JAARREKENING 2013 STICHTING PRESENT DEN HAAG 31 maart 2014
INHOUDSOPGAVE 31 maart 2014 Blz. 1. Bestuursverslag 3 2. Jaarrekening 2013 6 2.1 Grondslagen voor de financiële verslaggeving 7 2.2 Balans per 31 december 2013 8 2.3 Staat van baten en lasten over 2013 9 2.4 Kasstroomoverzicht over 2013 10 2.5 Toelichting op de balans per 31 december 2013 11 2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013 15 2.7 Overige gegevens 18 2
Bestuursverslag 31 maart 2014 Algemeen Stichting Present Den Haag, statutair gevestigd te Den Haag, is opgericht per 23 januari 2008 en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Den Haag onder nr. 27312296. Adres: Om en bij 116 2512XP Den Haag t (070) 388 23 57 m (06) 81 61 43 57 f (084) 831 36 60 Rabobank: 1022.53.676 IBAN: NL86 RABO 0102 2536 76 info@stichting-present-denhaag.nl www.stichtingpresent.nl/denhaag Missie De missie van Stichting Present Den Haag is: Een brug slaan tussen mensen die iets te bieden hebben en mensen die daarmee geholpen kunnen worden. Visie Stichting Present wil vanuit een christelijke sociale basis een maatschappelijke beweging op gang brengen, waarbij mensen, met hun beschikbare mogelijkheden, het vanzelfsprekend vinden zorg te dragen voor elkaar en de samenleving. Activiteiten in 2013 In het verslagjaar 2013 heeft Stichting Present Den Haag een kleine groei gerealiseerd met de inzet van vrijwilligersgroepen via maatschappelijke organisaties, namelijk 148 vrijwilligersgroepen (2012: 146). In totaal hebben zich dit jaar 1231 vrijwilligers via Stichting Present Den Haag ingezet. 3
De kostprijs van bemiddeling is gestegen tot 859. Deze toename kan worden verklaard doordat de stichting in het boekjaar meer projectmaterialen heeft bekostigd voor hupvragers die dit zelf niet konden betalen dan in voorgaande jaren. De kostprijsontwikkeling van de afgelopen vier jaar wordt hierna in een lijngrafiek weergegeven: 1.500 1.250 1.000 750 500 2009 2010 2011 2012 2013 Voor meer informatie over ontwikkeling in vraag en aanbod, de ontwikkeling van het netwerk met maatschappelijke organisaties, de resultaten en effecten van de Stichting Present Den Haag wordt verwezen naar het inhoudelijk verslag 2013. 4
Beleidsvoornemens 2014-2017 Het jaar 2013 is een bijzonder jaar geweest voor Stichting Present Den Haag. De volledige bestuurswisseling is voltooid en de algemeen coördinator van het eerste uur gaf het stokje door aan zijn opvolger. Met een frisse blik en vernieuwde energie heeft Stichting Present Den Haag zijn route voor de komende jaren uitgestippeld en vastgelegd in een nieuw beleidsplan voor de periode 2014-2017. Hiermee sloot Stichting Present Den Haag de pioniersfase af en maakt het zich op voor de volgende levensfase: groei naar een volwassen, professionele vrijwilligersorganisatie. In 2017 wil Stichting Present Den Haag een professionele, lokale vrijwilligersorganisatie zijn die op drie manieren groepen vrijwilligers verbindt aan mensen die maatschappelijke hulp nodig hebben. Wij zoeken steeds weer nieuwe groepen burgers die zich aangesproken voelen om zich voor een ander in te zetten. Wij stimuleren groepen om zich structureel in te blijven zetten voor een ander. En wij bouwen aan structurele relaties tussen vaste groepen en vaste maatschappelijke organisaties. Door deze drie manieren als een groeimodel te zien, ontstaat een beweging en komt de ultieme doelstelling: 'de Haagse samenleving is zelfsturend' in de komende vier jaar steeds dichterbij. Wij groeien niet ongelimiteerd in de breedte maar ook juist in diepte. Om dit doel te bereiken, zetten we in op: 1. innoveren van de interne, professionele organisatie; 2. versterken van de vrijwilligersorganisatie; 3. kwetsbaarheid verminderen van de financiële huishouding; 4. versterken van de relatie met maatschappelijke organisaties; 5. verbeteren van de communicatie. ANBI Stichting Present Den Haag is erkend als Algemeen Nut Beogende Instelling en is daarmee volledig vrijgesteld van schenkbelasting en erfbelasting. Giften van particulieren zijn aftrekbaar voor de inkomstenbelasting (IB). Samenstelling bestuur De samenstelling van het bestuur van Stichting Present Den Haag per 31 december 2013 is als volgt: Dhr. mr. J. (Hans) Storm, Voorzitter Mevr. M.T. (Martine) Harteveld MSc, Penningmeester Mevr. drs. A.A. (Andrea) van Dijk-Imhof, Secretaris Dhr. S. (Simon) Holwerda BSc De bestuurders ontvangen geen bezoldiging of vergoeding. 5
JAARREKENING 2013 6
Grondslagen voor de financiële verslaggeving Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Specifieke Richtlijnen sector Welzijn, Jeugd en Burgerschap van gemeente Den Haag en in Nederland algemeen aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving, zijnde Richtlijn 640 "Organisaties-zonder-winststreven" van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Grondslagen voor waardering van activa en passiva De algemene grondslag voor waardering van activa en passiva is de verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden opgenomen tegen de verkrijgingsprijs onder aftrek afschrijvingen. De afschrijvingen worden bepaald op basis van de verwachte economische levensduur en worden naar tijdsgelang afgeschreven. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Eigen vermogen De overige reserves worden aangehouden om de risico's op korte termijn af te dekken en om de verplichtingen op lange termijn zeker te stellen. De overige reserves zijn vrij besteedbaar vermogen. Pensioenregeling De stichting heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde bijdrageregeling: de verplichtingen van de stichting gaan niet verder dan het betalen van een jaarlijkse bijdrage aan het bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenregeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De in de toekomst te betalen bedragen zullen mede afhankelijk zijn van de ontwikkeling van de arbeidsvoorwaarden in de bedrijfstak en de rendementen die het bedrijfstakpensioenfonds behaalt op de belegde bijdragen. De stichting treft geen voorziening voor eventuele toekomstige verhogingen van de bijdragen. Grondslagen voor resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. Alle lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen. 7
Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) ACTIVA Vaste activa 31 december 2013 31 december 2012 Materiële vaste activa 1.112 2.149 Vlottende activa Vorderingen Nog te ontvangen subsidies 9.000 4.000 Vorderingen en overlopende activa 2.906 1.630 11.906 5.630 Liquide middelen 29.780 42.766 42.798 50.545 PASSIVA Eigen vermogen 31 december 2013 31 december 2012 Reserves - Overige reserve 7.660 7.023 - Bestemmingsreserves 0 0 7.660 7.023 Fondsen - Bestemmingsfondsen 4.738 7.293 12.398 14.316 Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva 30.401 36.229 42.798 50.545 8
Staat van baten en lasten over 2013 BATEN realisatie 2013 begroot 2013 realisatie 2012 Subsidies Dienst OCW 51.000 50.000 50.000 Fondsengelden 31.020 35.000 35.250 Overige baten 32.259 42.228 36.100 Som der baten 114.279 127.228 121.350 LASTEN Personeelskosten 87.211 95.795 90.135 Huisvestingskosten 6.245 6.233 6.084 Kantoor- en organisatiekosten 11.204 11.000 10.028 Activiteitenkosten 6.298 7.500 8.459 Vrijwilligerskosten 1.647 5.000 4.461 Afschrijvingen vaste activa 1.037 1.700 1.433 Som der lasten 113.642 127.228 120.601 Saldo baten en lasten 637 0 750 9
Kasstroomoverzicht over de periode 2013 2013 2012 Saldo baten en lasten 637 750 Correctie voor afschrijvingen 1.037 1.433 Mutaties in werkkapitaal: - afname vorderingen -6.276 0 - toename schulden -5.828 0 - toename bestemmingsfondsen -2.555 2.750 Kasstroom uit operationele activiteiten -14.659 2.750 Investeringen 0-1.139 Desinvesteringen 0 0 Kasstroom uit investeringsactiviteiten 0-1.139 Mutatie kasstroom -12.985 3.794 Stand liquide middelen per 1-1 42.765 38.971 Mutatie liquide middelen -12.985 3.794 Stand liquide middelen per 31-12 29.780 42.765 10
Toelichting op de balans per 31 december 2013 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden aangehouden ten behoeve van de bedrijfsuitvoering. Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: inventaris Stand per 1 januari Aanschafwaarde 6.325 Cumulatieve afschrijvingen -4.175 Boekwaarde 2.149 Mutaties in 2013 Investeringen 0 Afschrijvingen -1.037 Desinvesteringen 0 Totaal mutaties -1.037 Stand per 31 december Aanschafwaarde 6.325 Cumulatieve afschrijvingen -5.212 Boekwaarde 1.112 De afschrijvingspercentages bedragen 25% - 33% van de aanschafwaarde. 11
Vlottende activa 31 dec 2013 31 dec 2012 Nog te ontvangen subsidies Exploitatiesubsidie Dienst OCW 100.000 50.000 Ontvangen voorschotten -91.000-46.000 9.000 4.000 Per jaareinde 2013 is de exploitatiesubsidie 2012 nog niet met de gemeente Den Haag afgerekend. Het saldo 'nog te ontvangen subsidies' bestaat uit het restant 2013 ( 5.000) en 2012 ( 4.000). De exploitatiesubsidie Maatschappelijke Participatie 2013 van Dienst OCW gemeente Den Haag is geregistreerd onder kenmerk OCW/ABBA/2049615/EB-2301 (2012: OCW/ABBA/1015512/EB1888). Vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen projectbijdragen 1.640 1.054 Af: voorziening oninbare vorderingen projectbijdragen -525-594 Nog te ontvangen giften 674 0 Vooruitbetaalde bedragen 531 341 Nog te ontvangen bankrente 39 829 Overige vorderingen 547 0 2.906 1.630 Liquide middelen Kas 371 157 Rabobank, verenigingsrekening 11.135 2.184 Rabobank, bedrijfstelerekening 4.200 3.000 MoneYou, zakelijke spaarrekening 14.074 37.426 29.780 42.766 De liquide middelen staan ter vrije beschikking aan de organisatie en worden aangehouden voor directe aanwending van de doelstelling. 12
PASSIVA 31 dec 2013 31 dec 2012 Eigen vermogen Reserves Overige reserve: Stand per 1 januari 7.023 5.853 Bij: resultaatverdeling 637 1.170 Stand per 31 december 7.660 7.023 De overige reserves worden aangehouden om de risico's op korte termijn af te dekken en om de verplichtingen op lange termijn zeker te stellen. De overige reserves zijn vrij besteedbaar vermogen. Bestemmingsreserve: reserve activa bedrijfsvoering: Stand per 1 januari 0 420 Bij: waarderingsubsidie 0 0 Af: afschrijvingen 0-420 Stand per 31 december 0 0 De bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering is in 2009 gevormd om de baten en lasten uit hoofde van gesubsidieerde activa te egaliseren. De bestemmingsreserve valt vrij over een periode van 3 tot 4 jaar vanaf het moment van investering. Fondsen project project project 'Vrijwilligers Bestemmingsfondsen: 'Kerkennetwerk Present Den Haag' 'Klusbenodigdheden' klusbus en vergaderstoelen' totaal Stand per 1 januari 2.500 250 4.543 7.293 Bij: toezegging 0 0 0 Af: bestedingen -2.500-55 0-2.555 Stand per 31 december 0 195 4.543 4.738 Project 'Vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen' In 2011 is een bijdrage van Stichting Levi Lassen ontvangen ten behoeve van de financiering van een vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen. Per balansdatum resteert een te besteden bedrag van 4.543 voor de aanschaf van een vrijwilligers klusbus. Zodra de exploitatie van de vrijwilligers klusbus volledig door externe middelen kan worden gefinancierd, wordt overgegaan op de aanschaf van de vrijwilligers klusbus. Project 'Kerkennetwerk Present Den Haag' In 2012 is een bijdrage van Stichting Interkelijk Oriëntatie Centrum (SIOC) ontvangen ten bedrage van 5.000 ter versterking van het kerkennetwerk in Den Haag. Het project kent een looptijd van drie jaar (2012 t/m 2014), waarbij jaarlijks een bijdrage van 5.000 ter beschikking is gesteld. Als gevolg van een lagere inzet dan verwacht is in 2012 slechts de helft van de bijdrage besteed. Het restant van de projectbijdrage 2012 is in 2013 ingezet voor het kerkennetwerk in Den Haag. 13
Kortlopende schulden 31 dec 2013 31 dec 2012 Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen 10.000 15.000 Vakantiegelden en -dagen en overuren 10.097 7.936 Belastingen en premies sv 3.774 4.955 Nog te betalen bijdrage projecten SHELL 4.200 4.000 5-jarig jubileum 0 1.000 Nog te betalen onkostenvergoedingen vrijwilligers 1.080 991 Pensioenfonds Zorg en Welzijn 522 347 Crediteuren 728 181 Overige 0 1.820 30.401 36.229 Vooruitontvangen bedragen In december 2013 is een financiële bijdrage van Present Nederland vooruitontvangen voor het boekjaar 2014 ten bedrage van 10.000 (2012: SHELL Nederland 10.000 en Stichting Boschuysen 5.000). Nog te betalen bijdrage projecten SHELL Stichting Present Den Haag heeft een financiële bijdrage van 10.000 ontvangen van SHELL Nederland B.V. ter ondersteuning van de misie en visie van Present in Nederland. Deze jaarbijdrage wordt verdeeld over verschillende locale Present initiatieven in Nederland op basis van het gerealiseerde aantal samenwerkingsprojecten tussen locale Present initiatieven en SHELL. Per balansdatum resteert een nog te betalen bijdrage projecten SHELL van 4.200 aan andere locale Present initiatieven. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurverplichting Er is sprake van een huurovereenkomst voor kantoorruimte waarvan de verplichting op jaarbasis ongeveer 6.200 bedraagt. De overeenkomst bevat een opzegtermijn van een maand. 14
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013 realisatie 2013 begroot 2013 realisatie 2012 BATEN Subsidies Dienst OCW Exploitatiesubsidie 51.000 50.000 50.000 51.000 50.000 50.000 De exploitatiesubsidie Maatschappelijke Participatie 2013 van Dienst OCW gemeente Den Haag is geregistreerd onder kenmerk OCW/ABBA/2049615/EB-2301 (2012: OCW/ABBA/1015512/EB1888) en bedraagt 50.000. In verband met de viering van het 5 jarig jubileum, heeft de stichting in 2013 ook een waarderingsubsidie ontvangen van 1.000. Deze waarderingsubsidie Jubileumfeest 2013 is eveneens ontvangen van Dienst OCW gemeente Den Haag en is geregistreerd onder kenmerk OCW/ABBA/3032656/WS-3927. Fondsengelden Fonds 1818 5.686 5.000 10.000 Stichting Boshuysen 5.000 15.000 10.000 Levi Lassen 3.000 10.000 10.000 SIOC 7.500 5.000 2.500 KICI 1.000 2.750 2.750 VSB Fonds 8.834 0 0 Overige fondsen 0 0 0 Fondsenwervingsdoelstelling 0 0 0 31.020 37.750 35.250 Overige baten Bijdragen groepen in projectkosten 7.982 6.000 9.249 Giften en sponsoring 7.120 13.678 9.161 Bijdragen bedrijven 5.800 10.000 6.767 Baten bemiddeling 4.700 4.000 5.083 Bijdragen kerken 6.083 5.000 4.834 Bankrente 574 800 1.005 Bijdragen woningbouwverenigingen 0 0 0 32.259 39.478 36.100 De gerealiseerde baten blijven circa 13.000 (10%) achter op de begroting. 15
realisatie 2013 begroot 2013 realisatie 2012 LASTEN Personeelskosten * Lonen en salarissen 67.647 76.185 71.144 Sociale lasten 11.216 11.089 10.820 Pensioenlasten 6.006 6.570 6.438 Overige personeelskosten 2.341 1.950 1.733 87.211 95.794 90.135 Huisvestingskosten Huur kantoorruimte 6.245 6.233 6.084 Kantoor- en organisatiekosten Jaarbijdrage Present Nederland 3.950 4.050 3.950 Publiciteit en promotie 1.259 750 1.259 Telefoonkosten 1.199 1.250 1.213 Verzekeringen 917 1.000 1.015 Kosten bestuur en beleid 325 500 745 Salarisadministratie 615 690 661 Kantoorbenodigdheden 515 500 627 Automatisering 0 600 Drukwerk 1.000 317 Bankkosten 119 180 200 Oninbare vorderingen 0 0 Accountantskosten 800-580 Jubileumfeest 1.706 0 0 Overige 598 280 22 11.203 11.000 10.028 Activiteitenkosten Projectkosten 6.298 7.500 8.459 6.298 7.500 8.459 Vrijwilligerskosten Onkostenvergoedingen 1.628 2.500 2.678 Vrijwilligers activiteiten 19 2.000 1.241 Waardering vrijwilligers 0 500 543 Wervingsactiviteiten 0 0 0 1.647 5.000 4.461 Afschrijvingen vaste activa Materiële vaste activa 1.037 1.700 1.433 Boekresultaat materiële vaste activa 0 0 0 1.037 1.700 1.433 * In 2013 waren gemiddeld 1,6 werknemers op basis van een fulltime dienstverband werkzaam voor de organisatie (2012: 1,8). 16
De totale lasten blijven circa 18.000 (14%) achter op de begroting. Dit kan voornamelijk worden verklaard vanuit een daling van de personeelskosten als gevolg van het niet invullen van de vacature voor algemeen coördinator gedurende de zomermaanden. De vrijwilligerskosten blijven achter op de begroting omdat minder kleinschalige activiteiten voor de vaste vrijwilligers zijn georganiseerd, mede vanwege de personele wisseling en de organisatie van het jubileumfeest waar ondermeer de vrijwilligers aanwezig waren. Kengetallen realisatie 2013 begroot 2013 realisatie 2012 Aantal groepen ingezet 148 150 146 Gemiddelde kostprijs per groep 859 848 763 Financiële kengetallen 31 dec 2013 31 dec 2012 31 dec 2011 Liquiditeit 1,4 1,3 1,3 Solvabiliteit 18% 14% 15% 17
Overige gegevens Resultaatbestemming Het saldo van de baten en lasten over de periode 2013 van 637 euro (positief) is als volgt verwerkt: - toevoeging overige reserves 637 - onttrekking bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering - 637 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen met belangrijke financiële gevolgen geweest. Bezoldiging bestuurders De bestuurders van de stichting ontvangen geen vergoeding. 18