Toonaangevend en Gastvrij Jaarverantwoording 2013 directieverslag en jaarrekening Onze Lieve Vrouwe Gasthuis
Met ingang van 1 maart 2013 zijn het OLVG en het Sint Lucas Andreas Ziekenhuis bestuurlijk gefuseerd. Tot aan het moment van de juridische fusie blijven twee aparte stichtingen bestaan die ieder een eigen jaarverantwoording uitbrengen. De jaarverantwoording volgt de Regeling Verslaglegging WTZi van het ministerie van VWS. Tot de jaarverantwoording behoren ook de digitale bijlagen via de webenquête DigiMV. Deze vragenlijst met kern- en productiegegevens van het OLVG is gedeponeerd bij het CIBG en in te zien via de website www.jaarverslagenzorg.nl, met uitzondering van de tabellen Personeelsformatie. De prestatie-indicatoren van IGZ en Zichtbare Zorg zijn separaat gedeponeerd en openbaar in te zien. Algemene identificatiegegevens OLVG Naam: Stichting Onze Lieve Vrouwe Gasthuis Adres: Oosterpark 9/Postbus 95500 Postcode en plaats: 1090 HM Amsterdam Telefoon: (020) 599 91 11 Kamer van Koophandelnummer: 41199082 Internetpagina: www.olvg.nl E-mailadres: raadvanbestuur@olvg.nl
Inhoudsopgave Voorwoord 4 Verslag raad van toezicht 6 Samenstelling en commissies 6 Vergaderingen en besluiten 7 Informatievoorziening, vergoeding en evaluatie 7 Financieel resultaat 9 Geconsolideerd resultaat 9 Vermogenspositie en financiële ratio s 9 Algemeen 10 Organisatie 10 Missie en kernwaarden 10 Werkgebied en samenwerking 10 Organogram concern 11 Bedrijfsvoering 12 Organogram interne organisatie 12 Besturing en managementinformatie 13 Bestuursmodel en medezeggenschap 13 Governance, gedragscode en risicomanagement 14 Strategie en beleid 15 Fusie 15 Kwaliteit en veiligheid 15 Opleiding en onderzoek 15 Maatschappelijk verantwoord ondernemen 15 Sociaal beleid 16 Financieel beleid 17 Resultaten 17 Ontwikkelingen gedurende het boekjaar 17 Financiële risico s en onzekerheden 18 Toekomstparagraaf 20 Strategie en beleid 20 Financieel 20 Jaarrekening 21 Jaarrekening 2013 22 Overige gegevens 83 3 olvg jaarverantwoording 2013
Voorwoord Balans opmaken van winst en verlies Vanwege de landelijke onzekerheden rondom de opbrengstverantwoording is het afronden en deponeren van de jaarverantwoording 2013 uitgesteld tot december 2014. Nu we ook al bijna aan het eind van dat verslagjaar zijn aangekomen nemen we de actuele inzichten mee in dit directieverslag en maken we op een aantal terreinen de balans op van winst en verlies. Het verslagjaar 2013 heeft opnieuw voor een groot deel in het teken gestaan van de samenwerking tussen het Onze Lieve Vrouwe Gasthuis (OLVG) en het Sint Lucas Andreas Ziekenhuis (verder: SLAZ). Per 1 maart 2013 zijn de ziekenhuizen bestuurlijk gefuseerd en op het moment van opmaken van dit jaarverslag zijn we concreet op weg richting een juridische fusie. Vanaf nu zullen we samen onze strategische koers bepalen. Alleen dan kunnen we blijven voldoen aan de kwaliteitseisen en volumenormen en onze vooraanstaande positie als topklinische ziekenhuis in de regio behouden. De verdere integratie van de twee ziekenhuizen vindt al intensief plaats over een aantal zogenaamde fusiesporen. Dit zijn de ontwikkeling van een nieuw besturingsmodel, de locatieprofilering, de fusie van de vakgroepen (inclusief een gezamenlijk honorariummodel), de integratie van ondersteunende diensten, de ontwikkeling van een gezamenlijk elektronisch patiëntendossier, het waarborgen van de opleidingserkenningen en financiering, en het voorbereiden van de juridische fusie. Tegelijkertijd wordt gewerkt aan een gezamenlijke strategie, waarin onze missie en visie worden uitgewerkt, en de toekomstplannen ten aanzien van de patiëntenzorg, opleiding en onderwijs, en onderzoek We hebben daarbij zichtbare en meetbare kwaliteit voor de patiënt hoog in het vaandel staan. Als uitgangspunt voor het nieuwe strategisch en medisch beleidsplan hanteren we de principes van Value Based Healthcare. Het OLVG en het SLAZ streven gezamenlijk om het best mogelijke resultaat voor patiënten te bereiken met de best mogelijke uitkomsten die er toe doen. Het hoge kwaliteitsniveau van onze zorg zagen we in 2013 bevestigd met een hernieuwde NIAZ-accreditatie als best practiceziekenhuis. Ook is het STZ lidmaatschap na de visitatie opnieuw verlengd. Kwalitatief goed werkgeverschap blijkt uit het label Topwerkgever. Onze inspanningen als maatschappelijk verantwoord ondernemer zijn beloond met de Zilveren Milieuthermometer. En we zijn op weg naar goud. Het jaar 2013 is afgesloten met een positief resultaat van 11,4 miljoen euro. Hierdoor kon het eigen vermogen opnieuw toenemen. Een solide financiële positie blijft van groot is van belang, want er staan ons de nodige uitdagingen te wachten. De gezondheidszorg is momenteel misschien wel de meest dynamische sector van Nederland in een zeer turbulente omgeving. De kosten stijgen, terwijl de budgetten worden gereduceerd. De concurrentie tussen zorg aanbieders neemt toe en de zorg wordt door de verzekeraars selectief ingekocht. Door de ingrijpende systeemwijzigingen wordt het voor zorgaanbieders steeds belangrijker om te sturen op doelmatigheid en efficiëntie in de dagelijkse bedrijfsvoering. Tegelijker tijd is het noodzakelijk om te blijven investeren zodat we toekomstbestendig zijn. Het is de komende jaren onze opdracht om actief een gezonde balans tussen kosten en opbrengsten te managen. Ook de vraag om transparantie over zorgkosten en -uitkomsten neemt toe. Patiënten maken steeds actiever zelf hun keuze tussen zorgaanbieders. In dit krachtenveld moet het OLVG, samen met fusiepartner SLAZ, zijn positie zien te behouden en verbeteren. Zodat we de beste zorg kunnen blijven bieden aan onze patiënten. Op het persoonlijke vlak was er sprake van verlies. In januari 2014 overleed Douwe Hemrika, jarenlang toegewijd arts en bestuurder in het OLVG, aan een slopende ziekte. We zijn hem veel dank verschuldigd voor een jarenlange periode van leiderschap en inspiratie, en als mede grondlegger van de fusie. En kort daarna namen we afscheid van bestuurder Frida van den Maagdenberg die de overstap maakte naar het AMC. Eind 2014 valt definitief het doek voor de locatie Prinsengracht, het pand is verkocht en we betrekken een nieuwe centrumlocatie aan de Spuistraat. De afgelopen jaren hebben we veel bereikt en we zijn trots op de resultaten. Door de medewerkers uit beide huizen is een enorme berg werk verzet. Dat was soms best lastig, met extra afstemming, extra inzet, verhuis- 4
bewegingen en onzekerheid. En ondertussen ging de zorg voor onze patiënten gewoon door, net als het gezamenlijke streven om de kwaliteit van de zorg steeds verder te verbeteren. Het ambitieniveau blijft onverminderd hoog. Dat kunnen we alleen realiseren dankzij alle medewerkers, medisch specialisten en vrijwilligers die zich elke dag weer opnieuw met hart en ziel inzetten voor de patiënten die hun zorg aan ons toevertrouwen. Wij hebben grote waardering hiervoor. Ook verwijzers, zorgverzekeraars en overige relaties zijn wij zeer erkentelijk voor het in ons gestelde vertrouwen. We bedanken de Raad van Toezicht voor de goede en deskundige samenwerking en de adviesorganen Ondernemingsraad, bestuur Medische Staf en de Patiëntenraad voor hun waardevolle inzet en adviezen. Samen kunnen we de toekomst met vertrouwen tegemoet zien. Raad van Bestuur Onze lieve Vrouwe Gasthuis en Sint Lucas Andreas Ziekenhuis, Hans van der Schoot, Peter van der Meer, Francoise Dings, Amsterdam, december 2014 5 olvg jaarverantwoording 2013 directieverslag
Verslag raad van toezicht Samenstelling en commissies Voor de raad van toezicht is een generiek profiel opgesteld waar de raad in zijn geheel aan moet voldoen. Eén lid wordt benoemd op bindende voordracht van de Patiëntenraad. De actuele samenstelling en (neven)functies van de raad van toezicht staan op de website van het OLVG. De raad van toezicht bestaat op het moment van opstellen van de jaarverantwoording uit de volgende leden: de heer drs. P. Wilson, voorzitter mevrouw drs. J.M.M. Willemse (op voordracht van de Patiëntenraad) de heer drs. D. del Canho de heer mr. R.J. Schimmelpenninck De hoofd- en nevenfuncties van de leden van de raad van toezicht staan op de website en in de DigiMV. Alle nevenfuncties worden gemeld en beoordeeld, evenals een mogelijk tegenstrijdig belang dat het onbelemmerd en onafhankelijk uitoefenen van de taken kan verhinderen. Mutaties in raad van toezicht De heer Nühn is op 1 maart 2013 voortijdig uitgetreden uit de raad van toezicht van het OLVG vanwege een herbenoeming als commissaris elders en de aangescherpte regels voor het aantal commissariaten dat iemand gelijktijdig mag vervullen. De heer Cerfontaine, tot mei 2013 voorzitter raad van toezicht, heeft besloten niet voor een tweede termijn op te gaan na de totstandkoming van de bestuurlijke fusie tussen het OLVG en het SLAZ. Mevrouw Gorter is per 1 januari 2014 uitgetreden. Zij heeft besloten haar rol als toezichthouder van het OLVG na vijf jaar te beëindigen wegens de door het fusieproces ontstane onverenigbaarheid met haar andere toezichthoudende taken. Mevrouw Vermeulen is per 1 januari 2014 om eenzelfde reden na twee jaar uitgetreden, wegens de ontstane onverenigbaarheid met haar functie als bestuursvoorzitter bij de Sociale Verzekeringsbank. De heer Wilson is in april 2013 opnieuw benoemd als voorzitter in de raad van toezicht. Als nieuwe leden zijn per 1 januari 2014 benoemd de heer Del Canho, tot die datum lid van de raad van toezicht van het SLAZ, en de heer Schimmelpenninck, advocaat en partner bij Houthoff Buruma. Benoemingen in de raad van toezicht van het OLVG zijn voor een periode van vier jaar of, indien dat eerder is in de tijd, tot aan het moment van de juridische fusie met het SLAZ. Gemeenschappelijke raad Met de bestuurlijke fusie tussen OLVG en SLAZ is per 1 maart 2013 een gemeenschappelijke raad gevormd, bestaande uit alle leden van de beide raden van toezicht. Deze gemeenschappelijke raad heeft statutaire bevoegdheden waartoe in ieder geval behoren het goedkeuren van duurzame strategische samenwerking, het vaststellen van meerjaren strategische beleidplannen, het aangaan van leningen boven een bepaald bedrag en het vaststellen van de (meerjaren) begroting. De raad van toezicht van het OLVG blijft verantwoordelijk voor het toezicht op de stichting OLVG. De gemeenschappelijke raad bestaat op het moment van opstellen van de jaarverantwoording uit bovenstaande leden van de raad van toezicht van het OLVG en tevens uit de leden van de raad van toezicht van het SLAZ: de heer F.H. Schreve, voorzitter mevrouw prof. dr. C.A.J.M. Bruijnzeel-Koomen de heer mr. K.E.J. Dijk de heer Y. de Haan Commissies Binnen de raad van toezicht zijn drie commissies werkzaam: de Commissie Benoeming & Beloning (een gezamenlijke commissie van de gemeenschappelijke raad), de Auditcommissie, en de Commissie Kwaliteit & Veiligheid. De actuele samenstelling van de commissies staat op de website. De raad van toezicht bespreekt de verslagen inclusief conclusies en adviezen van deze commissies in de plenaire vergaderingen. Statuten en reglementen De statuten van de stichting OLVG zijn in 2013 aangepast aan de bestuurlijke fusie. De reglementen van (de commissies van) de raad van toezicht en de gemeenschappelijke raad zijn gewijzigd, grotendeels geharmoniseerd met die van het SLAZ, en opnieuw vastgesteld. 6
Vergaderingen en besluiten In 2013 heeft de raad van toezicht acht maal vergaderd in aanwezigheid van de raad van bestuur. Op een enkele uitzondering na, was steeds de voltallige raad van toezicht aanwezig. Vier vergaderingen werden gecombineerd met een vergadering van de gemeenschappelijke raad. De vooraf opgestelde jaarplanning is aangepast aan de onzekerheden rond de jaar verantwoording: er is een extra jaarvergadering toegevoegd op 27 mei 2013 waarin de jaarrekening werd goedgekeurd. De Auditcommissie heeft in het verslagjaar acht keer vergaderd. Er is stelselmatig gesproken over de productie- en liquiditeitsontwikkeling en de afspraken met de zorgverzekeraars. Ook is veel aandacht uitgegaan naar de stelselwijzigingen, de sectorbrede onzekerheden ten aanzien van de omzet verantwoording en de gevolgen daarvan voor de rapportage. De commissie Kwaliteit & Veiligheid (voorheen de commissie Kwaliteit en Governance) heeft in het verslagjaar driemaal vergaderd, waarbij voor de hoofdlijnen het informatieprotocol is gevolgd. De laatste vergadering van 2013 was samen met de Commissie Kwaliteit & Veiligheid van het SLAZ en is een start gemaakt met de ontwikkeling van de gezamenlijke visie op kwaliteit en veiligheid. De voorbereiding van de vergaderingen van de raad van toezicht en de gemeenschappelijke raad gebeurt in het voorzittersoverleg, waaraan de voorzitters van beide raden van toezicht en de voorzitter en vicevoorzitter van de raad van bestuur deelnemen. Hierin wordt onder andere de agenda vastgesteld. Direct voorafgaand aan iedere vergadering heeft de raad van toezicht intern overleg zonder de raad van bestuur. Jaarlijks vindt aansluitend aan de vergaderingen van de raad van toezicht een keer overleg plaats met respectievelijk de ondernemingsraad, het bestuur van de medische staf en de patiëntenraad. Ook woont ieder lid van de raad van toezicht een of meerdere overlegvergaderingen tussen raad van bestuur en ondernemingsraad als toehoorder bij. Eén keer per jaar heeft de auditcommissie een private sessie met de externe accountant ter voorbereiding van de goedkeuring van de jaarrekening. De externe accountant woont tevens de jaarvergadering bij waarin de jaarrekening wordt goedgekeurd. Er is in 2013 in de vergaderingen van de raad van toezicht veel aandacht uitgegaan naar de (bestuurlijke) fusie, de verkoop van de locatie Prinsengracht, de aanschaf van Epic als elektronisch patiëntendossier (EPD), en de honoraria van de medisch specialisten. Ook is intensief gesproken over de speerpunten in het medisch beleid, de bijbehorende locatieprofilering, de integratie van vakgroepen en ondersteunende staf afdelingen, en de ontwikkeling van een gezamenlijke besturingsfilosofie voor het OLVG en het SLAZ. De raad van toezicht heeft in 2013 (voorgenomen) besluiten genomen t.a.v.: de jaarverantwoording (directieverslag en jaarrekening) 2012; het reglement voor de raad van bestuur; het reglement voor de raad van toezicht; de (her)benoemingen in de raad van toezicht; het investeringsvoorstel EPD/Epic; de verkoop van locatie Prinsengracht; jaarplan en begroting 2014. Op het moment van verschijnen van dit jaarverslag is ook de (voorgenomen) besluitvorming ten aanzien van de nieuwe besturingsfilosofie, de locatieprofilering, de juridische fusie, de honorariumsystematiek en het ondernemingsplan voor de samenwerkende laboratoria, in de raad van toezicht aan de orde geweest. Besluiten die de goedkeuring behoefden van de gemeenschappelijke raad waren in 2013: de bestuurlijke fusie tussen het OLVG en het SLAZ; de statutenwijziging; de samenstelling en de portefeuilleverdeling van de raad van bestuur; het investeringsvoorstel EPD/Epic; het reglement voor de gemeenschappelijke raad; jaarplan en begroting 2014. Informatievoorziening, vergoeding en evaluatie Informatieprotocol De informatievoorziening aan het toezichthoudende orgaan is conform de statuten vastgelegd in een informatieprotocol. Het informatieprotocol van het OLVG beslaat de terreinen governance, planning & control, en kwaliteit & veiligheid. In 2015 wordt het informatieprotocol voor het OLVG en het SLAZ geïntegreerd. Werkbezoeken De leden van de raad van toezicht gaan als onderdeel van de informatievoorziening en om op de hoogte te blijven van actuele ontwikkelingen in het ziekenhuis op werkbezoek bij de (medische) afdelingen in het ziekenhuis. Dit gebeurt als onderdeel deel van het 7 olvg jaarverantwoording 2013 directieverslag
introductieprogramma, op eigen verzoek of indien daar aanleiding toe is. In 2013 zijn rondleidingen geweest in het nieuwe moeder- en kindcentrum Anna Paviljoen, de poliklinische apotheek en de Huisartsenpost. Ook zijn inhoudelijke presentaties verzorgd door de oncologen, de interventieradiologie en de samenwerkende laboratoria. Begin 2014 hebben de nieuw aangetreden leden van de raad van toezicht een bezoek gebracht aan de vakgroep Orthopedie, aan het Hartcentrum en aan de Spoedeisende Hulp. Vergoeding De vergoeding voor de leden van de raad van toezicht is conform de WNT-richtlijnen. De vergoeding wordt jaarlijks openbaar gemaakt in de jaarverantwoording. Evaluatie De raad van toezicht evalueert volgens het reglement jaarlijks het eigen functioneren, inclusief dat van zijn commissies. In 2013 is de evaluatie vanwege de bestuurlijke fusie en de (her)benoemingen even uitgesteld. Begin 2014 is met de gemeenschappelijke raad plenair aandacht besteed aan de samenstelling en de groepsprocessen binnen de raad van toezicht. 8
Financieel resultaat Hieronder worden het geconsolideerde resultaat, de vermogenspositie en financiële ratio s verkort weergegeven. Geconsolideerd resultaat (afgeronde bedragen, in miljoenen euro s) Bedrijfsopbrengsten 2013 2012 Zorgomzet 241,1 237,2 Verleende prestaties aan derden 9,8 8,0 Subsidies 24,7 23,5 Overige bedrijfsopbrengsten 64,8 58,5 Totaal bedrijfsopbrengstenal bedrijfsopbrengsten 340,4 327,2 Bedrijfslasten 2013 2012 Personeelskosten 203,3 195,3 Afschrijvingskosten 20,0 20,8 Overige bedrijfskosten 100,7 92,7 Financiële baten en lasten 4,7 6,0 Totaal bedrijfslasten 328,9 314,8 Resultaat 2013 2012 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 11,5 12,4 Belastingen (0,1) (0,1) Aandeel derden Resultaat boekjaar 11,4 12,3 Vermogenspositie en financiële ratio s (in percentages) Ratio s 2013 2012 Vermogensniveau 17,4 14,6 Vermogensniveau, exclusief honorarium 20,0 16,8 Solvabiliteit 21,9 18,8 Resultaatsmarge 3,4 3,8 Resultaatsmarge, exclusief honorarium 3,9 4,3 Liquiditeit, exclusief financieringsverschil 106,3 106,5 9 olvg jaarverantwoording 2013 directieverslag
Algemeen Organisatie Concernbeschrijving De Stichting Onze Lieve Vrouwe Gasthuis (OLVG) is opgericht in 1898. Het OLVG is een algemeen top klinisch opleidingsziekenhuis. Het ligt aan het Oosterpark in de binnenstad van Amsterdam en heeft daarnaast polikliniekfuncties aan de Prinsengracht en op IJburg. De locatie Prinsengracht is in 2014 afgestoten, en is (tijdelijk) een nieuwe poliklinische centrumfunctie aan de Spuistraat betrokken. Het Medisch Centrum Jan van Goyen is de gezamenlijke buitenpolikliniek van het OLVG en het Slotervaartziekenhuis. Het OLVG biedt onderdak aan 23 MSRC/RGS erkende specialismen, veelal met opleidingsbevoegdheid. Als Teaching Hospital zit het OLVG in de opleiding- en onderwijsregio (OOR) van het AMC. Het ziekenhuis heeft een grote moderne Spoedeisende Hulp en een level III Intensive Care. Vanaf 2013 zijn in het OLVG een huisartsenpost, een spoedtandartsenpraktijk en een poliklinische apotheek gevestigd. Met ingang van 1 maart 2013 is het OLVG bestuurlijk gefuseerd met het Sint Lucas Andreas Ziekenhuis (SLAZ). Beide ziekenhuizen zijn vooralsnog twee aparte stichtingen met een eigen jaarverantwoording. Missie en kernwaarden De missie van het OLVG is het leveren van goede patiënten zorg aan iedereen, het verbeteren van zorg door onderzoek en het delen van kennis door het verzorgen van opleidingen. Deze ambities worden weerspiegeld in de twee kernwaarden van het OLVG: Toonaangevend en Gastvrij. Werkgebied en samenwerking Het centrum, het oostelijke deel van de stad, Zeeburg/ IJburg en Diemen vormen samen het adherentiegebied voor de basiszorg. Voor de topklinische zorg en de derdelijns verwijzingen naar de verschillende centres of excellence strekt het verzorgingsgebied zich uit van regionaal tot landelijk. Voor het behoud van topklinische functies richt het OLVG zich in toenemende mate op samenwerking en alliantievorming. De fusie met het SLAZ vormt hierin het zwaartepunt. Andere strategische lokale samenwerkingspartners voor het OLVG zijn het AMC (in het Hartcentrum Amsterdam) en het BovenIJ ziekenhuis (in DiaBoss, CMA en OCA). Met de andere ziekenhuizen in de Amsterdamse regio verkennen het OLVG en het SLAZ de mogelijkheid van verdergaande samenwerking en mogelijk ook verzelfstandiging van de laboratoria. Toelating De Wet Toelating Zorginstellingen (WTZi) maakt, binnen de categorie instellingen voor medisch-specialistische zorg, onderscheid tussen Academische, Algemene en Categorale ziekenhuizen. In de categorie Algemene ziekenhuizen is het OLVG een topklinisch opleidingsziekenhuis en in die hoedanigheid sinds 2001 lid van de Vereniging Samenwerkende Topklinische opleidingsziekenhuizen (STZ). Landelijk maakt het OLVG onderdeel uit van de vereniging Santeon. Hierin bundelen zes topklinische ziekenhuizen verspreid over Nederland de krachten in het streven naar de hoogste kwaliteit van medische zorg en gastvrijheid. Naast het OLVG zijn dat het St. Antonius Ziekenhuis in Utrecht/Nieuwegein, het Canisius-Wilheminaziekenuis in Nijmegen, het Catharina ziekenhuis in Eindhoven, het Martini Ziekenhuis in Groningen en het Medisch Spectrum Twente in Enschede. 10
Organogram concern Het organogram laat de opbouw van het concern zien, met de eraan gelieerde entiteiten die worden geconsolideerd in de jaarrekening. In 2013 zijn de aandelen in het Diagnostisch Centrum Amsterdam (DCA) verkocht en is deze entiteit uit het organogram verdwenen. Stichting OLVG Medisch Centrum Jan van Goyen (buitenpoli met Slotervaartziekenhuis) Amsterdam Medical Services (AMS BV) 100% Stichting Teaching Hospital OLVG Oosterparking BV 100% ECLCA BV 100% Hospital Services OLVG 51% BV Qliniek AMS 100% Prinsengracht BV 100% c 20% CV Clinium b 80% Clinium A dam BV : b = beherend vennoot c = commanditair vennoot Peildatum: 31 december 2013 11 olvg jaarverantwoording 2013 directieverslag
Bedrijfsvoering Organogram interne organisatie gemeenschappelijke raad OLVG en Sint Lucas Andreas Ziekenhuis Raad van Toezicht Bestuur Medische Staf Raad Van Bestuur Ondernemingsraad Patiëntenraad Klachtenbemiddeling Secretaris en secretariaat Raad van Bestuur Concernstaf Human Resources Financiën Juridische Zaken ICT Marketing en Communicatie Bouw & Techniek Services Geestelijke Verzorging Inkoop & Logistiek Primaire Business Units* Medisch Ondersteunende Units Teaching Hospital Hartcentrum OLVG Algemene Chirurgie/SEH Cardiologie Cardio-thoracale Chirurgie Dermatologie Gynaecologie/Verloskunde Huisartsengeneeskunde Interne Geneeskunde Keel- Neus- en Oorheelkunde Kindergeneeskunde Longgeneeskunde Maag- Darm- Leverziekten Mondziekten, Kaak- en Aangezichtschirurgie Neurologie Oogheelkunde Orthopedie Plastische, Reconstructieve en Handchirurgie Psychiatrie en Medische Psychologie Urologie Anesthesiologie en Operatiekamers Hematologisch Klinisch Chemisch Laboratorium Intensieve Geneeskunde Medische Microbiologie Paramedische Ondersteunende Unit Pathologie Radiologie Ziekenhuisapotheek * In 2013 zijn Algemene Chirurgie en SEH twee aparte businessunits geworden. De vakgroepen Cardiologie en Cardiothoracale Chirurgie zijn samengegaan in het Hartcentrum. Peildatum: 31 december 2013 Onderwijs Onderwijsvoorzieningen Onderzoek 12
Besturing en managementinformatie Het OLVG kent een gedecentraliseerd besturingsmodel met medische en medisch ondersteunende vakgroepen als resultaatverantwoordelijke businessunits. In totaal zijn dit er 26. Eind 2013 is samen met fusiepartner het SLAZ een traject gestart om te komen tot een nieuw gezamenlijk besturingsmodel. In 2014 wordt een aanvang gemaakt met de integratie van de ondersteunende staf afdelingen. Managementinformatie wordt real time gepubliceerd via het datawarehouse. Maandelijks worden productierapportages opgesteld en elk trimester hebben de businessunits een gesprek met de raad van bestuur aan de hand van de perspectieven klant, medewerker, zorg en innovatie, interne processen en financiën. Personeel De personele kerngegevens per 31 december 2013, inclusief MC Jan van Goyen, zijn als volgt: Mutaties in de raad van bestuur Als gevolg van de bestuurlijke fusie bestond de raad van bestuur sinds 1 maart 2013 uit de vijf bestuurders van de beide ziekenhuizen. Begin 2014 heeft de raad van bestuur afscheid moeten nemen van twee leden. De heer Hemrika is in januari 2014 overleden aan de gevolgen van zijn ziekte. Mevrouw Van den Maagdenberg heeft de raad van bestuur in februari 2014 verlaten en de overstap gemaakt naar het AMC. Beide posities zijn niet opnieuw ingevuld, in lijn met het streven om de omvang van de raad van bestuur op termijn terug te brengen. De portefeuilles zijn opnieuw onder de zittende leden verdeeld. De heer Van der Meer is op 1 maart 2013 voor een tweede termijn van vier jaar benoemd, als vice voorzitter in de raad van bestuur. Mevrouw Dings is eind mei 2014 voor een tweede termijn van vier jaar benoemd als lid in de raad van bestuur. (Her)benoemingen in de raad van bestuur zijn voor een periode van vier jaar of, indien dat eerder is in de tijd, tot aan het moment van de juridische fusie tussen OLVG en SLAZ. Kerngegevens personeel per 31-12-2013 2013 2012 Aantal medewerkers in loondienst 3.531 3.525 waarvan patiëntgebonden functies 2.509 2.501 - waarvan medisch specialisten 224 211 Fte medewerkers in loondienst 2.636 2.612 waarvan patiëntgebonden functies 1.939 1.912 - waarvan medisch specialisten 199 184 Medewerkers niet in loondienst: ingehuurd personeel (inclusief medisch 313 118 specialisten), uitzendkrachten en stagiair(e)s waarvan patiëntgebonden functies 193 79 Vrijwilligers 100 91 Bestuursmodel en medezeggenschap De Stichting OLVG heeft een bestuursmodel met een raad van bestuur, met een gezamenlijke eind verantwoordelijkheid en een inhoudelijke portefeuilleverdeling, en een raad van toezicht. De raad van bestuur bestaat op het moment van opstellen van de jaarverantwoording uit de volgende leden: de heer dr. J.Th.M. van der Schoot, voorzitter de heer drs. P.E van der Meer, vicevoorzitter mevrouw drs. F.J.H. Dings, lid De actuele samenstelling en (neven)functies van de bestuurders staan op de website van het OLVG. De raad van toezicht moet nevenfuncties vooraf beoordelen en goedkeuren waarbij mogelijke belangenverstrengeling wordt meegewogen. Vergoeding Vanaf 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. De arbeidsvoorwaarden zijn in lijn met de WNT zoals die geldt op het moment van (her) benoeming. De arbeidsvoorwaarden van de bestuurders zijn opgenomen in de jaarverantwoording. 13 olvg jaarverantwoording 2013 directieverslag
Medezeggenschap Het OLVG heeft als medezeggenschaps- en adviesorganen: een ondernemingsraad die de belangen van het personeel behartigt; een bestuur van de medische staf dat de medische specialisten vertegenwoordigt; een patiëntenraad die de raad van bestuur gevraagd en ongevraagd adviseert vanuit het perspectief van de patiënt als gebruiker van het ziekenhuis. De ondernemingsraad en de patiëntenraad publiceren elk een eigen jaarverslag waarin onder andere wordt weergegeven over welke onderwerpen advies (of instemming) is gegeven en wat daarmee is gebeurd. Binnen het aandachtsgebied financiën heeft ook het onderwerp correct declareren verhoogde aandacht. Dit is onder andere het gevolg van de verscherping van wet- en regelgeving door de NZa. Dit wordt verder toegelicht in de paragraaf financieel beleid. Risicomanagement heeft als geïntegreerde en organisatiebrede activiteit een plaats gekregen in de reguliere planning- en control cyclus. Het geactualiseerde risicoprofiel dient steeds als leidraad voor de planning- en control cyclus van het komende jaar. De units en risicodomeinhouders formuleren op basis van het profiel zo nodig maatregelen die onder andere in de trimestergesprekken worden gemonitord. Governance en risicomanagement Zorgbrede governancecode Om op een goede wijze invulling te geven aan bestuur en toezicht hanteert het OLVG de Zorgbrede Governance code. Eventuele afwijkingen daarvan worden uitgelegd. Aandachtspunten en aanbevelingen uit de governancecode zijn vertaald naar regelingen binnen het OLVG. Dat gebeurt door deze te betrekken in de jaarlijkse evaluatie van de raad van toezicht en ze mee te nemen in het onderhoud van statuten, de verschillende reglementen en het informatieprotocol. Gedragscode, integriteitbeleid en klachtenregelingen Het OLVG heeft een algemene gedragscode opgesteld voor haar medewerkers. Deze gedragscode maakt integraal onderdeel uit van de arbeidsovereenkomst en beschrijft op hoofdlijnen de gewenste omgangsvormen en integer gedrag. Daarnaast is nog een aantal aanvullende maatregelen getroffen op het gebied van integriteitbeleid. Zo is er een gedragscode voor mailen internetgebruik, een klokkenluidersregeling en een klachtenregeling voor de individuele medewerker. Ook is er een (externe) vertrouwenspersoon aangesteld. De behandeling van klachten van patiënten is vastgelegd in de Klachtenregeling patiënten OLVG - in aansluiting op de Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector. Risicomanagement In 2013 is het risicoprofiel van het OLVG geactualiseerd. De belangrijkste risico s betreffen de gebieden personeel, kwaliteit & veiligheid, gebouwen, installaties en apparatuur, financiën, ICT en organisatie. De fusie met het SLAZ is een aandachtspunt dat bij meerdere gebieden terugkomt. 14
Strategie en beleid Fusie en samenwerking SLAZ Opleiding en onderzoek Het OLVG is per 1 maart 2013 bestuurlijk gefuseerd met het Sint Lucas Andreas Ziekenhuis (SLAZ). De ACM heeft toestemming gegeven om volledig juridisch te fuseren. Het OLVG en het SLAZ hebben onderzocht welk model zij daarvoor kunnen inzetten. Op het moment van verschijnen van dit jaarverslag ligt een voorgenomen besluit voor om te fuseren tot 1 stichting. Op termijn ontstaat een ziekenhuis op twee locaties met een onderscheidend aanbod aan (topklinische) ziekenhuiszorg, een vooraanstaande niet-academische opleiding en toegepast klinisch onderzoek. Het streven is zorg te kunnen leveren met de best mogelijke uitkomsten, die er toe doen voor patiënten, zo doelmatig mogelijk, en met een buitengewone gastvrijheid Kwaliteit en veiligheid Het opleidingsbeleid van het OLVG geeft de richting aan voor de opleiding van zorgprofessionals. De units maken het OLVG-brede opleidingsbeleid concreet in decentrale opleidingsplannen. Het OLVG heeft de wetenschappelijke doelstellingen vastgelegd in het Wetenschapsbeleidplan 2011-2013. Voor de periode daarna is een gezamenlijk wetenschapsbeleid met het SLAZ geformuleerd. Verschillende medisch specialisten binnen het OLVG werken mee aan trials en/of wetenschappelijke onderzoeken. Het Teaching Hospital ondersteunt de onderzoeken die het ziekenhuis uitvoert. Op 28 oktober 2013 is het OLVG gevisiteerd vanwege het STZ-lidmaatschap. Met een voorwaarde en een zwaarwegend advies, waar het OLVG in 2014 vrij eenvoudig aan kan voldoen, is het lidmaatschap van de STZ voor vijf jaar verlengd. In 2013 is het OLVG opnieuw door het NIAZ geaccrediteerd en tot Best Practice Ziekenhuis benoemd. Onderdeel van de NIAZ accreditatie is de certificering van het Veiligheidsmanagementsysteem (VMS). Het Kwaliteit- en Veiligheidsbeleidsplan 2011-2013 beschrijft wat de doelstellingen en activiteiten van het OLVG op het gebied van kwaliteit en veiligheid zijn aan de hand van vier pijlers: Veiligheid, Professionaliteit, Patiëntgerichtheid en Transparantie. Op een systematische wijze worden met behulp van de SIRE-methodiek en/of door de necrologiecommissie (bijna) incidenten in de patiëntenzorg, calamiteiten, complicaties en sterftegevallen geanalyseerd De registratie van indicatoren, en het actief sturen hierop, wordt ingezet om de kwaliteit van zorg transparant te maken. Volgens het jaarlijks gehouden onderzoek onder patiënten (de Consumer Quality Index-Ziekenhuizen) krijgt het OLVG een overall rapportcijfer van 8,3 op de schaal van 1 tot 10. Maatschappelijk verantwoord ondernemen Het OLVG heeft zich gecommitteerd aan een integrale aanpak van duurzaamheid. Maatschappelijk verantwoord ondernemerschap is aantoonbaar vormgegeven als het gaat om milieu en medewerker. Ook in de inkooprichtlijnen is aandacht voor duurzaamheid en er zijn initiatieven in gang gezet voor duurzaam bouwen, groene post en elektrisch vervoer. Milieubeleid Het OLVG heeft over het verslagjaar 2013 voor het eerst een milieujaarverslag opgesteld volgens het GRI-duurzaamheidskader (Global Reporting Initiative). Het milieujaarverslag is gedeponeerd bij de gemeentelijke instanties en openbaar gemaakt. In 2013 is het OLVG voor de tweede keer gecertificeerd voor de zilveren Milieuthermometer Zorg. Ook is samen met de zes andere Amsterdamse ziekenhuizen een duurzaamheidsconvenant afgesloten. De ambitie van het OLVG is om in 2014 de gouden Milieuthermometer 15 olvg jaarverantwoording 2013 directieverslag
Zorg te behalen en daarmee als best practice voor de Amsterdamse ziekenhuizen te dienen. Op het moment van verschijnen van dit jaarverslag is de audit daarover gaande. Sociaal beleid Het OLVG streeft naar excellent werkgeverschap. Daarvoor gebruikt het ziekenhuis periodiek een aantal diagnoses zoals verzuimcijfers, medewerkertevredenheid, exit motivatie, risico-inventarisatie en -evaluatie (RI&E) en het onderzoek Excellente Zorg. Op basis van de uitkomsten bepaalt de raad van bestuur de verbeteracties en de prioriteiten. Of de gekozen verbeteracties (voldoende) resultaat opleveren blijkt uit managementinformatie en herhaling van bepaalde diagnoses. Tenslotte meet het OLVG de resultaten af aan externe benchmarks. Het verzuim was in 2013 licht stijgend en lag iets boven de zogeheten Verbaannorm. Het OLVG was in 2013 voor het vijfde achtereenvolgende jaar TopWerkgever. Dit keurmerk staat voor goede arbeidsvoorwaarden, ontwikkelings- en carrièremogelijkheden en cultuurmanagement. In 2013 heeft CRF een nieuw label voor zorginstellingen geïntroduceerd, top employers cure & care. Het OLVG is daarmee officieel gecertificeerd als top employer cure & care. Naast het OLVG zijn ook de vijf andere Santeon ziekenhuizen als topwerkgever erkend. 16
Financieel beleid In deze paragraaf worden de belangrijkste onderdelen van het financieel beleid van het OLVG toegelicht. Een gedetailleerde toelichting op de ontwikkelingen met betrekking tot het resultaat, de balans en de vermogenspositie staat in de jaarrekening. Resultaten Situatie op de balansdatum Het jaar 2013 is afgesloten met een positief exploitatie resultaat van 11,4 miljoen. Dit komt overeen met 3,4% van de geconsolideerde omzet (2012: 3,8%). Door de toevoeging van het resultaat aan het eigen vermogen zijn de solvabiliteitsratio s verbeterd. Het weerstandsniveau (weerstandsvermogen A = eigen vermogen ten opzichte van de totale opbrengsten) voldoet met 17,4 aan de eis die in het bankconvenant is afgesproken (2012: 14,6%). Het weerstandsvermogen voldoet hiermee aan het door de toegenomen risico s van de sector noodzakelijk geachte niveau van 15%. De solvabiliteitsratio voldoet eind 2013 met 21,9% (2012: 18,8%) aan de gestelde norm van 15%. Het OLVG voldoet aan de eisen die het Waarborgfonds voor de Zorgsector stelt en is eind 2010 toegelaten als lid. De opbrengsten zijn met 13,2 miljoen (4,3%) toegenomen tot 340,4 miljoen. De zorgomzet in 2013 bestaat naast omzet uit DOT-zorgproducten en overige producten uit een opbrengst uit hoofde van de transitieregeling medische specialistische zorg ( 4,4 miljoen). Ontwikkelingen gedurende het boekjaar Landelijke ontwikkelingen Terugblik 2012 In 2012 is voor de medisch specialistische zorg prestatiebekostiging ingevoerd in de vorm van de DOT-systematiek (DOT). Naast declaratie volgens DOT is een uitbreiding doorgevoerd voor het omzetsegment waarvoor vrije prijzen gelden. De veelheid en samenloop van wijzigingen in landelijke regels, processen en systemen leidden sectorbreed tot systeemproblemen. Normonduidelijkheden, registratieonjuistheden, schattingsonzekerheden etc. leidden tot landelijke onzekerheden in de deelverantwoordingen van ziekenhuizen over 2012 en de controles daarvan door accountants. In het OLVG zijn alle medisch specialisten in loondienst, waardoor de honorariuminkomsten deel uitmaken van de opbrengsten. Gecorrigeerd voor dit effect is de resultaatsratio 3,9% (2012: 4,3%) en het weerstandsniveau (weerstandsvermogen B = eigen vermogen ten opzichte van de totale opbrengsten minus de honorariuminkomsten) 20,0% (2012: 16,8%). Solvabiliteitsratio s (%) De onzekerheden in de opbrengstverantwoording werden in de jaarrekening over 2012 in belangrijke mate gedempt door de werking van het transitiesysteem, aanneemsommen en regelmatig ruim overschreden plafonds. Hierdoor concludeerden accountants bij het merendeel van de instellingen, waaronder het OLVG, dat de onzekerheden in de jaar rekening binnen de toleranties vielen en zij een goedkeurende verklaring konden verstrekken. 24 Situatie 2013 20 16 12 8 4 0 2010 2011 2012 Solvabiliteit Weerstandsvermogen A Weerstandsvermogen B 2013 De ziekenhuizen hebben bij het opstellen van hun financiële overzichten over 2013 opnieuw te maken met systeemcomplexiteit. Naast de al bekende onzekerheden zijn er gebeurtenissen en omstandigheden die tot grotere potentiële fouten en onzekerheden ten opzicht van 2012 leiden, te weten: Open normen die gedurende en na afloop van het boekjaar met terugwerkende kracht nader zijn geduid door de regelgever; Intensivering van formele en materiële controles over 2013 en voorgaande jaren; 17 olvg jaarverantwoording 2013 directieverslag
Het ontbreken van gezaghebbende normen over misbruik en oneigenlijk gebruik; Ontbreken van vangnet transitieregeling en aanvullende risicoverhogende factoren ten opzichte van 2012. Als gevolg hiervan zijn een aantal onderdelen van de omzet in de jaarrekening (o.m. onderhanden werk, nog te factureren en transitiebedrag) moeilijker te bepalen. Dit wordt mede veroorzaakt door de diversiteit aan gemaakte afspraken met de zorgverzekeraars (aanneemsom en plafondafspraken), de verschillen in schadejaar (afspraak verzekeraar) en boekjaar (jaar rekening), verdeling naar oude en nieuwe segmenten en landelijke onduidelijkheid over de werking van het transitiemodel. Op 22 mei 2014 heeft de minister van VWS een plan van aanpak gepresenteerd met als doel het verleden af te sluiten, de NZa-regelgeving naar de toekomst te verbeteren en de jaarrekeningen van de ziekenhuizen over 2013 te kunnen afronden met een goedkeurende verklaring. Hiertoe is in de zomer van 2014 een landelijk zelf onderzoek Correct Declareren uitgevoerd. Ook het OLVG heeft dit zelfonderzoek uitgevoerd. De resultaten hiervan zijn verwerkt in de jaarrekening. Daarnaast is het bij het opmaken van de jaarrekening nog niet bekend in hoeverre het macrobeheersinstrument (MBI) over 2012 en 2013 wordt ingezet. Bij het bepalen van deze jaarrekeningposten zijn door de raad van bestuur en het management van het OLVG dan ook schattingen gemaakt. Een nadere toelichting bij de schattingsposten en eventueel resterende onzekerheden staat op pag. 25 van de jaarrekening. Project Basisregistratie op orde In 2013 is in het OLVG gestart met het project Basis registratie op orde. In dit project wordt de registratie in het hele ziekenhuis in fases geanalyseerd en waar nodig verbeterd door middel van scholing van alle medewerkers en correctie maatregelen indien nodig. Liquiditeit (%) 120 100 80 60 40 20 0 2010 2011 2012 2013 Liquiditeit activa/kortlopende schulden) is stabiel gebleven van 106,5% in 2012 naar 106,3% in 2013. Financiële risico s en onzekerheden Het transitiebedrag is in december 2014 definitief vastgesteld op basis van de werkelijke omzet uit prestatiebekostiging en het afgesproken schaduwbudget. Dit is verwerkt in de jaarrekening. Daarnaast wordt in 2015 pas duidelijk of landelijk het MBI wordt ingezet als gevolg van een overschrijding van het macrokader zorg. Ook wordt het OLVG als gevolg van de systeemwijzigingen in de bekostiging gedurende 2013 nog geconfronteerd met het een overgangsregime. Het transitiebedrag is voor 2013 voor 70% toegekend. Dit betekent dat risico wordt gelopen over 30% van het verschil tussen werkelijke opbrengsten onder de DOT-systematiek en de oude budget systematiek. De financiële positie van Stichting MC Jan van Goyen per 31 december 2013 is zwak. Op basis van de concept jaarrekening, zoals opgenomen in de cijfers van het OLVG, is sprake van een negatief resultaat en een negatief eigen vermogen. Als gevolg van de zwakke financiële positie is in opzet sprake van een continuïteitsissue. Tenslotte is de impact van de samenwerking en fusie met het SLAZ op strategisch, operationeel en financieel gebied op dit moment nog onbekend. Liquiditeit Door problemen bij de software leverancier is de facturatie in 2013 wederom pas laat op gang gekomen. Dit heeft impact gehad op de liquiditeitspositie. Het OLVG heeft in 2013 als gevolg van deze problematiek bevoorschotting ontvangen van de zorgverzekeraars. De achterstanden in de facturatie zijn per ultimo boekjaar ingelopen, waardoor er geen hogere stand nog te factureren staat. De liquiditeitsratio (vlottende Gebeurtenissen na balansdatum Op 2 april 2014 is het contract met EPIC getekend voor de vernieuwing van het ZIS/EPD. Op 3 april is de vaststellingsovereenkomst voor de verkoop van DCA getekend. DCA is met terugwerkende kracht per 1 januari 2013 verkocht. Op 22 juli 2014 heeft de verkoop van het Prinsengrachtziekenhuis plaatsgevonden. De overdracht vindt plaats eind 2014. 18
Risicobeheer met betrekking tot financiële instrumenten Het beleid van het OLVG is erop gericht het renterisico te minimaliseren. Voor de in 2011 afgesloten lening is een variabele rente afgesproken. Om het renterisico te beperken, is een interest rate swap afgesloten die het risico op de variabele rente afdekt. Een nadere toelichting staat op pag. 30 van de jaarrekening. Gelopen financiële risico s (prijs-, krediet-, liquiditeits- en kasstroomrisico s) Het OLVG maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico s. Het OLVG past kostprijshedge accounting toe: het waarderen van instrumenten op kostprijs. Ultimo boekjaar 2013 heeft de genoemde interest rate swap een negatieve marktwaarde van 2,4 miljoen. Echter, vanwege het feit dat de interest rate swap een perfect hedge vormt met de onderliggende lening, loopt het OLVG hierop geen risico. Tevens heeft het OLVG geen borgstelling voor de negatieve marktwaarde hoeven afgeven. Een nadere toelichting staat op pag. 30 van de jaarrekening. 19 olvg jaarverantwoording 2013 directieverslag
Toekomstparagraaf Strategie en beleid Strategisch beleidplan Begin 2013 is een start gemaakt met de formulering van het strategisch (medisch) beleid gericht op de periode 2013 en verder. De fusie met het Sint Lucas Andreas Ziekenhuis drukt hier een belangrijke stempel op. Gezamenlijk zijn volumes op hoogcomplexe aandoeningen groot genoeg om te blijven voldoen aan de steeds scherper wordende volumenormen. Door de fusie is het bieden van basiszorg en complexe zorg gewaarborgd, met hoge kwaliteit en tegen lagere kosten. Ook betekent het een efficiëntere organisatie van zorg op minder complexe aandoeningen en effectiever gebruik van de ziekenhuisinfrastructuur op de beide locaties. Het OLVG en het SLAZ ontwikkelen gezamenlijk een strategisch meerjarenbeleid waarvan het medische inhoudelijke hoofdstuk, de locatieprofilering, in 2014 is vastgesteld. Ook is een traject gestart om te komen tot een gezamenlijke missie en visie, en tevens een naam- en merkenbeleid voor het gefuseerde ziekenhuis. Kwaliteit en veiligheid Het Kwaliteit- en Veiligheidsbeleidsplan 2013-2014 bevat een actualisatie van de doelstellingen en activiteiten van het OLVG op het gebied van kwaliteit en veiligheid, aan de hand van de pijlers veiligheid, professionaliteit, patiëntgericht/gastvrij en transparantie. In de aanloop naar de fusie ontwikkelen het OLVG en het SLAZ een gezamenlijke visie op kwaliteit en veiligheid. 1 juni 2014 is het plan van aanpak op de verbeterpunten uit de NIAZ audit ingediend. Financieel Productie De productie in 2014 is in lijn met de productie over de vergelijkbare periode in 2013. De dalende trend die in 2012 is ingezet lijkt hiermee te stagneren. Investeringen Het OLVG wil haar ambities in een steeds verder concurrerende markt kunnen waarmaken. In 2014 en 2015 staat de ontwikkeling en implementatie van het nieuwe elektronisch patiënten dossier (EPD) gepland. Daarnaast zullen de komende jaren investeringen in gebouwen en voorzieningen prioriteit hebben. Een meerjaren investeringsplan gekoppeld aan de visie op zorg is daarbij leidend. Grote investeringen betreffen het afronden van het Anna Paviljoen, de herstructurering van het operatiecomplex, de vernieuwbouw van de apotheek en mogelijk ook een modernisering van de intensive care. Financieringsbehoefte Gedurende 2013 zijn geen nieuwe langlopende leningen afgesloten. De kredietfaciliteit voor de exploitatie per 31 december 2013 is 60 miljoen. Eind december was hiervan ruim 23 miljoen opgenomen, zodat circa 37 miljoen kredietruimte resteerde. Per 1 november 2014 is de kredietfaciliteit verlaagd naar 52 miljoen. Personele bezetting De verwachting voor de personele bezetting is dat deze relatief stabiel blijft ten opzichte van 2013. 20
Jaarrekening 2013 Hierna volgen de geconsolideerde en enkelvoudige jaarrekening, inclusief toelichtingen en goedkeurende verklaring van de externe accountant (E&Y). Inhoudsopgave jaarrekening 5.1 Jaarrekening 2013 5.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 22 5.1.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 23 5.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 24 5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 25 5.1.5 op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 33 5.1.6 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa 44 5.1.7 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 45 5.1.8 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 46 5.1.9 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 48 5.1.10 op de geconsolideerde resultatenrekening over 2013 50 5.1.11 Enkelvoudige balans per 31 december 2013 60 5.1.12 Enkelvoudige resultatenrekening over 2013 61 5.1.13 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 62 5.1.14 op de balans per 31 december 2013 63 5.1.15 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa 72 5.1.16 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 73 5.1.17 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 74 5.1.18 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 76 5.1.19 op de resultatenrekening over 2013 78 5.2 Overige gegevens 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 83 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 83 5.2.3 Resultaatbestemming 83 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 83 5.2.5 Controleverklaring 84 21 olvg jaarverantwoording 2013 jaarrekening
5.1 Geconsolideerde jaarrekening 2013 bedragen x 1.000 5.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 (na resultaatsbestemming) Ref. 2013 2012 ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa 1 331 610 Materiële vaste activa 2 151.229 150.072 Financiële vaste activa 3 702 891 Totaal vaste activa 152.262 151.573 Vlottende activa Voorraden 4 5.342 4.981 Onderhanden werk uit hoofde van DBC s / DBC-zorgproducten 5 3.472 31.110 Vorderingen uit hoofde van bekostiging 6 13.219 12.975 Overige vorderingen 7 94.075 50.072 Liquide middelen 8 3.060 3.308 Totaal vlottende activa 119.168 102.446 Totaal activa 271.430 254.019 PASSIVA Eigen vermogen 9 Kapitaal 2.532 2.532 Collectief gefinancierd gebonden vermogen 51.214 39.831 Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 5.571 5.508 Aandeel derden 10 10 Totaal eigen vermogen 59.327 47.881 Voorzieningen 10 Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument 0 0 Overige voorzieningen 16.017 13.105 Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 11 96.439 103.349 Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging 6 0 145 Overige kortlopende schulden 12 99.647 89.539 Totaal passiva 271.430 254.019 22
5.1.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 Ref. 2013 2012 Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 15 0 4.790 Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC s / DBC-zorgproducten A- en B-segment) 16 9.778 8.023 Omzet DBC s / DBC-zorgproducten A-segment 17 26.673 44.894 Omzet DBC s / DBC-zorgproducten B-segment 18 173.538 148.485 Omzet uit overige zorgproducten 19 36.415 32.961 Opbrengsten uit hoofde van transitieregeling 20 4.441 6.057 Subsidies 21 24.733 23.522 Overige bedrijfsopbrengsten 22 64.834 57.502 Som der bedrijfsopbrengsten 340.412 326.234 Bedrijfslasten Personeelskosten 23 203.424 195.325 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 24 20.067 20.770 Overige bedrijfskosten 25 100.678 91.784 Som der bedrijfslasten 324.169 307.879 Bedrijfsresultaat 16.243 18.355 Financiële baten en lasten 26-4.723-5.971 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 11.520 12.384 Belastingen 27 74 73 Resultaat boekjaar 11.446 12.311 Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten 11.283 12.018 Overige reserve 163 293 11.446 12.311 23 olvg jaarverantwoording 2013 jaarrekening
5.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 2013 2012 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat 16.243 18.355 Aanpassingen voor: - afschrijvingen 20.067 20.770 - desinvesteringen 0 492 - mutaties voorzieningen 2.912 4.937 - mutatie aandeel derden 0 164 22.979 26.363 Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden -361 184 - mutatie onderhanden werk uit hoofde van DBC s / DBC-zorgproducten 27.637-25.411 - vorderingen -44.003-7.722 - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging -244 13.332 - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 7.170-589 -9.801-20.206 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 29.421 24.512 Ontvangen interest 43 59 Betaalde interest -4.798-6.184 Betaalde winstbelasting -74-73 Resultaat deelnemingen 32 154-4.797-6.044 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 24.624 18.468 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa -21.061-22.591 Desinvesteringen materiële vaste activa 116 0 Investeringen immateriële vaste activa 0-20 Verstrekken leningen u/g -278 0 Aflossing leningen u/g 17-60 Overige investeringen in financiële vaste activa 450-46 Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -20.756-22.717 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden -6.884-6.995 Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -6.884-6.995 Mutatie geldmiddelen -3.016-11.244 Mutatie liquide middelen -248-2.607 Mutatie schulden aan kredietinstellingen -2.768-8.637 Mutatie geldmiddelen -3.016-11.244 24