VVE De Höfte. Jaarrekening. Begroting. Vereniging van Eigenaars Grotestraat 228/234 te Borne I (hoofdsplitsing)

Transcriptie

1 VVE De Höfte Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Vereniging van Eigenaars Grotestraat 228/234 te Borne I (hoofdsplitsing) Vereniging van Eigenaars Grotestraat 230 tot en met 232f te Borne (ondersplitsing) 1

2 Inhoud 1. Inleiding Balans 2013 / Exploitatie 2014 Overzicht Exploitatie 2014 Splitsingen Reservefondsen & Groot Onderhoud Begroting Begroting Reservefondsen & Groot Onderhoud Meer Jaren Onderhoud Begroting... 9 Bijlage: Verslag Kascontrolecommissie Inleiding Dit document bevat de jaarrekening over 2014 en de begroting voor 2015 van VVE De Höfte. Met de jaarrekening legt het bestuur verantwoording af over het gevoerde beleid van het afgelopen boekjaar. Deze is te vinden in hoofdstuk 1 t/m 5. Met de begroting schat het bestuur de inkomsten en uitgaven voor het volgende jaar, deze staat beschreven in hoofdstuk 6 t/m 8. Als bijlage is het verslag van de kascontrolecommissie bijgevoegd. VVE De Höfte is geen gewone VVE, het bestaat namelijk uit de volgende splitsingen: Hoofdsplitsing - daaronder vallen de opbrengsten, kosten en reservefonds voor de 14 appartementen en winkelruimte gezamenlijk. (Statutair Vereniging van Eigenaars Grotestraat 228/234 te Borne I ) Ondersplitsing daaronder vallen de opbrengsten, kosten en reservefonds die alleen voor de 14 appartementen zijn. (Statutair Vereniging van Eigenaars Grotestraat 230 tot en met 232f te Borne ) Deze beide splitsingen worden in de jaarrekening en begroting gescheiden weergegeven omdat het aparte verenigingen van eigenaren betreft. Dit document is dus de afrekening en begroting van die beide verenigingen. Voor meer informatie over de splitsingen verwijst het bestuur u door naar beide splitstingsaktes. 2

3 2. Balans 2013 / 2014 De balansen hieronder geeft alle bezittingen, schulden en reservering weer op 31 december. Activa: (Debet) Rekening Rekening : Bank ABN : Reservefonds - Hoofdsplitsing Passiva: (Credit) : Bank Spaar ABN : Reservefonds - Ondersplitsing : Bank SNS : Crediteuren : Bank Spaar SNS : Debiteuren : Verzekeringsclaims Totaal Totaal Uitleg Incidentele Posten 145: Verzekeringsclaims: verzekeringsclaims voor diefstal daklood en schade daklus parkeerdek die nog uitbetaald moeten worden. 3

4 3. Exploitatie 2014 Overzicht Dit zijn alle werkelijke kosten en opbrengsten over het voorgaande jaar. De kosten zijn exclusief groot onderhoud, die kosten staan bij het reservefonds (hoofdstuk 5). Tevens staat ter vergelijking het jaar daarvoor en de begroting vermeld Inkomsten Werkelijk Begroting 800: Service Kosten : Rente Opbrengsten : Diverse Inkomsten Uitgaven 400: Algemene Kosten - Hoofdsplitsing : Algemene kosten - Onderspitsing : Reparatiekosten - Hoofdsplitsing : Reparatiekosten - Ondersplitsing : Onderhoudskosten - Hoofdsplitsing : Onderhoudskosten - Ondersplitsing : Schilderkosten - Buitenkant : Schilderkosten - Binnenkant : Verzekeringen : Bestuurskosten : Lift Kosten : Hellingbaan/Rolhek : Electriciteitskosten : Bankkosten : Schoonmaakkosten : Waterkosten : Rioolkosten : Bijeenkomsten : Reservering - Hoofdsplitsing : Reservering - Ondersplitsing De begroting 2014 en afrekening 2013 zijn afgeleid van de oorspronkelijke cijfers. In grote lijnen zijn deze gelijk, maar een groot aantal bedragen zijn verdeelt over de nieuwe rekeningstructuur. Daardoor ontstaan wat schijnbare verschillen, deze zullen we niet apart benoemen. Uitleg Overige Verschillen 805: Rente Opbrengsten: Deze waren onrealistisch begroot, niet haalbaar bij huidige rentestanden. 405: Reparatiekosten Hoofdsplitsing: Dit zijn kosten van een verstopping in de riolering van het pand. Door ongelukkige samenloop van omstandigheden zijn deze hoog uitgevallen. 430: Bestuurskosten: Kosten zijn hoger vanwege incidentele kosten van bedankje oud bestuurslid, nieuwe archiefkast en opvragen hoofdsplitsingsakte. Daarnaast zijn er kosten gemaakt voor nieuwe boekhouding. 490: Bijeenkomsten: Er is een extra ledenvergadering geweest en de kosten vielen wat hoger uit dan normaal. 4

5 4. Exploitatie 2014 Splitsingen Hieronder opnieuw de werkelijke kosten en opbrengsten over het jaar, maar dan gesplitst tussen hoofd- en ondersplitsing. (zie uitleg inleiding) Service kosten Winkel Appartementen Totaal Kosten & Opbrengsten Hoofdsplitsing Ondersplitsing Totaal Inkomsten 800 Servicekosten Bijdrage Hoofdsplitsing Renteopbrengsten Overige Inkomsten Uitgaven 400 Algemene Kosten - Hoofdsplitsing Algemene Kosten - Ondersplitsing Reparatiekosten - Hoofdsplitsing Reparatiekosten - Ondersplitsing Onderhoudskosten - Hoofdsplitsing Onderhoudskosten - Ondersplitsing Schilderkosten - Buitenkant Schilderkosten - Binnenkant Verzekeringen Bestuurskosten Liftkosten Hellingbaan/Rolhek Electiciteitskosten Bankkosten Schoonmaakkosten Waterkosten Rioolkosten Bijeenkomsten Reservering De volledige reservering gaat naar Reservefonds Hoofdsplitsing (zie Hoofdstuk 5). 5

6 5. Reservefondsen & Groot Onderhoud 2014 Hieronder de ontwikkeling van de reservefondsen en het uitgevoerd groot onderhoud in het afgelopen jaar. Reservefondsen Hoofdsplitsing Ondersplitsing Beginstand ,88 0,00 Reservering 7.277,07 0,00 Eindstand ,95 0,00 Reservefonds Ondersplitsing wordt pas vanaf 2015 geactiveerd (Zie Hoofdstuk 7), daarom blijft deze voor 2014 nog leeg. 6

7 6. Begroting 2015 Hieronder alle verwachte kosten en opbrengsten voor het komende jaar. De kosten zijn exclusief groot onderhoud, die kosten staan bij het reservefonds (zie Hoofdstuk 7). Servicekosten Winkel Appartementen Totaal Begroting Hoofdsplitsing Ondersplitsing Inkomsten 800 Servicekosten Bijdrage Hoofdsplitsing Renteopbrengsten Overige Inkomsten 0 0 Uitgaven 400 Algemene Kosten - Hoofdsplitsing Algemene Kosten - Ondersplitsing Reparatiekosten - Hoofdsplitsing Reparatiekosten - Ondersplitsing Onderhoudskosten - Hoofdsplitsing Onderhoudskosten - Ondersplitsing Schilderkosten - Buitenkant Schilderkosten - Binnenkant Verzekeringen Bestuurskosten Liftkosten Hellingbaan/Rolhek Electiciteitskosten Bankkosten Schoonmaakkosten Waterkosten Rioolkosten Bijeenkomsten Onvoorzien Reservering Uitleg Bijzondere Posten 405: Reparatiekosten Hoofdsplitsing: Groot aantal kitvoegen blijken slecht te zijn, moeten vervangen worden om vocht-/vorst-schade te voorkomen. 7

8 7. Begroting Reservefondsen & Groot Onderhoud 2015 Hieronder de verwachte ontwikkeling van de reservefondsen en het verwachte groot onderhoud in het komende jaar. Reservefondsen Hoofdsplitsing Ondersplitsing Beginstand Reservering Vervanging Dak Eindstand Uitleg Bijzondere Posten Vervanging Dak: In 2015 worden de dak-gedeeltes van ons pand vernieuwd. Dit is een noodzakelijke vernieuwing om lekkages te voorkomen. 8

9 8. Meer Jaren Onderhoud Begroting In dit gedeelte staat begroting van groot onderhoud voor komende 45 jaar. Allereerst laten we zien wat de begrote jaarlijkse reservering voor de reservefondsen is en op welke cijfers deze gebaseerd zijn: Jaarlijkse Reservering Kosten Periode Resterend Jaarlijk Hoofdsplitsing Ondersplitsing Parkeerdek Dakbedekking Lift Intercom Hellingbaan/hek Kozijnen Zijkanten dakkapel Overig De bovenstaande cijfers zijn aangepast op basis van de laatste inzichten en verschillen op onderdelen van eerdere cijfers. Zo zijn bedragen van Intercom en Hellingbaan/hek aangepast. De begrote reservering van de ondersplitsing zit in 2015 nog niet volledig op het gewenste niveau (2818 EURO t.o.v EURO). Het bestuur gaat onderzoeken of we met de (geplande) besparingen op elektriciteitsrekening dat voor 2016 kunnen oplossen of dat er andere maatregelen nodig zijn. Hieronder laten we zien dat met de bovenstaande uitgangspunten alle groot onderhoud op tijd kan plaatsvinden. Voor de helderheid van het overzicht zijn bepaalde posten iets verplaatst om ze op hetzelfde jaar te laten vallen. Deze overzichten laten zien dat de reservering op lange termijn toereikend zou moeten zijn. Hoofdsplitsing Reservefonds Parkeerdek Dekbedekking Zijkant dakkapel Kozijnen Overig Eindsaldo Jaarlijkse reservering: ,00 Ondersplitsing Reservefonds Intercom Hellingbaan/rolhek Lift Overig Eindsaldo Jaarlijkse reservering:

10 Bijlage: Verslag Kascontrolecommissie Ondergetekenden: Naam:. Adres:... PC/Woonplaats:.. Naam:. Adres:... PC/Woonplaats:.. Verklaren hierbij alle stukken en bescheiden, betrekking hebbende op de exploitatie over jaar 2014 en de balans per 31 December 2014 van Vereniging van Eigenaars Grotestraat 228/234 te Borne I (hoofdsplitsing VVE De Höfte ) en Vereniging van Eigenaars Grotestraat 230 tot en met 232f te Borne (ondersplitsing VVE De Höfte ) te hebben gecontroleerd en akkoord bevonden. De kascommissie verzoekt de vergadering om het bestuur decharge te verlenen voor het gevoerde financiële beleid over Plaats:.. Datum:. Namen en Handtekeningen: 10