Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie te Bussum

Transcriptie

1 Jaarrekening 2015 Van: Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie te Bussum Statutaire vestigingsplaats: Bussum Adres: Nieuwe s-gravelandseweg HM Bussum

2 Inhoudsopgave Jaarverslag - Algemeen 1 - Bijdragen 2 - Resultaat 2 Jaarrekening 1. Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Waarderingsgrondslagen en resultaatbepaling 5 4. Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op posten van de staat van baten en lasten over Overige gegevens Verantwoordingen subsidie ontvangende instellingen 14 Controleverklaring

3 Jaarverslag Algemeen Per 1 januari 2015 zijn Stichting Aanvullingsfonds voor de Timmerfabrieken, Stichting Scholings- en Werkgelegenheidsfonds voor de Timmerfabrieken, Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor de Timmerfabrieken en Stichting Vutim met elkaar een juridische fusie aangegaan. Zij hebben gezamenlijk uw nieuwe verkrijgende stichting opgericht die het gehele vermogen van de vier verdwijnende stichtingen onder algemene titel heeft verkregen en de verdwijnende stichtingen zijn opgehouden te bestaan. Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds voor de Timmerindustrie heeft ten doel het financieren en subsidiëren van activiteiten die gericht zijn op het in sociaal opzicht optimaal functioneren van de bedrijfstak. Hieronder wordt begrepen: - het financieren, subsidiëren en coördineren van projecten gericht op het bieden van werk binnen en buiten de bedrijfstak aan langdurig werklozen en andere met werkloosheid bedreigde werknemers vallende onder deze cao; - het bevorderen, coördineren, begeleiden en verzorgen van om-, her- en bijscholingsprojecten ten behoeve van werknemers binnen en buiten de bedrijfstak - het financieren en subsidiëren van opleidings- en ontwikkelingsprojecten ten behoeve van werknemers in de bedrijfstak vallende onder deze cao voortvloeiende uit de deelneming aan en de ontwikkeling van (beroeps)opleidingen en cursussen alsmede het bevorderen van de kwaliteit hiervan ter bewerkstelliging c.q. ter verhoging van de vakbekwaamheid van de werknemers; - het financieren en subsidiëren van opleidings- en ontwikkelingsprojecten ten behoeve van werknemers in de bedrijfstak vallende onder deze cao voortvloeiende uit de (beleids)activiteiten en projecten op het gebied van arbeidsvoorwaarden, de verbetering van de werkprocessen in het kader van de arbeidsomstandigheden en de (duurzame) inzetbaarheid van de werknemers; - het financieren van de kosten van uitkeringen in geval van overlijden of blijvende invaliditeit als gevolg van een ongeval - het verstrekken van aanvullingen op werknemersverzekeringen aan werknemers in de bedrijfstak timmerindustrie. - te voorzien in een vergoedingsregeling verband houdend met het vervoer van het stoffelijk overschot van werknemers in de bedrijfstak timmerindustrie. - te voorzien in een vergoedingsregeling bij re-integratie aan werknemers in de bedrijfstak timmerindustrie. - te voorzien in een vergoedingsregeling aan werkgevers bij verlof wegens palliatief- en rouwverlof. - het verstrekken van uitkeringen (ter vervanging van arbeidsinkomsten) aan degenen die, indien zij daarvoor conform de reglementen in aanmerking komen, vrijwillig hun dienstverband in de timmerindustrie en in aan deze bedrijfstak gelieerde ondernemingen of instellingen, die door het bestuur van de SSWT zijn toegelaten, beëindigen. 1

4 De geldmiddelen van de stichting bestaan uit: - bijdragen van werkgevers, welke zijn vastgesteld bij of krachtens een bepaling van de cao voor de Timmerindustrie in Nederland; - hetgeen door schenking wordt verkregen; - de inkomsten uit het vermogen van de stichting; - overheidssubsidies; - andere inkomsten en toevallige baten. - Bijdragen De hoogte van de door de werkgevers verschuldigde bijdrage was in het verslagjaar 0,65% van de zogenaamde BTER-grondslag, verhoogd met 0,02 per werknemer per dag voor de Collectieve Ongevallenverzekering COV. De heffing en inning van de bijdragen wordt verzorgd door APG Algemene Pensioen groep NV (APG) te Amsterdam. - Resultaat Uit de staat van baten en lasten over 2015, blijkt een resultaat uit doelstelling van negatief , tegenover aanvankelijk begroot negatief De positieve opbrengst uit vermogen ad bracht het resultaat 2015 op negatief Na dotaties en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves ad totaal negatief , kwam het uiteindelijke resultaat op negatief tegenover begroot negatief

5 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 1. Balans per 31 december 2015 (na verwerking van het resultaat) (in euro s) Activa Immateriële vaste activa Campagnemiddelen Vlottende activa Rekening-courant Stifa Overige vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva Eigen vermogen Algemene reserve 5 - Saldo bij aanvang boekjaar Resultaat boekjaar./ Bestemmingsreserve: - Collectieve Ongevallenverzekering Kortlopende schulden Overige schulden Totaal passiva

6 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 2. Staat van baten en lasten over 2015 (in euro s) Uitkomst 2015 Begroting 2015 Baten Bijdragen van werkgevers Subsidies Totaal baten Lasten Regeling Scholing en Werkgelegenheid: Om-, her- en bijscholing Onderzoeken Beheerskosten Regeling Opleiding en Ontwikkeling: Beroepsopleidingen Vakraad en diens commissies Werkgevers- en werknemersorganisaties Werkzaamheden gericht op arbeidsvoorwaarden en -omstandigheden Beheerskosten Collectieve Ongevallenverzekering Ontwikkelingstrajecten duurzame inzetbaarheid Regeling Aanvulling op werknemersverzekeringen: Aanvulling pensioenpremie bij werkloosheid Regeling Palliatief- en Rouwverlof Vergoeding palliatief verlof Vergoeding rouwverlof Totaal lasten Resultaat uit doelstelling./ / Financiële en Overige baten en lasten Opbrengst vermogen Resultaat./ / Dotaties en onttrekkingen aan de bestemmmingsreserve - Collectieve Ongevallenverzekering./ / Restant resultaat./ /

7 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 3. Waarderingsgrondslagen en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met eigen grondslagen. Activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders vermeld. Baten zijn genomen op het moment van realisatie, lasten bij realisatie of wanneer deze voorzienbaar zijn. Op de in de staat van baten en lasten opgenomen begroting 2015 is geen accountantscontrole toegepast. De in deze begroting opgenomen sectorplan gerelateerde posten zijn becijferd op 50% van de sectorplan begroting (met een looptijd van twee jaar). Georganiseerde werkgevers betalen premie op grond van de cao Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie. Ongeorganiseerde werkgevers zijn verplicht premie te betalen op grond van de algemeen verbindend verklaring (AVV) van deze cao. In een AVV-loze periode mag het fonds geen premie in rekening brengen bij ongeorganiseerde werkgevers. De administratie is zodanig ingericht dat, als zich een AVV-loze periode voordoet, bij ongeorganiseerde werkgevers geen premie in rekening zal worden gebracht. Immateriële vaste activa De campagnemiddelen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Afgeschreven wordt vanaf de eerste dag van de maand van ingebruikneming van de betreffende activa. Vorderingen Op vorderingen is waar nodig op basis van individuele beoordeling een voorziening wegens verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Lasten De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. (Voorzienbare) verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden en overigens wordt voldaan aan de voorwaarden voor het opnemen van voorzieningen. De in de jaarrekening opgenomen bedragen hebben betrekking op het kalenderjaar

8 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 4. Toelichting op de balans per 31 december Campagnemiddelen In 2015 zijn campagnemiddelen aangekocht voor een bedrag van De tijdsevenredige lineaire afschrijving gebeurt in 4 jaar. De restwaarde wordt gesteld op nihil. De specificatie luidt als volgt: (in euro s) Campagne-middelen Aanschafwaarde Boekwaarde per Investering Afschrijving 2015./ Boekwaarde per Desinvestering Aanschafwaarde Rekening-courant Stifa Deze post betreft een vordering in rekening-courant met de Stifa. Het rendement op het vermogen van de Stifa wordt aan uw stichting toegerekend (in het verslagjaar positief ). Een gedeelte van de vordering betreft het aandeel in beleggingen die door de Stifa voor rekening en risico van uw stichting in beheer zijn gegeven aan Bank Oyens & Van Eeghen. De waardering van de beleggingen geschiedt tegen de oorspronkelijke aankoopwaarde of lagere marktwaarde. 3. Overige vorderingen (in euro s) 2015 Vooruitbetaalde posten Diversen Liquide middelen - De bankrekeningen van de Stichting Vutim zijn door de fusie per 1 januari in het vermogen van uw stichting gekomen. Het saldo van deze rekeningen is door uitgaven in de loop van het boekjaar nihil geworden. Vervolgens zijn deze rekeningen opgeheven. 6

9 5. Algemene reserve (in euro s) 2015 Saldo 1 januari Resultaat 2015./ Saldo 31 december Het eigen vermogen per 1 januari 2015 is ontstaan door verkrijging van de vermogens van de bij de fusie betrokken stichtingen: Stichting Aanvullingsfonds voor de Timmerfabrieken Stichting VUTIM Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor de Timmerfabrieken Stichting Scholings- en Werkgelegenheidsfonds voor de Timmerfabrieken./ Bestemmingsreserve Collectieve Ongevallenverzekering 2015 (in euro s) Saldo per 1 januari In 2015 geïncasseerde heffingen Mutatie voorziening voor oninbaarheid Betaalde nota aan assuradeur./ Aandeel in opbrengst vermogen Totaal mutatie Saldo per 31 december na resultaatbestemming Het saldo van de bestemmingsreserve Collectieve Ongevallenverzekering per 1 januari 2015 is ontstaan uit de reservering Collectieve Ongevallenverzekering zoals in de jaarrekening 2014 van de bij de fusie betrokken stichting Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor de Timmerfabrieken was verantwoord. 7. Overige Schulden (in euro s) 2015 Uitkeringen, bijdragen en kosten - Regeling Scholing en Werkgelegenheid Regeling Opleiding en Ontwikkeling Regeling Aanvulling op werknemersverzekeringen Diversen

10 Niet in de balans opgenomen verplichtingen en activa Geregistreerde aanvragen voor toekomstige bijdragen Door de Stichting Sociaal- en Werkgelegenheidsfonds van de Timmerindustrie zijn in het boekjaar 2015 aanvragen voor toekomstige bijdragen ontvangen voor de regelingen vallende onder het sectorplan of de BTER-regelingen. Deze aanvragen leiden pas tot een verplichting op het moment dat de bijbehorende declaratie is ontvangen en deze voldoet aan de gestelde voorwaarden. Declaraties welke betrekking hebben op het boekjaar 2015 en tot datum opmaak van de jaarrekening volledig afgewikkeld zijn, zijn meegenomen in het resultaat van het boekjaar Declaraties welke betrekking hebben op het boekjaar 2015 en die tot datum opmaak van de jaarrekening nog niet (volledig) zijn afgewikkeld zijn niet meegenomen in het resultaat van het boekjaar Doordat de Stichting Sociaal- en Werkgelegenheidsfonds van de Timmerindustrie geen inzicht heeft - of inzicht kan verkrijgen - in de status van de geregistreerde aanvragen, is het niet mogelijk om op betrouwbare wijze de eventueel resterende verplichting voor het boekjaar 2015 te bepalen. Declaraties die na datum opmaak van de jaarrekening worden ontvangen en betrekking hebben op het boekjaar 2015, zullen in het resultaat van het boekjaar 2016 verwerkt worden. 8

11 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 5. Toelichting op posten van de staat van baten en lasten over 2015 Baten (in euro s) Werkelijk Begroting Bijdragen van werkgevers Lopend boekjaar Voorgaande boekjaren./ Mutatie voorziening voor oninbaarheid De in 2015 aan werkgevers berekende bijdragen bedroeg 0,65% van de loonsom, verhoogd met 0,02 per werknemer per dag voor de COV. De totaalopbrengst van de bijdragen is hoger uitgevallen dan begroot omdat met een te negatief scenario van het aantal werknemers was rekening gehouden. Lasten (in euro s) Werkelijk Begroting Om-, her- en bijscholing Vergoedingen voor scholingskosten Vergoedingen voor reis- en verletkosten Brochures en voorlichting scholingsparticipatie Scholing en begeleiding werkervaringsplaatsen In het kader van de Regeling cofinanciering sectorplannen is onder een bedrag van verantwoord en onder een bedrag van Onderzoeken Onderzoeken naar de arbeidsmarkt Beheerskosten 1.4 Doorberekende personeelskosten Kantoorkosten Algemene kosten Administratiekosten Stifa

12 Lasten (in euro s) Werkelijk Begroting Beroepsopleidingen Tegemoetkoming studiekosten leerlingen Vergoeding voor verletkosten aan werkgevers Propaganda Begeleiding In het kader van de Regeling cofinanciering sectorplannen is onder een bedrag van verantwoord en onder een bedrag van Aan werkgevers met werknemers in opleiding werd in het verslagjaar een bedrag van bijna uitgekeerd (1.1.2). Uitbetaling vindt plaats aan de hand van door de werkgever ingediende declaraties, waarbij een maximum aantal leerlingweken wordt gehanteerd van 48. In deze jaarrekening zijn bedragen verantwoord die betrekking hebben op het schooljaar 2014/2015. De vergoeding per leerlingweek bedraagt ten behoeve van: (in euro s) Individuele werkgevers Samenwerkingsverbanden Niveau 1-2 Niveau 3-4 Niveau 1-2 Niveau 3-4 t/m 17 jaar 6,00 38,50 55,00 45,00 18 en 19 jaar 15,00 45,00 75,00 67,50 20 en 21 jaar 23,00 55,00 100,00 85,00 22 jaar en ouder 32,00 60,00 110,00 90,00 In het verslagjaar vonden uitkeringen plaats aan 44 werkgevers ten behoeve van 148 leerlingen voor in totaal leerlingweken. De verdeling van de aantallen leerlingen en leerlingweken naar leeftijdscategorie luidt: 2015 Aantallen Aantallen leerlingen leerlingweken t/m 17 jaar en 19 jaar en 21 jaar jaar en ouder

13 Lasten (in euro s) Werkelijk Begroting Vakraad en diens commissies Ontwikkelen en implementeren van beleid op het gebied van arbeidsvoorwaarden Geschillen werkingssfeer Dispensaties cao afwijkingen Werkgevers- en werknemersorganisaties Bestuur vakopleiding organen Opleiding vakbekwaamheid Diensten in belang arbeidsverhoudingen (OR) Algemeen toegankelijke info arbeidsvoorwaarden Geven van Algemene voorlichting over de arbeidsvoorwaarden Verrichten en publiceren van onderzoek m.b.t. gevolgen van cao afspraken Volgen van naleving arbeidsvoorwaarden Werkzaamheden gericht op arbeidsvoorwaarden en arbeidsomstandigheden Arboconvenanten Cie. verbetering arbeidsomstandigheden Convenant duurzaam geprod. hout Ontwikkelen en implementeren kwaliteitsvoorschriften In het kader van de Regeling cofinanciering sectorplannen is onder een bedrag van verantwoord. 16. Ontwikkelingstrajecten duurzame inzetbaarheid In het kader van de Regeling cofinanciering sectorplannen is onder 1.8 een bedrag van verantwoord. Cofinanciering sectorplannen In deze jaarrekening is in totaal verantwoord in het kader van de Regeling cofinanciering sectorplannen. 11

14 Subsidieverantwoordingen Van de in het kader van de Regeling Opleiding en Ontwikkeling verstrekte subsidies zijn verantwoordingen opgenomen in bijlage 7 vanaf pagina 14. In het kader van de Regelingen Scholing en Werkgelegenheid, Aanvulling op werknemersverzekeringen en Palliatief- en Rouwverlof zijn geen subsidies verstrekt. Ondertekening van de jaarrekening: Bussum, 13 juni 2016 A.J. van Oort Voorzitter J.A. Zwaanenburg Penningmeester 12

15 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 6. Overige gegevens Bestemming resultaat Overeenkomstig uw besluit is het resultaat 2015 ad negatief in mindering gebracht op de algemene reserve. Gebeurtenissen na de balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden 13

16 NBvT FNV Bouw CNV Vakmensen Totaal subsidie ontv instellingen Facturen en declaraties Totaal jaarrekening Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 7. Verantwoordingen subsidie ontvangende instellingen Kosten van beroepsopleidingen Tegemoetkoming studiekosten leerlingen Vergoeding voor verletkosten aan werkgevers Propaganda Begeleiding Kosten van onderzoeken Verwachte opleidingsbehoefte Invloeden van ontwikkelingen op beroepsopleidingen Kosten van de Vakraad en diens commissies Ontwikkelen en implementeren van beleid op het gebied van arbeidsomstandigheden, arbeidsvw Geschillen werkingssfeer Dispensaties CAO afwijkingen Kosten van werkgevers- en werknemersorganisaties Bestuur vakopleiding organen Opleiding vakbekwaamheid Diensten in belang arbeidsverhoudingen (OR) Algemeen toegankelijke info arbeidsvoorwaarden voorlichting over arbeidsvoorwaarden Verrichten en publ onderzoek mbt gevolgen cao-afspr Volgen van naleving arbeidsvoorw Kosten van werkzaamheden voortvloeiende uit activiteiten gericht op arbeidsvoorwaarden en arbeidsomstandigheden Arboconvenanten Cie verbetering arbeidsomstandigheden Convenant duurzaam geproduceerd hout Ontwikkelen en implementeren kwaliteitsvoorschiften Beheerskosten van het Fonds Kosten van het organiseren en in stand houden van COV Kosten tbv ontwikkelingstrajecten duurzame inzetbaarheid Totaal Verantwoord Zie bijlage 1a 1b 1c 14

17 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie BIJLAGE 1a 15

18 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie BIJLAGE 1b 16

19 17

20 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie BIJLAGE 1c 18

21 19