ÍİĒĒIRJÄRENBEGROTİWG

ÍİĒĒIRJÄRENBEGROTİWG 2015-2018

Inhoudsopgave Blad Toelichting op onderdelen van de meerjarenbegroting Bestuursverslag 3 Gegevens IJsselgraaf 4 Exploitatieoverzicht Meerjarenbegroting 2015-2018 5 Kasstroomoverzicht 6 Balans 7 Kengetallen 8 Toelichting op meerjarenbegroting 2015-2018 9 Stichting IJsselgraaf blad 2

ijsselgraof Bestuursverslag bij meerjarenbegroting 2015-2018 De meerjarenbegroting 2015-2018 is samengesteld op basis van de gegevens zoals deze in november 2014 bekend zijn. In de begroting is rekening gehouden met de leerlingentelling van 1 oktober 2014 volgens opgave uit de leerlingenadministratie. Voor de leerlingen per 1 oktober in de volgende jaren is door de schooldirecteuren een prognose gemaakt. Deze is afgestemd met de laatste prognoses van MOOZ. De subsidies vanaf schooljaar 2015/2016 zijn berekend op basis van het huidige prijspeil. Ook de salariskosten zijn berekend op basis van de huidige cao. Bij eventuele cao-stijgingen zal dit waarschijnlijk ook invloed hebben op de subsidie lumpsum. Indien dit niet gecompenseerd wordt zal het formatieplan hierop worden aagepast. In de meerjarenbegroting is met de volgende fusies rekening gehouden: - Per 1 augustus 2014 tussen de Giideschool en de Willibrordusschool - Per 1 augustus 2014 tussen Overstegen en het Palet In de meerjarenbegroting is met de volgende voorgenomen fusies rekening gehouden: - Per 1 augustus 2015 gaat de Steenuil over naar Pro8 - Per 1 augustus 2015 gaat Velswijk over naar Gelderveste Het strategisch beleidsplan krijgt een financiële vertaling in de meerjaarbegroting. Niet alle plannen die hierin zijn opgenomen hebben financiële consequenties. De belangrijkste punten die vanuit het strategisch beleidsplan in de meerjarenbegroting zijn opgenomen zijn de volgende. - Per 1 januari 2012 is de financiële administratie in eigen beheer genomen. - Per 1 januari 2013 wordt de personeelsadministratie in eigen beheer uitgevoerd. - In ieder lokaal zal er een digitaal schoolbord aanwezig zijn. Dit zal gefaseerd worden ingevoerd. - Per school zal er 1 computer per 5 leerlingen aanwezig zijn. - Het budget voor scholing is voor de komende jaren aanzienlijk verhoogd. - Er is een bedrag opgenomen voor formatieve fricties. - In 2012 is het contract met betrekking tot leermiddelen herzien en een afspraak met één leverancier gemaakt. Bij investeringen gaat het om goederen die meerdere jaren in gebruik zijn en de aanschafwaarde boven de C 1.000,- ligt. Digitale schoolborden en computers zijn zondermeer in de investeringsbegroting opgenomen. Voor investeringen worden de volgende afschrijvingstermijnen gehanteerd: Verbouwingen 10 en 20 jaar ICT computers e.d. 5 jaar Activboards 8 jaar Beamers 3 jaar Laptops/tablets 4 jaar Netwerk 10 jaar Meubilair 10, 15 en 20 jaar Leermiddelen 4 en 8 jaar Tenslotte wordt in deze meerjarenbegroting geanticipeerd op de demografische krimp en de daarmee gepaard gaande leerlingendaling. Het impliciete gevolg daarvan is een noodzakelijke verkleining van het personeelsbestand. Dit wordt in eerste instantie opgevangen door de eerder gecreëerde flexibele schil. Naar verwachting zal volgend schooljaar het aantal flexwerkers afnemen. Door intensieve monitoring van de (geprognosticeerde) personeelsstromen kan zo nodig tijdig worden bijgeschakeld, wanneer na het volledig afpellen van de flexibele schil mocht blijken dat natuurlijk verloop onvoldoende is om het personeelsbestand naar evenredigheid te doen verminderen. Stichting IJsselgraaf blad 3

A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon ükhtlng vôôf ŭpċnbaar primair onderwijs I /^^^^ Bestuursqeqevens Naam bestuur: Bestuursnummer: Inschrijvingsnummer KvK: Stichting IJsselgraaf 41371 9132117 Bestuurssamenstelling Voorzitter: Secretaris: Penningmeester: Overige leden: De heer ing. G.J. Bannink De heer drs. G. Vennegoor De heer R. van der Woude Mevrouw R. Okma Mevrouw S. Poelman Directie Voorzitter: De heer B. Smits Aantal leerlingen per 1 oktober 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Totaal 3.416 3.624 3.458 3.309 3.189 3.063 Aantal leerlingen per school 02ZG De Steenuil te Steenderen 41 39 0 0 0 0 03DK De Dorpsschool te Vorden 131 117 115 104 92 88 05XX Rozengaardsweide te Hengelo (GLD) 145 143 142 132 123 96 05ZV De Bongerd te Hoog-Keppel 67 53 52 44 36 34 08FA Gildesschool te Drempt 103 176 164 152 135 121 08IU Velswijk te Zelhem 58 43 0 0 0 0 09FE De Woordhof te Hummelo 154 144 138 127 119 115 10EJ Jan Ligthart te Zelhem 250 235 240 245 240 242 12NX Hagen te Doetinchem 278 266 250 225 200 186 12VX Hogenkamp te Doetinchem 301 302 310 317 320 320 13BV Canada te Doetinchem 205 219 211 204 197 188 13HJ Wis en Wierig te Gaanderen 178 169 155 142 137 134 13MN Overstegen te Doetinchem 223 336 322 317 319 318 13VC De Huette Doetinchem 196 186 193 180 184 180 13YQ De Plattenburg te Doetinchem 314 307 303 294 296 294 18LJ De Horizon te Doesburg 248 290 276 256 244 227 18MY De Wetelaar te Doesburg 197 269 265 260 252 235 27LJ Mozaiek Dichteren te Doetinchem 327 330 322 310 295 285 Totaal 3.416 3.624 3.458 3.309 3.189 3.063 Stichting IJsselgraaf blad 4

Meerjarenbegroting 2015-2018 ijsselgraaf j(ą Slkliling voor openbaar primair mdir»ī,l 1 y j. ^ i ê Š 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 17.037.200 16.087.900 15.444.100 14.731.400 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 61.000 49.000 49.000 49.000 3.5 Overige baten 832.400 819.400 777.500 722.400 Totaal baten 17.930.600 16.956.300 16.270.600 15.502.800 4 Lasten 4.1 Personeelslasten 15.229.100 14.081.600 13.443.700 12.687.000 4.2 Afschrijvingen 463.700 456.700 455.100 442.000 4.3 Huisvestingslasten 1.225.000 1.294.100 1.323.100 1.337.700 4.4 Overige lasten 1.260.700 1.100.900 1.029.400 1.017.900 Totaal lasten 18.178.500 16.933.300 16.251.300 15.484.600 Saldo baten en lasten 247.900-23.000 19.300 18.200 5 Financiële baten en lasten 34.000 34.000 34.000 34.000 Resultaat 213.900-57.000 53.300 52.200 Stichting IJsselgraaf blad 5

Kasstroomoverzicht 2015-2018 ijsselgraof stichting voor openbjir primair onderwijl ' "7 ą ê İ Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat 213.900-57.000 53.300 52.200 Aanpassingen voor: - afschrijvingen 463.700 456.700 455.100 442.000 - mutaties voorzieningen 42.300-69.000 38.000 37.000 421.400 525.700 493.100 479.000 Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - - - - - schulden - - - - - - - - Kasstroom uit bedrijfsoperaties 207.500 582.700 546.400 531.200 Ontvangen interest 35.000 35.000 35.000 35.000 Betaalde interest 1.000 1.000 1.000 1.000 34.000 34.000 34.000 34.000 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 241.500 616.700 580.400 565.200 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa 586.200-504.900-257.400-153.000- Overige investeringen financiële vaste activa - - - - 586.200-504.900-257.400-153.000- Mutatie liquide middelen 344.700-111.800 323.000 412.200 Stichting IJsselgraaf blad 6

Balans ijsselgraąf stichting voor openbaar primair onderwijs 1 ~*įfį Activa Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa 2.412.500 2.460.700 2.263.000 1.974.000 Financiële vaste activa Totaal vaste activa 2.412.500 2.460.700 2.263.000 1.974.000 Vlottende activa 3.878.800 3.956.600 4.245.600 4.623.800 Totaal activa 6.291.300 6.417.300 6.508.600 6.597.800 Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve 3.155.100 60.000 3.212.100 60.000 3.265.400 60.000 3.317.600 60.000 Voorzieningen 1.076.200 1.145.200 1.183.200 1.220.200 Langlopende schulden - - - - Kortlopende schulden 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 Totaal passiva 6.291.300 6.417.300 6.508.600 6.597.800 Investeringen MVA 586.200 504.900 257.400 153.000 Onttrekking onderhoudsvoorziening 350.000 250.000 300.000 300.000 Verhouding personeel/materieel personeel materieel 0,84 0,16 0,83 0,17 0,83 0,17 0,82 0,18 Stichting IJsselgraaf blad 7

ijsselgraof stichting voor openbjar primair onderwijs Kengetallen Liquiditeit/current ratio De current ratio geeft aan in hoeverre het bestuur aan haar verplichtingen op korte termijn (1 jaar) kan voldoen. Een current ratio van 1,00 is voldoende. De current ratio is de verhouding tussen vlottende activa en de kortlopende schulden. De current ratio bedraagt: 1,94 1,98 2,12-2,3^_ Solvabiliteit De solvabiliteit geeft aan in hoeverre het bestuur aan haar verplichtingen op lange termijn kan voldoen. Een solvabiliteitsratio tussen de 0,3 en 0,7 is wenselijk. De solvabiliteit wordt berekend door het eigen vermogen en de voorzieningen te delen door het vreemd vermogen. De solvabiliteit bedraagt: 0,68 0,69 0,69 0,70. Rentabiliteit De rentabiliteit geeft de verhouding weer tussen het resultaat uit gewone bedrijfsvoering en de totale baten. Een rentabiliteit van minimaal 0 0 A is wenselijk. De rentabiliteit bedraagt: -1,25 0 7o ũ.35% Q.34% Q.35% Kapitalisatiefactor Dit is een kengetal om te signaleren of de onderwijsinstelling misschien een deel van hun kapitaal niet of inefficiënt benutten voor de vervulling van hun taken. Voor grote instellingen, waartoe Stichting IJsselgraaf behoort, adviseert de commissie Don een bovengrens van 35 0 7o. De kapitalisatiefactor bedraagt het totaal vermogen gedeeld door de totale baten. De kapitalisatiefactor bedraagt 35,0 0 7o 37,8 c 7o 39,9 ū 7o 42,5 c 7o Weerstandsvermogen Het weerstansdsvermogen wordt gevormd door het totaal van de algemene reserve, de bestemmingsreserves personeel en bestuur en het vrij te besteden deel van de bestemmingsreserves uit te drukken in een percentage van de totale baten. Eigen vermogen 3.215.100 3.272.100 3.325.400 3.377.600 Totale baten 17.965.600 16.991.300 16.305.600 15.537.800 Weerstandsvermogen 17,9 0 7o 19,3 0 7o 20,4 0 7o 21,7 0 7o In het beleidsplan wordt een ondergrens van 15 0 7o genoemd. Stichting IJsselgraaf blad 8

Toelichting op de meerjarenbegroting 2015-2018 ijsselgraąf uk,l, wrak** rriaa»,nd...i. y ļ^-ţ Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.1.1 Rijksbijdragen OCW personeel 3.1.1 Rijksbijdragen OCW materiële instandh. 3.1.2.2 Overige subsidies OCW niet geoormerkt ę 13.646.200 12.968.400 12.648.400 12.309.300 2.627.800 2.490.900 2.403.800 2.333.700 763.200 628.600 391.900 88.400 17.037.200 16.087.900 15.444.100 14.731.400 3.2 Overige overheidsbijdrć 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen ies 61.000 49.000 49.000 49.000 61.000 49.000 49.000 49.000 3.5 Overige baten 3.5.1 Vergoeding exploitatiekosten 3.5.2 Detachering personeel 3.5.6 Overige 63.300 62.500 62.500 62.500 53.100 50.000 50.000 50.000 716.000 706.900 665.000 609.900 832.400 819.400 777.500 722.400 Lasten 4.1 Personeelslasten 4.1.1 Lonen en salarissen 4.1.2.1 Personele voorzieningen 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 4.1.2.3 Overige personele lasten 4.1.2.6 Personele lasten t.l.v. overige best.bedr. 4.1.3 Uitkeringen 13.445.200 12.875.600 12.416.700 11.977.000 20.000 19.000 18.000 17.000 1.513.900 974.000 796.000 480.000 571.600 414.000 414.000 414.000 93.400 49.000 49.000 49.000 415.000-250.000-250.000-250.000-15.229.100 14.081.600 13.443.700 12.687.000 4.2 Afschrijvingen 4.2.2 Materiële vaste activa 463.700 456.700 455.100 442.000 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 4.3.3 Klein onderhoud en exploitatie 4.3.4 Energie en water 4.3.5 Schoonmaakkosten 4.3.6 Heffingen 4.3.7 Overige huisvestingslasten 4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening 181.000 181.000 181.000 181.000 87.600 82.500 77.500 77.500 290.900 274.500 274.500 274.500 326.000 405.100 419.100 433.700 15.200 15.000 15.000 15.000 16.600 16.000 16.000 16.000 307.700 320.000 340.000 340.000 1.225.000 1.294.100 1.323.100 1.337.700 Stichting IJsselgraaf blad 9

ij ss el graaf Toelichting op de meerjarenbegroting 2015-2018 Lasten ë ę «4.4 Overige lasten 4 4.1 Administratie-en beheerslasten 491.100 307.800 297.800 297.800 44 2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 581.300 572.000 563.500 555.000 4.4.4.1 Overige lasten 188.100 220.900 167.900 164.900 444 6 Materiële lasten t.l.v. overige best.bedr. 200 200 200 2 0 0 1.260.700 1.100.900 1.029.400 1.017.900 Financiële baten en lasten 5.1 Financiële baten 5.1 Rentebaten 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 5.4 Financiële lasten 5.4 Rentelasten 1.000 1.000 1.000 1.000 Stichting IJsselgraaf blad 10

Toelichting op de meerjarenbegroting 2015-2018 ij ss elgraaf stichting voor openbaar primair onderwijs ì f lfu^i ę ë C ^ Baten 3.1 Rijksbijdragen Lumpsumvergoeding 11.856.500 11.570.400 11.286.800 10.990.700 Materiële instandhouding 2.627.800 2.490.900 2.403.800 2.333.700 Overig 1.789.700 1.398.000 1.361.600 1.318.600 16.274.000 15.459.300 15.052.200 14.643.000 3.1.2 Overige subsidies Bekostiging samenvoeging Bekostiging impulsgebieden Overig 255.900 412.700 94.600 200.000 428.600 144.200 247.700 88.400 763.200 628.600 391.900 88.400 Totaal rijksbijdragen 17.037.200 16.087.900 15.444.100 14.731.400 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 61.000 49.000 49.000 49.000 3.5 Overige baten 3.5.1 Vergoeding exploitatiekosten 3.5.2 Detachering personeel 63.300 62.500 62.500 62.500 53.100 50.000 50.000 50.000 3.5.6 Overige Samenwerkingsverband Overige Totaal overige baten 580.900 571.900 530.000 474.900 135.100 135.000 135.000 135.000 716.000 706.900 665.000 609.900 832.400 819.400 777.500 722.400 4 Lasten 4.1 Personeelslasten 4.1.1 Lonen en salarissen 4.1.2.1 Personele voorzieningen 13.445.200 12.875.600 12.416.700 11.977.000 20.000 19.000 18.000 17.000 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst Uitzendkrachten Overig 1.336.100 845.000 667.000 351.000 177.800 129.000 129.000 129.000 1.513.900 974.000 796.000 480.000 Stichting IJsselgraaf blad 11

Toelichtinq op de meerjarenbegroting 2015-2018 ijss elgraaf stier iting voor openbaar primair onder. i i 4.1.2.3 Overige personele lasten Scholing 372.000 225.000 225.000 225.000 Overig 199.600 189.000 189.000 189.000 571.600 414.000 414.000 414.000 4.1.2.6 Personele lasten tlv overige best bedr 93.400 49.000 49.000 49.000 4.1.3 Uitkeringen 415.000-250.000-250.000-250.000- Totaal personeelslasten 15.229.100 14.081.600 13.443.700 12.687.000 4.2 Afschrijvingen 4.2.2 Materiële vaste activa 463.700 456.700 455.100 442.000 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 181.000 181.000 181.000 181.000 4.3.3 Klein onderhoud en exploitatie 87.600 82.500 77.500 77.500 4.3.4 Energie en water 290.900 274.500 274.500 274.500 4.3.5 Schoonmaakkosten 326.000 405.100 419.100 433.700 4.3.6 Heffingen 15.200 15.000 15.000 15.000 4.3.7 Overige huisvestingslasten 16.600 16.000 16.000 16.000 4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening 307.700 320.000 340.000 340.000 1.225.000 1.294.100 1.323.100 1.337.700 4.4 Overige lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten Inhoudelijke ondersteuning 200.000 50.000 50.000 50.000 Administratiekantoor 88.000 88.000 88.000 88.000 Beheer ICT infrastructuur 65.800 65.000 65.000 65.000 Juridische dienstverlening 50.000 20.000 20.000 20.000 Overig 87.300 84.800 74.800 74.800 491.100 307.800 297.800 297.800 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen Verbruiksmateriaal leermiddelen 320.800 312.000 303.500 295.000 Drukwerk en kopieerkosten 79.200 80.000 80.000 80.000 Licenties 75.300 75.000 75.000 75.000 Overig 106.000 105.000 105.000 105.000 581.300 572.000 563.500 555.000 4.4.4 Overige Culturele vorming 45.100 44.000 42.000 40.000 Contributies en abonnementen 27.500 26.000 25.000 24.000 Telefoon 23.100 22.500 22.500 22.500 Fusie 10.000 50.000 - - Overig 82.400 78.400 78.400 78.400 188.100 220.900 167.900 164.900 Stichting IJsselgraaf blad 12

: Toelichtinq op de meerjarenbegroting 2015-2018 ijss elgraaf ^ 4 stier iting voor openbaar primair ondcrv ê ē g 4.4.4.6 Materiële lasten tlv overige best bedr 200 200 200 200 Totaal overige lasten 1.260.700 1.100.900 1.029.400 1.017.900 5 Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten 35.000 35.000 35.000 35.000 5.2 Rentelasten 1.000 1.000 1.000 1.000 Stichting IJsselgraaf blad 13