voor overheidssteun. BUITENLANDSE HANDEL ING: pionier in Centraal-Europa De uitbreiding van de Europese Unie naar Centraal-Europa schept voor Belgische ondernemingen nieuwe kansen op een veelbelovende groeimarkt. Tot die bevinding komt Dick J. Okhuijsen, general manager ING Central Europe. 19

20 G&CO De BBL wordt ING. BANK VERZEKERINGEN

Werken met SDD in PC banking Pro. professionelen

Werken met SDD in PC banking Pro. professionelen Werken met SDD in PC banking Pro professionelen Inhoud Stap 1: De functies voor begunstigden openen. 3 Stap 2: De mandaten van uw betalers invoeren. 5 Stap 3: Een groep invorderingen aanmaken. 8 Stap 4:

Nadere informatie

DE GROEPSVERZEKERING EEN MUST, OOK VOOR KMO S. 10 veelgestelde vragen over de groepsverzekering

DE GROEPSVERZEKERING EEN MUST, OOK VOOR KMO S. 10 veelgestelde vragen over de groepsverzekering DE GROEPSVERZEKERING EEN MUST, OOK VOOR KMO S 10 veelgestelde vragen over de groepsverzekering Aanvullende pensioenen in de lift Het gemiddelde wettelijke pensioen van een Belgische werknemer bedraagt

Nadere informatie

Europese domiciliëring in PC banking Pro: De eerste stappen. Werken met SDD in PC banking Pro

Europese domiciliëring in PC banking Pro: De eerste stappen. Werken met SDD in PC banking Pro domiciliëring in PC banking Pro: De eerste stappen Werken met SDD in PC banking Pro Inhoud Stap 1: De functies voor begunstigden openen. 3 Stap 2: De mandaten van uw betalers invoeren. 5 Stap 3: Een groep

Nadere informatie

KBC-Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen. Vandaag fraaie fiscale voordelen. Morgen een mooi extra pensioen.

KBC-Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen. Vandaag fraaie fiscale voordelen. Morgen een mooi extra pensioen. KBC-Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen Vandaag fraaie fiscale voordelen. Morgen een mooi extra pensioen. U weet het zelf maar al te goed: als zelfstandige krijgt u een erg beperkt wettelijk pensioen.

Nadere informatie

CertiFlex: drie veilige en slimme spaarformules.

CertiFlex: drie veilige en slimme spaarformules. CertiFlex: drie veilige en slimme spaarformules. Uw Ethias-adviseur helpt u de formule te kiezen die het best bij u past. CERTIFLEX-8 CERTIFLEX PENSIOEN CERTIFLEX FISCAAL Integrale gvk Verzekeraar Ethias

Nadere informatie

GROEPSVERZEKERING. Brochure werknemer. Pension@work. Mijn werk, mijn groepsverzekering, mijn toekomst!

GROEPSVERZEKERING. Brochure werknemer. Pension@work. Mijn werk, mijn groepsverzekering, mijn toekomst! GROEPSVERZEKERING Brochure werknemer Pension@work Mijn werk, mijn groepsverzekering, mijn toekomst! 2 Gefeliciteerd! Uw werkgever biedt u de groepsverzekering Pension@work aan. Daarmee bouwt hij voor u

Nadere informatie

Safe Return+ Laat uw belegging veilig groeien! 3,40 % in 2010! 1

Safe Return+ Laat uw belegging veilig groeien! 3,40 % in 2010! 1 Safe Return+ Laat uw belegging veilig groeien! 3,40 % in 2010! 1 Een vaste gewaarborgde rentevoet gedurende 8 jaar Met Safe Return+ kiest u voor de absolute zekerheid van een aantrekkelijk rendement op

Nadere informatie

Individuele pensioentoezegging

Individuele pensioentoezegging Individuele pensioentoezegging Uw onderneming zorgt voor uw pensioen 2 Intro Pensioenvoorziening voor zelfstandige bedrijfsleiders Zelfstandige bedrijfsleiders hebben nood aan een specifieke pensioenvoorziening

Nadere informatie

Top Rendement Invest Pluk de vruchten van uw belegging! 3,51 % gemiddeld over de laatste 8 jaar 1

Top Rendement Invest Pluk de vruchten van uw belegging! 3,51 % gemiddeld over de laatste 8 jaar 1 3,51 % gemiddeld over de laatste 8 jaar 1 Top Rendement Invest Pluk de vruchten van uw belegging! Top Rendement Invest is een individuele levensverzekering (tak 21) van AG Insurance. Raadpleeg de Financiële

Nadere informatie

3,21 % gemiddeld over de laatste 8 jaar1. Top Rendement Invest. Pluk de vruchten van uw belegging!

3,21 % gemiddeld over de laatste 8 jaar1. Top Rendement Invest. Pluk de vruchten van uw belegging! 3,21 % gemiddeld over de laatste 8 jaar1 Top Rendement Invest Pluk de vruchten van uw belegging! Uw nettopremie is steeds volledig beschermd Uw belegging is volledig veilig. U kunt uw nettopremie (= gestorte

Nadere informatie

Spaarrekening. sparen en beleggen

Spaarrekening. sparen en beleggen Spaarrekening sparen en beleggen Sparen is ontzettend belangrijk U spaart voor een specifiek doel, een geplande aankoop, om geld achter de hand te hebben of Allemaal uitstekende redenen om te sparen. Logisch

Nadere informatie

Naar aanleiding van deze uitdiensttreding sturen wij u de aangepaste pensioenfiche.

Naar aanleiding van deze uitdiensttreding sturen wij u de aangepaste pensioenfiche. Briefwisseling richten aan VIVIUM N.V. HP 0080 Desguinlei 92 2018 Antwerpen Persoonlijk en Vertrouwelijk Voor meer informatie Service Center Employee Benefits Tel. 03/244.66.77 - Fax 03/244.44.02 sceb-antwerpen@vivium.be

Nadere informatie

Pension@work Werknemer PROFESSIONELEN

Pension@work Werknemer PROFESSIONELEN Werknemer PROFESSIONELEN Intro Een zekere toekomst dankzij uw werkgever Gefeliciteerd! Uw werkgever biedt u de groepsverzekering aan. Daarmee bouwt hij een mooi kapitaal op waarover u vrij beschikt bij

Nadere informatie

Financiële infofiche levensverzekering voor combinatie tak 21 en 23

Financiële infofiche levensverzekering voor combinatie tak 21 en 23 CAMELEON - CAMELEON Dynamico CAMELEON - CAMELEON Dynamico 1 TYPE LEVENSVERZEKERING Levensverzekering waarbij een gegarandeerd rendement (tak 21) gecombineerd wordt met een rendement dat gekoppeld is aan

Nadere informatie

ik zorg voor mijn klanten stars for life zorgt voor mijn pensioen

ik zorg voor mijn klanten stars for life zorgt voor mijn pensioen zelfstandigen ik zorg voor mijn klanten stars for life zorgt voor mijn pensioen stars for life het pensioenplan wat doet u met uw vrije tijd? Als zelfstandige trekt u vast een wenkbrauw op wanneer iemand

Nadere informatie

AG Ascento. Omdat ú met pensioen gaat, niet uw kapitaal. AG Employee Benefits

AG Ascento. Omdat ú met pensioen gaat, niet uw kapitaal. AG Employee Benefits AG Ascento Omdat ú met pensioen gaat, niet uw kapitaal. AG Employee Benefits Het einde van uw loopbaan is in zicht? Dan hebt u waarschijnlijk heel wat vragen over hoe u uw pensioen het best kan voorbereiden.

Nadere informatie

Pension Invest Plan. Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen. Maak vandaag al werk van een goed pensioen

Pension Invest Plan. Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen. Maak vandaag al werk van een goed pensioen Pension Invest Plan Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen Maak vandaag al werk van een goed pensioen Een beter pensioen Leg nu de fundamenten voor een goed inkomen bij pensioen Met één jaarlijkse

Nadere informatie

Pension Invest Plan - RIZIV

Pension Invest Plan - RIZIV Pension Invest Plan - RIZIV Arts, tandarts, apotheker en kinesitherapeut Kent u de sterkste aanzet voor een mooi aanvullend pensioen? De sterkste aanzet voor een mooi aanvullend pensioen Als geconventioneerde

Nadere informatie

Sociaal sectoraal pensioenstelsel Transparantieverslag 2008

Sociaal sectoraal pensioenstelsel Transparantieverslag 2008 Sociaal sectoraal pensioenstelsel Transparantieverslag 2008 1. Welke instellingen komen tussenbeide in het beheer van uw aanvullend pensioen? De inrichter van het sociaal sectoraal pensioenstelsel voor

Nadere informatie

Pensioenplan voor de arbeiders van de baksteensector

Pensioenplan voor de arbeiders van de baksteensector Pensioenplan voor de arbeiders van de baksteensector www.federale.be www.baksteen.be Voorwoord Eind 2011 werd een sectoraal pensioenplan ingevoerd voor de arbeiders van de baksteensector. Met dit sectorpensioenplan

Nadere informatie

SECTORAAL PENSIOENPLAN ZEEVISSERIJ PAKHUIZEN PC143-086

SECTORAAL PENSIOENPLAN ZEEVISSERIJ PAKHUIZEN PC143-086 SECTORAAL PENSIOENPLAN ZEEVISSERIJ PAKHUIZEN PC143-086 1 Aanvullend pensioen? 3 PIJLERS VAN HET PENSIOEN 1 e pijler Wettelijk pensioen Overheid (arbeiders, bedienden,.) 2 e pijler Aanvullend pensioen Bedrijf

Nadere informatie

Top Rendement Invest Pluk de vruchten van uw belegging! 4,67 % gemiddeld over de laatste 9 jaar 1!

Top Rendement Invest Pluk de vruchten van uw belegging! 4,67 % gemiddeld over de laatste 9 jaar 1! 4,67 % gemiddeld over de laatste 9 jaar 1! Top Rendement Invest Pluk de vruchten van uw belegging! Top Rendement Invest is een individuele levensverzekering (tak 21) van AG Insurance. Raadpleeg de Financiële

Nadere informatie

Instelling voor bedrijfspensioenvoorziening (IBP)

Instelling voor bedrijfspensioenvoorziening (IBP) CLAEYS & ENGELS Advocaten Vorstlaan 280 1160 Brussel Tel +32 2 761 46 00 Fax +32 2 761 47 00 Pensioenfonds info@claeysengels.be www.claeysengels.be Instelling voor bedrijfspensioenvoorziening (IBP) www.iuslaboris.com

Nadere informatie

Productinformatie LOKO Mailservice E-marketing met digitale nieuwsbrieven

Productinformatie LOKO Mailservice E-marketing met digitale nieuwsbrieven Productinformatie LOKO Mailservice E-marketing met digitale nieuwsbrieven LOKO Mailservice is een full service dienst van www.nieuwsbriefspecialist.nl (Leaflet productinformatie LMS juni 2015) Een professionele

Nadere informatie

Het Europese overschrijvingsformulier

Het Europese overschrijvingsformulier Het Europese overschrijvingsformulier DAGELIJKS BANKIEREN Beknopte handleiding Het Europese overschrijvingsformulier 1 De Europese overschrijving Dezelfde veiligheid en snelheid. De Europese overschrijving

Nadere informatie

Financiële infofiche levensverzekering voor combinatie tak 21 en 23

Financiële infofiche levensverzekering voor combinatie tak 21 en 23 cambio CAMBIO 1 TYPE LEVENSVERZEKERING WAARBORGEN Levensverzekering waarbij een gegarandeerd rendement (tak 21) gecombineerd wordt met een rendement dat gekoppeld is aan beleggingsfondsen (tak 23). Cambio

Nadere informatie

Gewaarborgd inkomen. professionelen. Zekerheid voor uw inkomen

Gewaarborgd inkomen. professionelen. Zekerheid voor uw inkomen Gewaarborgd inkomen professionelen Zekerheid voor uw inkomen Intro Zekerheid dankzij Gewaarborgd inkomen. Arbeidsongeschikt worden als gevolg van een ziekte of een ongeval. Het is ook financieel een zware

Nadere informatie

Beginpagina. Sparen. Spaarvormen

Beginpagina. Sparen. Spaarvormen Beginpagina Sparen is niets nieuws. Mensen sparen al eeuwen lang voor verschillende doeleinden. Toch is een leidraad binnen de wereld van het sparen ongetwijfeld welkom. Op spaarkennis.nl geven we graag

Nadere informatie

Hoe uw onderneming via het Top-Hat Plus Plan uw pensioen mee betaalt!

Hoe uw onderneming via het Top-Hat Plus Plan uw pensioen mee betaalt! Zeker van elkaar. VIVIUM zekerheid voor uw pensioen p.2 Inleiding p.2 Een nieuw struikelblok : de Wijninckx-bijdrage p.3 Het antwoord van VIVIUM: TOP-HAT PLUS PLAN p.4 Waarom VIVIUM? p.5 Besluit Hoe uw

Nadere informatie

SwingRIZIV. Denk eraan om ook voor uzelf te zorgen.

SwingRIZIV. Denk eraan om ook voor uzelf te zorgen. SwingRIZIV Denk eraan om ook voor uzelf te zorgen. U bent geneesheer, tandarts, apotheker of kinesist en u geniet het RIZIV-statuut. Jaarlijks keert het RIZIV dus een bedrag uit voor de opbouw van een

Nadere informatie

cameleon/cameleon Dynamico

cameleon/cameleon Dynamico cameleon/cameleon Dynamico CAMELEON - CAMELEON DYNAMICO 1 TYPE LEVENSVERZEKERING WAARBORGEN Levensverzekering waarbij een gegarandeerd rendement (tak 21) gecombineerd wordt met een rendement dat gekoppeld

Nadere informatie

Financiële Informatiefiche voor fiscale levensverzekering

Financiële Informatiefiche voor fiscale levensverzekering Financiële Informatiefiche voor fiscale levensverzekering Geldig vanaf 6/2/2015 DL Strategy Type Levensverzekering Levensverzekering met intrestvoet gewaarborgd door de verzekeringsmaatschappij (Tak 21).

Nadere informatie

De Pensioenkrant. Wilt u ook uw pensioen veilig stellen? Lees verder in de pensioenkrant...

De Pensioenkrant. Wilt u ook uw pensioen veilig stellen? Lees verder in de pensioenkrant... De Pensioenkrant Wilt u ook uw pensioen veilig stellen? Lees verder in de pensioenkrant... Het probleem Levensstandaard behouden wordt moeilijker Uit cijfers van het nationaal instituut voor statistiek

Nadere informatie

Opladen van XML bestanden in Business Bank. Versie augustus 2014. ing.be/sepa

Opladen van XML bestanden in Business Bank. Versie augustus 2014. ing.be/sepa Financial Supply Chain SEPA Opladen van XML bestanden in Business Bank Versie augustus 2014 ing.be/sepa Introductie 3 Hoe laadt u een XML bestand op via Business Bank en hoe stuurt u deze door naar ING?

Nadere informatie

Hyarchis.Net MKB. Hyarchis.Net MKB voor efficiënte ondernemers. Stroomlijn al uw digitale- en papierstromen

Hyarchis.Net MKB. Hyarchis.Net MKB voor efficiënte ondernemers. Stroomlijn al uw digitale- en papierstromen Hyarchis.Net MKB Hyarchis.Net MKB voor efficiënte ondernemers Stroomlijn al uw digitale- en papierstromen Heeft uw bedrijf door alle uitpuilende archiefkasten soms meer weg van een papieropslag? Kunt u

Nadere informatie

HERVORMING VAN DE WET OP DE AANVULLENDE PENSIOENEN: WAT IS NIEUW?

HERVORMING VAN DE WET OP DE AANVULLENDE PENSIOENEN: WAT IS NIEUW? HERVORMING VAN DE WET OP DE AANVULLENDE PENSIOENEN: WAT IS NIEUW? De hervorming van de aanvullende pensioenen die werd aangekondigd in aansluiting op de hervorming van de 1 ste pijler van de pensioenen

Nadere informatie

Pension Invest Plan. Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen. Maak vandaag werk van een goed pensioen

Pension Invest Plan. Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen. Maak vandaag werk van een goed pensioen Pension Invest Plan Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen Maak vandaag werk van een goed pensioen Pension Invest Plan - VAPZ Uw pensioenplanning snel geregeld. Met één jaarlijkse inspanning regelt

Nadere informatie

Nieuwe gewaarborgde rentevoeten voor de pensioenplannen die afgesloten worden door een onderneming Vragen & Antwoorden

Nieuwe gewaarborgde rentevoeten voor de pensioenplannen die afgesloten worden door een onderneming Vragen & Antwoorden Nieuwe gewaarborgde rentevoeten voor de pensioenplannen die afgesloten worden door een onderneming Vragen & Antwoorden Employee Benefits Institute 1. Welke zijn de nieuwe rentevoeten die AXA Belgium waarborgt

Nadere informatie

Aantrekkelijke gewaarborgde rentevoet gedurende 8 jaar! AG Safe+ Laat uw belegging veilig groeien!

Aantrekkelijke gewaarborgde rentevoet gedurende 8 jaar! AG Safe+ Laat uw belegging veilig groeien! Aantrekkelijke gewaarborgde rentevoet gedurende 8 jaar! AG Safe+ Laat uw belegging veilig groeien! Een vaste gewaarborgde rentevoet gedurende 8 jaar! AG Safe+ biedt u absolute zekerheid 1. Jaar na jaar

Nadere informatie

TopPerformance Plan Beloon uw medewerkers optimaal door minder belastingen te betalen.

TopPerformance Plan Beloon uw medewerkers optimaal door minder belastingen te betalen. TopPerformance Plan Beloon uw medewerkers optimaal door minder belastingen te betalen. Voor elke bonus die u aan uw medewerkers geeft, betaalt u het drievoudige. Vindt u dat normaal? Om de groei en de

Nadere informatie

Een pensioenspaarplan op UW maat

Een pensioenspaarplan op UW maat VIVIUM Managed Funds Het product De risico s De kosten De opbrengst Een pensioenspaarplan op UW maat Denkt u aan pensioensparen, langetermijnsparen of niet-fiscaal sparen? Of aan een individuele pensioentoezegging

Nadere informatie

Financiële infofiche levensverzekering voor combinatie Tak 21 en 23

Financiële infofiche levensverzekering voor combinatie Tak 21 en 23 Financiële infofiche levensverzekering voor combinatie Tak 21 en 23 CAMBIO 1 TYPE LEVENSVERZEKERING Levensverzekering waarbij een gegarandeerd rendement (tak 21) gecombineerd wordt met een rendement dat

Nadere informatie

3. Tweede pijler : algemeenheden

3. Tweede pijler : algemeenheden 3. Tweede pijler : algemeenheden 15 Wat is het belang van een aanvullend pensioen? Het is de bedoeling om het wettelijk pensioen aan te vullen en, in het bijzonder voor de kaderleden, de levensstandaard

Nadere informatie

De premies die de tijdelijke handelsvennootschap (THV) DIB-Ethias Lokale Contractanten ontvangt, worden op verscheidene manieren beschermd:

De premies die de tijdelijke handelsvennootschap (THV) DIB-Ethias Lokale Contractanten ontvangt, worden op verscheidene manieren beschermd: Welke zekerheden en garanties werden er ingebouwd in de groepsverzekering van de tweede pijler voor de contractuele personeelsleden van de lokale besturen? De premies die de tijdelijke handelsvennootschap

Nadere informatie

Fidea Flexinvest. Bij overlijden door ongeval: met een extra uitkering van één of tweemaal de uitkering overlijden

Fidea Flexinvest. Bij overlijden door ongeval: met een extra uitkering van één of tweemaal de uitkering overlijden Fidea Flexinvest Type levensverzekering Fidea Flexinvest 1 is een tak23-levensverzekering zonder gewaarborgd rendement, waarvan het rendement verbonden is met beleggings. Meer concreet heeft men de keuze

Nadere informatie

Laat uw geld zijn vruchten afwerpen. db Renteportefeuille. n Geniet zorgeloos van regelmatige inkomsten

Laat uw geld zijn vruchten afwerpen. db Renteportefeuille. n Geniet zorgeloos van regelmatige inkomsten db Renteportefeuille Laat uw geld zijn vruchten afwerpen n Geniet zorgeloos van regelmatige inkomsten n Dankzij een veilige, transparante en flexibele oplossing n Kwalitatief voor u beheerd door onze specialisten

Nadere informatie

Junior Future Plan SPAREN EN BELEGGEN. Werk planmatig aan een toekomstkapitaal voor uw kind of kleinkind

Junior Future Plan SPAREN EN BELEGGEN. Werk planmatig aan een toekomstkapitaal voor uw kind of kleinkind Junior Future Plan SPAREN EN BELEGGEN Werk planmatig aan een toekomstkapitaal voor uw kind of kleinkind Junior Future Plan Veel ouders willen geld opzijleggen voor hun kinderen. Want alles gaat zo snel

Nadere informatie

De uitdagingen van de tweede pijler voor loontrekkenden

De uitdagingen van de tweede pijler voor loontrekkenden Jean-Michel Kupper Bestuurder Directeur AG Employee Benefits & HC De uitdagingen van de tweede pijler voor loontrekkenden 1 29/04/2015 Agenda De uitdagingen van het wettelijke pensioen De uitdagingen van

Nadere informatie

KBC-Life Alternative Selector

KBC-Life Alternative Selector KBC-Life Alternative Investments KBC-Life Alternative Selector KBC-Life Alternative Investments 1 is een tak23-levensverzekering, waarvan het rendement verbonden is met beleggingsfondsen. Type levensverzekering

Nadere informatie

KBC-Online for Business

KBC-Online for Business KBC-Online for Business Ontdek KBC-Online for Business. Automatisering is niet meer weg te denken uit het dagelijkse leven. En zeker niet uit het bedrijfsleven. KBC speelt daarop in en stelt ook zijn zakelijke

Nadere informatie

ING, partner van familiale ondernemers

ING, partner van familiale ondernemers ING, partner van familiale ondernemers Familiebedrijven, de motor van de economie Leidt u een familiebedrijf? Familiebedrijven professionaliseren In België vertegenwoordigen familiebedrijven maar liefst

Nadere informatie

Efficiënt communiceren met uw zakenrelaties

Efficiënt communiceren met uw zakenrelaties Mobile Business Efficiënt communiceren met uw zakenrelaties Nieuw! Extended Fleet Onbeperkt bellen naar alle Mobistar-nummers en vaste lijnen! Ik kies voor mijn bedrijf Het geheim achter efficiënt zakendoen?

Nadere informatie

Update@Work September 2010 - Nummer 5 - Jaargang 6

Update@Work September 2010 - Nummer 5 - Jaargang 6 Employee Benefits Update@Work September 2010 - Nummer 5 - Jaargang 6 Databank Aanvullende Pensioenen of DB2P: aangifte-instructies De Gegevensbank Opbouw Aanvullende Pensioenen die in het leven werd geroepen

Nadere informatie

De kredietverzekering

De kredietverzekering Euler Hermes Nederland De kredietverzekering Met een gerust hart zaken doen. Exclusief voor klanten van de Rabobank www.eulerhermes.nl Euler Hermes is wereldmarktleider op het gebied van kredietverzekeren

Nadere informatie

NIEUW! SEPA Service Center

NIEUW! SEPA Service Center NIEUW! SEPA Service Center SEPA: een nieuwe uitdaging voor uw onderneming! Een progressieve uniformisering van de betalingsinstrumenten binnen de Europese Unie Met het SEPA-project SEPA staat voor Single

Nadere informatie

Sparen. Omdat het nu groeit en u straks de vruchten plukt

Sparen. Omdat het nu groeit en u straks de vruchten plukt Sparen Omdat het nu groeit en u straks de vruchten plukt Bankier op uw manier Gemak en deskundigheid vormen samen de kern van onze dienstverlening. U beslist hoe en wanneer u uw bankzaken regelt: via het

Nadere informatie

Top-Hat Plus Plan. Type levensverzekering Levensverzekering van het type tak 21. Waarborgen

Top-Hat Plus Plan. Type levensverzekering Levensverzekering van het type tak 21. Waarborgen Top-Hat Plus Plan Type levensverzekering Levensverzekering van het type tak 21. Waarborgen - In geval van leven van de verzekerde op de einddatum van het contract waarborgt het contract de betaling van

Nadere informatie

Meest gestelde vragen over het opvolgen van uw verrichtingen in KBC-Online

Meest gestelde vragen over het opvolgen van uw verrichtingen in KBC-Online Meest gestelde vragen over het opvolgen van uw verrichtingen in KBC-Online 1. Wat betekent de keuze voor digitale rekeningafschriften? Als cliënt bij KBC kunt u kiezen hoe u de verrichtingen op uw rekeningen

Nadere informatie

FINANCIËLE INFOFICHE LEVENSVERZEKERING VOOR TAK 23

FINANCIËLE INFOFICHE LEVENSVERZEKERING VOOR TAK 23 _ FINANCIËLE INFOFICHE LEVENSVERZEKERING VOOR TAK 23 KBC-Life Privileged Portfolio KBC-Life Privileged Portfolio 1 is een tak23-levensverzekering zonder gewaarborgd rendement, waarvan het rendement verbonden

Nadere informatie

Waarborg en Sociaal Fonds Voedingsindustrie Aanvullend pensioen. Wat?

Waarborg en Sociaal Fonds Voedingsindustrie Aanvullend pensioen. Wat? Waarborg en Sociaal Fonds Voedingsindustrie Aanvullend pensioen Wat? Sinds 1 april 2004 genieten alle arbeiders van de voedingsnijverheid een aanvullend pensioen, ofwel op basis van het sectoraal sociaal

Nadere informatie

Europese Domiciliëring SEPA voor schuldeisers in Home Bank en/of Business Bank. Versie augustus 2014. ing.be/sepa

Europese Domiciliëring SEPA voor schuldeisers in Home Bank en/of Business Bank. Versie augustus 2014. ing.be/sepa Financial Supply Chain SEPA Europese Domiciliëring SEPA voor schuldeisers in Home Bank en/of Business Bank Versie augustus 2014 ing.be/sepa Doel van het document 3 Hoe een nieuwe invordering invoeren?

Nadere informatie

ING PERSONAL BANKING EEN GLOBALE EN PERSOONLIJKE BENADERING VAN UW FINANCIËLE VERMOGEN

ING PERSONAL BANKING EEN GLOBALE EN PERSOONLIJKE BENADERING VAN UW FINANCIËLE VERMOGEN ING PERSONAL BANKING EEN GLOBALE EN PERSOONLIJKE BENADERING VAN UW FINANCIËLE VERMOGEN www.ing.be 1 2 ADVIES VOOR HET BEHEER VAN UW PORTEFEUILLE 6 DOELSTELLINGEN, RISICO S EN BELEGGINGSHORIZON UW BELEGGERSPROFIEL

Nadere informatie

Pensioensparen. Verzekeringsnemer. Uw jaarlijks maximale premies van 940 EUR, hetzij maandelijks 78.33 EURO. Premies

Pensioensparen. Verzekeringsnemer. Uw jaarlijks maximale premies van 940 EUR, hetzij maandelijks 78.33 EURO. Premies Pensioensparen Verzekeringsnemer Premies Basisrentevoet Fiscaliteit Begunstigde bij leven Begunstigde bij overlijden Minimum kapitaal overlijden U Uw jaarlijks maximale premies van 940 EUR, hetzij maandelijks

Nadere informatie

FINANCIËLE INFOFICHE LEVENSVERZEKERING VOOR TAK 23

FINANCIËLE INFOFICHE LEVENSVERZEKERING VOOR TAK 23 KBC-Life Invest Plan KBC-Life Invest Plan 1 is een tak23-levensverzekering zonder gewaarborgd rendement, waarvan het rendement verbonden is met beleggingsfondsen. Type Levensverzekering Meer concreet heeft

Nadere informatie

Exact Online. Uw financiële cockpit op internet

Exact Online. Uw financiële cockpit op internet Exact Online Uw financiële cockpit op internet Eenvoudig online boekhouden Een onderneming staat of valt met haar financiële beleid. Met inzicht in de omzet, winst en cashflow nu en in de toekomst. Een

Nadere informatie

VIP-PLAN VOOR BEDRIJFSLEIDERS EN WERKNEMERS

VIP-PLAN VOOR BEDRIJFSLEIDERS EN WERKNEMERS VIP-PLAN VOOR BEDRIJFSLEIDERS EN WERKNEMERS INDIVIDUELE PENSIOENTOEZEGGING 30.30.014/10 09/08 U bent bedrijfsleider en u wil een extra-legaal pensioenvoordeel - gefinancierd do of aan bepaalde personeelsleden.

Nadere informatie

VIVIUM Top-Hat Plus Plan

VIVIUM Top-Hat Plus Plan VIVIUM Top-Hat Plus Plan Laat uw vennootschap sparen voor uw pensioen Uw vennootschap betaalt uw pensioenpremies U betaalt minder belastingen dan bij een loonsverhoging U behoudt de vrijheid om uw pensioengeld

Nadere informatie

Werkkapitaalfinanciering ING Commercial Finance. Zicht op Zaken

Werkkapitaalfinanciering ING Commercial Finance. Zicht op Zaken Werkkapitaalfinanciering ING Commercial Finance Zicht op Zaken Het vermogen om te ondernemen Succesvol ondernemen is niet het resultaat van een spontane ontbranding. Als ondernemer zet u zich dagelijks

Nadere informatie

MeDirect. Online vermogensbeheer, op maat gemaakt en toegankelijk voor iedereen. Hoe creëert u voor uzelf een bijkomend inkomen voor u pensioen?

MeDirect. Online vermogensbeheer, op maat gemaakt en toegankelijk voor iedereen. Hoe creëert u voor uzelf een bijkomend inkomen voor u pensioen? MeDirect Online vermogensbeheer, op maat gemaakt en toegankelijk voor iedereen Hoe creëert u voor uzelf een bijkomend inkomen voor u pensioen? Goeiedag Bij MeDirect zijn wij ervan overtuigd dat iedereen

Nadere informatie

Deutsche Bank Global Transaction Banking. Internet Bankieren. Betalingen en incasso s invoeren. www.deutschebank.nl

Deutsche Bank Global Transaction Banking. Internet Bankieren. Betalingen en incasso s invoeren. www.deutschebank.nl Deutsche Bank Global Transaction Banking Internet Bankieren Betalingen en incasso s invoeren www.deutschebank.nl Internet Bankieren Betalingen en incasso s invoeren 2 Betalingen en incasso s invoeren Betalingen

Nadere informatie

FINANCIËLE INFOFICHE

FINANCIËLE INFOFICHE FINANCIËLE INFOFICHE RENT LIFE - RENT FIX - RENT TEMPO Ethias nv Uw verzekeringsagent 2517-707 07/15 OM MEER TE WETEN OVER DE RENTEFORMULES EN VOOR EEN GRATIS OFFERTE, INFORMEER U VANAF VANDAAG: > Bezoek

Nadere informatie

Top-Hat Plus Plan Capiplan of Capi 23 1

Top-Hat Plus Plan Capiplan of Capi 23 1 Top-Hat Plus Plan Capiplan of Capi 23 1 INDIVIDUELE PENSIOENTOEZEGGING (tak 21) Type levensverzekering Capiplan Levensverzekering met gewaarborgde rentevoet op de premies gestort in het tak 21-gedeelte

Nadere informatie

PC Banking PRO FINTRO. GAAT VER, BLIJFT DICHTBIJ.

PC Banking PRO FINTRO. GAAT VER, BLIJFT DICHTBIJ. PC Banking PRO FINTRO. GAAT VER, BLIJFT DICHTBIJ. Meer tijd voor uw professionele activiteiten Met PC banking Pro van Fintro voert u uw bankverrichtingen uit zonder dat u zich hoeft te verplaatsen. Waar

Nadere informatie

ik zorg voor mijn patiënten stars for life RIZIV zorgt voor mijn pensioen en inkomensbescherming

ik zorg voor mijn patiënten stars for life RIZIV zorgt voor mijn pensioen en inkomensbescherming zorgverleners ik zorg voor mijn patiënten stars for life RIZIV zorgt voor mijn pensioen en inkomensbescherming stars for life RIZIV het pensioenplan u zorgt voor uw patiënten, maar zorgt u ook voor uzelf?

Nadere informatie

Zelfstandigen, vrije beroepers en zelfstandige bedrijfsleiders. Koop of verbouw uw vastgoed dankzij uw aanvullend pensioen. Overal in Europa!

Zelfstandigen, vrije beroepers en zelfstandige bedrijfsleiders. Koop of verbouw uw vastgoed dankzij uw aanvullend pensioen. Overal in Europa! Zelfstandigen, vrije beroepers en zelfstandige bedrijfsleiders. Koop of verbouw uw vastgoed dankzij uw aanvullend pensioen. Overal in Europa! Wilt u een nieuw huis kopen of uw huidige woning verbouwen?

Nadere informatie

Lening op afbetaling. kredieten

Lening op afbetaling. kredieten Lening op afbetaling kredieten Een krediet voor uw projecten, voor uw dromen Het kan al vanaf 1.250 EUR BNP Paribas Fortis vindt u altijd een Lening op afbetaling op maat van uw persoonlijke behoeften

Nadere informatie

CAPI 23 1 PENSIOENSPAREN, LANGE TERMIJNSPAREN EN NIET-FISCAAL SPAREN

CAPI 23 1 PENSIOENSPAREN, LANGE TERMIJNSPAREN EN NIET-FISCAAL SPAREN CAPI 23 1 PENSIOENSPAREN, LANGE TERMIJNSPAREN EN NIET-FISCAAL SPAREN Type levensverzekering Levensverzekering met gewaarborgde rentevoet op de premies gestort in het tak 21-gedeelte van het contract (Tak

Nadere informatie

Managed Funds Balanced Fund 1

Managed Funds Balanced Fund 1 Managed Funds Balanced Fund 1 PENSIOENSPAREN, LANGE TERMIJNSPAREN EN NIET-FISCAAL SPAREN Type levensverzekering Levensverzekering met een rendement dat gekoppeld is aan beleggingsfondsen (tak 23). Waarborgen

Nadere informatie

AG Employee Benefits. Pension & Health Solutions. Wie zijn wij?

AG Employee Benefits. Pension & Health Solutions. Wie zijn wij? AG Employee Benefits AG Employee Benefits Wie zijn wij? AG Employee Benefits maakt deel uit van AG Insurance, de marktleider in de Belgische verzekeringsmarkt. Wij bieden u een compleet gamma van competitieve

Nadere informatie

De eenvoudigste manier voor een mooi aanvullend pensioen!

De eenvoudigste manier voor een mooi aanvullend pensioen! RIZIV-contract Arts en tandarts De eenvoudigste manier voor een mooi aanvullend pensioen! 2 RIZIV-contract voor artsen en tandartsen De eenvoudigste manier voor een mooi aanvullend pensioen! Als geconventioneerde

Nadere informatie

Sectoraal Comité van de Sociale Zekerheid en van de Gezondheid Afdeling Sociale Zekerheid

Sectoraal Comité van de Sociale Zekerheid en van de Gezondheid Afdeling Sociale Zekerheid Sectoraal Comité van de Sociale Zekerheid en van de Gezondheid Afdeling Sociale Zekerheid SCSZ/10/141 BERAADSLAGING NR 10/080 VAN 7 DECEMBER 2010 MET BETREKKING TOT DE MEDEDELING VAN PERSOONSGEGEVENS DOOR

Nadere informatie

HTW Dienstverlening Gemakkelijk, tijdbesparend, kostenverlagend en geen risico s!

HTW Dienstverlening Gemakkelijk, tijdbesparend, kostenverlagend en geen risico s! HTW Dienstverlening Gemakkelijk, tijdbesparend, kostenverlagend en geen risico s! HTW is gespecialiseerd in het aanbieden van diensten en producten op het gebied van personeelsaangelegenheden. Wij leveren

Nadere informatie

ING Lifelong Income 1

ING Lifelong Income 1 ING Lifelong Income 1 Type levensverzekering Levensverzekering (tak 23) van NN Insurance Belgium nv waarvan het rendement gekoppeld is aan beleggingsfondsen (beschreven verder in deze infofiche), waarbij

Nadere informatie

Top-Hat Plus Plan Managed Funds Aggressive Fund 1

Top-Hat Plus Plan Managed Funds Aggressive Fund 1 Top-Hat Plus Plan Managed Funds Aggressive Fund 1 INDIVIDUELE PENSIOENTOEZEGGING (tak 23) Type levensverzekering Levensverzekering met een rendement dat gekoppeld is aan beleggingsfondsen (tak 23). Er

Nadere informatie

De individuele pensioentoezegging, ook voor uw medewerkers?... 2. KBC-Online geeft werknemers informatie over hun extralegale voordelen...

De individuele pensioentoezegging, ook voor uw medewerkers?... 2. KBC-Online geeft werknemers informatie over hun extralegale voordelen... Driemaandelijkse Nieuwsbrief van KBC Bank & Verzekering Driemaandelijkse Jaargang 2 Nummer 3 juni 2005 In deze nieuwsbrief van KBC Employee Benefits: De individuele pensioentoezegging, ook voor uw medewerkers?................

Nadere informatie

Checklist voor mogelijk incorrect gebruik van het kaskrediet

Checklist voor mogelijk incorrect gebruik van het kaskrediet 28/03/2013 P11905 FEB177194 Published Checklist voor mogelijk incorrect gebruik van het kaskrediet Aan de hand van onderstaande checklist kan de ondernemer aftoetsen of hij op een correcte manier gebruik

Nadere informatie

Gouden Handdruk Polis

Gouden Handdruk Polis Gouden Handdruk Polis Optimaal rendement op uw ontslagvergoeding Uniek in Nederland Terugstortingsmogelijkheid in het depot als u uw uitkering op enig moment niet meer nodig heeft. Uw adviseur vertelt

Nadere informatie

COMMISSIE VOOR AANVULLENDE PENSIOENEN ADVIES nr. 20 de dato 3 mei 2007. Verklarend lexicon van de gehanteerde begrippen in de jaarlijkse pensioenfiche

COMMISSIE VOOR AANVULLENDE PENSIOENEN ADVIES nr. 20 de dato 3 mei 2007. Verklarend lexicon van de gehanteerde begrippen in de jaarlijkse pensioenfiche COMMISSIE VOOR AANVULLENDE PENSIOENEN ADVIES nr. 20 de dato 3 mei 2007 Gelet dat de Commissie voor aanvullende pensioenen, samengesteld krachtens art. 53 van de Wet van 28 april 2003 betreffende de aanvullende

Nadere informatie

PC banking Mijn eerste verbinding DAGELIJKS BANKIEREN

PC banking Mijn eerste verbinding DAGELIJKS BANKIEREN PC banking Mijn eerste verbinding DAGELIJKS BANKIEREN Intro Inhoud Intro 3 Uw eerste verbinding 4 PC banking in enkele stappen 6 Uw tegoeden beheren met PC banking 9 De helpfunctie altijd beschikbaar 12

Nadere informatie

Aanvraag voor het openen van een Triodos-rekening voor juridische constructies

Aanvraag voor het openen van een Triodos-rekening voor juridische constructies Informatie & Advies: T +32(0)2 548 28 51 info@triodos.be Relatienummer: 0200 Relationship Manager : Aanvraag voor het openen van een Triodos-rekening voor juridische constructies De volgende rechtsvormen

Nadere informatie

COLLECTIEVE GARANTIEREGELING

COLLECTIEVE GARANTIEREGELING Een aantal jaar geleden werden in Nederland de eerste internetbanken geopend. In het begin waren mensen nog een beetje terughoudend om via het internet te bankieren. Deze vrees is voor een groot gedeelte

Nadere informatie

INDICATIEVE STUDIE OPGESTELD DOOR

INDICATIEVE STUDIE OPGESTELD DOOR 13/01/2015 13:31.54 1 / 8 VERTROUWELIJK INDICATIEVE STUDIE OPGESTELD DOOR VOOR MYSAVINGS STATIONSSTRAAT 92 1930 ZAVENTEM Tel.: 023181550 GSM: E-Mail: info@mysavings.be Fax: De heer Voorbeeld MYSAVINGS

Nadere informatie

RIZIV-contract Kinesitherapeut en apotheker. De eenvoudigste manier voor een mooi aanvullend pensioen!

RIZIV-contract Kinesitherapeut en apotheker. De eenvoudigste manier voor een mooi aanvullend pensioen! RIZIV-contract Kinesitherapeut en apotheker De eenvoudigste manier voor een mooi aanvullend pensioen! RIZIV-contract voor apothekers en kinesitherapeuten De eenvoudigste manier voor een mooi aanvullend

Nadere informatie

FLEXIBEL PENSION SAVING MET HOME -CLAUSULE

FLEXIBEL PENSION SAVING MET HOME -CLAUSULE FLEXIBEL PENSION SAVING MET HOME -CLAUSULE april 2010 Nu voordelig sparen voor uw toekomst! Voor wie is Flexibel Pension Saving met Home -clausule bestemd? Fidea richt zich met dit product (*) specifiek

Nadere informatie

Persvoorstelling Een breed draagvlak voor aanvullende pensioenen voor contractanten

Persvoorstelling Een breed draagvlak voor aanvullende pensioenen voor contractanten Een breed draagvlak voor aanvullende pensioenen voor contractanten Pensioenstelsels voor lokale besturen Pagina 2 Het Belgisch pensioenstelsel steunt op drie pijlers: Eerste pijler: wettelijk pensioen

Nadere informatie

Uw KBC-verzekeringsagent, een stapje voor.

Uw KBC-verzekeringsagent, een stapje voor. Uw KBC-verzekeringsagent, altijd een stapje voor. We nemen uw verzekeringen serieus. Bij KBC vinden we verzekeringen voor particulieren en ondernemers zó belangrijk dat we er een apart netwerk voor hebben

Nadere informatie

Euler Hermes Nederland. Corporate. Uw waardevolle en kwetsbare business beschermd. www.eulerhermes.nl

Euler Hermes Nederland. Corporate. Uw waardevolle en kwetsbare business beschermd. www.eulerhermes.nl Euler Hermes Nederland Corporate Uw waardevolle en kwetsbare business beschermd www.eulerhermes.nl Euler Hermes is wereldmarktleider op het gebied van kredietverzekeren en corporate incasso en is onderdeel

Nadere informatie

VIVIUM Langetermijnsparen

VIVIUM Langetermijnsparen VIVIUM Langetermijnsparen Sparen voor de toekomst met fiscale korting Gewaarborgd rendement Jaarlijkse winstdeelname Fiscaal voordeel Financiële zekerheid voor uw nabestaanden Moet u straks rondkomen met

Nadere informatie

Mobile Business. Efficiënt communiceren met uw zakenrelaties 03/2012

Mobile Business. Efficiënt communiceren met uw zakenrelaties 03/2012 Mobile Business Efficiënt communiceren met uw zakenrelaties 9040146 03/2012 Ik kies voor mijn bedrijf Het geheim achter efficiënt zakendoen? De juiste beslissingen nemen, ondersteund door een optimale

Nadere informatie

RECORD PREMIUM 1 1. Levensverzekering met een eenmalige premie van het type tak 21, met een gegarandeerde rentevoet op de gestorte nettopremie².

RECORD PREMIUM 1 1. Levensverzekering met een eenmalige premie van het type tak 21, met een gegarandeerde rentevoet op de gestorte nettopremie². RECORD PREMIUM 1 1 Type levensverzekering Waarborgen Levensverzekering met een eenmalige premie van het type tak 21, met een gegarandeerde rentevoet op de gestorte nettopremie². In geval van leven van

Nadere informatie