GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIELE VERSLAGGEVING Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde. Op het gebouw wordt niet afgeschreven. De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met de daarover berekende lineaire afschrijvingen op basis van economische levensduur. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen Deze worden opgenomen voor de nominale waarde en staan vrij ter beschikking. Grondslagen voor de resultaatbepaling Resultaat baten minus lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, gewaardeerd tegen historische prijzen. In de baten zijn de volgende componenten opgenomen: 1. Exploitatie opbrengsten, te weten huuropbrengsten en catering 2. Donaties Baten De opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarin deze thuishoren en indien deze gerealiseerd zijn. Lasten De opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarin deze thuishoren zodra deze voorzienbaar zijn. Voorzieningen De bedragen van de voorzieningen zijn gelijk aan de cumulatieve dotaties verminderd met daarop drukkende uitgaven. Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op basis van onderstaande percentages van de aanschafwaarde: gebouwen en verbouwingen: 0% inventaris: 20% 1
BALANS PER 31 DECEMBER 2012 in euro's ACTIVA 31-12-2012 31-12-2011 Vaste activa Gebouwen 421.381 421.381 Verbouwing 2005 14.007 14.007 Verbouwing 2009 887.880 887.880 Inventaris 0 0 1.323.268 1.323.268 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 13.222 21.398 Liquide middelen 194.718 274.677 Totaal 1.531.208 1.619.343 PASSIVA Eigen vermogen 781.427 577.012 Voorziening groot onderhoud 90.000 60.000 Langlopende schulden 624.809 931.764 Kortlopende schulden 34.972 50.567 Totaal 1.531.208 1.619.343 2
REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2012 in euro's Baten 2012 2011 Totaal baten 290.220 332.548 Lasten Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen 1.284 0 Afschrijvingskosten 0 195 Huisvestingskosten 52.528 59.162 Overige kosten 10.849 15.409 Totaal lasten 64.661 74.766 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 225.559 257.782 Rentebaten- lasten en dergelijke -21.144-31.781 Resultaat baten minus lasten 204.415 226.001 3
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 in euro's ACTIVA Vaste activa 31-12-2012 31-12-2011 Gebouwen volgens specificatie 421.381 421.381 Verbouwing 2004 volgens specificatie 14.007 14.007 Verbouwing 2008 volgens specificatie 887.880 887.880 1.323.268 1.323.268 Voor de specificatie hiervan wordt verwezen naar pagina 11. Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Debiteuren 1.352 0 Te ontvangen inkomsten 11.870 21.398 13.222 21.398 Liquide middelen Rabobank 3602.85.201 1.348 2.230 Rabobank 1048.35.265 370 447 Rabobank 3031.760.123 193.000 272.000 194.718 274.677 4
PASSIVA 31-12-2012 31-12-2011 Eigen vermogen Per 1 januari 577.012 351.011 Bij: resultaat baten minus lasten 204.415 226.001 Per 31 december 781.427 577.012 Voorziening groot onderhoud Stand 1 januari 60.000 30.000 Dotatie 30.000 30.000 Stand 31 december 90.000 60.000 Het bedrag van de dotatie aan de groot onderhoudsvoorziening is gebaseerd op het onderhoudsplan in combinatie met de genomen bestuursbeslissingen hierover. Langlopende schulden Hypotheek Rabobank 3842.937.598 171.250 186.250 Hypotheek St. Beyers Kameren 200.000 450.000 Lening St. Instandhouding Leeuwenbergh 100.000 100.000 Overige leningen 153.559 195.514 624.809 931.764 De gebouwen dienen ter zekerheid voor de overeengekomen hypothecaire schuld. 5
Kortlopende schulden 31-12-2012 31-12-2011 Hypotheek Rabobank 3842.937.598 15.000 15.000 Nog te betalen kosten 11.625 16.683 Omzetbelasting 7.550 15.948 Crediteuren 797 2.936 34.972 50.567 6
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2012 in euro's Baten 2012 2011 Huuropbrengsten 212.706 222.170 Catering en toegang 217 0 Donaties 57.367 53.500 Nog te factureren / vooruitgefactureerd 0 34.137 Overige opbrengsten / doorberekende kosten 19.930 22.741 290.220 332.548 Lasten Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen Inkopen 1.284 0 Afschrijvingskosten Inventaris 0 195 7
Huisvestingskosten 2012 2011 Huur 2.810 2.671 Belastingen en verzekeringen 5.306 7.730 Dotatie groot onderhoud 30.000 30.000 Onderhoud / reparatie en kl. aanschaffingen 2.188 3.604 Energie 12.168 14.042 Overige huisvestingskosten 56 1.115 52.528 59.162 Overige kosten Kantoorkosten 1.570 715 Onkostenvergoedingen e.d. 0 825 Algemene kosten 9.279 13.869 10.849 15.409 Rentebaten- lasten en soortgelijke kosten en opbrengsten Hypotheek Rabobank 3842.937.598 12.350 13.266 Rente lening Beyers Kameren 6.525 11.517 Rente overige langlopende leningen 6.860 8.089 Bankrente -4.885-1.468 Bankkosten 285 273 Betalingsverschillen / boetes belasting e.d. 9 104 21.144 31.781 8