STUURGROEP MFA EEN St. Dorpshuis De Boswal ODBS De Lindehof CJBS De Regenboog Peuterspeelzaal en buitenschoolse opvang SV Een Onderzoeksgroep MFA Een Gemeente Noordenveld Secretariaat: Jan Bolt, voorzitter Albert Eising en Han Kemker Albert Velthuis en Gea Hatzman Marga Dussel Jeanet de Vries Wisse Hummel, Jan Kemkers, Arnold Venema, Royston Peer en Jan Willem de Jong S. Aukema en N. Weisenbach Hoofdstraat 26a, 9342 PC Een Bijlage 1: Aanvullende informatie In deze bijlage geven we een toelichting op de volgende aspecten die we hebben gebruikt voor de beantwoording van uw vragen: leerlingenprognose, de berekening van het bouwbudget van de gewenste multifunctionele accommodatie (MFA) in Een, een overzicht van het te investeren bedrag, de mogelijkheden voor dekking van de investering en de belangrijkste risico s. Op dit moment hebben we nog geen volledige dekking gevonden voor de investeringen in een nieuwe MFA. 1. Concept leerlingenprognose 2012 gemeente Noordenveld Op 1 oktober 2011 (laatste teldatum) had de Regenboog 52 leerlingen en de Lindehof 66 leerlingen. Volgens de prognose heeft De regenboog 37 leerlingen in 2027 en De Lindehof 46 leerlingen. Samen dus 83 leerlingen. Voor 2031 is de prognose voor beide scholen nog 35 en 43 leerlingen. Samen dus 78. In onze berekening van de benodigde ruimte voor de scholen zijn we uitgegaan van 80 leerlingen. 2. Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Noordenveld 2009 In deze verordening staat onder andere op welke manier een budget voor vervangende nieuwbouw van scholen berekend moet worden. In de verordening wordt gerekend met een vaste voet per school van 200m2 te verhogen met 5,03 m2 per leerling. Jaarlijks past Vereniging van Nederlandse Gemeenten de bouwkosten aan op basis van prijsindexcijfers van het CBS. Het benodigde budget voor de MFA hebben we berekend aan de hand van de normbedragen in de verordening. Hierbij zijn we ervan uit gegaan dat een bouwrijp terrein beschikbaar is dat ontsloten is en een passende bestemming heeft. Het benodigde budget dat we hebben berekend is inclusief de kosten voor ontwerp, bouw, de terreininrichting (schoolplein en terrein) de omgevingsvergunning en de bouwbegeleiding moeten uit het budget worden betaald. De schoolbesturen moeten met behulp van een prognose aantonen voor hoeveel leerlingen over 15 jaar (2027) huisvesting nodig is.
3. Prijsniveau Om het bouwbudget te berekenen hebben we gebruik gemaakt van de genormeerde bouwbedragen 2012 die de Vereniging van Nederlandse Gemeenten heeft gepubliceerd in november 2011. Het budget is als volgt opgebouwd: Een vast bedrag van 721.164,93 inclusief BTW voor 350 m2 plus 1.234,12 inclusief BTW per m2 boven de oppervlakte van 350 m2. 4. Berekening bouwbudget scholen, peuterspeelzaal en BSO Benodigde oppervlakte volgens Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Noordenveld: 200 m2 + 80 leerlingen x 5,03 m2 = 602,40m2 (afgerond 602 m2). In het nieuw te bouwen gedeelte van de MFA brengen we twee scholen onder en een nieuwe peuterspeelzaal/ruimte voor buitenschoolse opvang (BSO). Daarom gaan we uit van 76 m2 meer ruimte. De kosten van een ruimte voor een peuterspeelzaal/bso zijn vergelijkbaar met de kosten voor scholenbouw. Hieronder vindt u de berekening. Vast bedrag voor 350 m2 721.164,93 328 m2 x 1.234,12 310.998,24 Budget voor de school/peuterspeelzaal/bso 1.125.956,29 ( 1.125.956 inclusief BTW) De gemeente heeft voor investeringen in schoolgebouwen geen recht op vooraftrek van BTW. 5. Berekening budget voor renovatie van het dorpshuisgedeelte Te renoveren oppervlakte is 820 m2. Het benodigde budget hebben we getoetst aan de kosten die u hebt gemaakt bij de renovatie van het gymnastieklokaal in Veenhuizen en de bouw van de MFA in Roderwolde Gymnastiekzaal Veenhuizen Uitgevoerd in 2011 op basis van normkosten 2010. Gemiddelde kosten per m2 voor renovatie van het gymnastieklokaal Veenhuizen: 682 (renovatiebudget 375.000 gedeeld door 550 m2 renovatiebudget). MFA Roderwolde Uitgevoerd in 2008/2009 op basis van normkosten 2006. Oppervlakte gebouw 1076,5 m2 waarvan 701,5 m2 nieuw en 375 m2 renovatie. Gemiddelde kosten per m2 voor renovatie en aanpassing van het gebouw: 650 per m2. De berekening van dit bedrag is als volgt: Budget voor nieuwbouw en renovatie: 1.330.290 Waarvan voor nieuwbouw: 701,50 m2 x 1496: 1.049.444 Voor renovatie: 288.846 Per m2 beschikbaar 748. De genormeerde prijsindexcijfers voor bouwkosten zijn de afgelopen jaren gedaald met 8 %. Een bedrag van 650 per m2 voor renovatie lijkt ons een reële aanname. Hierin zijn alle kosten opgenomen. Berekend budget voor renovatie van het dorpshuis 820 x 650 = 533.000 inclusief BTW
Op dit moment exploiteert het stichtingsbestuur het dorpshuis BTW onbelast. In de nieuwe opzet is het de vraag of dit haalbaar blijft. Wanneer het stichtingbestuur kiest voor een BTW belaste exploitatie van het dorpshuis, dan kunnen we aanspraak maken op aftrek van 19% BTW op de renovatiekosten van het dorpshuis en de jaarlijkse investeringen na de renovatie. Voor de jaarlijkse exploitatie kan dit ook aantrekkelijk zijn, omdat de meeste activiteiten in het dorpshuis worden belast met het lage BTW van 6%. Afhankelijk van de definitieve exploitatievorm moeten we onderzoeken hoe hoog de BTW aftrek is. Wanneer we ervan uitgaan dat het dorpshuisbestuur BTW belast gaat exploiteren, dan is het te investeren bedrag 448.000. 6. Bijkomende kosten In het budget hebben we geen rekening gehouden met de kosten van bestemmingsplanwijziging van ongeveer 50.000 en eventuele kosten van terreinontsluiting, aanpassingen van de verkeerssituatie en extra parkeerplaatsen. Op de kosten van het bestemmingsplan mag niet worden afgeschreven. 7. Op de investering in mindering te brengen kosten Groot onderhoud scholen Voor de komende 10 jaar hebt u groot onderhoudswerkzaamheden gepland voor De Lindehof en De Regenboog om de gebouwen in stand te houden. Hiervoor hebt u de volgende bedragen geraamd: De Regenboog: 41.798 De Lindehof: 44.805 Totaal: 86.603 Wanneer de bouw van de MFA doorgaat, dan kunnen we dit bedrag als besparing inboeken. Zelfwerkzaamheid inwoners Een Onze inschatting is dat vrijwilligers een bijdrage kunnen leveren aan de renovatie van het dorpshuis en bouw van de scholen. Hierbij kunt u denken aan werkzaamheden zoals grondwerk, schilderwerk, schoonmaak, terreininrichting en eventuele andere werkzaamheden. We schatten dat de bevolking van Een dezelfde bijdrage kan leveren aan de bouw van de MFA als de bevolking van Roderwolde: 100.000. Terugontvangst BTW bij BTW belaste exploitatie van het gebouw 85.000. Opbrengst af te stoten locaties De Lindehof: geen opbrengst De Regenboog: afhankelijk van de ontwikkelingskeuze 213.249 of 32.584. Inbreng eigen middelen Stichting Dorpshuis Een De stichting heeft op dit moment een reserve voor groot onderhoud van het dorpshuis van 32.796. Het stichtingbestuur is bereid dit bedrag in te zetten voor de renovatie van het dorpshuis. Maximaal in mindering te brengen: 517.648 of afgerond 517.500.
8. Jaarlijkse kosten investering Nieuwbouw school/peuterspeelzaal/bso: 1.126.000 Renovatie dorpshuis: 533.000 Bruto investering: 1.659.000 In mindering te brengen maximaal: 517.500 Netto investering: 1.141.500 Bij investering door gemeente: Afschrijving 40 jaar rekenrente 5% Jaarlijkse last 7,5 % van 1.141.500: 85.612,50 ( 86.000). 9. Mogelijke dekking jaarlijkse lasten Bijdragen uit de exploitatie We hebben een exploitatieopzet gemaakt voor de nieuwe MFA. Uit de opzet blijkt, dat een sluitende exploitatie met een jaarlijks overschot mogelijk is. Er wordt dan geen rekening gehouden met de investering in het gebouw. Bijdrage dorpshuis De exploitatie van het dorpshuis sluit gemiddeld jaarlijks met een klein overschot van 3.000 per jaar. Dit bedrag kunnen we gebruiken voor dekking van de jaarlijkse lasten van de investering. Bijdrage scholen In onze plannen maken de beide scholen zelfstandig gebruik van de gewenste MFA. Dit levert een exploitatievoordeel op van 10.600. Zolang de scholen zelfstandig blijven, kunnen we dit bedrag inzetten voor dekking van de investeringskosten. Als de beide scholen gaan fuseren tot een school, dan ontstaat een exploitatietekort van 6.000. Reden hiervoor is, dat de rijksbijdrage in dat geval lager wordt. Verkoop/afstoten bestaande schoolgebouwen Door de verkoop van de twee bestaande scholen valt 50.848 vrij in de begroting van de gemeente Noordenveld. Dit bedrag kunt u inzetten voor dekking van de jaarlijkse kapitaalslasten van de investering. Samengevat kunnen we de jaarlijkse lasten als volgt dekken: Exploitatie dorpshuis: 3.000 Exploitatie scholen: 10.600 Vrijval kapitaalslasten: 50.848 Totaal beschikbaar: 64.448 ( 64.500) Dit betekent een jaarlijks tekort op de investering van 21.500.
10. Risico s In onze plannen hebben we een aantal veronderstellingen en aannames opgenomen die risico s met zich meebrengen. Hieronder noemen we nog even de belangrijkste. Verkoop of herbestemming van de bestaande schoolgebouwen Een nieuwe bestemming voor de scholen kost tijd. Dit betekent dat het de vraag is of we de berekende opbrengsten kunnen realiseren. Toekomst scholen Gezien de terugloop in het aantal leerlingen is het de vraag of het mogelijk is de twee scholen zelfstandig gebruik te laten maken van de nieuwe MFA. Wanneer een school ontstaat, valt de bijdrage uit de exploitatie in de investeringskosten weg en ontstaat er een gat in de exploitatie. Peuterspeelzaal/BSO De peuterspeelzaal is op dit moment gestopt met het aanbod in Een. De kinderen gaan nu naar Norg. Als de peuterspeelzaal definitief in Norg blijft, dan heeft het dorpshuis een inkomstenderving. BSO De Boomhut heeft aangegeven dat het op dit moment niet mogelijk is een kostendekkende exploitatie rond te krijgen. Jeugdsoos/Stichting WiN Stichting Welzijn in Noordenveld (WiN) heeft besloten de activiteiten voor de jeugdsoos in Een niet langer (financieel) te ondersteunen vanaf 1 januari 2013. Of de jeugdsoos zelfstandig in staat is dezelfde huur te betalen, is de vraag. Op dat moment kan er een tekort ontstaan in de exploitatie. Sportvereniging Een Het voortbestaan van de voetbalafdeling van sportvereniging is onzeker. Op dit moment onderzoekt het bestuur of het mogelijk is om met de jeugdafdeling samen te werken met Gomos.