Fonds Collectieve Belangen Vleeswarenindustrie Postbus 54. STICHTING FONDS COLLECTIEVE BELANGEN VOOR DE VLEESWARENINDUSTRIE TE 's GRAVENHAGE

Transcriptie

1 ka5r Fonds Collectieve Belangen Vleeswarenindustrie Postbus AB Zoetermeer Telefoon Fax info vleeswarenwerkt.nl Internet STICHTING FONDS COLLECTIEVE BELANGEN VOOR DE VLEESWARENINDUSTRIE JAARREKENING per 31 december 2011

2 INHOUDSOPGAVE RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING Bestuurs vers lag 2. Resultaat JAARREKENING 2011 Grondslagen voor definanciëleverslaggeving 6. Balans per 31 december Rekening van baten en lasten over Toelichting op de balans per 31 december Verschillenanalyse realisatie ten opzichte van twgroting 16. Toelichting op de rekening van baten en lasten over OVERIGE GEGEVENS Controle verklaring 27. BULAGEN Subsidieaanvraag Vereniging voor de Nederlandse Vleeswarenindustrie 28. Subsidieaanvraag FNV Bondgenoten Subsidieaanvraag CNV BedrijvenBond Subsidieaanvraag De Unie

3 1. BESTUURSVERSLAG 1.1. Ontwikkelingen 2011 en vooruitblik 2012 Het jaar 2011 heeft in het teken gestaan van de invulling van de afspraken welke gemaakt zijn in het kader van het realiseren van leerwerkplekken voor jongeren met beperkte mogelijkheden op de arbeidsmarkt, zoals bijvoorbeeld Wajongers. Daarnaast is gewerkt aan de toevoeging van het thema "Werkdruk" aan de arbocatalogus vleeswaren. Het jaar 20U heeft in het teken gestaan van de verdere uitvoering van het thema "Werkdruk" in de arbocatalogus Vleessector. Dit thema zal in 2012 worden afgerond. Daarna zal de arbocatalogus en het gebruik daarvan geëvalueerd worden. Voor reguliere activiteiten en de verwachte aanvullende activiteiten 2012 wordt een totale last verwacht van ongeveer tegenover de verwachte inkomsten van ongeveer voor Het vewachte verlies bedraagt Dit is in lijn met de doelstelling van het fondsbestuur om de fondsreserves terug te brengen tot eenmaal de jaaruitgaven Statutaire tenaamstelling en doelstelling De Stichting draagt de statutaire naam Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie en is statutair gevestigd in Zoetermeer. Volgens artikel 2 van de statuten stelt de stichting zich ten doel: Het financieren en subsidiëren van activiteiten die gericht zijn op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen tussen werkgevers en werknemers in de Vleeswarenindustrie. Deze activiteiten bestaan binnen het doel van de Stichting uit het bevorderen van: a. het geven van voorlichting en informatie aan alle werkgevers en werknemers in de Vleeswarenindustrie over de rechtsgevolgen die voortvloeien uit de collectieve arbeidsovereenkomsten voor de Vleeswarenindustrie en/of andere wettelijke voorschriften die op het terrein van de arbeidsvoorwaarden liggen; b. een eenduidige uitleg en toepassing van de bepalingen van de collectieve arbeidsovereenkomst voor de Vleeswarenindustrie en het voorkomen van geschillen over de uitleg en toepassing van de collectieve arbeidsovereenkomst voor de Vleeswarenindustrie; c. het coördineren, voorbereiden en ondersteunen van het geformaliseerde overleg - met uitzondering van CAO-overleg - tussen sociale partners ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de Vleeswarenindustrie; d. het uitvoeren van werkzaamheden verbonden aan het bestuurlijke, financiële en administratieve beheer van de Stichting; e. het verzorgen van algemene informatie en publiciteit aan werknemers, werkgevers en direct belanghebbenden aangaande de vraag en het aanbod van arbeid, de arbeidsvoorwaarden, de arbeidsomstandigheden en de opleidingsmogelijkheden in de Vleeswarenindustrie;

4 f. de uitgifte van brochures, periodieken en kennisdragers ten behoeve van alle werknemers en werkgevers in de Vleeswarenindustrie in het belang van de arbeidsverhoudingen in de Vleeswarenindustrie; g. de inzet van adviseurs, die het bestuur ondersteunen bij zijn activiteiten en die tevens voorlichting en informatie met name op het gebied van scholing, vorming, arbeidsomstandigheden en arbeidsmarktbeleid aan ondernemingen in de Vleeswarenindustrie kunnen verstrekken; h. het stimuleren en subsidiëren van ontwikkelingen op bedrijven in de Vleeswarenindustrie op het terrein van arbeidsmarkt, arbeidsvoorwaarden, arbeidsomstandigheden en opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid; i. het stimuleren en subsidiëren van ontwikkelingen gericht op het bevorderen van de medezeggenschap, participatie, personeelsvertegenwoordigingen en ondernemingsraden als vormen van overleg op ondernemingsniveau tussen werknemers en werkgevers in de Vleeswarenindustrie; j. het subsidiëren van de kosten van verlof van werknemers voor het bijwonen van congressen en vakgroepbestuursvergaderingen van hun vakorganisaties; k. het verrichten en subsidiëren van het Opleidingsplan, de Beroeps Begeleidende Leerweg, het Bedrijfstak Scholings Plan en Werkervaringsplaatsen, alsmede de opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid, ten behoeve van alle werknemers en werkgevers in de Vleeswarenindustrie; l. het stimuleren en subsidiëren van het Arboconvenant Vleessector voorzover dit convenant verband houdt met arbeid, alsmede van andere projecten of activiteiten gericht op de verbetering van de arbeidsomstandigheden binnen de Vleeswarenindustrie of op de totstandkoming of verbetering van bedrijfsbeleid op dit terrein; m. het vergroten van de participatie op de arbeidsmarkt, onder meer via het subsidiëren van eigen contactpunten namens de Vleeswarenindustrie op enkele CWI's, alsmede het stimuleren van een betere aansluiting van de Vleeswarenindustrie op de arbeidsmarkt; n. het stimuleren en subsidiëren van de reïntegratie van arbeidsongeschikte- of met werkloosheid bedreigde werknemers in de Vleeswarenindustrie; o. het stimuleren en subsidiëren van projecten of onderzoeksactiviteiten op het gebied van opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid, arbeidsvoorwaarden, arbeidsomstandigheden en de arbeidsmarkt gericht op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in de Vleeswarenindusdie.

5 1-3. Bestuurssamenstelling Per 31 december 2011 was het bestuur van de stichting als volgt samengesteld: J.H.G. Goebbels Vice-voorzitter VNV* F.A. van de Veen Secretaris/penningmeester CNV Vakmensen W.C.M. Daams-van Geyn Voorzitter FNV Bondgenoten J.E. Klijn FNV Bondgenoten P.J. de Rooij Zandvliet Vleeswaren B.V. H.M. Praas Zwanenberg Food Group B.V. *VNV staat voor Vereniging voor de Nederlandse Vleeswarenindustrie Administratie en secretariaat De inning van de gelden voor de stichting alsmede het beheren van het vermogen werd in 2011 verzorgd door Syntrus Achmea voorheen Interpolis Pensioenbeheer BV te De Meem. Het algemene en sociaal secretariaat alsmede de administratie werd uitgevoerd door het Gemeenschappelijk sociaal secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) welke verzorgd wordt door de Centrale Organisatie voor de Vleessector (COV) Louis Braillelaan 80, 2719 EK te Zoetermeer. 1.5 Accountant De controle van de jaarrekening is opgedragen aan Baker Tilly Berk N.V. te 's-gravenhage.

6 2. RESULTAAT Resultaatvergeliiking BATEN Loonheffing Interest LASTEN Doelstellhig 2a Doelstelling 2b Doelstelling 2c Doelstelling 2d Doelstelling 2e Doelstelling 2f Doelstelling 2g Doelstelling 2h Doelstelling 2i Doelstelling 2j Doelstelling 2k Doelstelling 21 Doelstelling 2m Doelstelling 2n Doelstelling 2o Saldo Saldo ten laste van: Bestemmingsreserve empioyability Reserve vrij besteedbaar Saldo Begroting Rekening Verschil ! Per 1 april 2007 tot en met 31 december 2007 is de heffing van het fonds tijdelijk verhoogd met 0,2% ter financiering van de employabilityregeling. Dit saldo is door het bestuur aangemerkt als een bestemmingsreserve. Alle kosten met betrekking tot empioyability komen ten laste van deze reserve. De overige reserves zijn vrij besteedbaar.

7 TE s GRAVENHAGE JAARREKENING 2011

8 GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING WAARDERINGSGRONDSLAGEN Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor organisaties zonder winststreven zoals vastgelegd in de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine-organisatieszonder-winststreven. Tevens is voldaan aan de vormvereisten van het toetsingkader AVV van het ministerie SZW. Activa en passiva Financiële instrumenten De financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen m de staat van baten en lasten maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op onder de grondslagen voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling beschreven manier gewaardeerd. Te innen premies Deze worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Met ingang van 2008 is deze voorziening bepaald op basis van een historisch slagingspercentage, waarbij de vorderingen op failliette debiteuren voor 100% zijn voorzien. Bestemmmgsreserve Bestemmingsreserves worden gevormd voor het gedeelte van het eigen vermogen waaraan door het bestuur een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven. Overige activa en passiva De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING De baten en lasten worden verantwoord in de periode waarop zij betrekking hebben.

9 TE *s GRAVENHAGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (NA BESTEMMING RESULTAAT) ACTIVA 31/12/ /12/2010 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Te innen premies Interest Overige vorderingen Liquide middelen

10 PASSIVA 3I/12/20U 31/12/2010 EIGEN VERMOGEN Stichtingskapitaal Reserve vrij besteedbaar Bestemmingsreserve empioyability VLOTTENDE PASSIVA Kortlopende schulden Te betalen subsidies werkgevers Te betalen diplomasubsidie Nog te betalen kosten Crediteuren

11 REKENING VAN BATEN EN LASTEN Begroting Rekening Rekening BATEN Loonheffing Interest Totaal baten LASTEN Doelstelling 2.a. Subsidie VNV Subsidie FNV Subsidie CNV Subsidie De Unie Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Doelstelling 2.b. Subsidie VNV Subsidie FNV Subsidie CNV Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Doelstelling 2.c Subsidie VNV Subsidie FNV Subsidie CNV Subsidie De Unie Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vergaderkosten Vacatiegeldregel ing Transporteren:

12 Begroting Rekening Rekening Transport Doelstelling 2.d. Subsidie VNV Subsidie FNV Subsidie CNV Subsidie De Unie Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Accountantskosten Kosten drukwerk Uivoeringskosten Syntrus Achmea (Juridische) advieskosten B estuiu^dersaansprakelij kheids verzekering Voorziening oninbare premies , Overige kosten Doei&telline 2.e. Subsidie VNV Subsidie FNV Subsidie CNV Subsidie De Unie Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Internetsite Overige publicaties Doelstellins 2.f. Subsidie VNV Subsidie FNV Subsidie CNV Doelstelling 2.g. Subsidie VJ^ Subsidie FNV Transporteren:

13 Begroting Rekening Rekening Transport Doelstelling 2.h. Subsidie VNV Subsidie FNV Subsidie CNV Subsidie De Unie Doelstelling 2.i. Subsidie VNV Subsidie FNV Subsidie CNV Project medezeggenschap Doelstelling 2-1. Subsidie CNV Vakbondsverlof kaderleden Doelstelling 2.k. Subsidie VNV Subsidie CNV Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Opleidingssubsidies Primaire cursuskosten EVC Diplomasubsidie Empioyability subsidie Doelstellina 2.1. Subsidie VNV Subsidie CNV Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Project arbocatalogus Project nen naleving Transport

14 Begroting Rekening Rekening Transport Doelstelling 2.m. Subsidie VNV Subsidie FNV Subsidie CNV Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Doelstelling 2.n. Subsidie VNV Subsidie FNV Subsidie CNV Doelstelling 2.o. Subsidie VNV Subsidie CNV Onderzoek Totaal lasten Saldo Saldo ten laste van: Bestemmingsreserve empioyability Reserve vrij besteedbaar Saldo

15 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 Te innen premies Dit betreft de volgende heffingsjaren: Premieheffing 2010 Premieheffing 2011 Voorziening dubieuze debiteuren 31/12/ /12/ Overige vorderingen Voorschot project arbocatalogus Liquide middelen Rekening-courant ABN-AMRO Spaarrekeningen Rekening-courant ING Rekening-courant Rabobank De liquide middelen zijn geheel ter vrije beschikking. Reserves Reserve vrij besteedbaar Bestemmingsreserve empioyability Totaal reserves Stand per Resultaat Stand per 31/12/ /12/ _ ' Per 1 april 2007 tot en met 31 december 2007 is de heffing van het fonds tijdelijk verhoogd met 0,2% ter financiering van de employabilityregeling. Dit saldo is door het bestuur aangemerkt als een bestemmingsreserve. Alle kosten met betrekking tot empioyability komen ten laste van deze reserve. De overige reserves zijn vrij besteedbaar. 13

16 Nog te betalen kosten 31/12/ /12/2010 Te betalen subsidie werknemersorganisaties Te betalen subsidie werkgeversorganisaties Vereniging Centrale Organisatie voor de Vleessector inzake Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren Kosten afhandeling fondssubsidies Premiedebiteuren Syntrus Achmea Vacatiegelden Overige te betalen kosten

17 NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Toegewezen subsidies Europees Sociaal Fonds Tot en met 31 december 2011 is door het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid ten aanzien van het project "Regeling ESF " een maximale subsidie ESF beschikt: Beschikkinfisnummer Toegewezen maximum subsidie 2011ESFN Het projectnummer 2011ESFN327 is in 2011 gestart, er zijn geen bijzonderheden te melden. Garantieverklaring De stichting heeft zich garant gesteld om eventuele geleden schade, geleden door het SOV in haar functie als uitvoerende instantie betreffende de subsidieregelingen, te vergoeden naar rato van deelname in de betreffende subsidieregeling. Deze garantieverklaring heeft een opzegtermijn van 12 maanden. 15

18 VERSCHILLENANALYSE REALISATIE TEN OPZICHTE VAN BEGROTING Loonheffing In de loonheffing 2011 zit een correctie voor de afrekening van de loonheffing 2010, deze was onterecht hoog ingeschat, daardoor is de heffingsopbrengst aanzienlijk lager dan begroot. Gemeenschappelijk sociaal secretariaat (diverse doelstellingen) De kosten van het sociaal secretariaat zijn hoger dan begroot doordat wegens toenemende werkzaamheden er aanvullende capaciteit extern wordt ingehuurd. Vergaderkosten (doelstelling 2c) De vergaderingen van Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie en het Georganiseerd Overleg vinden vanaf 2011 gezamenlijk plaats. Dit is een aanzienlijke besparing van de kosten, tevens hebben er in 2011 minder vergaderingen plaatsgevonden dan begroot. Accountantskosten (doelstelling 2d) Voor de controle van de Jaairekening 2011 zijn nieuwe afspraken gemaakt met de accountant, hierdoor zullen de controlekosten lager uitvallen dan oorspronkelijk begroot. (Juridische) advieskosten (doelstelling 2d) In de begroting is rekening gehouden met eventueel benodigde adviesaanvragen van het bestuur. In 2011 is voor ruim aan advies aangevraagd inzake de toekomst van de arbeidsvoorwaarden voor de Vleeswarenindustrie. Daarnaast is het reguliere advies inzake de hoogte van de UWV premie aangevraagd. Opleidingssubsidies (doelstelling 2k) In 2010 was rekening gehouden met een aantal nog te ontvangen subsidieaanvragen, deze zijn in 2011 slechts gedeeltelijk gerealiseerd, hierdoor viel een gedeelte van de voorziening vrij. EVC (doelstelling 2k) In de begroting is rekening gehouden met 60 EVC trajecten met een maximum subsidie van De realisatie ligt aanzienlijk lager. Diplomasubsidie (2k) In voorgaande jaren is de BBLl en BBL2 opleiding gering ingezet, hierbij is bij het opstellen van de begroting rekening gehouden. Een aantal grotere werkgevers hebben in 2011 een traject opleidingen uitgezet. Hierdoor is de realisatie in 2011 hoger uitgevallen dan begroot. Project Arbocatalogus (doelstelling 21) Momenteel worden de kosten inzake Arbocatalogus Werkdruk nog volledig gefinancieerd uit het projectoverschot Arboconvenant en het project-overschot Arbocatalogus 1. Hierdoor zijn geen kosten ten laste van het resultaat 2011 gebracht. 16

19 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011 BATEN Loonhefling Premieheffing 2010 O Premieheffing O De verschuldigde heffing over 2011 is vastgesteld op 0,4% van de loonsom die geldt voor de berekening van de VUT-bijdrage in De premies worden jaarlijks geïnd door Synfrus Achmea te De Meem. LASTEN Doelstelling 2.a, Het geven van voorlichting en informatie aan alle werkgevers en werknemers in de Vleeswarenindustrie over de rechtsgevolgen die voortvloeien uit de collectieve arbeidsovereenkomsten (CAO's) voor de Vleeswarenindustrie en/of andere wettelijke voorschriften die op het terrein van de arbeidsvoorwaarden liggen. Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1% van de heffingsgrondslag over het verslagjaar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelsteumg vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelük Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf l juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COV. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutel over de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie 2011 bedragen De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. Doelstelling 2.b. Een eenduidige uitleg en toepassing van de bepalingen van de collectieve arbeidsovereenkomst voor de Vleeswarenindustrie en het voorkomen van geschillen over de uitleg en toepassing van de collectieve arbeidsovereenkomst voor de vleeswarenindustrie. Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1% van de heffingsgrondslag over het verslagjaar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. 17

20 Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf 1 juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COV. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutel over de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie 2011 bedragen De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast, Doelstellins 2.c. Het coördineren, voorbereiden en ondersteunen van het geformaliseerde overleg - met uitzondering van CAO-overleg tussen sociale partners ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de Vleeswarenindustrie. Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van O, l % van de heffingsgrondslag over het verslagjaar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de bestedmg van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf 1 juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSW van de COV. De secretariaatsvoering vindt plaató op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutel over de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie 2011 bedragen De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. Vergaderkosten De vergaderkosten die in opdracht van het Georganiseerd Overleg worden gemaakt ten behoeve van het geformaliseerd overleg tussen sociale partners, worden aan het fonds doorbelast. Vergaderkosten met betrekking tot CAO overleg worden uitgesloten van vergoeding. Vacatiegeldregeling De leden van het Georganiseerd Overleg en door of namens het Georganiseerd Overleg ingestelde Stichtingen en werkgroepen ontvangen een vergoeding voor de inzet op grond van de vacatieregeling. De regeling is door het bestuur vastgesteld en ligt ter inzage op de administratie van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie, Louis Braillelaan 80, te Zoetermeer. CAO overleg wordt uitgesloten van vergoeding. Doelstelling 2.d. Het uitvoeren van werkzaamheden verbonden aan het bestuurlijke, financiële en administratieve beheer van de Stichting. 18

21 TE *s GRAVENHAGE Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met conteoleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1 % van de heffingsgrondslag over het verslagjaar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf I juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COV. De secretariaats voering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutel over de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindusü'ie 2011 bedragen De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. Accountantskosten Dit zijn de kosten voor het controleren van de jaarrekening van het fonds, alsmede het deel van de administratie bij Syntrus Achmea. Kosten drukwerk Dit zijn de kosten van briefpapier, enveloppen en visitekaartjes. Uitvoeringskosten Syntrus Achmea Dit betreffen de contractuele kosten die zijn overeengekomen met Syntrus Achmea voor het uitvoeren van de heffing van het fonds, alsmede voor het beheren van het vermogen van het fonds volgens de door het bestuur van de stichting opgestelde richtlijnen. (Juridische) advieskosten Dit zijn de advieskosten in verband met de sectorpremie WA van het UWV en de kosten van het advies van de onafhankelijke voorzitter van de werkgroep toekomst arbeidsvoorwaarden vleeswarenindustrie. Bestuurdersaansprakeiykheidsverzekering Betreft de premie voor de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering. Voorziening oninbare premies Op de aan de bedrijven in rekening gebrachte heffingen is een voorziening voor oninbaarheid opgenomen. De kosten die daarmee verband houden zijn algemene beheerskosten voor het fonds. Met ingang van 2008 is deze voorziening bepaald op basis van een historisch slagingspercentage, waarbij de vorderingen op failliette debiteuren voor 100% zijn voorzien. Overige kosten Dit zijn de overige onvoorziene kosten ten behoeve van de uitvoering van het secretariaat. 19

22 Doelstelling 2.e. Het verzorgen van algemene informatie en publiciteit aan werknemers, werkgevers en direct belanghebbenden aangaande de vraag en het aanbod van arbeid, de arbeidsvoorwaarden, de arbeidsomstandigheden en de opleidingsmogelijkheden in de Vleeswarenindustrie. Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1 % van de heffingsgrondslag over het verslagjaar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf 1 juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COV. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutel over de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie 2011 bedragen De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. Internet Dit zijn de kosten met betrekking tot de jaarlijkse beheerkosten (o.a. licentie CMS en domeinregistratie) en de jaarlijkse out of pocket redactie- en fotografiekosten met betrekking tot de vleeswarenwerkt website. Vanaf 2012 worden de kosten maandelijks direct aan het fonds gefactureerd. Overige publicaties Dit zijn de kosten met betrekking tot algemene publicaties en voorlichtingsbijeenkomsten. Doelstellins 2. f. De uitgifte van brochures, periodieken en kennisdragers - exclusief CAO-boekjes - ten behoeve van alle werknemers en werkgevers in de Vleeswarenindustrie in het belang van de arbeidsverhoudingen in de Vleeswarenindustrie. Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1% van de heffingsgrondslag over het verslagjaar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Doelstelling 2.e. De inzet van adviseurs, die het bestuur ondersteunen bij zijn activiteiten en die tevens voorlichting en informatie met name op het gebied van scholing, vorming, arbeidsomstandigheden en arbeidsmarktbeleid aan ondernemingen in de Vleeswarenindustrie kunnen verstrekken. 20

23 Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1 % van de heffingsgrondslag over het verslagjaar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Doelstellins 2.h. Het stimuleren en subsidiëren van ontwikkelingen op bedrijven in de Vleeswarenindustrie op het terrein van arbeidsmarkt, arbeidsvoorwaarden, arbeidsomstandigfieden en opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid. Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1 % van de heffingsgrondslag over het verslagjaar. De ^countants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Doelstellins 2.i. Het stimuleren en subsidiëren van ontwikkelingen gericht op het bevorderen van de medezeggenschap, participatie, personeelsvertegenwoordigingen en oruiememingsraden als vormen van overleg op ondernemingsniveau tussen werknemers en werkgevers in de Vleeswarenindustrie. Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1 % van de heffingsgrondslag over het verslagjaar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Project medezeggenschap Het project zou in 2011 van start gaan, dit is echter doorgeschoven naar Hierdoor zijn in 2011 geen kosten gerealiseerd. Doelstelling 2.1. Het subsidiëren van de kosten van verlof van werknemers voor het bijwonen van congressen en vakbondsbestuursvergaderingen van hun vakorganisaties; Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1% van de heffingsgrondslag over het versla^aar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. 21

24 STICHTEVG FONDS COLLECTIEVE BELANGEN VOOR DE VLEESWARENINDUSTRIE Vakbondsverlof kaderleden De vakbonden kunnen hun kaderleden verzoeken bepaalde bijeenkomsten bij te wonen. De werkgever kan voor deze verleturen subsidie aanvragen bij het fonds. Doelstelling 2.k. Het verrichten en subsidiëren van het Opleidingsplan, de Beroeps Begeleidende Leerweg, het Bedrijfstak Scholingsplan en Werkervaringsplaatsen, alsmede de opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid, ten behoeve van alle werknemers en werkgevers in de Vleeswarenindustrie. Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1% van de heffingsgrondslag over het verslagjaar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklarmgen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf I juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COV. De secretariaats voering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutel over de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie 2011 bedragen De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast Opleidingssubsidies Scholingssubsidies regulier Voor de opleidingsplannen geldt een subsidie van 25% van de kosten van een opleidingsplan, tot maximaal 0,2% van de loonsom die geldt voor de berekening van de VUT-bijdrage. Voor opleidingen gestart na 25 mei 2002 is de subsidie opgehoogd naar 50% tot het reeds geldende maximum. Vanaf 16 juni 2003 is het maximum opgehoogd naar 0,4% van de loonsom. Per 1 augustus 2004 is de vergoeding op nihil gezet. Per 1 januari 2006 zijn de vergoedingen weer hervat. Primaire cursuskosten Dit betreft de vergoeding van materialen die nodig zijn voor het volgen van opleidingen. EVC Dit betreft de subsidie voor trajecten in het kader van EVC het erkennen van reeds eerder verworven competenties. De regeling is in 2010 geïntroduceerd. 22

25 Diplomasubsidie Dotatie aan nog uit te betalen diplomasubsidies inzake leerlingen bij SVO Uitgekeerde diplomasubsidies Vrijval wegens verjaring of ongediplomeerd vertrokken Deze kosten vloeien voort uit de CAO Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie van 1 april 2010 tot l april Employabilitysubsidie Dit betreffen de kosten uit de uitvoering van de subsidieregeling empioyability. Het betreft een subsidievorm ten behoeve van de vergroting van de mogelijkheden op de arbeidsmarkt ten behoeve van individuele werknemers. Doelstelling 2.1. Het stimuleren en subsidiëren van het Arboconvenant Vleessector, alsmede van andere projecten of activiteiten gericht op de verbetering van de arbeidsomstandigheden binnen de Vleeswarenindustrie of op de totstandkoming of verbetering van bedrijfsbeleid op dit terrein; Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1% van de heffingsgrondslag over het verslagjaar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappetfjk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf 1 juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COV. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutel over de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collecfieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie 2011 bedragen De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. 23

26 Project Arbocatalogus Dit zijn de kosten met betrekking tot het aandeel van de vleeswarenindusü^ie in het totale project Arboconvenant Vleessector welke in opdracht van sociale partners en het Mmisterie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid uitgevoerd wordt door de productschappen vee, vlees en eieren. In 2011 is door de productschappen vee, vlees en eieren is geen bijdrage bij het fonds opgevraagd. Doelstelling 2.m. Het vergroten van de participatie op de arbeidsmarkt, onder meer via het subsidiëren van eigen contactpunten namens de Vleeswarenindustrie op enkele Centra Werk en Inkomen, alsmede het stimuleren van een betere aansluiting van de Vleeswarenindustrie op de arbeidsmarkt. Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1% van de heffingsgrondslag over het verslagjaar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. DoehtelUng 2.n. Het stimuleren en subsidiëren van de reïntegratie van arbeidsongeschikte of met werkloosheid bedreigde werknemers in de Vleeswarenindustrie, dit laatste onder meer via de Subsidieregeling Vacaturevervulling door Werklozen of met Werkloosheid bedreigde werknemers. Subsidie VNV, FNV, CNV en De Unie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed, met een maximum van 0,1 % van de heffmgsgrondslag over het verslagjaar. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controieverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Doelstelling 2.o. Het stimuleren en subsidiëren van projecten of onderzoeksactiviteiten op het gebied van opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid, arbeidsvoorwaarden, arbeidsomstandigheden, en de arbeidsmarkt gericht op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in de Vleeswarenindustrie. 24

27 Algemeen Begroting Rekening Rekening 2010 Totalen onder meer doelstellingen vallende kostenposten n Totaal Subsidie VNV Totaal Subsidie FNV Totaal Subsidie CNV Totaal Subsidie De Unie Totaal Gemeenschappelijk sociaal secretariaat

28 OVERIGE GEGEVENS 26