DIACONIE VAN DE PROTESTANTSE GEMEENTE SCHAGEN

Transcriptie

1 2. Rekening van baten en lasten over 2015 Begroting Rekening Rekening (2014) BATEN Baten onroerende zaken Rentebaten Opbrengst uit rechten, deelnemingen e.d Start Oikocredit Bijdragen levend geld Totaal baten (A) LASTEN Lasten onroerende zaken en inventarissen (exclusief afschrijvingen) Lasten kerkdiensten, catechese en overige kerkelijke activiteiten Verplichtingen en bijdragen inzake andere organen Kosten beheer en administratie Diaconaal werk plaatselijk Diaconaal werk regionaal/provinciaal/landelijk Diaconaal werk wereldwijd Totaal lasten (B) Saldo baten en lasten (A-B) Toevoegingen reserves en voorzieningen (C) Resultaat (A-B+C) Jaarrekening 2015 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 5

2 5. Toelichting op de rekening van baten en lasten Begroting Rekening Rekening (2014) Baten onroerende zaken Pacht onbebouwd eigendom Opbrengst landruil Rentebaten Rente Inschrijvingen in deposito's SKG Rente obligaties Rente spaarrekeningen en deposito's (kortlopend) Rente Oiko Credit 4 Rente op uitstaande leningen Totaal volgens bijlage 2 en Opbrengst uit rechten, deelnemingen e.d. Fonds Wieldraaier Fonds Bregman Bijdragen levend geld Collecten kerkdiensten Rabobank sponsor fietsen 200 Giften ZWO Lasten onroerende zaken en inventarissen (exclusief afschrijvingen) Belastingen Waterschaplasten pachters Ruilverkavelingsrente Ruilverkavelingsrente van pachters Kosten beheer derden Jaarrekening 2015 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 10

3 5. Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Begroting Rekening Rekening (2014) Lasten kerkdiensten, catechese en overige Algemene kosten Bandrecorderwerk 250 Kerkdiensten (o.a. avondmaalskosten) ZWO Bloemen liturgisch Verplichtingen en bijdragen inzake andere organen Diaconaal quotum Kosten beheer en administratie Bankkosten Kosten eenigburg Kosten van administratie Controlekosten Verzekeringen Publiciteit - lectuur Kosten effecten Koers resultaat Overige lasten o.a. website + software Jaarrekening 2015 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 11

4 5. Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Begroting Rekening Rekening (2014) Diaconaal werk plaatselijk Maatschappelijk werk Ondersteuningen (incidenteel) Vluchtelingenwerk Hiervoor ontvangen bijdragen ( 2.000,- vanuit vooruit ontvangen bedrag) Afboeking leningen wegens oninbaarheid Ouderenzorg en maatschappelijk werk Noodfonds Bijdragen vakantielasten Kosten jeugdwerk Bloemen Maatschappelijk werk (Kerstattenties) Diaconaal werk regionaal/provinciaal/landelijk Bijdragen aan andere instellingen (bijlage 4) Diaconaal werk wereldwijd Bijdragen aan andere instellingen (bijlage 4) % Ontwikkelingssamenwerking Kerk in Actie Toevoegingen cq onttrekingen reserves en voorzieningen Fonds onderhoud Fonds t.b.v. NoodFonds Fonds inventaris Fonds Algemene Doelen Jaarrekening 2015 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 12

5 Bijlage 4. Overzicht van de bijdragen aan andere instellingen Rekening Rekening 2015 (2014) Regionaal/landelijk Amnesty De Zwaan, oecumenisch aandachtcentrum Leger des Heils Rudolf Stichting - De Glind Hospice Schagen Stichting Exodus Alkmaar Stichting Vrienden van de Voedselbank Stichting Regenboog Stichting nood opvang asielzoekers Vluchtelingenwerk Nederland Stichting Dorcas Vrouwen Pastoraat Seksualiteit Geweld (VPSG) 250 Stichting MAF Bijdrage KWF Stichting de Zonnebloem ZOA Wereldwijd Blindenschool Beit Jala 500 Stichting The Children our Future Artsen zondergrenzen Stichting Schagen Roemenië Oikocredit Stichting Lion King 500 Stichting Mijnsherenland Jaarrekening 2015 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 17

6 Algemene informatie 1 JAARREKENING BOEKJAAR 2015 COLLEGE VAN DIAKENEN Voorzitter Secretaris Penningmeester Scriba kerkenraad Praeses kerkenraad Naam: Dhr J.W. Koedijk Postcode: 1741 GW Adres: Stationsweg 5 voorzitterdiaconie@pgschagen.nl Telefoon: Naam: Dhr B. Nieuwland Postcode: 1742 JP Adres: Mussenhof 9 secretarisdiaconie@pgschagen.nl Telefoon: Naam: Dhr G. Dekker Postcode: 1741 TT Adres: Lindenlaan 63 penniningmeesterdiaconie@pgschagen.nl Telefoon: Naam: Dhr B. Lucas Postcode: 1741 TX Adres: Lindenlaan scriba@pgschagen.nl Telefoon: Naam: Mw. B. de Leeuw den Bouter Postcode: 1741 MD Adres: Boomgaard 6 bettina.dldb@gmail.com Telefoon: Jaarrekening 2015 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 18

7 Verklaringen Het College van diakenen van de Protestantse Gemeente Schagen te Schagen verklaart, dat de ontwerp-jaarrekening over het jaar 2015 ingevolge ordinantie 11 art. 7 is opgesteld en aangeboden aan de kerkenraad. datum: 16 februari 2016 Voorzitter: Secretaris: Dhr J.W. Koedijk Dhr B. Nieuwland De kerkenraad van de Protestantse Gemeente Schagen te Schagen heeft deze jaarrekening vastgesteld in de vergadering d.d. 9 maart 2016 De jaarrekening zal voor 15 juni na het boekjaar in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van de jaarrekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige jaarrekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd. datum: 9 maart 2016 Praeses: Scriba: Mw B. de Leeuw den Bouter Dhr B. Lucas Jaarrekening 2015 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 19

8 Koningsspil TG Sint Pancras Aan: de Algemene Kerkenraad van de Protestantse Gemeente Schagen. Betreft: Beoordelingsverklaring van de onafhankelijke administratie- en belastingconsulent Ik heb de in het jaarrapport opgenomen jaarrekening 2015 van de Diaconie van de Protestantse Gemeente Schagen beoordeeld. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de rekening van baten en lasten over 2015 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het College van Diakenen Het College van Diakenen is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening in overeenstemming met de Handleiding Opstellen Begroting en Jaarrekening van de Protestantse Kerk in Nederland (PKN) en de door het College van Diakenen beschreven en gekozen grondslagen, zoals uiteengezet in de toelichting van de jaarrekening. Het College van Diakenen is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de administratie- en belastingconsulent Mijn verantwoordelijkheid is het geven van een conclusie over de jaarrekening op basis van mijn beoordeling. Ik heb mijn beoordeling verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse Standaard 2400 Opdrachten tot het beoordelen van financiële overzichten. Dit vereist dat ik voldoe aan de voor mij geldende ethische voorschriften en dat ik mijn beoordeling zodanig plan en uitvoer dat ik in staat ben te concluderen dat mij niets is gebleken dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat. Een beoordeling in overeenstemming met de Nederlandse Standaard 2400 resulteert in een beperkte mate van zekerheid. De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het inwinnen van inlichtingen bij functionarissen van de Protestantse Gemeente, het uitvoeren van cijferanalyses met betrekking tot de financiële gegevens alsmede het evalueren van de verkregen informatie. De werkzaamheden uitgevoerd in het kader van een beoordelingsopdracht zijn aanzienlijk beperkter dan die uitgevoerd in het kader van een controleopdracht in overeenstemming met de Nederlandse controle-standaarden. Derhalve breng ik geen controleoordeel tot uitdrukking. Conclusie Op grond van mijn beoordeling is mij niets gebleken op basis waarvan ik zou moeten concluderen dat de jaarrekening niet in alle van materieel belang zijnde aspecten is opgesteld in overeenstemming met de Handleiding Opstellen Begroting en Jaarrekening van de Protestantse Kerk in Nederland (PKN) en de door het College van Diakenen beschreven en gekozen grondslagen, zoals uiteengezet in de toelichting van de jaarrekening.

9 Beoordelingsverklaring vervolg Basis voor financiële verslaggeving en beperking in gebruik en verspreidingskring Ik vestig de aandacht op de toelichting van de jaarrekening waarin uiteen is gezet dat de jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Handleiding Opstellen Begroting en Jaarrekening van de PKN en de door het College van Diakenen gekozen en beschreven grondslagen. De Handleiding en beschreven grondslagen zijn op onderdelen niet in overeenstemming met standaarden voor financiële verslaggeving die zijn uitgegeven door daartoe bevoegde instanties, waaronder Boek 2 Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor Jaarverslaggeving. Dit doet geen afbreuk aan mijn conclusie. De jaarrekening 2015 en mijn beoordelingsverklaring daarbij zijn daarom uitsluitend geschikt voor de leden van de Protestantse Gemeente Schagen en het Regionaal College voor de Behandeling van Beheerszaken en kunnen daarom niet voor andere doeleinden worden gebruikt. Sint Pancras, 31 mei 2016 VESTERING ADMINISTRATIE EN BELASTINGEN C.L. Vestering FE-bc. (rapport is digitaal verzonden en derhalve niet ondertekend) Tel info@vesteringadministratie.nl KvK IBAN-nr. NL37INGB Beconnummer: Op alle werkzaamheden zijn onze algemene voorwaarden van toepassing. Onze KvK nummer is