integrale vermogensbegeleiding l In familiekapitaal staat familie voorop l Een onderneming van de KBC-groep
integrale vermogensbegeleiding Bij Integrale Vermogensbegeleiding staat de begeleiding centraal U hebt in de loop van uw leven een aanzienlijk vermogen opgebouwd. Het bestaat uit diverse vermogensbestanddelen die u op verschillende tijdstippen hebt verworven. Misschien hebt u ook al eens gedacht aan de plannen die u nog wilt realiseren en waarvoor u een deel van uw vermogen wilt voorbestemmen? Bij KBC Private Banking kunt u terecht voor Integrale Vermogensbegeleiding. We informeren u over overdracht en successie, nemen uitvoerig de tijd om naar uw wensen te luisteren en om uw persoonlijke vermogenssituatie zo goed mogelijk te begrijpen. Want zo kan uw relatiebeheerder uw vragen zo concreet mogelijk beantwoorden. Uw relatiebeheerder is uw gids door het fiscaal-juridische bos. Hij helpt u stapsgewijs tot een oplossing te komen die op uw maat is gesneden. Zo nodig brengt hij u ook in contact met onze fiscaal-juridische experts. Zij informeren u volledig onafhankelijk over de overdracht van uw vermogen. Dankzij deze Integrale Vermogensbegeleiding krijgt u snel inzicht en kunt u zelf beslissen hoe u uw vermogen én uw gezin beschermt. Nu en in de toekomst. integrale vermogensbegeleiding
In familiekapitaal staat familie voorop Begeleiding voor de overdracht van het privé- en vennootschapsvermogen 1 Integrale vermogensbegeleiding Uw relatiebeheerder informeert u over de diverse technieken om, volgens uw wens, uw vermogen geheel of gedeeltelijk over te dragen. Telkens met de voor- en nadelen, zodat u zelf kunt kiezen wat voor u de beste oplossing is. U ontvangt interessante documentatie, die u thuis kunt nalezen. En uw relatiebeheerder blijft altijd ter beschikking voor uw verdere vragen. We sommen de voornaamste technieken van onze overdrachtbegeleiding even op. Optimalisatie van het huwelijkscontract Het huwelijkscontract speelt een belangrijke rol in de overdracht van familiekapitaal. Het is dan ook belangrijk om dit te bespreken en eventueel te laten aanpassen door een notaris. Naargelang van uw situatie formuleren we mogelijkheden om het huwelijkscontract te optimaliseren vanuit een erfrechtelijk en beschermend oogpunt. Uw relatiebeheerder geeft u daarbij de nodige uitleg. Overdracht bij testament Met een testament kunt u binnen bepaalde grenzen afwijken van de door de wet bepaalde overdrachtregeling. Uw relatiebeheerder informeert u tijdens het gesprek over het nut en de geldigheidsvoorwaarden van een testament. Uiteraard komen ook uw vragen over een testamentaire beschikking aan bod. Als u dat wenst, ontvangt u een voorbeeldtekst. Uw doelstellingen Overdracht door schenking U wilt tijdens uw leven een deel van uw vermogen schenken. Op het eerste gezicht lijkt dat eenvoudig, maar het roept meteen heel wat vragen op. Kan ik ook een onroerend goed schenken? Hoeveel betaal ik om te schenken en is het dan nog wel voordelig? Is het aan te raden om het risico op overlijden te verzekeren tijdens de 3-jaarsperiode? Samen met uw relatiebeheerder worden de diverse schenkingsmogelijkheden en de bijbehorende tarieven doorlopen. Naast duidelijke documentatie stelt hij ook modelbrieven voor een bankgift ter beschikking. Voor schenkingen brengt hij u vrijblijvend in contact met een notaris. Wilt u uitsluiten dat de erfgenamen het successierecht zelf moeten betalen op uw schenking via bankgift? Dan kan het interessant zijn om een successierechtpolis te sluiten. Optimalisatie via beleggingsverzekering De beleggingsverzekering combineert twee mogelijkheden: het beleggen van vermogen en de overdracht ervan aan een bepaalde begunstigde. U kunt de begunstiging ook gemakkelijk wijzigen, zonder tussenkomst van een notaris. We helpen u bij het vertalen van uw wensen bij de aanwijzing van de begunstigde(n).
Overdracht van het familiebedrijf Voor familieondernemingen bestaan er voordelige overdrachtsregelingen. Met de bedrijfsschenking of bedrijfsvererving kunt u uw bedrijf in het Vlaams Gewest overdragen tegen respectievelijk 2% en 0%. Maar om deze voordelige tarieven te kunnen genieten, moeten heel wat voorwaarden zijn vervuld. Het is dan goed om te weten dat de voorwaarden en tarieven per Gewest verschillen. Uw relatiebeheerder vertelt u welke de voorwaarden zijn om het voordeeltarief te kunnen genieten. Bijzondere aandacht gaat naar de verdelingsmogelijkheden als er bepaalde kinderen zijn die het familiebedrijf wensen over te nemen. Uw relatiebeheerder wijst u op de aandachtspunten, zodat uw wens ook in de toekomst daadwerkelijk wordt gerespecteerd. Vaak zijn kredieten een prima middel om de gewenste stappen te realiseren. Integrale Vermogensbegeleiding Huwelijkscontract/ Samenlevingsstelsel Familiale situatie Huwelijkscontract Schenken met voorbehoud van vruchtgebruik Samenstelling vermogen Testament Maatschap Uw doelstellingen Overdracht Schenking Controle Patrimoniumvennootschap Belgische stichting Vennootschapsbalans Bedrijfsschenking Levensverzekering 5 integrale vermogensbegeleiding
In familiekapitaal staat familie voorop Overdracht en dematerialisatie De papieren effecten verdwijnen. De Belgische aandelen die u als (mede)bedrijfseigenaar bezit, moeten uiterlijk 31 december 2013 worden omgezet in gedematerialiseerde effecten of effecten op naam. Een belangrijke keuze, want ze heeft invloed op de wijze van overdracht van het bedrijf. Uw relatiebeheerder zal u met raad bijstaan om ook hier de beste keuze te maken. Overdracht aan het goede doel U hebt een idee. Een overtuiging. U wilt een bestaand initiatief vooruithelpen. Schenken voor een goed doel kan bij leven of bij overlijden. Het is een heel persoonlijke keuze. Want de essentiële vraag is aan wie u wenst dat uw vermogen toekomt en voor hoeveel. We maken u wegwijs in de praktische, administratieve, juridische en fiscale aspecten van schenken voor een goed doel. Lees er alvast onze brochure Charity eens op na. 2 Overdracht met behoud van zeggenschap en inkomsten Met Integrale Vermogensbegeleiding helpen we u ook op het vlak van de controle over en/of het inkomensbehoud van het overgedragen vermogen. Want met een klassieke schenking bijvoorbeeld verliest u definitief de zeggenschap over en de inkomsten uit uw schenking. Uw relatiebeheerder maakt u wegwijs in de verschillende oplossingen die hiervoor in aanmerking komen. Hij geeft u uitleg over de schenking met behoud van vruchtgebruik, die het u mogelijk maakt om de inkomsten ook na de schenking te behouden. Ook andere controlestructuren worden met u besproken op basis van uw persoonlijke familie- en vermogenssituatie, bijvoorbeeld de burgerlijke maatschap en de patrimoniumvennootschap. Voor de concrete uitwerking begeleiden we u naar een extern bureau. 3 Beveilig uw vermogen tegen successierecht U hebt nog geen plannen om uw vermogen over te dragen of u denkt eraan om pas over enkele jaren uw vermogen geheel of gedeeltelijk over te dragen? In de tussentijd kunt u uw gezin en uw vermogen beveiligen. In geval van overlijden zorgt een successierechtverzekering voor het betalen van het successierecht. U kunt er ook voor kiezen om alleen het risico van overlijden door een ongeval te verzekeren. Uw relatiebeheerder maakt u wegwijs in de mogelijkheden. Als u overweegt om een belangrijk bedrag te schenken, is een gesprek met de mogelijke begunstigde instelling(en) aan te raden. We regelen voor u een afspraak en zorgen voor de gewenste begeleiding.
Begeleiding voor het vennootschapsvermogen Bent u bestuurder of (mede-)eigenaar van een vennootschap? Dan kunt u een beroep doen op de begeleiding die we u aanbieden. Bijzondere aandacht gaat naar het raakvlak tussen privévermogen en bedrijfsvermogen, omdat beide niet los van elkaar kunnen worden gezien. Uiteraard komt de nalatenschapsplanning van uw totaal vermogen ook hier aan bod, evenals het gepaste gebruik van kredieten. Vennootschap en vermogensplanning: aandachtspunten en mogelijkheden Denkt u eraan om een bedrijf over te laten of over te nemen? Dan brengen we u vrijblijvend in contact met een adviseur Fusies en Overnames. Hij zoekt voor u naar een geschikte tegenpartij op de markt. Op basis van uw concrete vragen bespreken we de volgende thema s, telkens met uw totale vermogenssituatie voor ogen. Onttrekken van geld uit de vennootschap Fiscaliteit van het beleggen in de vennootschap Opvolging en overlating Notionele-interestaftrek Aankopen van onroerende goederen via de vennootschap of privé De afschaffing van effecten aan toonder. Follow-up en overlating Afschaffing effecten aan toonder Cashextractie vennootschap Beleggen in vennootschap Werken na pensionering Onroerende goederen in/uit Notioneleintrestaftrek 7 integrale vermogensbegeleiding
In familiekapitaal staat familie voorop
Integrale Vermogensbegeleiding bij KBC Private Banking: een begeleid stappenplan KBC Private Banking heeft een stapsgewijze aanpak ontwikkeld om u zo goed mogelijk te begeleiden. Stap 1: Het informatiegesprek Dat is een oriënterend gesprek met uw relatiebeheerder waarbij uw wensen en vragen discreet worden besproken. Als u dat wenst, kan een vermogensinventaris worden opgesteld. Stap 2: KBC-SuccessieScan Deze krachtige analysator berekent het successierecht volgens verschillende scenario s en werkt op basis van de resultaten optimalisatievoorstellen uit. Het resultaat wordt verwerkt in een duidelijk rapport dat u wordt overhandigd tijdens het vermogensanalysegesprek met uw relatiebeheerder. Stap 3: Het vermogensanalysegesprek Op basis van uw vragen uit het informatiegesprek en het KBC-SuccessieScan -rapport worden uw vermogenssituatie en de verschillende oplossingsrichtingen uitvoerig met u besproken. Naargelang van de complexiteit en om tot de gewenste oplossing te komen, kunt u een beroep doen op experts in verschillende domeinen, zoals de gespecialiseerde fiscaal juristen van KBC Private Banking, krediet- en verzekeringsexperts of adviseurs Fusies en Overnames. Stap 4: Begeleide doorverwijzing naar externen Voor de uitwerking van complexe vermogensstructuren verwijzen we u door naar externe experts. Als u dat wenst, kan uw dossier bij hen worden ingeleid, zodat u niet weer van nul moet beginnen. Uiteraard wendt u zich tot het externe bureau van uw keuze. Hebt u een aantal stappen al doorlopen buiten KBC Private Banking? Dan kunt u ons altijd een tweede opinie vragen over het al verkregen externe advies. We geven onze onafhankelijke mening over het voorstel om tot een oplossing te komen die voor u het best geschikt is. Stap 5: Nabespreking In de vorige stappen hebben we heel wat met u besproken. Is er iets niet duidelijk, hebt u nog vragen of zou u de gevolgen van uw keuze beter willen kennen? Dan kunt u blijvend terecht bij uw relatiebeheerder. Stap 6: Het actualisatiegesprek Misschien is de vermogenssituatie van uw familie sinds het laatste gesprek veranderd? Of werd de wetgeving over deze materie ondertussen aangepast? Dan is het tijd om een actualisatiegesprek aan te vragen. Uitgaand van de nieuwe situatie bespreken we dan samen uw bestaande dossier. 9 integrale vermogensbegeleiding
In familiekapitaal staat familie voorop Wilt u meer informatie over Integrale Vermogensbegeleiding? Spreek er gerust eens over met uw relatiebeheerder. Vraag ook naar de documentatie. KBC Private Banking beschikt over een infotheek met heel wat documentatie over het domein Integrale Vermogensbegeleiding. Tijdens het gesprek ontvangt u desgewenst documentatie die u rustig thuis kunt nalezen. Het is voor ons belangrijk dat u met kennis van zaken beslist.
Verantwoordelijk uitgever: KBC Groep NV, Havenlaan 2, 1080 Brussel, België. BTW BE 0403.227.515, RPR Brussel, IBAN BE60 7340 0513 7470, BIC KREDBEBB. 01-2009 www.kbcprivatebanking.be Verantwoordelijk uitgever: KBC Groep NV, Havenlaan 2, 1080 Brussel, België. BTW BE 0403.227.515, RPR Brussel, bankrekening 734-0051374-70. KBC Bank NV, CBFA 26 256. KBC Verzekeringen NV, onderneming toegelaten voor alle takken onder code 0014 (KB 4 juli 1979, BS 14 juli 1979). 04-2008