Toelichting Financieel Verslag federatie Amsterdam 2014 Verkiezing Gemeenteraad 2014 Dit is het definitief overzicht van de uitgaven voor de gemeenteraadsverkiezing 2014. Door de verwerking van nagekomen facturen verschilt deze enigszins van de in september 2014 gepresenteerde versie. Zoals reeds was voorzien is de aanloopfase geheel bekostigd uit het eigen vermogen van de federatie. De eigenlijke campagne bleek zo'n 3.000 euro duurder uit te vallen dan de bijdrage uit het campagnefonds. Campagnefonds Het campagnefonds is de gemeenschappelijke spaarpot voor de gemeentelijke verkiezingen eens in de 4 jaar. Met ingang van 2014 fungeert het tevens als centrale verdeelrekening voor alle Landelijke Bijdragen voor Amsterdam. In totaal heeft Utrecht 59.645 aan Landelijke Bijdragen gestort. De penningmeesters van alle afdelingen hebben hier een eigen verdeling voor bedacht (bekrachtigd op de ALV van 25/9/2014). Ieder jaar wordt 20.000 gereserveerd als spaarpot voor 2018. De federatie krijgt 23.750. De rest wordt over de afdelingen verdeeld met een beginbedrag van 1.000 en de rest op basis van het ledental. Omdat de uitkeringen aan de afdelingen zijn overgemaakt op basis van een schatting (de definitieve berekening werd pas in november bekend) is het gespaarde bedrag dit jaar een kleine 1.000 minder dan gepland. In de kolom in campagnefonds gelaten is te zien dat als gevolg van deze verdeling het gehele jaarlijkse spaardoel van 20.000 afkomstig is van de federatie. De reden hiervoor is dat met ingang van 2014 de inkomsten van de stadsdeelafdelingen nog maar 35% zijn van wat een gewone afdeling ontvangt. Voorheen was dit 50%. Begin 2014 is het grootste deel van het gespaarde campagnegeld uitgekeerd aan de federatie (73.000) en de afdelingen (kleine 3.750; grote 4.500). Van het overschot zijn de eerste helft van het jaar nog twee extra uitkeringen gedaan: 507 voor de federatie als bijdrage voor de EU campagne en 673 voor een speciale campagneactiviteit in Oost. Iedere afdeling heeft het geld dat over was van de campagne en ander overtollig kapitaal als eenmalige gift in het campagnefonds gestort. Het netto resultaat is dat er eind 2014 bijna 45.000 in de spaarpot zat. Als het ons lukt om ook de komende 3 jaar steeds 20.000 te sparen komen we ruim aan ons spaardoel van 100.000. Het spaargeld in het campagnefonds is gemeenschappelijk eigendom van de federatie en de afdelingen. Geen enkele afdeling kan echter een claim doen gelden op (een deel van) dit geld: pas in 2017 wordt besloten hoe het wordt verdeeld. Er is daarom besloten om dit vermogen niet op de balansen van de afdeling te zetten, maar tezamen met het eigen vermogen van de federatie te verantwoorden, met de uitdrukkelijke aantekening dat deze spaarpot geen eigendom is van de federatie. Tevens is op een vorige ALV besloten dat de kascommissie van de federatie ook de boekhouding van het campagnefonds controleert. Financieel verslag GL Amsterdam 2014 1
Resultaat Federatie In de kolom Resultaat 2014 zijn de inkomsten en uitgaven van de federatie in 2014 samengevat. Ter vergelijking zijn ook de begrotingen van 2014 en 2015 opgenomen. Inkomsten De Landelijke Bijdrage die de federatie van het hoofdkantoor ontvangt, totaal 43.870 euro, is afhankelijk van het ledental op 1 juni. 23.750 hiervan is uitgekeerd aan de federatie, 20.120 bleef achter om te sparen voor de verkiezingen van 2018. Uitgaven De personeelskosten (dit is de vergoeding voor de steun die het fractiebureau geeft aan het bestuur) zijn iets hoger dan gepland. Daar staat tegenover dat de bestuurs- en vooral de bureaukosten veel lager zijn uitgevallen. Aan debatten en partijbijeenkomsten en met name aan de permanente campagne is eveneens veel minder uitgegeven dan gepland. De 3.500 euro extra storting in het campagnefonds komt voort uit de afspraak dat iedere afdeling het geld dat niet aan de campagne is uitgegeven zou terugstorten. Op het moment dat deze storting werd gedaan was nog de verwachting dat er enkele duizenden euro's zouden overblijven. Het verlies over 2014 is aanzienlijk minder dan gepland. Balans Federatie Bij de balans zijn twee verwachte facturen opgenomen die over kosten van 2014 gaan, de grootste hiervan is de factuur van de fractie voor de ondersteuning door bureaumedewerkers. Het Eigen Vermogen van de federatie is ongeveer de helft van de jaarlijkse inkomsten. Dit is een gezond niveau. Voor nadere toelichting ben ik bereikbaar via financien@groenlinksamsterdam.nl Arthur Veen Financieel verslag GL Amsterdam 2014 2
Verkiezing Gemeenteraad Amsterdam 2014 2-5-2015 2013 2014 totaal Aanloop kandidatencommissie 3.588 3.588 ledenvergaderingen 5.027 5.027 lijsttrekkersreferendum 15.194 15.194 programmacommissie 388 1.108 1.496 totaal aanloop 24.196 1.108 25.304 Campagne materiaal 921 16.244 17.165 publiciteit 22.238 22.238 activiteiten 1.972 9.201 11.173 online 468 9.063 9.531 personeel 5.062 17.000 22.062 onvoorzien 2.121 12.019 14.140 totaal campagne 10.544 85.765 96.309 totaal uitgaven 34.740 86.873 121.613 Bijdrage uit campagnefonds 20.000 73.000 93.000 uit eigen vermogen federatie 14.740 13.873 28.613 Financieel verslag GL Amsterdam 2014 3
Campagnefonds GroenLinks Amsterdam 2014 Landelijke Bijdrage ontvangen uitgekeerd in CF gelaten federatie Amsterdam 43.870 23.750 20.120 Amsterdam Centrum 2.751 2.723 29 Amsterdam Nieuw-West 979 1.584-605 Amsterdam Noord 1.198 1.725-526 Amsterdam Oost 3.525 3.220 306 Amsterdam West 3.635 3.290 345 Amsterdam Zuid 2.841 2.780 61 Amsterdam Zuid-Oost 844 1.497-653 Totaal 59.645 40.569 19.076 Uitkeringen uit campagnefonds federatie Amsterdam 73.508 Amsterdam Centrum 4.500 Amsterdam Nieuw-West 3.750 Amsterdam Noord 3.750 Amsterdam Oost 5.173 Amsterdam West 4.500 Amsterdam Zuid 4.500 Amsterdam Zuid-Oost 3.750 Totaal 103.431 Overige uitgaven Kosten betalingsverkeer 84 Administratiekosten 23 Totaal 107 Eenmalige stortingen in campagnefonds federatie Amsterdam 3.500 Amsterdam Centrum 2.128 Amsterdam Nieuw-West 1.750 Amsterdam Noord 6.000 Amsterdam Oost 0 Amsterdam West 8.000 Amsterdam Zuid 3.000 Amsterdam Zuid-Oost 844 Overige inkomsten 299 Totaal 25.527 Resultaat 58.935 144.107 144.107 Financieel verslag GL Amsterdam 2014 4
Balans Campagnefonds 2014 Activa Passiva eind begin eind begin nog te ontvangen bijdrage campagnefonds 6.850 1.678 vroegtijdig uitgekeerde campagnebijdrage 4.000 betaalrekening 28.377 26.732 spaarrekening 9.646 71.398 Eigen vermogen 44.874 103.808 44.874 103.808 44.874 103.808 Balans Federatie GroenLinks Amsterdam 2014 Activa Passiva eind begin eind begin Debiteuren 100 69 Eigen Vermogen 12.622 21.024 Betaalrekening 11.288 714 Nog te betalen declaraties 604 1.111 Spaarrekening 5.000 6.709 Verwachte facturen van anderen 3.492 2.797 PayPal 331 1.000 Crediteuren 3.561 Kortlopende lening 20.000 Totaal activa 16.718 28.492 Totaal passiva 16.718 28.492 Eigen Vermogen begin 21.024 Eigen vermogen federatie 12.622 Resultaat 2014-8.402 Eigen vermogen campagnefonds 44.874 Eigen Vermogen eind 12.622 Totaal eigen vermogen 57.495 Financieel verslag GL Amsterdam 2014 5
Resultaat Federatie GroenLinks Amsterdam 2014 INKOMSTEN Begroting Resultaat Begroting 2014 2014 2015 Aantal leden per 1 juni 3.061 Landelijke Bijdrage per lid 14,27 Startbedrag 200 Totaal Landelijke Bijdrage voor federatie 43.870 In campagnefonds gelaten 20.120 Blijft over voor federatie 23.750 23.750 23.750 Bijdrage ontvangen uit campagnefonds 73.000 73.508 0 Totaal inkomsten 96.750 97.258 23.750 UITGAVEN Personeelskosten 2.500 3.000 2.500 Zin in GroenLinks Amsterdam Vacatiegeld 1.350 Actieve ledenbijeenkomsten 35 DWARS 106 Totaal vrijwilligerskosten 1.475 1.490 1.550 Bureaukosten 1.135 136 150 Representatie 1.181 Vergaderkosten 724 Visitekaartjes 146 Heidagen 72 Totaal bestuurskosten 3.690 2.122 3.850 Nieuwsbrief 628 Enquetes 364 Platform 'linker' 407 Kerstkaart 0 Totaal ledencommunicatie 1.632 1.399 1.250 Website 156 294 350 Debatten 550 40 600 Ledenvergaderingen 1.967 Nieuwjaarsreceptie 991 Apparatuur Nieuwe Leden avond Alumnibijeenkomst 1.541 Totaal Partijbijeenkomsten 6.822 4.499 4.550 Kosten betalingsverkeer 72 141 180 Onvoorzien 2.151 0 2.500 Permanente Campagne 5.245 2.167 4.000 Extra storting in campagnefonds 3.500 Raadsverkiezingen 2014 84.338 86.873 0 Totaal uitgaven 109.766 105.660 21.480 Resultaat -13.016-8.402 2.270 Financieel verslag GL Amsterdam 2014 6
Verklaring kascontrolecommissie De kascontrolecommissie heeft de boekhouding van de Federatie GroenLinks Amsterdam over het jaar 2014 gecontroleerd. Onze bevindingen zijn dat de boekhouding keurig op orde is en overeenstemt met de jaarrekening over 2014: - De op de balans vermelde tegoeden op de verschillende rekeningen zijn door ons aangetroffen. - De in de resultatenrekening vermelde inkomsten uit de ledenafdracht komen overeen met de op de rekeningafschriften vermelde bedragen. Wij hebben geen onregelmatigheden aangetroffen en naar onze mening heeft de penningmeester een zorgvuldig financieel beleid gevoerd. Afwijkingen van de resultaatrekening ten opzichte van de begroting kunnen door de penningmeester afdoende worden uitgelegd. De twee belangrijkste afwijkingen zitten in de minder dan voorzien georganiseerde bijeenkomsten en de minder uitgevoerde Permanente Campagne. Beide lijken uit financieel oogpunt positief, maar we willen de ALV erop wijzen dat het zonde is om deze begrote bedragen niet uit te geven: Er wordt minder georganiseerd dan zou kunnen. Dat is jammer en niet de bedoeling. Tenslotte willen we de penningmeester complimenteren met de financieel-administratieve organisatie van het campagnefonds. Nu dit centraal geregeld is, zijn de grote geldstromen die hierin omgaan, ook door ons en de ALV te controleren. We vinden dat een grote vooruitgang ten opzichte van voorgaande jaren waarin alleen de acht penningmeesters hier zicht op hadden. Wat ons betreft kan de jaarrekening over 2014 zonder twijfel worden goedgekeurd. Amsterdam, 11 mei 2015 Jeroen Vernooij Govert de With Financieel verslag GL Amsterdam 2014 7