Supplement K Think Sustainable World UCITS ETF

Transcriptie

1 Supplement K Think Sustainable World UCITS ETF Aandelen Serie K in ThinkCapital ETF s N.V. 9 April 2013

2 I. Belangrijke informatie Dit Supplement moet worden gelezen in samenhang met, en maakt onderdeel uit van, het Basisprospectus van ThinkCapital ETF s N.V. De in dit Supplement met een hoofdletter gebruikte begrippen hebben de betekenis die daaraan is toegekend in het Basisprospectus, tenzij uitdrukkelijk anders blijkt. II. Algemeen De Vennootschap belegt het aan Fonds K (de Think Sustainable World UCITS ETF ) toe te kennen vermogen overeenkomstig het in dit Supplement vastgelegde beleggingsdoel- en beleid. III. Beleggingsdoel Het doel van de Think Sustainable World UCITS ETF is het zo nauwkeurig mogelijk volgen van de Think Sustainable World Index. IV. Index Think Sustainable World Index De volgende (algemene) criteria zijn van toepassing op de (samenstelling van de) Think Sustainable World Index: - eerst worden de 850 meest liquide aandelen geselecteerd uit een wereldwijd universum; - Deze worden door Eiris getoetst op een aantal duurzaamheidscriteria, de aandelen die niet aan de criteria voldoen worden uit het universum verwijderd. Daarna gaat het overgebleven deel van het universum terug naar Markit - hieruit worden de 250 grootste aandelen geselecteerd gebaseerd op free float marktkapitalisatie; - de index is gelijk gewogen op de datum van herweging, daarna kan de weging variëren op grond van koersbewegingen; - de index wordt jaarlijks op de derde dinsdag van maart herwogen, zodat de 250 aandelen weer gelijk gewogen zijn. Verder kunnen er aandelen worden toegevoegd of wegvallen. Indien dit geen Handelsdag is, vindt de herweging op de eerstvolgende Handelsdag plaats; en - per geografische regio wordt de weging in de index gemaximaliseerd op 40%. Voor meer informatie wordt verwezen naar de documentatie van de indexregels van Markit. Deze zijn te vinden op De actuele samenstelling van de Think Sustainable World Index is ook op de website te raadplegen. 2

3 Beleggingsbeleid Anders dan traditionele beleggingsinstellingen die een actief beleggingsbeleid hebben, en waarbij de beleggingsinstelling actief op zoek gaat naar beleggingen die passen binnen haar beleggingsbeleid, heeft de Vennootschap in beginsel een passief beleggingsbeleid waarbij een Fonds zo nauwkeurig mogelijk een Index of combinatie van Indices tracht te volgen. Dat heeft tot gevolg dat de beheerkosten laag zijn, en de samenstelling van een Fonds transparant is. Voor een nadere toelichting op het (algemene) beleggingsbeleid van de Vennootschap wordt naar het Basisprospectus verwezen. V. Risico s Algemeen Aan het beleggen in (één van de) Fondsen van de Vennootschap zijn zowel financiële kansen als financiële risico s verbonden. Dat geldt ook voor beleggingen in de Think Sustainable World UCITS ETF, die onderhevig zijn aan het koersrisico van de Index die wordt gevolgd, en als omschreven in dit Supplement. De mogelijkheid bestaat dus dat uw belegging in waarde stijgt. Het is echter ook mogelijk dat uw belegging weinig tot geen inkomsten zal genereren, en dat uw inleg bij een ongunstig koersverloop geheel of ten dele verloren gaat. Voor beleggers in de Think Sustainable World UCITS ETF is er geen verplichting om mogelijke tekorten van de Think Sustainable World UCITS ETF aan te zuiveren wanneer de verliezen de inleg overstijgen. Marktrisico De aandelenkoersen kunnen wereldwijd of op beurzen in de Europese Unie dalen. Een zorgvuldige selectie en spreiding van de beleggingen is geen garantie voor positieve dan wel relatief goede resultaten. Renterisico Het fonds belegt niet in vastrentende waarden en er is derhalve geen sprake van een significant renterisico. Kredietrisico Het fonds belegt niet in vastrentende waarden en er is derhalve geen sprake van een significant kredietrisico. Portefeuillerisico De koersen van aandelen uit één of meer landen kunnen als gevolg van omstandigheden die specifiek die landen betreffen, dalen. Concentratierisico Door te beleggen in aandelen die zijn opgenomen in de in dit Supplement beschreven Index loopt men het risico dat is verbonden aan een grote concentratie van de beleggingen van die soort en in die markt. Liquiditeitsrisico Het is mogelijk dat een positie, bijvoorbeeld als gevolg van het niet tijdig kunnen uitvoeren van een (effecten)transactie, niet tegen een redelijke koers kan worden geliquideerd. 3

4 Valutakoersrisico De waarde van een belegging kan worden beïnvloed door valutakoersschommelingen. De koers van de euro kan stijgen ten opzichte van een andere valuta waarin de prijs van een belegging wordt uitgedrukt. Externe factoren Externe factoren, zoals het toepasselijke belastingregime met betrekking tot de status van een fiscale beleggingsinstelling, kunnen wijzigen. Inflatierisico De beleggingen van de Think Sustainable World UCITS ETF beogen geen bescherming te bieden tegen inflatie. Fiscaal risico Omstandigheden die de Vennootschap niet kan beïnvloeden, kunnen ertoe leiden dat de Vennootschap of de Think Sustainable World UCITS ETF niet meer voldoen aan de criteria van een fiscale beleggingsinstelling, waardoor de Vennootschap en/of de Think Sustainable World UCITS ETF tegen het gangbare tarief vennootschapsbelasting verschuldigd wordt. In dit verband wordt verwezen naar paragraaf XI van het Basisprospectus. Bewaarrisico Verlies kan optreden van in bewaring gegeven activa als gevolg van insolvabiliteit, nalatigheid of frauduleuze handelingen van de bewaarnemer of van een onderbewaarnemer. Afwikkelingsrisico Een afwikkeling via een betalingssysteem kan niet plaatsvinden zoals verwacht, omdat de betaling of levering van de financiële instrumenten door een tegenpartij niet of niet op tijd of zoals verwacht plaatsvindt. Tegenpartijrisico Een uitgevende instelling of een tegenpartij kan in gebreke blijven. Bij aan- en verkooptransacties zullen in het algemeen slechts kortlopende vorderingen ontstaan waardoor het risico laag is, aangezien levering plaatsvindt tegen (vrijwel) gelijktijdige ontvangst van de tegenprestatie. Het fonds leent geen effecten uit aan derden, dit is dus geen bron van tegenpartijrisico bij het fonds. VI. Kosten en vergoedingen De beheerkosten van de Think Sustainable World UCITS ETF bedragen op jaarbasis 0,30% van de Netto Intrinsieke Waarde. Deze kosten worden op dagbasis berekend en ten laste van het Fonds gebracht. Voor de overige kosten wordt verwezen naar hoofdstuk VI van het Basisprospectus. 4

5 VII. ISIN-code en onderliggende waarde De Think Sustainable World UCITS ETF belegt de Onderliggende Waarde in de in dit Supplement beschreven Index. ISIN-code: NL Fondscode: VIII. Assurance-rapport Aan: de directie van ThinkCapital ETF s N.V. Opdracht en verantwoordelijkheden Wij hebben de assurance-opdracht aangaande de inhoud van het prospectus van ThinkCapital ETF s N.V. en het bij dit prospectus behorende Supplement K inzake de Think Sustainable World UCITS ETF dat onderdeel uitmaakt van het prospectus, uitgevoerd. In dit kader hebben wij onderzocht of het prospectus d.d. 25 februari 2011 van ThinkCapital ETF s N.V. te Amsterdam en het Supplement K inzake de Think Sustainable World UCITS ETF d.d. 9 april 2013 (tezamen hierna te noemen: het prospectus) ten minste de ingevolge artikel 4:49, lid 2a tot en met 2e van de Wet op het financieel toezicht voorgeschreven gegevens bevat. Deze assurance-opdracht is met betrekking tot artikel 4:49 lid 2b tot en met 2e gericht op het verkrijgen van een redelijke mate van zekerheid. Tenzij het tegendeel uitdrukkelijk in het prospectus is vermeld, is op de in het prospectus opgenomen gegevens geen accountantscontrole toegepast. De verantwoordelijkheden zijn als volgt verdeeld: - De Directie is verantwoordelijk voor de opstelling van het prospectus dat ten minste de ingevolge de Wet op het financieel toezicht voorgeschreven gegevens bevat; - Het is onze verantwoordelijkheid een conclusie te verstrekken zoals bedoeld in artikel 4:49 lid 2c van de Wet op het financieel toezicht. Werkzaamheden Ons onderzoek is verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder Standaard 3000 Assurance-opdrachten anders dan opdrachten tot controle of beoordeling van historische financiële informatie. Op basis daarvan hebben wij de door ons in de gegeven omstandigheden noodzakelijk geachte werkzaamheden verricht om een oordeel te kunnen geven. Wij hebben, voor zover redelijkerwijs mogelijk, getoetst of het prospectus de ingevolge artikel 4:49 lid 2a tot en met 2e van de Wet op het financieel toezicht voorgeschreven gegevens bevat. De wet vereist niet van de accountant dat deze additionele werkzaamheden verricht met betrekking tot artikel 4:49 lid 2a. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen onderzoeksinformatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Oordeel 5

6 Naar ons oordeel bevat het prospectus ten minste de ingevolge artikel 4:49, lid 2b tot en met 2e van de Wet op het financieel toezicht voorgeschreven gegevens. Met betrekking tot 4:49 lid 2 a van de Wet op het financieel toezicht melden wij dat het prospectus voor zover ons bekend de informatie bevat zoals vereist. Utrecht, 9 April 2013 KPMG Accountants N.V. W.L.L. Paulissen RA 6

7 Het index reglement: ThinkCapital Sustainable World Index en Markit Standard Index Treatment (MIST) maken integraal onderdeel uit van het Basisprospectus. De Indices zijn eigendom van Markit Indices Limited. De Indices worden berekend en onderhouden door Markit. Het index reglement kan worden geraadpleegd op, en gedownload via de website van de Beheerder: 7